国债工作总结
推荐第1篇：国债项目工作总结—0101
重庆永荣矿业有限公司 2013年煤矿安全改造项目工作总结
重庆永荣矿业有限公司2013年煤矿安全改造项目管理工作，在重庆市能源投资集团公司的指导下，在公司主要领导的关心、支持下，在分管领导的直接领导下，认真贯彻落实国务院第81次、第116次常务会议精神，努力推进公司煤矿安全改造项目管理工作不断向前发展，在公司安全、生产和经营工作中发挥了重要作用。
2013年，永荣矿业公司主要完成了2010—2012年煤矿安全改造项目的专项检查、2013年煤矿安全改造项目实施方案、韦家沟煤矿薄煤层群围岩瓦斯强化抽采瓦斯治理示范矿井建设项目实施方案的编制和报审、2014年煤矿安全改造项目建设方案的编制和申报；2011年煤矿安全改造项目的竣工验收；组织实施2012年和2013年煤矿安全改造项目、韦家沟煤矿薄煤层群围岩瓦斯强化抽采瓦斯治理示范矿井建设项目等。
目前，公司2012年和2013年煤矿安全改造项目、韦家沟煤矿薄煤层群围岩瓦斯强化抽采瓦斯治理示范矿井建设项目正在实施中，2014年煤矿安全改造项目建设方案已通过国家发改委组织的专家审查。
一、项目完成情况
（一）2011年项目。永荣矿业公司2011年煤矿安全改造项目，共7大项，18个小项，分别为永川煤矿瓦斯抽采系统改造和完善避险系统；韦家沟煤矿瓦斯抽采系统改造、完善避险系统和机电设备更新；长河煤矿瓦斯抽采利用系统、完善避险系统和
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矿通风系统改造和瓦斯抽采系统改造；赶家桥煤矿通风系统改造和瓦斯抽采系统改造。
项目计划总投资10551万元，其中：中央预算内专项资金3167万元，重庆市配套633万元，企业自筹资金6751万元。
目前，项目实际完成投资1012万元，完成计划的9.59%。到位中央预算内投资2867万元（余300万元），重庆市配套资金633万元（到齐）。
（四）韦家沟煤矿薄煤层群深围岩瓦斯强化抽采示范矿井工程建设项目，共8个子项，分别为瓦斯抽采系统改造、通风系统改造、监测监控系统改造、建立瓦斯灾害综合管理及控制平台、新建降温系统、防尘系统改造、完善应急救援系统、瓦斯综合利用系统改造。
项目计划总投资14700万元，其中：中央预算内专项资金4410万元，重庆市配套882万元，企业自筹资金9408万元。
目前，项目实际完成投资1120万元，完成计划的7.62%。到位中央预算内投资1674.4万元（余2735.6万元），重庆市配套资金705.6万元（余176.4万元）。
（五）2014年项目。永荣矿业公司2014年申请煤矿安全改造项目5个大项，13个小项，涉及矿井通风、瓦斯抽采及利用、排水、防治水、淘汰禁止使用设备、瓦斯监测监控、矿井供电等7个方面。目前，国家发改委已组织专家审查。待项目批复后，立即组织实施。
二、项目管理工作
（一）加强组织领导
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4．加强安全管理。煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目与矿井正常生产同步进行，因此，要做到相互协调、配合。要求在不影响矿井正常生产的前提下，加快项目施工进度。项目施工过程中注重安全管理，特别是井下工程项目的安全管理。
5．加强工程质量监督。牢固树立“百年大计，质量第一”的思想，认真执行国家建设工程质量监督规定，质量事故行政责任追究制、工程质量终身负责制，以法律和强制性质量规定来规范、约束企业和个人的质量行为。组织煤炭工业永荣矿区建设工程质量监督站，开展好项目开工前、施工过程中和竣工阶段的质量监督，完善工程质量监督档案。
