公款支付个人消费整改措施

2020-06-28 来源：整改措施收藏下载本文

推荐第1篇：个人消费

4 我国消费金融公司发展现状

4.1 我国消费金融公司定义

根据中国银监会出台的《消费金融公司试点管理办法》，消费金融公司是指

经银监会批准，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。消费金融公司可经营的业务包括：个人耐用消费品贷款，一般用途个人消费贷款，信贷资产转让，境内同业拆借，向境内金融机构借款，经批准发行金融债券，与消费金融相关的咨询、代理业务，银监会批准的其他业务。目前，我国消费金融公司的主要业务是发放个人耐用消费品贷款和一般用途个人消费贷款。个人耐用消费品贷款是通过经销商向借款者发放的用于购买约定的家用电器、电子产品等耐用消费品（不包括房屋和汽车）的贷款。一般用途的消费贷款是直接向借款人发放的用于个人及家庭旅游、婚庆、教育、装修等消费事项的贷款

4.2 我国消费金融公司的主要特点

4.2.1 准入门槛高

根据《消费金融公司试点管理办法》的规定，消费金融公司的主要出资

人应为境内外金融机构和中国银行业监督管理委员会认可的其他出资人，境外的金融机构必须符合在中国境内设立代表处两年以上，对中国的市场有充分的分析和研究，且所在国家或地区金融监管当局已与中国银监会建立良好的监管合作机制；出资人“具有 5 年以上消费金融领域的从业经验；最近1 年年末总资产不低于 600 亿元人民币或等值的可自由兑换货币；消费金融公司的注册资本应为一次性实缴货币资本，最低限额为 3 亿元人民币或等值的可自由兑换货币”。根据以上严格的准人规定，符合条件的只有商业银行和极少数龙头企业，将大量的中小出资人排除在外。

4.2.2 提供无抵押、无担保的小额贷款

消费金融公司的主要业务是为中低端收入客户个人提供无抵押、无担保贷款，客户仅凭信用就可申请一定额度的消费贷款，无需提交任何抵押品和担保，贷款门槛低，为商业银行无法惠及的个人客户提供专业化的消费信贷服务，满足不同群体消费者不同层次的需求。

为防止消费者过度消费，《消费金融公司试点管理办法》规定，消费金融公司向个人发放消费贷款的余额不得超过借款人月收入的 5 倍

。由于消费金融的

公司的主要服务对象是中低收入者，因此单笔授信额度小，一般在几千元到几万元之间。

4.2.3 利率设定具有自主性18

《消费金融公司试点管理办法》明确规定了消费金融公司能够收取的贷款利

率上限为中国人民银行贷款基准利率的 4 倍，允许在一定范围内浮动。消费金融公司的贷款利率相对比较高，按照目前的贷款基准利率计算，利率最高达到 20% 以上。消费金融公司对不同风险等级的贷款申请人采用不同的利率标准。如果申请人贷款次数且拥有良好的信用记录，则贷款利率就相对比较低。初次贷款者可能因贷款人的特征、提供的收入证明等因素的差异，即使购买同一种商品且贷款且期限一样，贷款利率也有差别

4.2.4 服务灵活、方便、快捷

消费金融公司的审批手续很便捷，审批时间短，通常只需 1 个小时左右，消费者能够在短时间内获得所需借款；消费金融公司依据个人信用办理消费贷款，无需提供任何抵押品和任何担保，很大程度上简化了贷款程序；消费金融公司的服务灵活，消费者既可以在消费金融公司的营业网点也可以在其位于各大型卖场的网点申请贷款，服务时间也比较灵活，下班后，或周末都可以办理贷款业务

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5 我国消费金融公司的发展困境

5.1 设立主体结构单一

《消费金融公司试点管理办法》要求出资人“具有 5 年以上消费金融领域的

从业经验；最近1年年末总资产不低于600亿元人民币或等值的可自由兑换货币；消费金融公司的注册资本应为一次性实缴货币资本，最低限额为 3 亿元人民币或等值的可自由兑换货币”

。从短期来看，设立高门槛主要是出于风险控制的需

要，但从消费金融公司的长远发展来看，较高的准入门槛将中小出资人排除在外，基本只有商业银行和极少数龙头企业符合条件，设立主体结构过于单一，难以形成较好的竞争，也导致消费金融公司的业务局限于控股公司的业务覆盖范围，客户分布趋于集中，信贷风险无法通过借款者的多样化得到有效分散。

5.2 资金来源有限

根据《消费金融公司试点管理办法》规定，消费金融公司不可以吸收公众存

款，初期资金来源全部为自有资本，可以通过办理信贷资产转让，境内同业拆借，向境内金融机构借款，经批准发行金融债券进行融资。然而我国的资本市场发展还不成熟，对金融债券的发行审批极为严格；资产证券化处于试点阶段，办理信贷资产转让业务困难重重；境内同业拆借期限较短，消费金融公司难以解决较长时间的资金周转问题。

当消费金融公司缺乏资金且面临融资困境时，资金运用成本必然会增加，可

能会在法律法规允许的基准利率 4 倍上限内提高消费贷款利率，把成本转移给客户，让居民在进行消费贷款时承担较大的消费成本和压力，从而抑制消费金融公司在刺激消费方面的作用；由于消费金融公司依据信用发放无担保、无抵押贷款，风险很高，如果发生较高的坏账率，而公司的自有资本无力冲销风险时，资金来源的紧缺不仅会限制消费金融公司的经营规模，还有可能使消费金融公司面临倒闭，无法继续发展的危机。

5.3 产品面临缺乏需求的挑战

一直以来，我国居民的家庭理财方式以储蓄行为主，受传统消费习惯影响，

很多居民不愿意超前消费，习惯选择即时支付和一次性支付的消费方式，为了避免利息支付，多数居民不愿意选择消费贷款，也不了解个人贷款产品。对普通家庭来说，除了房产和汽车等大额支出，人们愿意选择贷款模式，其他的消费开支尽量不采用贷款模式，以免增加心理压力。

除了传统的观念影响居民的消费习惯，现阶段，存在着许多制约居民消费的

因素，如我国的房价快速上长、教育费用支出的不断加大、医保和养老等改革不到位、社会保障体系不完善等，这些因素都增加了人们对将来收入预期的不确定28性，使得居民在进行消费时更谨慎，热衷储蓄投资和房产投资，对消费投资的比例相对比较小，从而抑制了我国消费金融的发展，也使得处在初级发展阶段的我国消费金融公司的产品需求和业务开展受到一定挑战。

5.4 竞争优势不强，业务范围狭窄

与其他消费信贷业务相比，刚刚起步的消费金融公司竞争优势并不明显。消

费金融公司贷款与银行无担保信用贷款、小额贷款公司贷款、以及信用卡业务特别是信用卡分期付款业务有着很高程度的相似或重合，并且金融机构的贷款业务运营已相对成熟且具有良好的品牌，消费金融公司面临着很大挑战

《消费金融公司试点管理办法》规定消费金融公司业务贷款利率不超过基准

利率的 4 倍，没有免息期，而信用卡还款则在一定时间内是免息的，使用也更方便，可以用于日常一切有 POS 机的消费，没有购买对象的限制，不必在指定的商场消费；《消费金融公司试点管理办法》规定消费金融公司向个人发放消费贷款的余额不得超过借款人月收入水平的 5 倍，由于消费金融公司主要客户是中低收入者，因此贷款单笔授信额度比较小，一般在几百到两万，普通的信用卡授信额度也能达到同等水平，消费贷款作为一种金融创新，虽然其主要客户目标定位于低端客户，仍然面临着激烈的市场竞争

根据《消费金融公司试点管理办法》规定，试点的消费金融公司暂不办理个

人住房消费贷款和汽车消费贷款业务，这就失去了消费贷款的两个最大的业务市场——住房贷款和汽车贷款市场。目前，消费金融公司业务范围相对狭窄，主要办理个人耐用消费品贷款和一般用途个人消费贷款，与信用卡竞争有限的消费信贷市场

5.5 缺乏有效的个人信用评估系统

消费金融公司主要业务是向中低收入者发放无抵押、无担保的贷款，面临较

大的违约风险，因此，消费金融公司需要很强的信用审核能力和风险控制能力。目前我国消费金融公司只能借助央行个人征信系统对客户风险进行识别，但是我国的个人征信体系建设起步较晚，征信体系建设还不完善，只可以查询个人银行贷款记录，如信用卡还款记录、房贷还款记录，无法查询有关个人的各种处罚信息、奖惩信息和司法信息等。因此，消费金融公司面临这样一个困境，如果调查要一个人的信用记录就做不到“快捷”，如果做到了“快捷”就有可能要面临客户的信用风险。如果做不到“快捷”和“无担保”，消费金融公司就会失去独特竞争力。

我国的个人征信系统是中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息

共享平台，该数据库收集、整理、保存个人信用信息，主要为金融机构提供查询个人信用状况服务，同时为货币政策的制定和金融监管提供相关的信息服务。个29人征信系统的基础产品是个人信用报告，此报告记录了客户与银行之间的信贷交易历史信息，当客户在银行办理信贷业务，如申请信用卡、贷款或者为他人贷款提供担保等，其在商业银行所登记的基本信息和账户信息就会报送给人民银行，被录入个人征信系统，形成客户的信用报告。目前由人民银行牵头建设的个人征信体系涵盖了 7.7 亿人的信用资料，这 7.7 亿的人是指在任何一家商业银行办理过信贷业务的个人。但是，由于这些个人信用记录主要来自银行系统，而大多数消费金融公司的客户从未在商业银行办理过信贷业务，没有相关信用信息的记录，所以无法通过人行的个人征信体系查询信用记录。因此，消费金融公司评估客户信用的成本和审批贷款的成本较高，并且面临着较大的信用风险。30

6 促进我国消费金融公司可持续发展的政策和建议

6.1 降低准入门槛

从国际经验来看，发达国家没有对消费金融公司的出资人作出特殊的限制，

消费信贷机构和消费金融公司出资人均呈现多元化特征，例如，在美国，一些大型零售商和石油公司也可以通过多种途径开展消费信贷业务。出资人的多元化有利于带动相关消费产业的良性发展，更适应消费金融多样化、小额化的特点，让消费者有更多的选择，可以有效促进市场竞争，同时也可以避免客户分布过度集中，分散信贷风险。

《消费金融公司试点管理办法》规定的准入门槛较高，从长远看来，应该降

低对总资产水平的要求并放宽对出资人从事消费金融领域的年限要求，允许具有较高市场覆盖率的商贸企业和零售商进入消费金融领域，这些企业可以直接接触各地域和各种类型的消费者，比较了解消费者特性，能够根据市场需要提供有针对性的服务，从而可以全面推广消费信贷产品，拓展市场发展空间，分散由客户类型过渡集中带来的信贷风险；通过大型零售商和耐用品生产企业的加盟，消费金融公司可以利用它们广泛的销售渠道和营业网点，追踪借款客户的消费行为动向，为追偿违约贷款提供保障

6.2 引入民间资本，拓宽资金来源

消费金融公司要从试点走向成功，将来在全国范围内取得更大程度的长远发

展，应该尝试降低准入门槛，积极引导和鼓励民间资本加入消费金融公司，拓宽资金来源，引进多元化的资金，不断扩大消费金融公司的影响。

长期以来，我国的金融体系以商业银行为主导，不仅模式单一而且同质化程

度高，受体制和机制的约束，正规金融缺乏小额信贷风险控制、成本控制的有效手段和经验，对小额信贷业务的覆盖不足，正是小额信贷市场的供给严重不足造

就了我国大量游离于监管之外的民间金融机构的生存和发展，这些民间金融机构在发展过程中，不仅积累了丰富的发放小额贷款的经验，也探索了一套比较适合小额信贷业务的风险管理手段。将民间资本引入消费金融领域有利于金融业竞争和多层次金融体系的建立，可以更好地满足小额、分散的消费金融需求，不仅可以促进消费金融的进一步发展，还可以在很大程度上将处于灰色地带的民间金融活动纳入监管体系之中，有效防范和控制不透明不规范引发的金融风险

6.3 加强对消费的引导

目前，我国许多民众存在不敢消费、舍不得消费的心理、在消费问题上存在

一定程度的隐忧，要消除这些隐忧，应该从以下几方面做起：第一，继续完善我国的养老、教育、住房及社会保障等制度，扩大社会保障的范围和程度，加大对31义务教育、基本社会保障、基本住房保障、和基本医疗、公共卫生、公共就业服务的投入，逐步健全公共服务，改善居民对消费的预期；增加广大普通职工的可支配收入，让百姓“手中有粮，心中不慌”，形成稳定的消费心理。第二，必须坚持不懈地把扩大内需作为发展经济的基本立足点，优化经济结构，继续调整国民收入分配格局，努力扩大消费需求，鼓励居民消费需求，逐步消除消费的体制性障碍，解决居民扩大消费的后顾之忧。第三，建立宽领域的消费金融信息平台，加强对金融知识、金融机构、金融产品、金融服务和案例的宣传和引导，弘扬科学的消费文化，指导居民科学利用金融工具进行消费，通过不断引导和教育，逐步使消费金融理念深入人心，逐步形成贷款－购物－储蓄－还债的新型消费模式，让更多的人愿意选择消费金融贷款

6.4 发展特色服务，提高竞争力

（1）扩大业务合作范围。消费金融公司应扩大与商户合作的范围，积极与

销售商户、售后服务服务商等建立业务合作伙伴关系，把金融服务嵌入商业链条，让客户以最优价格买到产品，并享受全方位、方便快捷的一体化服务

（2）与第三方的电子商务支付平台合作。消费金融公司与电子商务平台的

合作能够带来多方面的有利结果。电子产品和家电等个人耐用消费品在网上销售火爆，消费金融公司与电子商务平台合作可以扩大消费贷款的发放。

此外，支付宝等第三方支付电子商务平台在个人消费者的信用数据积累方面

具有很大的优势。据了解，目前中国一半以上的第三方网上支付额和 70%以上的网上消费都通过支付宝完成，这使得支付宝在个人信用记录特别是消费领域的信用记录方面具有传统金融机构无法比拟的优势，形成了巨大的信用信息资源。消费金融公司与电子商务平台合作，不仅容易识别客户的信用风险，还可以更好地掌握所贷资金的动向，从而降低风险

（3）开拓农村市场。目前我国建立的消费金融公司数量很少，且选择在大

城市试点，不能马上惠及广大农村消费者，而我国农村居民对家电、农机具等耐用消费品的需求和消费贷款需求较大，从长远看来，应积极开拓农村市场，在农村广设服务网点，将具有稳定收入的农户纳入服务对象，满足农民的消费贷款需求