6．落实工程监理制度。委托有资质的工程建设监理单位，对煤矿安全改造项目开展工程建设监理业务，对项目投资、工期和质量进行全过程监理。
7．加强工程巡查管理。在项目实施过程中，严格按照公司关于煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目的规定和要求进行检查、监督和落实。采取定期和不定期检查的方式，对工程投资、质量、进度、资料等各方面的内容进行检查。
8．加强工程档案资料管理。按国家建设工程资料的相关规定，收集、整理好项目各种资料，并妥善保管，以备查验。煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目资料，在公司档案室、科技发展部、项目业主单位同时建档。
9．落实报表制度。各期间承建单位，每月定期向公司计划基建部和主管部门报送工程建设进度情况。公司主管部门定期向重庆能源集团或重庆市发改委报送工程进度报表和相关资料。
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的资金额度偏小，加上近两年煤炭市场的不景气，企业筹集资金的压力大。
（二）建议
适当提高中央预算内投资补助的比例，包括地方配套资金的比例。
四、2014年工作安排
（一）2012年项目。总体在2014年上半年内全部完成。 1.2014年2月底前，完成所有项目计划内容。
2.2014年3月完成项目监理评价和质量认证，并出具监理评价报告和质量认证报告。
3.2014年4月-5月，完成项目建设工程结算审计和项目财务审计，并出具建设工程结算审计报告和项目财务审计报告。
4.2014年5月完成项目竣工验收资料，并申请重庆市发改委竣工验收。
5.2014年6月完成项目竣工验收资料归档工作，并报重庆市发改委、财政局、安监局、集团备案。
（二）2013年煤矿安全改造项目。按重庆发改委的要求，于年底前完成全部项目建设，力争通过竣工验收并投入使用。
其间，做好项目工程内容建设和财务建帐工作的督促、检查以及项目报表等工作。
（三）韦家沟煤矿薄煤层群围岩瓦斯强化抽采瓦斯治理示范矿井建设项目。总体完成项目计划的70%，项目实施及投资计划如下：
1.瓦斯抽采系统。延伸抽采管路3800m，购置、ZY-750/ZDW-1900R液压钻机5台及钻机辅助设备，施工回采工
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（五）2015年项目
做好2015年煤矿安全改造项目的前期准备工作。
（六）其它
做好煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目、煤炭产业升级项目的相关工作。
重庆永荣矿业有限公司
二〇一三年十二月三十日
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推荐第2篇：国债自查报告
淮安分行国债工作自查报告
近期我行参加了南京分行国债工作会议精神及淮安市国债管理工作情况通报的会议。会议一是传达南京分行国债工作会议精神，通报淮安市国债管理工作开展情况；二是通报上半年国债工作考核评价情况，传达人总行国债业务专题会议精神；三是交流国债工作好的做法和经验；四是讨论、交流国债工作中存在的主要问题，研究探讨进一步做好全省国债工作的措施；五是讨论、研究《江苏省储蓄类国债业务检查方案（试行）》，部署全省2011年第
三、第四季度国债检查工作。