（4）设计标准化信贷产品。消费金融公司要发挥自身优势，以信贷金额额度和贷款利率期限为基础设计标准化的产品，这样，实际操作时，只需根据贷款申请人的信用等级，查找与之相匹配的信贷产品即可完成消费贷款的发放。消费信贷产品的标准化不仅可以使审批方便快捷，而且有利于降低消费金融公司管理成本，提高服务品质，实现规模效应，从而为将来在全国设立消费金融公司的分支

机构奠定基础。目前，捷信中国注重标准化信贷产品设计，已经迎来了规模效应。32

（5）与保险公司合作。将个人消费贷款和保险业务结合起来可以有效防范和转移风险。消费金融公司可尝试与保险公司合作，推出与消费贷款有关的、保费较低的保险业务品种，如信用人寿保险、产权保险、贷款保证保险等，发放高额度消费贷款时，要求借款人购买某种特定的保险。如果借款人发生意外不能偿还贷款，保险公司即要向保险受益人支付一定金额的保险赔偿金，用于偿还客户在

消费金融公司的全部债务，这样即可以避免消费金融公司的损失也可以促进保险业务的发展

6.5 完善我国个人征信体系

要改进和完善人民银行的个人征信系统，不仅要采集商业银行的信贷信用，

还要采集税务、工商、质监、公安以及水、电、煤气、电话等公用事业单位的非银行信用信息。这样金融机构才能够全面分析个人的信用信息情况，从而为其是否做出信贷的决策提供参考。目前我国不同的行业和部门之间的信用信息相互分割，没有实现资源共享，信用信息资源存在巨大的浪费。政府需要制定有关信用信息资源共享的规定，统一规范并实现统一技术标准，从工商、税务等职能部门和邮政、通信等非政府公用事业单位采集非银行信息信用，整合不同部门、不同行业的有效信用信息，并纳入人民银行个人征信系统，使其充分发挥更大的效用。人民银行个人征信系统的顺利运行离不开法律的支持和保障，我国应加快征

信法制建设的步伐，制定有关征信方面的法律、法规，重点是保护个人隐私和明确监督管理，确保信用信息采集的合法性，以促进征信行业的健康发展，为促进金融业和金融市场的健康发展以及金融体系的稳定发展提供良好的信用环境。337 全文结论

本文结合西方国家消费金融和消费金融公司的发展状况，对我国消费金融公

司的发展问题进行了研究。目前，我国消费金融公司刚试点不久，但已经取得了不少成就，每家消费金融公司开发了特色的消费贷款服务和特色产品，为居民消费贷款带来便利，在一定程度上促进了我国消费的增长。同时消费金融公司的设立也丰富了我国消费贷款机构的类型。

但是消费金融公司的发展存在困难，就消费金融公司自身来说，主要是业务

替代性不够强，与其它消费贷款产品特别是信用卡分期付款业务有很多相似或者重合，并且贷款利率较高，额度较小，业务范围也不够广，产品缺乏竞争力；就消费金融公司发展的外部环境来说，我国居民消费观念保守、个人征信体系不完善。

要使我国消费金融公司要从试点走向成功，将来在全国范围内开展业务，还

有很多工作要做，不仅要加强自身竞争力量，还需要外部环境的支持，可以采取以下措施：扩大业务范围、与第三方的电子商务支付平台合作、开拓农村市场、设计标准化信贷产品、与保险公司合作；继续完善社会保障制度和调整国民收入分配格局，引导居民消费；完善个人信息体系；降低消费金融公司准入门槛等。通过各方面不断努力，我国消费金融公司应该有好的发展前景，最终充分在全国范围内发挥促进居民消费增长的作用，为拉动内需贡献力量。

推荐第2篇：农村银行支付改善整改措施

根据《中国人民银行关于改善农村地区支付服务环境的指导意见》（银发〔〕224号）和《营业管理部关于农村地区支付服务环境建设工作实施方案》（渝银发〔〕101号），为切实改善我县农村支付服务环境，有效助推农村经济发展，结合我县实际情况，特制定本实施方案。

一、指导思想

深入贯彻落实科学发展观，按照城乡统筹、综合规划、以人为本、为民服务的原则，以支持农村地区银行机构的发展，扩大农村支付系统覆盖面，鼓励农村金融产品创新，推进农民工银行卡特色服务，推广农村新型支付工具为工作重点，建设高效、安全、快捷、优质的农村支付服务体系，优化城乡支付服务环境。

二、工作目标

总体目标：建立有利于实施各项惠农政策的银行账户服务体系，进一步完善农村支付基础设施，丰富支付工具种类，改善农村支付服务环境，为农村居民提供便捷的支付服务，促进农村地区支付服务组织多元化发展。

三、工作步骤

（一）宣传阶段（年1至6月）。加强银行卡知识和支付系统业务知识宣传，提高公众对改善支付服务环境的认识。督促涉农银行机构制订改善农村支付服务环境工作规划。

（二）实施阶段（年3至12月）。以全面扩大农村地区银行机构加入大小额支付系统，完善自身综合业务系统，合理扩大金融自助设备，延伸支付工具服务群体，切实让农村客户体会到先进支付工具带来的方便、快捷、实惠。

（三）巩固提高阶段（2012年）。总结工作经验，全面推广成功案例，进一步深入推进改善农村支付环境工作。密切关注工作推进中存在的问题，适时调整工作策略，寻找新的突破口，巩固提高农村支付环境。

四、工作重点

（一）促进农村银行结算账户的开立与使用。县人行要会同相关部门，研究方便农户和农村个体经济组织开立单位银行结算账户的政策措施,积极支持符合条件的农村地区银行机构加入人民币银行结算账户管理系统和联网核查公民身份信息系统，尽快实现对农村地区银行机构结算账户的非现场监管。农村地区银行机构要为农村经济组织、种植（养殖）专业户、个体私营企业、农家乐经营户等开立银行结算账户创造便利条件，适当简化开户手续。利用银行账户直接发放财政转移支付资金、政府补贴及农村教师工资等，不断丰富银行结算账户功能。

（二）努力改善农村支付服务受理环境。银行金融机构要搞好农村支付服务示范点建设，以乡镇经营网点、批发商户、种养殖大户、旅游经营户等作为特约商户的重点发展对象，加大pOS机具投放力度。鼓励各发卡机构采用银行卡免交单清算方式进行pOS交易清算，解决偏远地区pOS刷卡交易资金清算问题。农行、农商行、邮储行要发挥在农村支付服务中的主力军作用，不断提高农村营业网点的服务水平，完善配套设施，畅通汇兑渠道，不断提高农民工银行卡特色服务质量和覆盖范围。

（三）积极推动非现金支付工具的推广普及。县农行要以“金穗惠农卡”业务全面推进创新为重点，结合农村经济发展，加强对惠农卡推广使用以及农户小额贷款进行跟踪指导、督查，力争到2012年底，发卡总量和授信额度分别达到10万张和1亿元，确保发放农户小额贷款风险可控、持续发展。鼓励支持农商行江渝乡情卡和邮储银行绿卡进行业务创新，拓展支付结算功能，增加农户小额贷款循环授信、还款功能。鼓励农村地区银行机构面向农村养殖户、种粮大户、个体工商户和个体私营企业等推行支农惠农信用卡，切实满足农民小额资金需求，有效解决短期资金周转难问题。

（四）畅通农村支付清算渠道。县人行要主动帮助农商行和邮储行采取直联、间联及代理等灵活多样的接入方式，加入支付清算系统，逐步推进支付清算相关系统向乡镇延伸，扩大支付清算系统的辐射范围，畅通农村支付清算渠道，构建城乡一体化支付清算网络，提高农村资金清算效率。加强对农村地区银行机构内部清算网络建设的跟踪指导，促进农村地区银行机构提高行内支付业务处理效率。协调支持各金融机构银行卡柜台互联互通，让农村居民持有的江渝乡情卡、惠农卡、绿卡享受对等的金融服务。

（五）扎实做好金融风险防范工作。农村地区银行机构要认真落实账户实名制，加强身份核实，严把特约商户准入关，建立健全特约商户检查监督制度，提高农民使用各类非现金支付工具时的自我保护意识。提高非现金支付工具的防伪能力，加强ATM、pOS机具等设备的风险管理。各银行机构要高度重视预防和打击支付领域违法犯罪活动，对出现的违法活动要及时向公安机关、县人行报告，并及时向农村地区银行机构通报情况，或向社会公开发布风险提示，主动协调、积极配合公安机关依法打击支付领域的各类违法犯罪活动。

（六）全面提升金融服务水平。各银行业金融机构要根据各乡镇经济发展情况，合理布局营业网点、投放ATM、存取款一体机等机具设备，切实缓解部分网点排队难现象；搞好基层网点人员队伍建设，适当增加基层业务人员，提高基层网点金融服务效率和质量。

（七）构建改善农村支付环境长效机制。涉农银行机构要在做好日常业务宣传的同时，至少每半年开展一次支付结算主题宣传活动，组织开展现代化支付系统、农民工银行卡特色服务、ATM和pOS自助设备操作等形式多样的支付结算知识宣传。县人行和各金融机构应密切关注农村的支付需求，针对农村支付结算需求的新情况、新问题开展调研，不断完善农村支付环境改善工作措施。县人行应对辖区内的银行机构组织开展相关从业人员的专业知识、业务技能培训。通过不定期举办知识竞赛、开展业务技能考试与岗位练兵等形式，真正提高农村地区银行机构临柜人员的宣传和服务水平。

五、保障措施

（一）组织保障

1.成立领导小组。成立县农村支付服务环境领导小组，由县人民政府分管副县长任组长，县人行、金融办、财政局、公安局、各银行金融机构等单位主要负责人为成员。领导小组下设办公室在县人行，由县人行行长兼任办公室主任。

2.明确职能职责

县人行：负责领导小组办公室的日常工作，落实改善农村支付服务环境的相关政策和措施，统一协调各成员单位的相关工作，规划、部署我县改善农村支付服务环境的总体目标和阶段性工作。定期向领导小组报告工作开展情况。

县金融办：负责会同县财政局、人行对各商业银行目标任务完成情况考核。

县财政局：推动政府部门及所属预算单位公务支出中推广使用银行卡；结合“家电下乡”、“汽摩下乡”等政策，推动银行卡的使用；落实支持金融机构改善农村支付服务环境的奖励资金。

县公安局：协助建立银行卡犯罪信息的相互交流机制，建立银行卡案件报备、预警和通报制度；加大银行卡欺诈和恶意透支等违法犯罪行为打击力度；加强ATM机具的安全巡逻和防护工作。

各银行金融机构：积极参与改善农村支付服务环境实施项目，开展非现金支付工具宣传活动，大力普及银行卡等非现金支付工具基本知识。加强内控管理，提高风险防范和反欺诈能力，营造安全的用卡环境，增加银行卡机具的投入和布放，扩大银行卡发行，普及银行卡应用，提高跨行交易成功率，不断增强银行卡管理和服务水平。

（二）建立改善农村支付服务环境工作机制

1.建立改善农村支付服务环境工作季度例会制度。由领导小组牵头建立农村支付服务环境改善工作季度例会制度，每季度召开一次农村支付环境改善工作季度例会，听取工作进展汇报，现场协调相关问题，研究布置工作任务，总结工作经验和存在的问题；对全县改善农村支付服务环境重要问题进行研究；通报各成员单位改善农村支付服务环境工作进展情况。

2.建立改善农村支付服务环境建设情况报告制度。强化各相关部门、各金融机构之间的信息交流，并于每季后5日内及时向领导小组办公室报告改善农村支付服务环境工作进展情况及相关报表。

3.建立联络员制度。各银行金融机构要确定负责人和业务联络人各一名，专门负责农村支付服务环境改善工作，并向领导小组办公室报送《农村支付服务环境建设工作人员表》。

（三）政策支持

1.按照营业管理部《年市银行卡工作座谈会议纪要》确定的农资行业以及农村地区批发、零售行业特约商户银行卡刷卡手续费率执行。

2.对个体工商户开立单位银行结算账户简化开立流程，允许个体工商户仅以工商营业执照、税务登记证和公民身份证开立单位银行结算账户。

3.对商业银行给予一定奖励。银行机构新增1个营业网点奖励5万元，新增ATM机1台奖励5000元，新增pOS机1台奖励500元（含农商通和商易通）。

（四）检查考核

各成员单位要严格执行领导小组的工作安排部署，根据本实施方案制定本单位的具体实施办法，明确具体的目标任务和计划进度，并报县人行备案。领导小组将定期或不定期按照本实施方案的要求和各单位报备的计划进度，对各银行机构计划执行情况进行检查考核，并通报领导小组各成员单位。

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推荐第3篇：合理安排个人消费

合理安排个人消费

今天由我和大家一起谈一谈怎样合理安排个人消费。“合理消费”是一个经常性话题，有的同志认为个人的钱个人花，只要不偷不抢，怎么花毋须别人指三道四，其实不然。(请问：王锋你对合理花钱是怎样理解的？)作为一个革命军人，能否树立正确的花钱观念，关系到艰苦朴素的优良传统和作风能否代代相传，关系到我们能否成为一名合格的军人。尤其是改革开放的今天，人民生活水平的日益提高，国家综合国力的不断跃升，作为一名新世纪的革命军人，应该怎样用好、管好自己的津贴和工资呢？

通过对本连在位的64名（包括34名士官）同志关于个人花钱的问卷调查统计，用于购买日常用品的超过80元（包括买电话卡）有35人；买零食超过100元的有6人；超过150元的有5人；买烟超过80元的有10人；与我们个人工资津贴相比，如此花钱是不可行的。

一、盲目花钱的表现及原因

1、图虚荣撑面子。我们一些同志在消费问题上表现为瞄准一个“高”字。认为花钱事小面子事大。抽高档香烟、用高档牙膏牙刷、用高级洗面奶、洗发精，有些同志连内裤也要穿名牌，钱不够花就向家里伸手要。造成这种高消费的一种重要原因是图虚荣，爱面子。我们一些同志，受社会上那种高消费就是有价值、就是潇洒的错误思想影响，认为自己使用的商品高档一点，就说明自己的地位、价值高一点。反之，如果使用廉价的商品就会被别人笑话，认为是落伍、没面子。于是，互相攀比，争高低，越用越高档，越比越高级，然而大家相互看一看，仔细想一想，用高档牙膏也不见牙齿白多少，用高级洗面奶、洗发精也不见脸上光彩多少，头发油亮多少，抽高档香烟照样对身体有害。有位哲人说过：男子汉的价值在于力量和智慧，空有一副好面孔而不去努力充实自己的人，往往招致周围人的鄙视。大家再仔细想一想，我们高消费的同志们你的地位又提高了多少，而恰恰相反，花钱买面子，不是赢得别人的赞叹，而是收获了他人的鄙视和不屑。

总之，钱花出去了，面子没有争回来。

2、不切实际求享乐。主要表现在以下几个方面：不写家信打电话，不喝开水喝饮料，吃了饭堂还吃零食。据统计，目前战士当中电话卡消费占总消费的50％以上，并且还有发展的趋势。一些战士图方便、省麻烦，给父母和女朋友的信都懒得写，美其名曰:现代人要用现代的通信手段，说什么纸上报平安，鸿雁传情已是上上一辈子的事情了。有的同志连连队的开水都不想喝，连队食堂饭不想吃，动不动就到小店去买饮料、买食品。有的同志认为改革开放二十年来，人民生活水平有了不同程度提高，军队的生活状况也有了明显的改善，喝凉水、吃小米的时代一去不复返；军营的IC电话不是摆设，服务社的商品也是用来销售的，偶尔打几次电话、喝两罐饮料也无可厚非。话可以这样讲，但是我们在看到改革开放以来人民生活逐步走向富裕的同时，还要想到，中国还有几千万人口的温饱问题没有解决，请大家想想我们中华民族勤俭节约的美德，想想我军吃大苦耐大劳的光荣传统。再从实际情况来说，部队能够保证我们正常的饮食和通信，如此额外消费应不应该?

3、花钱买“关系”。在社会主义市场经济发展新形势下，社会上那种金钱万能、有钱就有关系、有钱就有一切的腐朽思想或多或少也影响到我们部队的建设，有些同志把那种社会上的腐朽关系学带到部队，拉老乡关系，搞哥们义气。这种老乡关系哥们义气，不是建立在科学的革命人生观基础上，不是以献身国防事业和国家建设事业为目标，不是靠血与汗为粘合剂的战友关系，这种关系大多靠金钱来维持，也就是我们通常所说的酒肉朋友。有的同志在入党、评选先进等问题上，不是靠实干，而是用金钱去拉拢“哥们”，买好吃的好喝的去换取别人投票，有时一次还不能凑效，连续来他几次。然而，大家可以问一问我们的党员同志、优秀士兵同志，他们入党评先进有没有花钱。他们之所以能入党、评先进，靠的是踏实苦干，工作上模范带头，思想上纯洁过硬，生活上艰苦朴素。那些想在荣誉进步问题上拉关系的同

志，应该清醒地认识到，钱虽然可以买到哥们义气，却买不到组织的肯定，买不到领导和同志们的信任，买不到纯洁的战友情、兄弟爱，这样不必要的花钱又有什么价值呢?

二、盲目花钱必然带来不良后果。

1、增加家庭经济负担。为数不多的津贴费是经不起乱花钱的折腾，有的同志一月津贴费两三天就花光了，一有事就要家里寄钱。曾经与一位战士谈心时，他说：指导员，你提倡不要乱花钱很及时，我当了几年兵花的钱如果加起来，就够买一台电脑了；想一想，现在真是有一点后悔。比如说：有时一双鞋子没有穿破就扔掉了，没有鞋子穿了，最后还要花钱去买。不知这样的同志有没有为父母亲想过，自己要的每一分钱都是他们血汗换来的，一角一元来之不易。况且我们很多同志来自农村，家庭经济状况不是很好；有的同志虽然来自城镇，但好多父母单位效益不好或者下岗，只能拿百来块钱的生活费。为数不多的收入，除了维持一个家庭的基本生活外，还要来保障我们不良的消费，他们生活是不容易的，有的父母亲在汇款单留言栏上这样说道：“家里困难好自为之”；有的家长来信说，供儿子当兵的钱可以供一个大学生上大学；同志们，这些话大家要好好品味一下，这里面包含着多少父母的无奈和辛酸，难道说我们来到部队这个大集体是提倡大家乱花钱的吗？

2、养成不良习惯。习惯是养成的，一但形成就难以更改。我们在座的一些同志爱吃零食，就是从小养成的习惯。乱花钱会养成不良习惯。首先是养成大手大脚花钱的毛病，口袋里装上几个钱，心里就痒痒的，一天用手不知摸它多少遍，这钱不花掉心里不舒服，看到什么就想买什么总是抵制不了外界的诱惑，控制不住内心的蚤动。长此以往，养成了大手大脚的毛病，有多少钱都不够花。此外随心所欲地花钱也会养成其他不良嗜好，比如说抽烟、喝酒、吃零食这些对经济无利，对身体有害，而且有损我们的身心健康，不能用正常的心态去花钱，

3、导致违纪违规。我们有些同志平时花钱不注意节俭，津贴费花完后，没钱就到小店赊帐，时间长了数字就变大了，一下子还不清就想拖欠赖帐小店老板找到部队告状讨债，以往到老兵退伍期间，小店的老板来要钱的多，影响了部队正常的工作秩序，还给个人造成不良的后果，这样不仅影响部队正常工作，还搞坏了军民关系。此外，乱花钱还会引发同志之间的矛盾，我在前面讲过，有些同志热衷于搞老乡关系和哥们义气，是老乡或者意气相投就搞在一起，抱成一团，明知有错，也不报告，哥们与其他同志发生争执，不辨是非，帮着起哄。

4、走向违法犯罪。古人说得好：俭以养德，奢必丧志。生活中大量的事实证明，在花钱问题上持什么态度很大程度上决定一个人的人生态度。“一切私欲皆生于无度，一切邪念皆生于无禁”。如果一个人在花钱问题上随心所欲，甚至穷奢极欲，必然导致私欲和邪念的萌发（发生在友邻单位那些因乱花钱而导致的抢劫、杀人、偷盗，等无不让我们触目惊心），人生的航道上就有了暗礁，有了危险，人生的航船就有可能偏离正确的方向。作为军人如果谈钱、想钱、乱花钱的人多了，爱军习武献身国防的热情就会下降了，革命斗志就会衰退，理想信念就会动摇，人生就会走向堕落。

三、怎样做到勤俭节约，不盲目的花钱。

1、培养健康向上的生活情操。花钱买面子、花钱买舒适、花钱买关系等等错误的花钱行为都是来自于错误的指导思想，愚蠢的行为来自于无知。加强修养，加强学习是消除无知的唯一方法。新时期的好战士李向群，刚到部队也很要面子，也很贪舒适，也很会拉关系。刚入伍的一段时间他花钱如流水，买零食不算，还偷偷进过酒馆，上过歌舞厅，上街归队要“打的”抽高级香烟，买名牌衣服，为了实现自己的目标，擅长交际的李向群，逢人点头敬烟，入伍不到一个月，认识的人比排长还多，从排长到团长、政委他都热乎上了。后来通过部队的教育和熏陶，特别是四个教育的深入开展，李向群认识到自己的想法和做法都是错误的，那种狭隘的和庸俗的人际关系与部队要求是格格不入的。因此，他在日记中写道：受一次教育，就明白一点作人的道理，四个教育使我受益一辈子，也相信会管用一辈子。从次，李向群与刚入伍时判若两人，他每个月只花10元钱，买必不可少的生活用品，他总是买最便宜

的，几十元的津贴费在李向群手上花出了学问。入伍20个月的李向群留下了一副亮丽的人生画卷。李向群的成长离不开部队的教育培养，更离不开他的自觉改造和刻苦虚心的学习。孔子有一句话说的好：“人非圣贤孰能无过，过则改之”。戴荣贤这位同志到了军队生活上就很俭朴，不乱买零食、不乱花钱虽然还向家里要钱，但买电脑是事实，英雄原本是凡人我们也是凡人，在平时生活学习中有过错难免，但有错肯不肯改，这就是英雄与凡人的区别所在。希望大家行动起来向书本学习，向英雄学习，向我们身边的好同志学习，培养高尚的道德情操，提高对人生和社会的认识，这将让我们受益一辈子。

2、培养乐于吃苦甘于奉献的精神。我们一些同志在消费中讲面子，图舒服，分析其潜意识就是花钱买一种幸福感、成就感，当别人向你投来羡慕的眼光时你感到幸福。然而大家有没有想一想，用金钱通过简单的商品换来的幸福是渺小和短暂的，通过不法途径换来的更是空虚和罪恶的，只有奉献社会为多数人谋求幸福的人才能得到深刻的、持久的幸福感。我相信大家对98年抗洪救灾的事还记忆犹新，当我们完成任务凯旋的时候，九江街道上人山人海，欢呼声，哭泣声此起彼伏，我们许多老同志都说自己从来没有过这种感觉，那种场景至今想起来仍有幸福感充满全身，我想这种感觉也将伴随大家走完一辈子。大家有没有想过，假如我们没有顶风冒雨，没有汗流浃背，没有在大堤上拼死奋战，我们能有这种感觉吗？用金钱能买到这种幸福感吗？有一首诗写得好，“哪里有勇敢的创造，哪就有幸福停留，哪里有艰苦奋斗，哪里就有幸福永驻，哪里有无私奉献，哪里就有幸福大路”。我们都是有理想、有责任感的新时代军人，衣饰的华美，食物的丰盛，虚荣的面子，玩派的潇洒，不应该是我们追求幸福的目标，为祖国站岗，为人民奉献，立足本职岗位，爱军习武，建功立业，这才是我们真正的幸福。只有树立正确的价值观，我们才不会幼稚的在花钱上比什么高低。恩格斯说，那些为多数人带来幸福的人，他本身就是幸福的，就是最有价值的。

3、培养朴素的生活习惯。我们反对乱花钱是因为它给我们带来诸多的危害。反对乱花钱，不是反对花钱，如果不花钱，国家内需怎么来，而是提倡合理安排消费开支，进行科学有效的花钱。我们应积极响应当前部队广泛开展了“四不一有”活动，我们要叫响“勤俭光荣，浪费可耻”的口号，自觉参加这一活动，真正做到不抽烟，不喝酒，不吃零食，不下馆子，不进发廊，不搞老乡会，不向家里要钱，不该花的钱不花。总之，战士花钱，一要考虑自己和家庭的承受能力，精打细算，合理使用。俗话说得好，吃不穷，穿不穷，计划不周一世穷，我们每个月就那么百十钱，怎么花，心理要有个计划，要做到不该花的钱坚决不花，即使是非花不可的钱，也应该省着花。二要着重智力投资，以利将来发展。我连钟昌华同志从电脑门外汉到现在每分钟六十多个字，就因为他买了电脑学会了打字难到他买电脑是乱花钱吗？我看就是合理花钱。

思考题：

1、通过教育后，你如何在今后的生活当中用好自己的工资和津贴？

2、家中很富裕，要不要克勤克俭？

推荐第4篇：公款喝酒

公款喝酒

自从中国古人独创酒曲复式发酵法开始大量酿酒后，酒就渗透于中华数千年的文明史中，并形成丰富多彩的酒文化，“无酒不成席”的观念也深深扎根于国人的心中。如今，随着人民生活水平的提高和人际交往的增多，酒更成了人与人

之间增进感情的重要纽带。这本无可厚非。然而，在公款吃喝风日盛一日的影响下，今天的酒文化早已变了味，酒场变成了“战场”，小酌变成了豪饮,一些公职人员成了这个没有硝烟的战场上的“牺牲品”。

公款喝酒浪费钱财滋生腐败

现如今，在党政机关，大大小小的官员们饮酒，“公务”占了很大一部分，领导视察要喝，上级检查要喝，庆典节日要喝，招商引资要喝，工程项目要喝，提拔升官更要喝„„

曾听一些乡镇干部说，在有些人眼里，好像基层干部成天泡在“酒缸”里，殊不知，他们也常常身不由己。一层层的领导下来检查、考察、视察，有的是真检查，有的就是走马观花，实际上是来要酒喝的，还炫耀说哪里请他们上了什么名酒，他们在哪里又喝了多少钱一瓶的酒等等，明摆着是要好酒、好烟、山珍海味来伺候。所以，公款吃喝问题看起来似乎是基层更严重，但他们认为板子不能全打在基层干部身上。

我国酒的公款消费比例很大，而这部分费用大都由政府埋单，成本无疑转嫁到了纳税人身上。每年公款喝酒究竟花费多少钱，至今没有一个准确的数据，有说数百亿元的，有说数千亿元的，因为从来没有统计过。但有的数据可作参照：2007年，河南信阳市曾在所辖区内下发禁酒令，严禁公职人员在工作日的中午喝酒，半年时间，全市招待费同比节约30%，仅酒钱就节约近4300万元。公款喝酒耗费钱财之巨，由此可见一斑。

一方面公务喝酒耗费了纳税人巨额钱财，另一方面公款招待总是热衷于消费名酒、贵酒，并且喜好互相攀比，奢侈浪费之风愈演愈烈。2011年初，媒体报道了中石化广东分公司花费近159万元购买高档名酒之事。如此“大手笔”地购买高档名酒，中国的名酒价格怎能不一路涨上了天？几年前五六百元的53°飞天茅台酒，如今市场价已超过2000元。

公款喝酒不仅助推名酒价格暴涨，而且也使得国产酒的产销量迅猛增长。中国啤酒的产量位居世界第一，2011年上半年，啤酒产量超过2350万千升；中国葡萄酒的产销量位居世界第七，年消耗量达11.56亿瓶；2011年上半年，中国白酒（折65°）的产量为480万千升，同比增长19.35%。

从白酒生产来看，以酿造1公斤白酒需3公斤粮食计算，全国每年酿酒消耗粮食就达千万吨，而2010年全年粮食总产量才达54641万吨。公款豪饮所挥霍的粮食，绝非一个小数目。

每天、每月、每年，中国有多少公职人员花费多少公款喝了多少瓶酒,无人知晓，而作为纳税人的老百姓却因消费不起高档酒而“望酒兴叹”。这就是当今中国独有的一大怪现象。在觥筹交错、醉眼矇眬中，一些官员工作顾不上了，身体垮掉了，腐化堕落了，作风败坏了，失去民心了„„

醉酒肇事丑态百出危害社会

公款豪饮不仅挥霍浪费社会财富，还会危害社会公共安全。人过量饮酒后对外部的刺激反应较强烈，常常会出现寻衅滋事、打架斗殴、强奸伤人等恶性事件。有言道，从猿变成人需要几万年，而从人变成“猿”只需要一瓶酒。