我行作为全市承销机构中的一家重点机构在上半年的国债承销工作得到了人民银行的认可。对于人民银行今年开展的“国债服务年”活动，我行给予了极大的支持，在管理、宣传、数据报送等方面均落实到位。主要表现在借助展览板，户外显示屏等进行促销宣传；创新性的开展国债发行、兑付宣传并取得实效；采取积极措施，避免被动持有国债，并取得实效；积极配合人民银行开展国债调研，信息反馈等方面。但是我行的销售也有一些不足之处，主要体现在销售现场无专职咨询人员；在销售现场无专人专职维持现场次序；宣传的受众面比较狭窄，没有拓展新的销售渠道等。
人民银行开展持续的国债承销宣传检查工作，各家银行网点检查率为网点总数的10%，具体的检查方案详见附件，在此提出
一下几点工作要求，督促自查自纠，严格参照人民银行下发的检查方案并结合省分行提出的工作要求做好后期的国债承销宣传工作。
1、请单位负责人高度重视国债发行工作。认真准备、严密组织，确保国债发行、兑付等工作的圆满完成。要严格按照发行文件要求开展发行工作，及时并保质保量的向人民银行上报国债业务相关的报表、信息等资料。
2、继续加强国债宣传工作。“国债服务年”活动的实践证明，尽管凭证式国债的投资主体是中老年朋友，但随着国债知识宣传工作的不断推进，越来越多的不同年龄段的投资者开始尝试在自己的投资组合中增加国债的配比，国债宣传活动的效果日渐显现。因此各单位必须明确专人负责国债的销售宣传工作，通过专职咨询人员、印制宣传材料、提供细致服务等方式，吸引更多的投资者投资国债，确保国债发行工作顺利完成。
3、必须加强与当地人民银行的交流与沟通，结合当地的实际情况做好发售、宣传等工作，做到定期向当地人民银行报备，听取意见，积极配合当地人民银行开展国债业务管理和考核评比工作。
4、由于人民银行国债现场检查工作中涉及到款项的汇划、科目的使用等条款，因此也烦请会计结算部能够协助管理，不甚为感！
交通银行淮安分行会继续高度重视国债的发行和管理工作，
不断提高国债管理水平，确保做好国债发行、兑付、宣传等工作。
交通银行淮安分行
2011年9月24日篇二：小港煤矿安全费用、国债资金自查总结汇报
山东明兴矿业有限公司小港煤矿
安全改造项目专项检查总结报告
各位领导：
根据省、泰安市发改委下发的《关于开展煤矿安全改造项目专项检查的通知》要求，结合我矿2008年度煤矿安全改造项目实际进展情况，现将自查情况汇报如下：
一、煤炭生产安全费用提取和使用情况
根据国家出台的煤炭生产安全费用提取和使用政策，我矿严格按照国家、省、地、市各级主管部门要求，近几年来，非常重视安全技术改造工作，紧紧围绕技改这个中心，足额提取生产安全费用，同时，结合矿井安全生产整顿和安全程度评价验收，进一步加大安全改造力度，努力提高安全生产水平和矿井生产能力，使安全生产、经济效益不断得到提高。在安全基础设施投入方面，小港煤矿坚持安全就是第一效益的理念，投入了大量的人力、物力和财力，补充完善了安全设施，提高了技术装备水平。我矿生产安全费用吨煤提取标准6元/吨，2006年生产原煤32万吨，提取安全专项费用192万元，实际投入134万元；2007年生产原煤32.6万吨，提取安全专项费用192.6万元，实际投入440万元；2008年生产原煤40.76万吨，提取安全专项费用244.5万元，实际投入916万元，截止到2008年底安全生产费用余额 -587万元。所投资金专投专用，全部用到安全系统与安全管理改造上，成效显著，实现了矿井的安全生产。
二、煤矿安全改造项目概况
小港煤矿2008年安全改造项目可行性研究报告，在2007年7月份申报，新泰市发改局自2008年5月14日下达了我矿安全改造投资计划，小港煤矿2008年安全改造项目是第三次列为国债补助资金项目，施工工期一年，计划在2008年1月至12月，在国债资金没有到位的情况下，为确保安全改造项目工作的顺利进行，确保企业安全生产，现企业通过地方配套的资金和企业自筹资金已达612万元，用做专项安全改造项目资金，各