近些年,一些公务人员包括领导干部醉酒驾车肇事的新闻也不时见诸报端,不仅伤害无辜，也毁了自己及家庭。2011年5月20日下午，广东省潮州市教育局计划财务科科长陈千瑞醉酒后驾车撞到章两文、陈桂缄夫妇驾驶的摩托车，将摩托车连人拖挂前行，陈桂缄被轿车碾压当场死亡，章两文受伤。2011年12月29日，潮州市中级人民法院以危险方法危害公共安全罪，判处陈千瑞有期徒刑7年。

记者有一位朋友，是某县原驻京办的负责人。因迎来送往的公务需要，经常围着酒桌转。数年前的春节前夕，由于接连几天忙于应酬，喝酒过多，从北京驾车回家过年的途中，在高速公路上发生车祸，本人当场死亡，与其同乘一车的儿子虽抢回一命，但已重度残疾。还有一位朋友，虽然不是公务人员（自由职业者），但其官员朋友很多，因此三天两头被朋友公款宴请。一日在一官员朋友那里赴完晚宴后，他不顾自己已超量饮酒，照样大胆开车。由于天黑加之醉眼迷瞪，未看清前方有一辆大货车，他将自己的小车直接撞向了大货车，当场丧命。

长期酗酒伤害身体殃及家庭

不久前，武汉大学中南医院体检中心发布的湖北省公务员健康体检统计报告显示，九成公务员身体存在不同程度异常。报道指出，肝病成为公务员的第一职业病。有关专家指出，喝酒最伤肝。

人们都知道，少量喝酒对心血管有好处。心血管病专家胡大一教授认为，喜欢喝酒的人，每天喝酒的量为白酒不超过50毫升，葡萄酒不超过150毫升，啤酒不超过300毫升。然而在公款宴席上，因不正之风盛行，喝酒如此雅量者基本上是没有的（除非一点不能喝）,许多人常常或主动或被迫地喝到呕吐、躺倒为止。不少人每天像赶场似地奔波于各种酒宴之间，没完没了地喝。

医学资料表明，长期酗酒会对人体的五脏六腑、神经系统等都造成比较严重的损害，如会使脂肪堆积在肝脏引起脂肪肝，酗酒使肝癌的发病危险增加2.57倍；酒精刺激会引起胃出血、胃溃疡；因伤害心脏、脾脏、胰腺，容易引起高血压、心血管病、中风和胰腺炎；因伤肾而造成前列腺炎；伤害神经系统，使人情绪易波动，变得暴躁不安。长期酗酒不但摧残饮酒者本人的身体，也危害家庭的和谐幸福。许多公务员家属对官场的不良酒风恨之入骨，怨声载道。

这样的状况再也不能持续下去了。三千多年前，商纣王“酒池肉林”最终亡国的故事并不是一个传说。近年来，一些地方和部门陆续实施了禁酒令，效果显著，应在全国推行。这是百姓的期盼，也是众多为公款吃喝所累的公职人员的期盼。

我的醉酒经历

酒场无君子谁醉谁遭罪

参加工作的10年间，我从不知酒滋味的无畏到“谈酒色变”的发憷，从 “酒精考验”的自信到酒场“逃兵”，随着一次次醉酒，我的身体也越来越差。这些年，我阅尽酒场百态，对喝酒的危害有着切身的体会。下面是我记忆深刻的醉酒经历：

去年的一天，我跟随领导到某镇检查工作。由于工作日程很紧，出发前，领导一再表明不能喝酒，我及时将领导的意思转达给了某镇，镇领导表示，一切听从我们的意见。

到达某镇后，我们就投入了紧张的检查中，可从检查情况看，某镇的工作并不如意，工作进度缓慢，质量不高，没有达到要求。座谈会上，镇领导表示马上进行整改。座谈会结束后，我们在机关食堂就餐，谁知刚一落座，一名工作人员就拿进来一箱白酒，我们表示不喝酒，可是工作人员不由分说将酒的包装拆开。镇领导说，无酒不成席，就少喝一点。三杯酒下肚，大家都有了些醉意，喝酒由半推半就变成了来者不拒，不知不觉，一箱酒所剩无几。这时，突然从门外拥进来几个人，都是这个镇上的主要领导，说是无意间得知我们到来，要给我们敬一杯酒。就这样，一拨一拨的人进来，一拨一拨的人出去，镇上的10多位领导，轮番进来敬酒，面对这样的阵势，我们哪里还有招架之功，个个烂醉如泥。那天下午，我的胃翻江倒海，整整两天茶饭不思、滴水未进，在医院输了两天液才恢复过来。

事后我才明白，原来从拆酒的时候，我们就中了圈套，镇领导和工作人员上演了一出“双簧”,中途那些拥进来敬酒的镇领导，也是这个镇领导事先安排好的。

自从那次醉酒后，我明白了一个道理：酒场无君子。喝酒不能太老实，要多些心眼和技巧，来者不拒，到头来受罪的是自己。于是，在酒场上，我学会了“偷奸耍滑”，感觉快轮到自己喝酒的时候，溜出酒场躲避一下，或者干脆当个酒场“逃兵”，或者谎称自己感冒吃了头孢之类的药物，服用了这些药物是不能喝酒的，否则会有生命危险。但凡遇到这样的情况，劝酒的人自然不便多劝，毕竟谁也不想闹出人命。

河南西峡县一文

乡镇干部爱说“酒话”

每次与几位机关的老同学相聚时，他们相互之间所叙谈的不是工作上的事情，而是“酒话”，弄得我这个“局外人士”尴尬之极。

同学相见，第一句话就是大前天把谁喝“趴下”了，前天把谁喝“撂倒”了，昨天又把谁喝“放挺”了，今天要喝多少多少。要么显摆自己的酒场如何多，要么张扬自己又喝到了什么名贵酒，要么夸耀对方的酒量又上升了多少，要么嘲讽对方的酒风不正„„

看他们那满脸的得意劲儿，好像比中了大奖还风光。由于我在这方面是弱项，所以他们聊得不亦乐乎时，我就像个哑巴一样无话可说。我为此迷茫并反思过：在如今社交场合特别注重“酒精”考验、凡事离不开“烟酒烟酒”的状况下，我是不是落伍了？

山东济南市长清区武家庄马洪利

公民论坛

有感于国外“公款吃喝犯罪”

上海杜一鸣

“公款吃喝犯罪？”国人听了此话，可能会感到惊愕。如今，公款吃喝在我国如此盛行，公款吃喝者如此之多，如果公款吃喝犯罪，那么犯罪的人实在太多了。然而，在意大利的刑法中，用公款吃喝玩乐被定为贪污罪，只要有人举报，一经查实就会受到惩罚。

公款吃喝被定为贪污罪，细细琢磨，不难理解。为了个人享乐，不惜耗费公家大笔钱财，这不是贪污是什么？有人说，公款吃喝大有人在，如果把他们都判为贪污罪，那还了得？其实不用担心，果真如此，谁还敢明目张胆地与法律抗衡？即使有敢以身试法者，那也是少数，依法予以惩罚，不必有所顾忌。这样做，无疑有助于反腐倡廉。

公款吃喝已经成为一大社会公害。对此，上至中央下至百姓，一片鞭挞之声，相关部门的反腐利剑也频频亮出。然而，各种名义的公款吃喝行为愈演愈烈。中央一直提倡建设高效、廉洁的政府和节约型政府，公款吃喝与中央精神严重不符，这是一种腐败形式，丧失的是民心，损害的是党的形象。仅仅靠发几份文件、制定几条规定是杜绝不了的，必须提升到法律的高度来处置。如果在我国刑法中加上一条“公款吃喝定为贪污罪”，看谁还敢冒坐牢之险公款吃喝？！

用制度扎牢党风廉政“篱笆”

河南邓州王中献

近日，一位在行政机关任职的领导告诉我，最近几个月中午基本不喝酒了，精神状态和身体状态好多了。这位领导的“好状态”得益于南阳市机关工作人员转变作风“十禁止”，禁止工作日中午饮酒。无独有偶，许昌市在78个乡镇（不含办事处）全部建成“廉政食堂”，并严格限定消费标准，禁止烟酒。此举引来一片叫好声。

公款吃喝的危害人人皆知：一是增加了财政负担。在过去，许昌市一般的乡镇招待经费年均在10万元左右。据此推算，该市78个乡镇每年的招待经费就高达780万元。二是败坏了党风。一些干部中午饮酒后，下午根本不能正常上班，有的还误了大事。更有甚者，酒后驾驶，造成了严重的伤亡事故。三是喝坏了身子。很多机关干部都知道过度饮酒的危害，可由于“工作需要”，不得不把健康抛在脑后。长此以往，不但身体状况每况愈下，影响了家庭和睦，一些人还“英年早逝”。

“十禁止”和“廉政食堂”等制度的实施，让不少人从过量饮酒中解脱出来，更使地方政府部门从繁琐的公务接待中解脱出来，节约巨额的接待费用，多谋富民之策，多干利民之事，让我们党的肌体少受侵害，充满活力。

不良酒风当戒

河南信阳陈沉

如今在公务性应酬中，以“喝好”甚至“喝倒”为评价标准的不良酒风盛行。敬酒的怕给人以招待不周的印象，竭力劝酒；喝酒的怕驳别人面子，勉强饮酒，“宁伤身体、勿伤感情”的被动饮酒成为很多人的选择，但酒杯一端就不易控制。此外，“酒量是能量”、“酒瓶见水平”、“酒风看作风”等歪理也被一些人接受，而出于功利性目的，以酒公关、拿酒交易的现象也不同程度地存在。

饮酒的规则是适量，劝酒也要因人而异。杜绝不良酒风，一靠自律，二靠他律。靠自律，就是要强化公职人员的角色意识，严于律己，规范行为；靠他律，就是严格公务接待纪律，加大对酒后不良行为的查处力度，不但处理饮酒者本人，同饮者也要受到追究。

我们已经进入了龙年，龙年在中国历史上往往是不平凡的，我们应该怎样度过这个龙年？今天介绍凤凰周刊今年第一期的卷首语，题目是《2012，呼唤社会理性》。

文章说，中国这艘巨轮，在改革航程中已行进了33年，经历了很多潮起潮落，也渡过了一些难关险滩。过去的一年中，在经济领域，产业发展、社会分配和财政收支都呈现出极度的结构扭曲，权贵资本横行无阻，经济改革步入了矛盾交织的困顿期；在意识领域，“左”“右”阵营撕裂，改革共识越来越少，民众普遍陷入道德与价值的迷失；在社会领域，半城市化导致的社会不公使底层民怨积蓄，权力贪腐对社会剥夺肆无忌惮，维稳压力越来越大，大量富人和技术人员移民，环境问题日趋严峻；在政治领域，地方权力与国家权力摩擦增多，权力交接使得各地官员普遍蔓延着一种不安与焦虑。种种迹象表明，2012年对中国是最为关键的一年，是上演新一轮的传奇，还是爆发新的社会裂痕，无人敢下断语。这种时刻需要我们对社会有一种新的想像力。这种想像力让人们知道该珍视什麽，该放弃什麽，该如何重塑我们对未来的信念。这种想像力需要我们有更开阔的视野，从历史和社会的维度重新审视我们身边的各种问题和危机，让这些困扰成为全社会共同关心和探讨的论题。这种想像力意味着每个普通人都能进入公民的角色，恰到好处地把握自己与社会的关系。这种想像力意味着我们既要扩展民主和自由的深度，更得增进每一个人对社会理性的理解。

文章说，今天，和谐社会不仅成为人人皆知的口号，也是多数人内心潜藏的愿望。早在西周末年，中国人就明白“和实生物，同则不继”的道理，孔子更是认知到“和而不同”对治国的重要性，认为“和”的前提就是不同，就是承认异端的存在。一个有生命力的社会，总是存在着各种对立因素，只有理性看待各种差异，并将之安排在合适的结构中，才会有整体的和谐。

然而事与愿违，这些年“和谐”虽提得很多，追求的却多是同一。由於缺乏制衡力量，权力正偏离对和谐追求的正轨而走上消除不同声音、清除异端之路。一些地方政府甚至企图把民众塑造成只懂得服从权力的人，而不是关注公共事务的理性公民。很显然，构建和谐社会首先需要培育的是社会理性。所谓社会理性，意味着要有对各种社会矛盾的理性认知和包容，政府不能把矛盾视为对权力的挑衅，也不能用一味压制的方式来解决矛盾，而应当抱着共生、合作的心态，理性地协商、解决社会矛盾。

在全社会构建一种合作理性的文化心理尤其重要。因为人类社会像大自然一样，是一种共存关系，互利合作可以说是一切经济和政治行为的核心。一方面，人们在市场领域需要互利合作的理性，另一方面，政府与民众也需有一种合作理性。一个理性的政府，必然是一个服务型的政府，它追求有限与责任，追求法治与透明；同样，一个理性的经济体在追求利益的同时，也要促进社会的整体利益，追求信誉与人道，追求互利与合作；而一个理性的公民群体，必然呈现出个体理性的成熟与公民组织的发达，面对社会矛盾，公民不会把责任全部推给政府，而是自发理性地进行反思，着手解决社会矛盾，更会避免因过激言行导致社会的混乱与失控。

构建和谐社会，理性的政府是关键，但理性的公民和社会同样重要。如果说民主、自由、正义是所有中国人的梦想的话，那实现社会理性就是前提。政府需要理性地走向民主和法治，公民也需要理性地走向健全、自治的人格。

推荐第5篇：大学生个人消费调查报告

社会工作调查报告

——基于大学生个人消费调查报告

12级社会学王奕文（2124051069）

一.调查目的

大学生活看似美好，自由，但却有别人不能理解的苦楚，为了解大学生的消费情况以及他们的消费观，让父母知道他们在学校的生活消费情况及消费的具体方面，因此，对延边大学生进行此次调查。

二.调查对象

延边大学学生

三.调查方式

采用问卷调查方法进行调查，对延边大学生发放问卷进行调查，了解学生关于个人消费基本情形和情况。问卷共发放100份，共收回90份,回收率为90%，通过对90份问卷的统计，得到以下调查结果。

四.调查结果分析

从调查结果中发现，月消费在1000元以下（包括1000元）的人占30%，月消费在1000-1500元的人占40%，月消费在1500-2000的人占15%，月消费在2000元以上的人占15%。通过统计，当代大学生主要有以下几支出：伙食费，生活用品，买衣服，谈恋爱，手机费，和朋友出去玩等。