项工程已经按照《2008年煤矿安全改造项目投资计划》正在进行，有些项目已经完工。安全改造项目的实施，使井上下各生产系统得到了进一步完善，为矿井2008年安全生产及今后安全、稳定、健康、和谐发展，奠定了坚实的基础。
三、煤矿安全改造项目规划、管理和实施情况
煤矿安全改造项目规划的编制是根据煤矿安全生产现场情况，聘请具备资质的济南煤炭工业设计院的山东明兴小港煤矿（集团）2008年安全改造项目可行性研究报告。
（一）项目管理机构及制度健全情况
严格执行《煤矿安全改造项目管理实施办法》意见要求，我们专门成了了安全改造项目领导机构，由矿长任组长，其他矿级干部任副组长，科室单位负责人为成员的领导小组，切实做好安全改造工作。并针对本矿实际制定相关制度、建立健全工程管理制度、内部管理制度、岗位责任制度等各项资金管理制度。所有安全改造项目，全部通过公开招投标，工程监理等方式，规范项目建设、报批、开工、峻工验收手续，建立健全各项制度，认真执行项目法人制、项目招投标制、《合同法》及监理制等相关管理制度，加强项目资金管理，实行专户存储、支付和管理，专款专用，切实用好国债补助资金，保证安全改造项目计划的实施完成，
（二）项目的主要内容、功能及涉及范围
项目的主要内容有：改造矿井供电系统，更换部分低压防爆开关、高压防爆开关、提升防爆电动机、矿用一般型电控、高压电缆、绝缘架空线，通过这些项目的改造，进一步保障矿井供电系统的可靠性，提高矿井抗灾减灾能力。
（三）资金筹措及使用情况
煤矿安全改造项目建设，资金筹措坚持“企业负责、政府支持”的原则，2008年我矿安全改造项目预计总投资680万元，国家给予国债资金补助68万元，地方配套资金54万元，企业自筹558万元；现地方配套资金已到位，国债资金补助还未到位，为确保安全改造项目工作的顺利进行，确保企业安全生产。 2008年我矿安全改造项目实际总投资916万元，国家给予国债资金补助68万元，地方配套资金54万元，企业自筹558万元；
（四）项目进度及完成情况
（1）自2008年1月至4月更换改造pbg12型高压防爆开关22台和 bzk-400低压防爆开关50台。开始进行矿井供电系统改造，更换不符合新标准的高防开关、低压开关、高压开关柜、动力变压器及地面配电室进行改造，2008年12月底完成。
（2）2008年5月至6月更换-50暗斜井提升防爆电动机1套、矿用一般型电控一套。 （3）2008年7月至9月更换改造地面配电所至-50中央变电所高压开关柜和高压电缆；-50中央变电所至-50变电所高压开关柜和高压电缆；-50变电所至-310变电所高压开关柜和高压电缆。
（4）2008年11月至12月改造地面变电所电源线二回路。
（5）2008年我们在一通三防方面投资235万多元对矿井的一通三防设施进行了一系列的改造；在防治水和顶板管理方面投资41万多元进行了改造；其他用于安全方面的投资113万余元。
（6）所有的工程我们都按照程序进行了招投标，并委托煤炭工业部济南设计研究院工程建设监理公司负责设备安装监理，保证工程质量和进度。
四、煤矿安全改造取得的成效
（一）项目的功能达标程度及运行效果。
安全改造工程完成后，矿井各生产系统均能达到《煤矿安全规程》的要求，我矿自2007年以来，杜绝了重伤以上事故，已实现了3年安全生产。
煤矿安全改造中央投资项目实施后，其安全效益如下：
（1）矿井供电系统改造，更换淘汰型高防开关22台、低压开关50台、高压开关柜5台、矿用一般型电控一套、提升防爆电动机一台、高压电缆 5600米、绝缘架空电缆21000米及地面配电室进行改造，使井下所有供电设施均达到瓦斯矿井的供电隔爆要求，实现矿井安全供电。
（2）通过对一通三防方面、防治水、顶板管理和其他方面的大投入，使矿井的安全管理水平不断提升，防灾抗灾能力不断增强。
（二）项目的经济效益
通过一系列对井上下安全改造项目的实施，使我矿的安全生产有了保障，从而使产量上升，使我矿经济效益明显增加，职工的积极性也提高了，各项工作有序进行。
（三）项目的社会及环境效益
通过对井上下安全改造项目的实施，完善和巩固了我矿的安全基础，保障了我矿“科技兴煤”战略的实现。同时通过安全改造项目的实施，对我矿实现长治久安的健康发展和为省、泰安市、以及当地的各项发展作了贡献。
五、存在的问题及原因分析
目前国家煤炭安全事故时有发生，原因是煤矿管理人员重生产轻安全轻安全的情况依然存在，查找安全隐患的力度不够只做表面文章，井下安全生产系统安全改造的决心和力度不强，安全培训未从根本上警示教育职工，职工的安全素质和意识还没有从根本上进行转变等等。
建议国家监察机构加强监察力度深入了解煤矿实际，提出可行性指导建议，严厉打击违法开采行为，保障职工安全生产权利。
山东明兴矿业有限公司小港煤矿 2009年5月28日
山东明兴矿业有限公司小港煤矿
安全改造项目专项检查总结报告
二00九年五月二十八日篇三：2013年国债项目工作总结—20140101 重庆永荣矿业有限公司
2013年煤矿安全改造项目工作总结
重庆永荣矿业有限公司2013年煤矿安全改造项目管理工作，在重庆市能源投资集团公司的指导下，在公司主要领导的关心、支持下，在分管领导的直接领导下，认真贯彻落实国务院第81次、第116次常务会议精神，努力推进公司煤矿安全改造项目管理工作不断向前发展，在公司安全、生产和经营工作中发挥了重要作用。 2013年，永荣矿业公司主要完成了2010—2012年煤矿安全改造项目的专项检查、2013年煤矿安全改造项目实施方案、韦家沟煤矿薄煤层群围岩瓦斯强化抽采瓦斯治理示范矿井建设项目实施方案的编制和报审、2014年煤矿安全改造项目建设方案的编制和申报；2011年煤矿安全改造项目的竣工验收；组织实施2012年和2013年煤矿安全改造项目、韦家沟煤矿薄煤层群围岩瓦斯强化抽采瓦斯治理示范矿井建设项目等。
目前，公司2012年和2013年煤矿安全改造项目、韦家沟煤矿薄煤层群围岩瓦斯强化抽采瓦斯治理示范矿井建设项目正在实施中，2014年煤矿安全改造项目建设方案已通过国家发改委组织的专家审查。
一、项目完成情况
（一）2011年项目。永荣矿业公司2011年煤矿安全改造项目，共7大项，18个小项，分别为永川煤矿瓦斯抽采系统改造和完善避险系统；韦家沟煤矿瓦斯抽采系统改造、完善避险系统和机电设备更新；长河煤矿瓦斯抽采利用系统、完善避险系统和
机电设备更新；青木关煤矿通风系统改造和完善避险系统；中心桥煤矿通风系统改造和完善避险系统；茶园煤矿通风系统改造和完善避险系统；赶家桥煤矿通风系统改造、防治水工程、完善避险系统和机电设备更新。
项目计划投资10059万元，实际完成投资10781.28万元，完成计划的107.18%。其中中央预算内投资3018万元，重庆市配套603万元，企业自筹资金7160.28万元。2013年11月通过重庆市发改委组织的竣工验收，目前运行正常。
（二）2012年项目。永荣矿业公司2012年煤矿安全改造项目，共7个大项，13个小项，分别为永川煤矿通风系统改造和瓦斯抽采系统改造；韦家沟煤矿通风系统改造和瓦斯抽采系统改造；长河煤矿防治水工程；中心桥煤矿通风系统改造和防治水工程；新兴煤矿井下紧急避险系统建设；茶园煤矿通风系统改造、瓦斯抽采系统改造和防治水工程；赶家桥煤矿瓦斯抽采系统改造和防治水工程。
项目计划总投资11575万元，其中：中央预算内专项资金3473万元，重庆市配套695万元，企业自筹资金7407万元。