I.伙食费

除了在校内就餐外，校外就餐已经成为大学生饮食消费中必不可

推荐第6篇：个人消费问卷调查报告

大学生消费调查报告

消费，是生活方式研究的重要组成部分。大学生，作为一个特殊的消费群体，在当前的经济生活，尤其是在引领消费时尚、改善消费构成方面起着不可替代的作用。同时，他们的消费现状、消费特点在一定程度上折射出当前大学生的生活状态和价值取向。作为当代莘莘学子中的一员，作为深切关注中国经济发展的一群朝气蓬勃的大学生，本着对中国经济的深切关注，通过深入调查和收集数据，完成了这份《调查报告》，并力图从消费意向、消费意识和消费心理上解读目前明德学院大学生们的消费现状和消费趋势。通过这份调查报告去把握当前大学生的消费趋向，解读大学生消费的新理念。之所以开展此项调查，主要基于以下目的：通过对当前大学生的消费状况的调查，以得出21世纪初的大学生的消费构成、消费差异以其影响其消费构成的主要因素。力图解读当前全国高校大学生们的消费理念、消费意识以及消费心理等。

一、基本情况

此次调查的界定总体为大学生。本次调查共发放调查问卷100份。调查问卷全部收回。

二、调查现象分析

1．在消费结构上发展资料占的比重呈扩大趋势。当前的大学生们用于满足基本生存需要的消费比重有所下降，而用于改善学习的消费比重在提高，用于满足精神文化需要的消费开始上升。

2．当前的大学生们日益重视健康消费，用于进行体育锻炼和保健的支出正在上升。健康消费和精神文化消费正逐渐成为主要的消费内容，而传统的物质消费（吃穿住行）或生存型消费也日益朝着更加营养，更加注重品位的方向发展。

3．消费呈现多层次化。对于他们每个月所能得到的总生活费（不包括自己的课外收入），大部分的学生集中在80—1200之间，500—800元之间还算中等，，1200以上极少数。

对许多大学生来说，就餐已经超越了填满肚子的范畴。尽管食物支出仍是当前在校大学生的主要支出之一，大多数的被调查者的食物支出约占总生活费的四成。但另一方面，大学生们走出校园食堂到外聚餐的费用与日俱增，一些价格不菲的特色小吃已成为当前大学生尤其是校园情侣们经常光顾的地方。

目前大学生的消费还主要集中于以下几个方面： 1.休闲娱乐及学习消费

调查表明：在休闲及娱乐消费方面，当前我校大学生娱乐方式主要集中于上网，玩电脑游戏，看电影等。同时迪厅、KTV等新兴的娱乐方式也正日渐受到大学生们的宠爱。女生在这方面的支出要稍低于男生，因为女生们的休闲娱乐时间主要用于外出购物。而男生们的泡吧费用要远远高于女生。这也在一定程度上说明了当前大学生的精神文化生活是相对单调的。

还值得注意的是，越来越多的大学生们希望拥有自己的私人空间，为此，他们中的一部分人不惜以外出租房为代价，这就使得他们原本就不充裕的生活费更加捉襟见肘了。

此外，尽管目前大学生们在学习上的支出比重有所上升，但是用于学习方面的消费还是低于娱乐方面的消费。 2.爱情、友情消费

爱情和友情是大学校园不得不说的故事。爱情是神圣的，但爱情也是建立在强大的经济基础之上的。大学校园里的每一位学子都或多或少地渴望过爱情，更

有人说，没有爱情的大学生活是不完整的大学生活，但爱情的巨大投入仍会令不少家境相对困难的学生望而却步。当然，这并不能成为那些校园爱情的执着追求者的障碍。“馒头就咸菜，省钱谈恋爱。”已经成为不少校园爱情男主角的忠实信条。

调查显示，。从调查问卷上可知：有了男/女朋友之后，其他方面的物质和精神支出相对增加，男生在这方面尤其突出。一部分 “男主角”们每月在女友身上的投入不小。。对于恋爱费用的来源，在深入访谈中我们发现，有的是由“家里特别提供”的，有的是来自“勤工俭学”的，更多的是从“生活费中支付”的，这与大学生的社会角色有关，更与家庭对大学生恋爱的态度有关。

调查数字表明：同学之间、师生之间、老乡之间、室友之间、个人与班级、社团以及和学校之间等错综复杂的社会交往不仅占据了当前大学生的很大一部分时间，也在大学生的消费中占据着举足轻重的地位。而人情消费因为其形式多样和不确定性而相对难以统计。朋友、同学间的你来我往，请吃请喝是在所难免的；生日聚会等各种形式的庆祝聚餐是不可或缺的；与不在一起的亲人、朋友的感情联络也是绝对重要的。同学过生日，考试得高分，当了学生干部、入了党、评上奖学金、比赛获奖等等都要请客，否则便被视为不够交情、不上路。

据统计，近大多数大学生的各种形式的聚会聚餐花费每年都是不小的数字。更有极少的一部分同学每年要花费上千元甚至数千元。此外，对于那些没有异性朋友而又有手机的同学来说，每月手机费中的大部分也用在此上了。据统计很多的手机族每月的花费在50左右。 4.其它消费

零食对于很多女生来说是必不可少的，她们的每个月花费在都不少。此外化

妆品的消费对女生来说也是不可或缺的，大多数的女生每月都要在洗涤化妆用品上消费金钱，极个别的女生在此方面的消费过高。

三、调查结果分析

（一）当前大学生们总的消费理念呈现的特点有： 1.个性与模仿同在

多元化发展源于个性化的彰显。现在的青年已开始追求时尚化和风格化，而大学生恰好正处于追求个性发展，自我意识增强，乐于接受新鲜事物的年龄阶段。面对五彩缤纷的消费市场，大学生的消费心理趋于理性化转变，在消费行为中开始表现出较为成熟的价值取向。大学生在购买像电脑这样昂贵的商品时，往往表现出购前的冷静，大部分大学生是在购买前查阅有关资料，比如价格、性能、品牌后再决定是否购买，其中有不少大学生会找同学或相关人员咨询有关问题，还有一些大学生是在与家人商量后再购买的。

今天的大学生消费有着强烈的模仿性特征，有着很深的\"白领情结\"，名牌服装着身，手机不离，信息把握在手，创造未来人生。这已成为众多大学生所羡慕、仿效的社会形象。今天，发达快捷的消费信息、不断提高的消费需求使大学生对时尚的领略和把握更为及时准确，尽管他们还不一定拥有，但却能对许多时尚品牌如数家珍。与此同时，他们更有自己对生活的理解、对消费的选择，他们注重讲求生活的品味和质量，宁缺勿滥，宁高勿低。他们追求的是一种既有物质享受，又讲求精神生活的现代人的生活方式。 2.多样与实用并存

大众文化消费市场，是影响大学生消费文化多样性的重要因素。大学生多样化消费的特点根源于大学生多元化价值目标的存在。这种多元化的价值目标，一

方面使大学生的思想活跃，有益于大学生充分发挥个人的聪明才智和创造能力，多重比较，理性消费，另一方面，也可能导致大学生受不良倾向的影响，出现一些消极的消费类型来。

在消费状况分析中，不论是大学生基本生活消费中的衣食费用，还是其学习消费中的学费、书杂费、电脑等；不论是大学生的休闲及娱乐消费，还是大学生的人际交往消费，都越来越趋向于带有浓厚的实用色彩。这从调查统计的休闲娱乐方式和花费上可以明确的表现出来。 3.消费差异日趋明显

一是来自农村的学生的消费构成相对简单、总体消费水平也较低。二是来自城市的学生的总体消费水平要相对高于农村的学生，同时，消费构成也相对多样化。这在很大程度上说明了经济发达与否，不仅影响着当前大学生的消费水平，也影响着当前大学生们的消费构成和消费理念。 4.消费结构成分复杂，但以生活消费和学习消费为主

大学生的消费分固定消费和随机消费。固定消费包括学费、书杂费、住宿费、保险费等。随机消费包括生活消费、学习消费、休闲娱乐消费、人际交往消费。在消费总额中，生活消费和学习消费占80％左右。 5.消费水平较高，但差异较大

大学生的消费水平比较高，年消费10000一30000元左右，包括固定消费中学费、住宿费、书费、保险费、其它杂费和随机消费中的基本生活费、学习费、休闲娱乐费和交际费。

消费差异一是指不同地区高校的大学生消费水平有差异，位于经济发展水平相对较低的地区的高校；经济发展水平较高地区的高校的学生年消费较高。消费

差异二是个体间的差异，主要表现在以下几方面：(1)经济条件不同形成的差异，如月生活消费之类的。(2)性别不同形成的差异。在生活消费中，大多数女生侧重于衣着、仪容消费，大多数男生侧重于饮食消费。(3)消费结构上的差异也是很重要的。

6.消费紧跟时代潮流，追求新潮时尚

大学生的时代意识非常强，在随机消费中追求新潮时尚，手机、电脑等电子产品成为消费热点，经济条件好的学生都有电脑，其中笔记本电脑不在少数。手机几乎人手一部。高档服饰、名贵化妆品是经济条件好的学生的首选，不断变换新潮发型在经济条件好的学生中比较普遍，也不乏一些经济条件较差的学生。前卫的服饰为当代大学生所热衷，不少经济条件差的学生通过削减其它方面的开支来满足。

7.人际交往消费成为一个重要的消费途径

人际消费主要包括人情消费和恋爱消费。

人情消费占较大比重。大学生们长时间生活在一起，尤其是同宿舍、同桌者之间有着较为深厚的感情，所以过生日、得了奖学金、考试得了第一名、恋爱、甚至申请到了助学金都要请客，亲朋好友来了自然也要招待。

当代大学生谈恋爱现象比较普遍，恋爱消费越来越成为人际交往消费的重要组成部分，主要是恋爱期间恋人之间的浪漫消费，如送礼物、给对方过生日、看电影、听演唱会、跳舞、吃饭、喝茶、情侣旅游等。 8.从务实型消费向享受型消费发展

除了必须的学习消费外，只有很少的学生主要把钱用在温饱上，其余学生在追新求异、休闲娱乐等方面都有不同比重的消费。

9.消费水平呈逐年上涨趋势

近年来，大学生的消费额均有上涨，这既有物价上涨的客观原因，也有大学生追新赶潮的主观原因。预计今后大学生的消费水平还会逐年上涨。

（二）大学生的消费心理

在当前社会经济、文化背景和校园微观生活环境等因素的影响下，大学生表现出与普通社会成员不同消费心理，概括起来主要有以下几种类型： 1.求知、求存心理； 2.追求时尚心理和爱美心理； 3.趋同心理和求奇心理； 4.价高物美心理； 5.炫耀心理和攀比心理； 6.模仿心理。

（三）影响大学生不良消费心理和行为的因素 1.主观方面是大学生自身；

2.客观方面就是家庭、教育、社会，有以下的表现：（1）家长的纵容、过度关照和家庭不良消费的影响（2）学校、家庭忽视对学生进行必要的消费教育（3）社会不良生活风气的影响

五、有关大学生消费的几点建议

1．大学生要加强自身修养，形成正确、稳定的人生观和价值观，自觉抵制享乐主义、拜金主义、极端个人主义等腐朽思想意识的侵蚀。养成良好人格和完美个性心理品质，培养健康而稳定的情绪，克服无原则的冲动。追求情感生活的

上乘和上品，克服低级趣味。积极投身于社会生活，增加社会生活经验。自觉学习相关消费知识，提高消费理论水平。制定合理的消费计划，做到科学合理消费。

2．家长要有正确的子女观，克服溺爱和放纵，既要关注子女的身体，更要关注其良好人格和完美个性心理品质的养成。要对子女进行必要的消费教育．使其掌握必备的消费知识。帮助子女制定合理的消费计划，教育子女养成勤俭节约的作风和科学合理的消费习惯。以身作则，在日常消费中为子女树立良好的榜样。时刻关注子女的消费心理和在校的消费情况，及时矫正其不良心理和行为。加强与学校的联系，配合学校做好相关教育工作。

3．学校应充分关注大学生的消费心理和消费状况，把消费教育作为学校教育工作的主要内容和重要任务之·，并采取有效措施予以实施，

4．社会教育部门和有关人员应通过给大学生作消费知识讲座、举办消费知识专栏等配合学校做好教育工作；社会有关部门如物价局、消协等应加强对消费市场的监督和管理，建设一个良好的社会消费环境；加强公民人生观、价值观和消费道德心理、消费道德教育。形成健康的消费社会风气。

推荐第7篇：个人消费借款合同范本

个人消费借款合同范本

贷款人（甲方）：________

借款人（乙方）：________

甲方与乙方根据有关法律、法规，在平等、自愿的基础上，为明确责任，恪守信用，签订本合同。

第一条甲方根据乙方的申请，经审查同意向乙方发放个人消费贷款（以下简称贷款），金额人民币（大写）________, （小写）________。

第二条贷款用于________，乙方不得以任何理由将贷款挪作他用。

第三条贷款期限为________年。自________年____月____日起至________年____月____日止。

第四条贷款利率根据国家有关规定、确定为月息千分之________，利息从放贷之日起计算。如遇国家贷款调整，按规定执行，甲方不再另行通知乙方。

第五条乙方的借款由甲方以转账形式划入甲方开立的存款账户，账号为________。

第六条甲、乙双方商定，自________年____月起乙方按月等额分期归还贷款本息。

第七条乙方按月归还贷款本息的，自借款之日起于每月________日归还，每期金额________元，共________期。

第八条乙方应在甲方开设存款账户，并保证在每期还款日前存入足以归还该期的本金及利息的存款，同时不可撤销授权甲方于每期还款日从该存款账户中扣收贷款本息。

第九条乙方按期偿还贷款本息，如未按约定的时间归还，甲方将按国家规定对逾期贷款每日计收万分之________罚息。

第十条乙方不按期支付贷款利息时，甲方对乙方未支付的利息计收复利。

第十一条乙方需提前还款的，提前还款额应为当期付本息之整数倍，并在还款日________日前书面通知甲方，以甲方确认后即为不可撤销，并作为修改本合同的补充通知。

第十二条乙方如提前归还部分贷款本息，对提前还款部分，仍按本合同第四条规定的方法计收贷款利息，不计退提前还本部分贷款利息。

第十三条乙方如一次性提前归还全部贷款本息，甲方则不计收乙方提前还款部分的贷款从归还日之后的利息。

第十四条除非下列事项已在甲方感到满意的情况下得到圆满解决，否则甲方有权在任何一项或多项事情发生时，宣布本合同提前到期，要求乙方立即提前偿还部分或全部贷款本息（包括逾期利息），而无须为正当行使上述权利所引起的任何损失负责：

（一）乙方违反本合同的任何条款；

（二）乙方本人因丧失民事行为，被宣告失踪，被宣告死亡或死亡而无继承人或受遗赠人；

（三）乙方的继承人或受遗赠人或财产代管人拒绝为乙方履行偿还贷款本息的义务；

（四）乙方连续三个付款期或在本合同期内累计六个付款期未按时偿还贷款本息；

（五）根据本合同的担保合同的约定，因担保人（物）发生变故，致使担保人须提前履行义务或甲方提前处分抵（质）押物的；

（六）乙方发生其他可能影响归还甲方贷款本息的行为。

第十五条发生本合同项下第十四条第

（一）、

（二）、

（三）、

（四）项规定的情形时，致使甲方宣布本借款合同提前到期的，贷款人有权要求保证人提前履行保证义务或提前处分担保物。

第十六条乙方如要将本合同项下之债务转让给任何第三人，应经甲方书面同意，在受让人和甲方重新签订借款合同前，本合同继续有效。

第十七条甲、乙双方任何一方需变更本合同条款，均须书面通知对方，经双方协商一致，达成书面意见，同时征得担保人书面同意。

第十八条如因履行本合同而产生任何纠纷，双方应友好协商解决；协商解决不成的，提交人民法院或仲裁委员会裁决。

第十九条争议未获得解决期间，除争议事项外，各方应继续履行本合同规定的其他条款。

第二十条与本合同有关的费用及实际支出，其中包括（但不限于）法律手续费、公证费、房产过户手续费及其他相关税费，全部由乙方负责支付。

第二十一条乙方如不依本合同的规定付足应付的任何款项、费用，使甲方决定以任何途径或方式追索，一切由此引起的费用由乙方负责，甲方为保障自身利益先行垫付的费用，甲方有权向乙方追讨，并从甲方实际支付之日起按同期贷款利率计收利息。

第二十二条甲、乙双方商定的其他条款。

第二十三条本合同一式________份，借款方执________份，贷款方执________份。由甲、乙双方共同签字盖章，并自双方签字之日起生效。

贷款人住所：________

借款人住所：________

电话：________

身份证号码：________

传真：________

存款账号：________

邮政编码：________

电话：________

甲方（公章）________

邮政编码：________

负责人（签字）________

乙方（签章）________

________年____月____日

推荐第8篇：个人消费借款合同

贷款种类：_____________________________________________

合同编号：_____________________________________________

贷款人：___________________________________________银行

住所：_________________________________________________

联系电话：_____________________________________________

传真号码：_____________________________________________

借款人：_______________________________________________

工作单位：_____________________________________________

家庭住址：_____________________________________________

联系电话：_____________________________________________

还款账号：_____________________________________________

保证人：_______________________________________________

住所：_________________________________________________

通讯地址：_____________________________________________

电话：_________________________________________________

存款金融机构及账号：___________________________________

传真号码：_____________________________________________

出质人：_______________________________________________

住所：_________________________________________________

通讯地址：_____________________________________________

电话：_________________________________________________

开户金融机构及账号：___________________________________

传真号码：_____________________________________________

抵押人：_______________________________________________

住所：_________________________________________________

通讯地址：_____________________________________________

电话：_________________________________________________

开户金融机构及账号：___________________________________

借款人（以下称甲方）：_________________________________

贷款人（以下称乙方）：_________________________________

甲方因_________需要，向乙方申请_________贷款，乙方经审查同意发放贷款。甲乙双方根据《__________________》，经协商一致，订立本合同。

第一条借款用途

（一）消费人或使用受益人：__________________________________________________。

（二）借款用于______________________________________________________________。

（三）指定的商户或单位：____________________________________________________。

第二条借款金额

人民币（大写）______________________________________________________________。

第三条借款期限

本合同约定借款期限为___________年，自乙方将借款划入到本合同规定账户之日起计算，即（或）从_______年______月______日至_______年______月______日。

第四条放款条件

本合同项下的担保合同生效后，乙方将借款划入到本合同规定账户。

第五条贷款支用

（一）双方约定在本合同生效后_________个工作日内办理贷款支用。

（二）贷款支用方式：_________甲方同意乙方将贷款划入下述账户：

1．账户名称：__________________，账号：__________________。

2．账户名称：__________________，账号：__________________。

3．账户名称：__________________，账号：__________________。

第六条借款利率

（一）双方约定月利率为___________________________________。

（二）借款期内遇国家法定利率调整时，实行一年一定，每年年初按中国人民银行确定的相应档次的利率确定借款利率；但借期不超过一年的，执行本合同利率，不受国家法定利率的调整而影响。

第七条还本付息

（一）甲方按月等额归还借款本息。经计算，甲方在支用贷款的次月起按每月归还本息共计___________元，还款日为每月______日（最后一次还款不能迟于本合同期届满日）。

如果本合同借款期限不超过一年的，甲方则在借款到期时一次性偿还借款本息，不实行按月等额归还本息的方式。

（二）甲方委托银行自动划扣贷款本息。

甲方授权乙方在每月还款日自动从甲方在建设银行开立的储蓄卡账户或储蓄存折账户_________中扣收每月本息额，因该账户存款余额不足等甲方原因导致乙方在还款日未受足额清偿的，未受清偿的贷款视为逾期贷款。

如甲方提供的个人账户出现冻结等情况而造成无法扣收本息的，甲方须及时向乙方提供新的还款账户用于扣收贷款本息。

（三）甲方全部提前归还借款本息，应提前15天通知乙方并经乙方同意。

乙方按合同约定的利率已计收的利息不随还款期限、国家法定利率的变化而调整。

乙方因甲方提前还款所受的损失，不再要求甲方予以补偿。

第八条合同的变更与解除

（一）本合同生效后，甲、乙任何一方不得擅自变更和解除本合同。

（二）甲方将本合同项下的权利和义务转让给第三方的行为，在同时满足以下条件后生效

1．必须经乙方书面同意；

2．乙方与第三方已签订债权债务转让合同或已签订新的借款合同；

3．本合同项下的担保合同已作相应变更。

第九条借款担保

甲方必须为履行本合同提供担保。

（一）甲方以保证方式提供担保的，保证人应与乙方另行签订《保证合同》，保证人应承诺

1．保证担保范围

贷款金额（大写）___________________元及利息、借款人应支付的违约金（包括罚息）、赔偿金以及实现借款债权和抵押权的费用（包括律师费、诉讼费等）。

2．保证方式

连带责任保证。如借款合同期届满甲方没有履行债务的，乙方有权就甲方应承担的债务从保证人存款账户中的资金予以相应的扣划。

3．保证期间

自借款合同生效之日起至借款合同履行期限届满之日后两年止。

4．保证效力

借款合同其他条款无效并不影响本保证人承诺担保条款的效力。

5．提前承担保证责任

借款合同履行期限届满之前，甲方以自己的行为表明或乙方有其他证据证明甲方将不履行或不能履行借款合同的，乙方有权要求保证人提前承担保证责任，本保证人同意承担。

（二）甲方以抵押方式提供担保的，抵押人应与乙方另行鉴定《抵押合同》，抵押合同附件“抵押物清单”列明的抵押物须依法登记的应办理登记；

4．保证人向第三方提供超出其自身负担能力的担保的。

（五）抵押期间内，抵押人发生下列情况之一时，乙方有权停止向甲方发放贷款，或提前收回已发放贷款的本息，或解除借款合同

1．抵押人不妥善保管抵押物或拒绝乙方对抵押物是否完好进行检查的；

2．乙方要求抵押人对抵押物办理财产保险，而抵押人未按乙方要求办理抵押物财产保险的；

3．因第三人的行为导致抵押物价值减少，而抵押人未将损害赔偿金作为保证金存入乙方指定账户的；

4．抵押物价值减少，抵押人未在30天内向乙方提供与减少的价值相当的担保的；

5．未经乙方书面同意，甲方赠与、迁移、出租、转让、再抵押或以其他任何方式处分抵押物的；

6．抵押人经乙方同意转让抵押物，但所得的价款未划入乙方指定账户并用于提前清偿所担保的债权的。

（六）质押期间内，出质人发生下列情况之一时，乙方有权停止向甲方发放贷款，或提前收回已发放贷款的本息，或解除借款合同

1．乙方要求出质人对质押财产办理财产保险，而出质人未按乙方要求办理质押财产保险的；

2．质押财产价值减少，出质人未在30天内向乙方提供与减少的价值相当的担保的；

3．出质人经乙方同意转让质押财产，但所得的价款未划入乙方指定账户并用于提前清偿所担保的债权的。

（七）乙方除本条第

（三）项规定情况外未按借款合同约定及时足额发放贷款，乙方应按未发放的贷款金额日息万分之_______向甲方支付违约金。

第十二条甲乙双方任何一方变更住址（地址）、电话等应事先通知另一方。

第十三条其他约定

本合同在履行过程中发生争议，各方可以协商解决，也可直接向乙方所在地的人民法院提起诉讼。

在协商或诉讼期间，本合同不涉及争议部分的条款各方仍须履行。

第十四条合同争议的解决

1．本合同项下的担保合同已签订；

2．本合同经双方签字或盖章。

第十五条本合同满足以下条件后生效

本合同有效期从生效之日起至本合同项下借款本息足额清偿之日终止。

第十六条本合同有效期为_________年。

第十七条本合同正本一式二份，甲乙双方各执一份。

甲方（签字）：_________乙方（公章）：_______________

授权代理人（签字）：_________

_________年____月____日_________年_______月_______日

推荐第9篇：个人消费性贷款

个人消费性贷款借款人申请资料清单

1.借款申请人身份证

2.借款申请人配偶身份证

3.借款申请人婚姻状况证明

4.借款申请人（及配偶）户口本：首页、本人页、变更页

5.借款申请人财力证明（银行3-6个月银行账户流水）

6.借款申请人职务及收入证明（单位开具工作证明、劳动合同、工作证）

7.借款用途证明

8.借款申请人其他个人财力

9.个人信用报告查询授权书

10.贷款资料移交清单

推荐第10篇：个人消费栏目策划案

文章标题：个人消费栏目策划案

《数字家园·流行风》［个人消费栏目］策划案

1、栏目名称：《数字家园·流行风》

2、栏目主旨：本栏主要介绍分析西北地区当前个人消费热点及消费趋势；对当前西北地区主导产品（从高端到低端，从主机到周边）做全面性能分析评价；随着西北地区广大的个人消费者收入的增加，及对个人IT消费产

品的需求特点从低端（低价）逐步向中高端（精品、时尚）转化，向他们推介优秀IT产品；并对西北地区个人消费市场作综合分析评论。

3、栏目版式：拟采用整版方式。

1/3--1/2版：作个人消费市场分析评论。

1/4--1/3版：作个人近期热点产品诠释（配合表格）。

1/4版：预留广告。

不定期开办“回音壁”、“读者点评”栏目。

4、与联想的合作方式：

与联想合办，可加上“联想协办”或是副标题：“联想数字家园”。

“[本文转载自[xiexiebang.com-http://www.daodoc.com/找文章，到xiexiebang.com]个人消费市场分析评论”下有一个联想的LOGO.“分析评论”对西北个人消费市场的特点进行分析和点评，每期突出一类产品。文章撰写以记者为主，联想为辅。

“回音壁”、“读者点评”栏目，通过读者的使用心得，小技巧的交流，以使读者有更强的参与感。

5、适合报道内容：家用IT精品

整机、视讯产品（显示器、视频电话）、手持设备（PDA、手机等）、影像产品（扫描仪、数码相机、打印机等）、存储类产品（移动存储、DVD驱动器、光盘刻录机等）、输入设备（键盘、手写板、鼠标等）、软件（操作系统、工具软件、游戏等）、上网设备（ADSL、modem、ISDN等）

6、这个版我们采取独家协办的方式，其中栏目冠名“联想数字家园”、LOGO、1/4版广告、导读提示等合计3000元/期（优惠价）。

版面大小为全版。

合作期限最短半年，每周一次。

每合作半年时间，赠全版彩色广告一则。

本栏目优先选用联想提供的文章和市场数据。

我报将派专人负责此栏目的组稿。

《个人消费栏目策划案》来源于xiexiebang.com，欢迎阅读个人消费栏目策划案。

第11篇：个人消费贷款种类

快易贷向大家介绍个人消费贷款包括：

1、个人耐用消费品贷款

个人耐用消费品贷款是指银行向个人发放的用于购买大额耐用消费品的人民币担保贷款。所谓耐用消费品通常是指价值较大、使用寿命相对较长的家用商品，包括除汽车、房屋以外的家用电器、电脑、家具、健身器材和乐器等。

2、个人汽车贷款

个人汽车贷款是指银行向个人发放的用于购买汽车的贷款。

3、个人教育贷款

个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资金需求的贷款。

4、个人消费额度贷款

个人消费额度贷款是指银行向个人发放的用于消费的、可在一定期限内额度内循环使用的人民币贷款。

5、个人医疗贷款

个人医疗贷款是指银行向个人发放的用于解决市民及其配偶或直系亲属伤病就医时资金短缺问题的贷款。

6、个人旅游消费贷款

个人旅游消费贷款是指银行向个人发放的勇于该个人及其家庭成员参加银行认可的各类旅行社组织的国内外率有所需要费用的贷款。贷款人必须选择银行认可的忠心玉、资质等级高的旅游公司，并向银行提供其余旅游公司签订的有关协议。

第12篇：个人消费贷款管理办法

利丰村镇银行股份有限公司

个人综合消费类贷款管理办法(试行）

1.目的

为了积极推动个人信贷业务的开展，满足个人及家庭消费的资金需求，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款新规》等法律法规结合实际，制定本办法。 2.适用范围：

借款人是指在利丰村镇银行机构所在地有固定住所、有当地城镇居民常住户口（或有效居留证明），具有完全民事行为能力和贷款偿还能力的自然人。 3.定义：

3.1个人综合消费贷款是指我行向借款人发放用于住房装修、购买耐用消费品、旅游、婚嫁、教育等消费的人民币贷款。

3.2本办法所称贷款人是指利丰村镇银行。借款人是指在利丰村镇银行机构所在地有固定住所、有当地城镇居民常住户口（或有效居留证明），具有完全民事行为能力和贷款偿还能力的自然人。 4.规范要求： 4.1贷款对象及条件

贷款对象是指具有完全民事行为能力的中国公民，申请个人综合消费类贷款需具备以下条件： 4.1.1年龄在18周岁以上，身体健康，在本行所在地有固定住所，持有有效身份证件的自然人；