截止2013年10月底，项目实际完成投资8095.98万元，完成计划的69.94%。到位中央预算内投资3123万元（余350万元），重庆市配套资金695万元（到齐）。 预计2014年上半年内完成项目建设，并通过竣工验收。
（三）2013年项目。永荣矿业公司2013年煤矿安全改造项目，共6个大项，10个小项，分别为永川煤矿瓦斯抽采利用系统改造和采区热害治理；中心桥煤矿通风系统改造和完善瓦斯抽采系统；新兴煤矿防治水工程；青木关煤矿防治水工程；茶园煤 矿通风系统改造和瓦斯抽采系统改造；赶家桥煤矿通风系统改造和瓦斯抽采系统改造。
项目计划总投资10551万元，其中：中央预算内专项资金3167万元，重庆市配套633万元，企业自筹资金6751万元。
目前，项目实际完成投资1012万元，完成计划的9.59%。到位中央预算内投资2867万元（余300万元），重庆市配套资金633万元（到齐）。
（四）韦家沟煤矿薄煤层群深围岩瓦斯强化抽采示范矿井工程建设项目，共8个子项，分别为瓦斯抽采系统改造、通风系统改造、监测监控系统改造、建立瓦斯灾害综合管理及控制平台、新建降温系统、防尘系统改造、完善应急救援系统、瓦斯综合利用系统改造。
项目计划总投资14700万元，其中：中央预算内专项资金4410万元，重庆市配套882万元，企业自筹资金9408万元。
目前，项目实际完成投资1120万元，完成计划的7.62%。到位中央预算内投资1674.4万元（余2735.6万元），重庆市配套资金705.6万元（余176.4万元）。
（五）2014年项目。永荣矿业公司2014年申请煤矿安全改造项目5个大项，13个小项，涉及矿井通风、瓦斯抽采及利用、排水、防治水、淘汰禁止使用设备、瓦斯监测监控、矿井供电等7个方面。目前，国家发改委已组织专家审查。待项目批复后，立即组织实施。
二、项目管理工作
（一）加强组织领导
永荣矿业公司十分重视煤矿安全改造和瓦斯治理示范矿井项目，严格按国家发改委、重庆市发改委和重庆能源集团对煤矿安全改造项目的规定和要求进行管理。
成立了由总经理任组长，总工程师为副组长，科技、生产、机运、通风、安全、财务、计划基建、供应等部门负责人为成员的煤矿安全改造项目领导小组，设煤矿安全改造项目管理办公室于科技发展部，统一协调，负责日常管理工作。
成立了由总经理任组长，总工程师为副组长，生产副总、安全副总、财务总监、相关部门负责人、韦家沟煤矿矿长、总工程师、相关单位负责人为成员的瓦斯治理示范项目领导小组，领导小组下设项目管理办公室于公司科技发展部，统一协调，负责日常管理工作。
（二）加强项目监管 1．严格投资控制。按永荣矿业公司“统一计划与主管部门归口管理相结合”的原则，实行项目模拟业主负责制。由计划基建部、财务部负责工程投资计划编制与下达，主管部门负责组织项目日常管理、监督、检查和验收。 2．落实财务管理。设立煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目资金专户，资金封闭运行，专款专用。财务上单独列帐，单独核算。 3．落实招投标制度。依照国家有关招投标的法律、法规开展好煤矿安全改造项目主要设备、材料的招标工作。列入招标采购的主要设备、材料，由公司供应部门报集团物资供应公司统一招标采购。 4．加强安全管理。煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目与矿井正常生产同步进行，因此，要做到相互协调、配合。要求在不影响矿井正常生产的前提下，加快项目施工进度。项目施工过程中注重安全管理，特别是井下工程项目的安全管理。 5．加强工程质量监督。