4.1.2有正当的职业、稳定的经济收入和按期偿还贷款本息能力；4.1.3能够提供贷款人认可的合法有效的担保或符合我行个人信用贷款的条件；

4.1.4遵纪守法，没有违法、违纪行为及不良信用记录；4.1.5在村镇银行开立银行卡或活期储蓄账户；

4.1.6与贷款人签订同意从其银行卡或活期储蓄账户中扣收贷款的协议；

4.1.7贷款人规定的其它条件。4.2贷款额度、期限和利率

4.2.1借款人以房产作为抵押担保的贷款额度最高应为抵押物评估价值的70％。

4.2.2个人综合消费类贷款期限最长不超过10年（含）。4.2.3个人综合消费贷款利率原则上上浮不低于40%。

4.2.4个人综合消费类贷款一般不办理展期。确因不可抗力或意外事故而不能按期还贷的，经贷款人同意可予以展期一次，展期期限按贷款通则规定执行。 4.3贷款担保

4.3.1个人综合消费类贷款的担保方式可以采用抵押、保证、质押担保等。符合我行信用贷款条件的申请人可申请个人信用贷款。

4.3.2借款人申请个人综合消费类贷款的保证担保方式包括：担保机构担保、公司担保、个人担保。

4.3.3提供保证的担保公司必须已与我行签订合作协议。

4.3.4借款人以抵押方式申请个人综合消费类贷款的，应先落实抵押登记手续，后放款。4.4贷款程序 4.4.1贷款的申请

借款人申请贷款时，应填写《个人综合消费贷款申请表》，并向贷款人提供以下资料：

（一）本人有效身份证件（居民身份证、户口簿或其他有效居留证件）；

（二）有配偶借款人需提供夫妻关系证明，单身提供单身证明；

（三）共有权人同意以住房作为抵押物的证明；

（四）职业和收入证明及家庭成员基本情况（工作证和工资单及代发工资的存折或其他有效的证明）；

（五）借款人以房产做抵押的，应提供《房屋所有权证》，以第三人的房产作抵押的，必须提供房产所有权人及其共有人的身份证件、抵押授权书，如贷款银行认为确有必要，借款人需办理公证手续；

（六）与贷款实际用途的相关资料，如装修需提供装修计划或装修预算、旅游需提供基本路线等；

（七）贷款人要求提供的其他资料。4.4.2贷款的调查和审批

受理借款人申请后，本行应及时组织人员对借款申请人资格及还款能力进行调查，贷款实行双人调查，主要内容如下：

（一）核实借款人递交的所有资料是否真实、合法；

（二）借款人还款来源是否稳定、是否有持续偿还贷款本息的能力，申请借款数额是否准确；

（三）核实抵押物情况，评估抵押物价值、变现能力；

（四）核实借款人是否有固定住所，借款人是否有影响还款能力的不良品行和不良信用记录。

根据调查情况，调查人签署意见，然后将全部材料提交贷款审查人。 4.4.3贷款审查和审批

（一）信贷审查岗对信贷调查岗提供的资料进行核实、判定，提出贷款审查意见。

（二）贷款决策人员根据调查、审查意见及有关贷款的材料，对是否贷款、贷款数额、期限、利率、贷款方式等进行决策，签署明确意见。4.4.4贷款的发放和收回

个人综合消费贷款发放应包括以下程序：要求借款人落实贷前条件，签订借款合同，办理抵（质）押贷款的登记；要求借款人落实用款条件，签发借据通知会计部门记账，对入账贷款进行信贷登记等。贷款审批通过后，贷款人与借款人签订借款合同，并在办妥有关借款手续后，贷款人应按照借款合同的约定，通过银行卡或储蓄账户，以转账方式向借款人发放贷款。

在借款期限内，贷款人应对借款人、保证人的资信和收入情况、还款情况等进行监督。 4.4.5贷款本息的偿还

（一）贷款期限在一年以内（含）的，实行按月还息到期还本、利随本清、等额本息还款法、等额本金还款法等还款方式。

（二）贷款期限在一年以上的实行等额本息还款法、等额本金还款法等还款方式。

借款人可以提前归还部分或全部贷款本息，借款人提前全部还款时，需提前一个月书面通知贷款人。

借款人需在村镇银行开立的银行卡或储蓄存折中，按合同约定的还款计划，于每次还款日前，存入足够偿还本期贷款本息的款项，由贷款人按期扣款。借款人需委托贷款人从其融兴普惠卡或活期储蓄存款账户按约定扣收贷款本息。

借款人在规定的还款期限内，未能按合同约定归还贷款本息时，贷款人应向借款人催收，并根据合同的规定，追究借款人违约责任。

借款人足额偿还贷款本息后，借款合同自行终止。 4.5附则

本办法由村镇银行管理中心解释和修订。 5.本办法自印发之日起施行。

第13篇：关于禁止用公款配备电话、支付话费的规定

为加强对领导干部自律行为的管理，坚决刹住公款配备电话和支付话费的不正之风，特作如下规定：

1、不准用公款购买移动电话和安装住宅电话。违者，除纠正处理外，还要给予责任人党内严重警告处分。

2、本规定下发前发生的用公款购买的个人使用的移动电话，按每年20％折旧处理给个人，剩余款项由移动电话持有者向单位补交。用公款安装的住宅电话，由使用者向单位全额补交电话初装费。对不能主动纠正者，给予党内警告或严重警告处分，并追缴应交费用。

3、不准利用工作职务之便，让下属单位为个人购买移动电话和安装住宅电话。违者，给予党内警告或严重警告处分，并追缴应交费用。

4、不准在本单位和下属单位报销个人移动电话话费和个人住宅电话费。违者给予党内警告或严重警告处分。

5、特殊部门按上级规定配备的移动电话和住宅电话，不在此规定范围之内。

第14篇：公款私存

市审计局、财政局值守“政风行风热线”，就市民关心的财税政策、行政事业单位财务收支、社会保障基金、妇女小额担保贷款财政贴息等方面问题的咨询与建议，进行了详细答复。

一市民咨询：我是一名企业职工，我们单位有时把公款存在财务人员的私人账户上，请问这样合不合规定？

市审计局有关负责人答复：中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》第十二条规定：不准将单位收入的现金以个人名义存入银行。因此，任何企业、单位把公款存在财务人员或者其他个人的私人账户上，都是违反规定的。对于公款私存的问题，按照《现金管理暂行条例实施细则》第二十条

（十三）款规定：“将单位的现金收入以个人储存方式存入银行的，按存入金额百分之三十至五十处罚。”

公款能否存入个人账户

我代收单位职工养老保险金，存入的是我个人账户，

7、8年都是这种情况，单位和上级领导机关都知道这种情况，

vkfp2584 黑龙江 - 伊春 2015-08-18 00:17 律师回复区

石建伟律师

北京-北京

咨询电话: 13910683***

你好，不建议。

2015-08-18 08:06 0

张立明律师

黑龙江-哈尔滨

专业擅长: 公司法、合同法、房地产咨询电话: 13104071***

你好，违反财务制度。

2015-08-18 08:36

第15篇：《公款歌舞》打油诗

【导语】打油诗（doggerel），一种富于趣味性的俚俗诗体，相传由中国唐代作者张打油而得名。清代翟灏在其《通俗编·文学·打油诗》中曾引张打油《雪诗》云：“江上一笼统，井上黑窟窿。黄狗身上白，白狗身上肿。”后世则称这类出语俚俗、诙谐幽默、小巧有趣的诗为“打油诗”。另外，有时作者作诗自嘲，或出于自谦，也称之为“打油诗”。本文精选了关于打油诗的相关文章，欢迎大家分享转载！

《公款歌舞》原文

山外青山楼外楼，

公款歌舞几时休?

香风薰得诸公醉，

九州处处作杭州。

打油诗小知识

打油诗是典型的俗文学。也许正因为这“俗”，一些“正统”文人才把它视为旁门。但文化名人周作人说：“思想文艺上的旁门往往比正统更有意思，因为更有勇气和生命。”周作人对旁门文艺的高度评价，也适用于对众多名人打油诗的评价。许多精彩的打油诗确实比好多正统的诗歌更有意思。打油诗的魅力在于它的趣味性、知识性和故事性，还有就是通俗性。不但诗本身有趣、幽默、俚俗，暗含讥讽，包容文史知识，体现名人的个性、爱好、轶事和思想，而且很多与诗有关的故事也很生动有趣。

第16篇：公款纵酒祸患无穷

公款纵酒祸患无穷

自从中国古人独创酒曲复式发酵法开始大量酿酒后，酒就渗透于中华数千年的文明史中，并形成丰富多彩的酒文化，“无酒不成席”的观念也深深扎根于国人的心中。如今，随着人民生活水平的提高和人际交往的增多，酒更成了人与人之间增进感情的重要纽带。这本无可厚非。然而，在公款吃喝风日盛一日的影响下，今天的酒文化早已变了味，酒场变成了“战场”，小酌变成了豪饮,一些公职人员成了这个没有硝烟的战场上的“牺牲品”。公款喝酒浪费钱财滋生腐败

问题看起来似乎是基层更严重，但他们认为板子不能全打在基层干部身上。

醉酒肇事丑态百出危害社会

长期酗酒伤害身体殃及家庭

整治公款纵酒刻不容缓

一位企业界的朋友曾给我讲过他差点为酒丧命的事情：若干年前，他们厂子要从外地拉一批货物，由于要不到火车车皮，货物迟迟运不过来。无奈，他带着手下人赶赴某地，通过关系找到铁路局批车皮的负责人并设宴招待。席间，该负责人半开玩笑地说，车皮太紧俏了，哪儿那么容易批给你们。这样吧，一杯酒一个车皮，你能喝几杯，我就批给你几个车皮。企业界的朋友本没有多少酒量，但为了要到车皮，他一咬牙一闭眼，一口气连干了七八杯（一斤左右），当场晕倒后被立即送往医院。醒来后医生告诉他，再晚点到医院他就没命了。

从这个故事，我们可以领略到当今酒场的某些“规矩”，一是你求我办事，你就得好好表现，喝酒必须到位；二是我让你怎么喝你就怎么喝，我才有面子；三是让你知道，找我们办事，你没有喝趴下还能走着出门，那不是太便宜你了？！

从这两期读者来信版刊登的文章可以看出，饮酒风在公款的“助燃”下已“走火入魔”，酒不光用来满足口腹之欲，它常常成为人们手中的“工具”，或是权力的表达，或是利益的牟取。说是“感情深，一口闷”、“酒逢知己千杯少”，但在公款吃喝中，有几个是为了深厚感情和知己而开怀畅饮的？

当酒总与公款公务扯在一起，就变了味。喝酒到位事情才能办到位，喝好就是喝倒，不喝酒就是不给面子，不劝酒就是没诚意，“酒量是能量，酒瓶见水平，酒风看作风”等等不良酒风刮遍东西南北。白天上半场，晚上下半场，一场连一场，不醉不散场，直喝得昏天黑地。在“只要不往兜里揣，吃喝不算啥，纪律挨不着，法律管不着”的思想“引领”下，各地公款吃喝攀比、奢侈之风越来越盛，甲单位吃喝一顿两千元，乙单位闻之必花五千元，丙单位放言，我们光喝酒就得五千元。原来说公款吃喝一顿吃掉一头牛，现在一顿吃掉十几头牛不稀罕。报载，广东省陆丰县部分官员的一顿公款吃喝花费了15万元；被法院判处死缓的中石油原总经理陈同海，每月公款吃喝玩乐金额高达120万元，日均4万元。公款吃喝已到了登峰造极的地步。

共产党的宗旨是为人民服务，党的优良传统是艰苦奋斗。然而，这种白吃贪喝、胡吃海喝的不良之风，犹如一个巨大的黑洞，吞噬着党员干部的良心，吞噬着党的优良传统，吞噬着国家的财富，吞噬着人民群众对党的信任和感情！

公款大吃大喝滋生腐败，使党员干部腐化堕落，败坏了党风，损害了党的形象，人民群众深恶痛绝，重拳整治刻不容缓。

第17篇：卡住公款送礼

观看《卡住公款送礼》警示教育片有感

“公款送礼”是一种深层次腐败行为，其结果是导致公务人员以权谋私，败坏党风、政风和社会风气。多年来，逢年过节中央都要发出通知，严禁用公款相互走访、宴请。但三令五申并不能挡住送礼者的脚步，仍有一些人心存侥幸，公款送礼屡禁不止。为了进一步给工作人员以提醒，10月26日上午，我西关街道办事处组织全体工作人员观看了拒腐防变警示教育片《卡住公款送礼》。此片结合了现实案例和数据，从公款送礼的危害不容忽视、“抓铁有痕”卡住公款送礼歪风、积小胜为大用促进党风政风根本好转三个方面进行深入分析和阐述。

公款送礼，由于打着公事公办的旗号、穿着礼仪文化的“马甲”、戴着各种节日的“帽子”，往往送者自然，受者坦然。殊不知，如此花钱买方便，绝非正常“公务往来”，而是用潜规则消解明规则，以关系往来换取部门利益，其结果是浪费了国家资财，败坏了党风政风，损害了公信民心。而且公款送礼容易滋生腐败现象。在请客送礼现象的背后，包含着多种多样的功利动机。它象一种多功能的腐蚀剂，不断地侵蚀着党和国家的健康肌体，可以使是非混淆，原则性丧失，让不少党员干部变质，跌入腐败的万丈深渊。所谓上有所好，下必甚焉。倘若领导部门不送礼不办事、难办事，公款送礼自然难以杜绝。如果权力部门能秉公用权、依法办事，下级部门何必要送、怎么敢送？基层单位又何须不远千里、大包小包？基层单位也要认识到，事业是靠实干出来，不是靠送礼送出来的。请客送礼也许能一时奏效，却终非长久之计，甚至还会害人害己。把心思放在干事业、谋发展上，以兢兢业业的工作赢得上级认可，靠扎扎实实的业绩获得发展资源，才能站得正、走得远。这也是作风建设的重要内容。

我作为一名普通的工作人员，要从自身做起，严格执行各项规定，认清公款送礼行为的危害，将人民利益挂在心头，将个人利益放在正确的位置，铲除“四风”，真正做到为人民服务。

观看《卡住公款送礼》心得体会

为认真组织开展“三严三实”活动，始终保持党员队伍的先进性和纯洁性， 10月26日上午，我西关街道办事处组织全体工作人员，集中观看了拒腐防变警示教育短片《卡住公款送礼》。短片结合了现实案例和数据，从公款送礼的危害不容忽视、“抓铁有痕”卡住公款送礼歪风、积小胜为大用促进党风政风根本好转三个方面进行深入分析和阐述。我国是一个具有几千年封建历史的国家，请客送礼的风尚伴随着历代王朝的兴亡而经久不衰。礼尚往来，作为传统道德，在人民群众中间，以表达彼此之间的深情厚谊，增强感情交流，是维系亲情友情的纽带，只要适当，无可厚非。但是，用到官场中，只会使天平失衡，腐败丛生；多少世间不平事，尽在请客送礼中。因而，自古以来，拒请却礼也就成了衡量一个官员是否清廉的重要标准。昔日悬鱼太守羊续，不收馈赠的吴纳，三倍偿还送礼的陶侃，堪称廉洁楷模，至今成为美谈。

用公款请客送礼，是一种严重的消极腐败现象，与党的性质、宗旨水火不相容，已成为危及社会发展的一大公害。之所以会出现公款送礼，无非是有人想打通上下关节、增进部门“情谊”，将来在评比、审核时图个方便，在要项目、上工程时占个优先。这种公款送礼，实质是公款消费的一种表现，不过打上了为单位、部门谋好处的旗号，看似脱离了为个人谋取私利的范畴，实际上仍然脱离不了以公谋私的真实。用一句话说，就是“浪费了国家资财，败坏了党风政风，损害了公信民心。”

习近平总书记强调，打铁还需自身硬。营造干部清正、政府清廉、政治清明的党风政风，必须从每一件具体事情做起。八项规定、六项禁令为我们树立了新标准，体现了党中央领导狠抓党的工作作风的决心和自信，也表达了密切联系群众，保持与人民群众血肉联系的诚意。我作为一名普通的党员干部，必须要从自身做起，严格执行各项规定，认清公款送礼行为的危害，在日常的工作、生活中坚持看工作成果，而不是看送礼物与否；在评价评奖等阶段，看重公平公正而不是礼物多寡；始终坚持保持先进性与进步性，将人民利益挂在心头，将个人利益放在正确的位置，铲除“四风”，真正回归人民公仆的本色。

观看《卡住公款送礼》警示教育片有感

为进一步增强党员干部的廉洁自律意识，提高拒腐防变的能力，10月26日上午，我西关街道办事处组织全体工作人员，集中观看了拒腐防变警示教育片——《卡住公款送礼》。该片结合了现实案例和数据，从公款送礼的危害不容忽视、“抓铁有痕”卡住公款送礼歪风、积小胜为大用促进党风政风根本好转三个方面，进行了深入分析和阐述，给党员干部及普通工作人员敲响了警钟。

观看此片后，我认识到公款送礼的严重危害，深受教育和启示。当下，公款送礼之风屡禁难止，成为消极腐败的重要表现形式，成为久治不愈的沉疴痼疾和社会公害。公款送礼的实质是用纳税人的钱当筹码来达到个人或小集体的目的。目前，公款送礼的表现形式多种多样，包括红包、礼金、礼品、有价证券、支付凭证等，并且礼品的潜在性和隐蔽性也越来越高，一张张看似不起眼的贺卡、一簇簇浮华绚烂的烟花，打着礼仪文化的幌子，乘着公款消费的“便利车”，慷国家之慨，行一己之利，此风不刹，贻害无穷。在公款送礼之中，巨额的公共资金通过暗流化为个人囊中之物，各种禁令和条例被无声化解，相关法律法规被潜规则架空，极大败坏了党和政府在群众中的声誉，严重腐蚀着党员和干部队伍，助长了腐败高发易发的势头。

认清本质、找准症结，才能对症下药。中央下猛药，以严查公款印制贺卡、公款赠送烟花爆竹为切入点，彻底根除公款送礼的各种隐蔽形式，防止“四风”问题沉渣泛起，一系列举措都释放出严查“三公消费”的强烈信号：“禁卡令”遏制的是无谓的资源浪费，反对的是在党政机关存在多年的不良风气；“禁烟花爆竹令”抵制的是比奢斗艳的陋习，斩断的是隐性权力交换的利益链条。在这样的大形势下，我们要加强制度建设，让广大党员干部懂规矩、守纪律；要加强财务管理，斩断公款送礼资金源头；要完善社会监督，让“公款贺卡”在阳光下无处遁形，“公款烟花”在星空中销声匿迹。

我作为一名党员干部，要从自身做起，严格执行各项规定，认清公款送礼行为的危害，在日常的工作、生活中坚持看工作成果，而不是看送礼物与否；在评价评奖等阶段，看重公平公正而不是礼物多寡；始终坚持保持先进性与进步性，将人民利益挂在心头，将个人利益放在正确的位置，铲除“四风”，真正回归人民公仆的本色。

第18篇：公款请客变奏曲

“公款请客”变奏曲

“公款请客”究竟是国际惯例，还是中国的特产？是历史传统，还是新时代的产物？笔者才疏学浅，无法考证。只能根据个人经历，作一粗略回顾。

笔者属于“生在旧社会，长在红旗下”的一代。上世纪

五、六十年代，还是一个“两耳不闻窗外事，一心只读圣贤书”的学生哥，从未听说过“公款请客”这个名堂。

1968年大学毕业后，遵照毛主席的号令到解放军这所大学校接受再教育。印象中凡有干部战士家属来队，连长、指导员会陪客人吃顿饭，吃的还是和战士一样的饭菜，并没有另外加菜。只不过战士们在大饭堂蹲在地上吃饭，首长和客人在小房间坐着吃。这大概就是记忆中最早接触到的“公款请客”吧。后来，我被抽调到团报道组和师报道组工作，包括有一次随副军长下连队搞调查研究，所到之处，均是和战士们一块吃饭，从未受到任何特殊招待。也许那时正处于“*”时期和大学“毛著”热潮，部队里不兴“公款请客”这一套。

七十年代，我在县里工作。不论是下乡下厂，还是到省、市办事，都是到单位饭堂买票就餐或在农民家里搭伙（按规定每餐交三两粮票一毛钱）。有时运气好碰上单位加菜，也跟着买张加菜票，增加一小碟鱼或一小碗肉汤，算是改善生活。同样，省、市的干部出差来县里，也是带到单位饭堂买票就餐，有什么吃什么，从不另外张罗。那时地方经济很困难，单位办公经费十分紧张，有时连人员工资、医药费、差旅费、水电费都无法按时发出，哪有闲钱用来“公款请客”！

到了八十年代，随着改革开放的深入，市场经济逐步活跃，招商引资和业务往来日益增多；另一方面由于国民经济开始好转，地方财力有所增强，客观上为“公款请客”提供了需求和可能。不过这个时期的接待水平还是很低的。一般来说每批客人只招待一次，住的时间特别长的招待两次，即来的第一天为客人接风，临走那天为客人送行。其实也就是加几个荤菜，上瓶本地产的白酒，一席饭钱大约几十块钱。即使这样，还是受到一些老干部和群众的批评。记得当年有两件事在社会上引起很大反响。一是有个县属于革命老区，离休干部特别多。老同志艰苦奋斗一辈子，对铺张浪费、多吃多占特别反感。一听说地方或单位领导用公款请客吃饭，便忍无可忍跑到现场搅席，有的还带上照相机“立此存照”。吓得客人不敢留在当地吃饭。另一次是省里有个部门领导到下面检查工作，地方领导热情接待宴请。事后有人向上级举报，省纪委调查核实后发出通报批评，并责令当事人深刻检讨，如数补交宴请费用。有段时间，为了严格控制“公款请客”的用餐标准，上级专门规定不能上白酒和易拉罐饮料。一些基层干部反映，易拉罐饮料一罐几块钱，一个人可以喝好几罐，确实太奢侈了，禁喝是应该的；但当地产的白酒一瓶也才几块钱，每桌喝

一、两瓶不过十块八块钱，比喝啤酒还便宜。这个禁令也许过于严格，难以执行，很快就失效了。

九十年代，我已经调到省里某部门工作。工作范围扩大了，走南闯北成为常态。慢慢发现各地由于经济条件和风俗习惯的差异，“公款请客”的风格也大不一样。比如说，北方人性格豪爽，喜欢大块吃肉，大碗喝酒，请客吃饭时常常以量制胜。各色各样的冷盘、热菜，令人目不暇接。往往上一批菜肴还没吃完，新的一批又端上来了。再大的饭桌也嫌小，只好像垒宝塔似的一层一层往上搁，结果压在下面的想吃也吃不到，大部分菜肴都浪费了。提起喝酒更是惊心动魄。北方人多数豪饮，啤酒是整箱的上，一仰脖子咕嘟咕嘟整瓶啤酒全下肚子里去了；

五、六十度的白酒也喜欢用大杯来喝，一瓶三杯，绝对公平，“感情深，一口焖”。有次我们到一个边陲小镇考察，吃饭时县领导出来作陪。因为工作需要，当地主要领导配了一把手枪，别在腰上非常显眼。酒过三巡，尚未尽兴。大家担心他万一喝高了，不小心手枪走火可不得了，于是饭没吃饱一个个假装上洗手间偷偷溜了。南方人吃饭喝酒斗不过北方人，只好来个出奇制胜。如上海、江浙一带，饮食文化十分发达，一只大闸蟹值好几十元，吃大闸蟹就像品尝一件艺术品一样，可以足足吃上一个小时。湖南、四川、贵州的饭菜则以辣著称，所谓“四川不怕辣，湖南辣不怕，贵州怕不辣”，究竟谁怕谁尚无定论。广东请客吃饭的名声历来毁誉参半，有的夸粤菜精细，海鲜生猛；也有的批评广东人野蛮，连蛇、鼠、虫、蛹也不放过，统统当作美味佳肴。再说喝酒，南方人有自知之明，不敢与北方客人硬斗，从实战中慢慢摸出一些智斗的门道。如白酒斗不过北方人，就改上洋酒。洋酒度数低，软绵绵，但后劲大，北方客人没喝惯，容易上当。更绝的是，有的地方发明了一种“四中全会”的喝法，即拿白酒、洋酒、红酒、啤酒轮流敬酒，甚至把四种酒混在一起喝。类似的还有“潜水艇”，即把斟满白酒的小酒杯沉到斟满红酒的大酒杯里，实际上就是把白酒与红酒混着喝。北方客人虽然海量，但最怕混酒，一碰上这种战术往往败下阵来。

虽然中央一贯强调要艰苦奋斗，厉行节约，严禁铺张浪费，大吃大喝。但由于我国幅员辽阔，东西南北的经济发展、生活水平差异很大，实际上很难制定一个全国统一的接待标准，只能由各地根据实际情况去掌握。这样一来，各地标准高低不一，弹性很大；加上地区、单位之间互相攀比，谁也不愿丢脸认输，于是“公款请客”的水准越来越高，行政费用自然有增无减。深圳市可以说是一个典型例子。小平同志南巡讲话之后，深圳成为全国关注的热点。每天前来参观考察的客人络绎不绝。有段时间，深圳各部门的干部只好白天搞接待，晚上回单位处理业务。由于来人太多，不堪重负，因此深圳力图按照“特区特办”的精神改革接待模式。一是打破对等接待的惯例，把各路人马集中起来，由一名熟悉情况的接待人员简单介绍情况，然后看录像、发材料、现场参观。领导一般不出面，从而把领导的时间、精力从接待活动中解放出来。二是上级和外地客人来后，接待方安排一次宴请；平时一律在所住宾馆、招待所餐厅吃工作餐，当地不派人陪餐，客人离开时自行结清伙食费。这种改革措施与内地以及周边地区形成很大反差，不可避免招来一片非议。主要意见有两点：一是认为深圳架子大，领导不亲自接待是看不起外地客人；二是批评深圳不热情，工作餐标准低，客人吃不饱。虽未达到怨声载道的程度，但冷言冷语总会传到主人耳里。深圳人脸上搁不住了，为了搞好人际关系，不得不走回老路。反正深圳特区不差钱，关系也是生产力，请客吃饭内地做得到的，深圳也可以做到，而且完全有能力做得更好。

中国有句名言，叫做“上有政策，下有对策”。有一年，上级为了控制公款大吃大喝，提出了“四菜一汤”的接待标准。这一次各地热烈响应，马上整改。首先是陶瓷厂应时推出了一批特大号菜盘、汤碗，紧接着厨师大练拼盘技艺，把原来的x菜x汤统统装进“四菜一汤”里面。有的地方更加彻底，连“四菜”都免了，只剩下“一汤”----一个大火锅，至于吃什么，吃多少，只有局内人清楚。反正不会违规，放心吃喝好了。

来到21世纪，中国的GDP总量和增速令世人瞩目，财政收入和行政费用也不断攀升。“公款请客”的风气与势头与日俱增，方兴未艾。有人说每年“公款吃喝”达3000亿元。国家机关事务管理局领导出来澄清说，肯定没有那么多。但究竟多少，没有一个人说得清楚。既然无法做到精确统计，只能凭感觉来审视。回顾这几十年来，“公款请客”从无到有，从小到大，从点到面，可以说已经见怪不怪，习以为常了。从初期的杀个鸡、钓条鱼、炒几个鸡蛋，到当下的山珍海味、燕鲍参翅；从过去几块钱一瓶的本地白酒、啤酒，到今天几百、几千元一瓶的茅台、五粮液、人头马、轩尼斯，绝对是与时俱进，鸟枪换炮，不可同日而语。即以茅台酒为例，每瓶价格从几元、几十元、几百元、几千元一路飙升，前几天在商场看到一瓶30年的茅台酒标价竟达万元以上。试问有多少老百姓消费得起？还不是“公款请客”成就了茅台酒的今日辉煌！眼下无论大城小镇、大街小巷，酒楼餐馆林立，越高档的场所生意越火旺。仔细观察一下就可以发现，在高级酒楼餐厅里吃饭的多数是各级领导干部，而买单的不是公款就是老板。笔者断言，如果杜绝“公款请客”，中国的高级酒楼餐馆起码关门倒闭一半以上，“天价烟”、“天价酒”、“天价……”热也会立马降温。由于体制内对“公款吃喝”的性质看法不一致，许多人认为“只要个人不落袋就不犯法”。尽管刑法规定，个人贪污受贿5000元应予立案处罚，然而一顿饭吃喝几千、上万元却平安无事。日积月累，公款吃喝的资金全国统计起来真是触目惊心。经济上的挥霍浪费是一个方面，更重要的是败坏了党风政风，损害党和政府形象，破坏党群干群关系。此外，对干部的身体健康也是很大威胁，经常大吃大喝导致许多干部高血压、高血脂、脂肪肝、糖尿病……简言之，为了党和政府的廉洁，为了扶贫救灾，为了干部的健康，杜绝公款吃喝已经到了痛下决心、刻不容缓的地步。