牢固树立“百年大计，质量第一”的思想，认真执行国家建设工程质量监督规定，质量事故行政责任追究制、工程质量终身负责制，以法律和强制性质量规定来规范、约束企业和个人的质量行为。组织煤炭工业永荣矿区建设工程质量监督站，开展好项目开工前、施工过程中和竣工阶段的质量监督，完善工程质量监督档案。 6．落实工程监理制度。委托有资质的工程建设监理单位，对煤矿安全改造项目开展工程建设监理业务，对项目投资、工期和质量进行全过程监理。 7．加强工程巡查管理。在项目实施过程中，严格按照公司关于煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目的规定和要求进行检查、监督和落实。采取定期和不定期检查的方式，对工程投资、质量、进度、资料等各方面的内容进行检查。 8．加强工程档案资料管理。按国家建设工程资料的相关规定，收集、整理好项目各种资料，并妥善保管，以备查验。煤矿安全改造项目、韦家沟瓦斯治理示范项目资料，在公司档案室、科技发展部、项目业主单位同时建档。 9．落实报表制度。各期间承建单位，每月定期向公司计划基建部和主管部门报送工程建设进度情况。公司主管部门定期向重庆能源集团或重庆市发改委报送工程进度报表和相关资料。篇四：国债 实验报告 课 程 实 验 报 告
专 业 年 级 13级金融工程
课 程 名 称 固定收益证券
指 导 教 师 王作功 学 生 姓 名 杨xx 学 号 实 验 日 期
实 验 地 点 笃行楼b栋404 实 验 成 绩 教务处制 20 15 年
11 月
25 日 篇五：××市××银行××支行自查报告
××市××银行××支行自查报告 [作者：周明（摘） 来源:guest1 点击数：8650 更新时间：2006-08-29 13:06:54 文章录入：guest1] （《应用写作》2003第6期）
根据×银发〔１９××〕３１０号文件精神，我行对１９××年１月１日至１９××年１２月３１日期间的业务经营状况进行了全面认真的自查，现将自查情况报告如下。
一、存款管理
我行均按存款管理有关规定组织存款，无拖欠漏缴存款准备金，无将集体资金或公款转入个人储蓄现象，无隐藏和虚增存款现象，没有通过滥用或改变会计科目等手段占用财政性存款，没有违规吸收金融机构存款，没有提高利率吸收存款行为。
二、贷款管理
我行完全按有关规定发放贷款，没有超范围、变相提高利率及向自办经济实体发放贷款现象，没有滥用会计科目发放、隐藏、虚增贷款，审查、批准手续齐全、有效，没有不具法律效力的抵押、担保贷款。
１９××年１２月末的正常贷款中，含到期未做展期的贷款四笔，金额３６１万元，加上已划为逾期的贷款４７０万元，共计８３１万元。但至１９××年５月末，清收比例已达到７２％。
上述各笔逾期贷款形成原因各不相同，多数企业是在经营中受市场的影响，未达到预期的收益，经调查分析，贷款均能在近期收回。为了给企业施加压力，加大催收力度，所有逾期贷款均未作展期手续。现有逾期贷款２４０万元，除一笔７０万元的贷款正在法院执行期间外，余下两笔均可在年底前收回。
三、投资和拆借资金管理
我行的投资全部是国债投资，无超范围投资，没有向自办实体投资。拆借资金有一笔属违规，是拆给农行总行信托投资公司的，金额５００万元，未通过融资中心。其余的拆借皆合规。
四、账外经营情况
我行无账外吸收存款、账外发放贷款，无账外“小金库”。
此外我行没有占用信贷资金炒股、炒房地产；没有违规吸存、支付手续费和好处费等问题。
××市××银行××支行
19××年×月×日
周明摘自《中国实用经济文书例释》张保忠主编
责任编辑：王 霄
（《应用写作》2003第6期）
为使读者更直接、便捷地了解本刊，本站每期特从《应用写作》摘录3篇文章供读者参考。如您喜欢，可直接到所在地邮局订阅《应用写作》。
推荐第3篇：国债试题
国债题
一、单项选择：
1、储蓄国债（电子式）正常交易时间为（ C ）
A、早上8：00至下午18：00 B、早上9：00至下午15：00 C、早上9：00至下午16：30 D、早上9：30至下午16：00
2、（ A ）年后售出的凭证式国债可在原签发银行系统内办理质押贷款。
A、1999年 B、2001年 C、1998年 D、2005年
3、E02020国债对私开户交易，栏位5：债券类别，必输（ B ）。 A、0——记账式国债和储蓄国债 B、1——储蓄国债 C、2——记账式国债
二、多项选择：
1、下面哪些选项是凭证式国债的特点（ ABCDE ）
A、收益稳定 B、信誉高 C、风险小 D、实际利率高于储蓄 E、提兑分档计息
2、债券系统中E02024修改客户资料适用于客户开户资料的修改，本项交易功能可以修改的内容有：（ ABCDE ）
A、证件类型 B、证件号码 C、资金账号 D、姓名 E、客户号
3、按照国债期限分类，下面哪项年限的国债属于中期国债：（ BCD ）
A、一年期 B、二年期 C、三年期 D、五年期
4、凭证式国债是由财政部发行，通过凭证式国债承销团成员承销的，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，（ A ）、（ D ），面向社会公众发行的从购买之日起计息的国家债券。
A、可提前支取 B、不可提前支取 C、可流通转让 D、不可流通转让
三、填空：
1、我国国债按是否可以流通分为可流通国债和不可流通国债，其中可流通国债主要是（ 记账式国债 ），不可流通国债主要是（ 储蓄国债 ）。
2、储蓄国债按债权的记录方式又分为以纸质凭证记录债权的（ 凭证式国债 ）、以电子方式记录债权的（ 储蓄国债（电子式） ）。
3、储蓄国债（电子式）共有四个品种，分别是A类（ 固定利率固定期限 ）、B类（固定利率变动期限 ）、C类（ 浮动利率固定期限 ）、D类（ 通货膨胀指数债 ）。
4、虽然政府的信誉很好，但是（ 利率的调整 ）和（ 流动性的因素 ）还是给国债带来了 一定的风险。
5、E02020国债对私开户交易用于为客户开立债券托管账户，并确定客户的资金账户，资金账户必须是凭密码支取的个人结算账户，包括：（长城电子借记卡）、（活期存折）、（活期一本通）。
6、2002年后发行的国债提前兑取按兑取本金的（千分之一）收取手续费。
7、储蓄国债（电子式）仅限境内中国公民以（100）元为起点，并按（100）元的 整数倍办理各项业务，同时按单个投资者设定单期国债最高购买限额。
四、判断
1、目前财政部仅发行B类固定利率变动期限、C类浮动利率固定期限两类债券。（ 错 ）
2、投资者购买储蓄国债（电子式）需在试点银行指定一个资金帐户，资金帐户与托管帐户的开户人应为同一人，资金帐户不可以变更。（ 错 ）
3、购买国债作为储蓄没有风险。（ 错 ）
4、凭证式国债仅限于人民币、美元、港币三种币种。（ 错 ）
5、投资者购买凭证式国债与储蓄（电子式）国债，均需开立国债账户，并指定对应的资金账户后购买。（ 错 ）
6、储蓄国债（电子式）申购交易允许通过E02029交易做当日冲正。（ 对 ）
7、用E02027新券申购/买入交易购买电子式国债时，交易类型选择“2—买入”，系统处理后提示插入《中国银行债券买入申请书》打印。（ 错 ）
8、凭证式国债与储蓄（电子式）国债的发行对象仅限个人，机构不允许购买或者持有。（ 错 ）
9、储蓄（电子式）国债提前兑付可以免收手续费。（ 错 ）
10、储蓄国债（电子式）不可流通转让，也不可以在规定的时间内办理提前兑付、终止投资申请、撤销终止投资申请、质押贷款、赠与和继承等。（ 错 ）
五、简答题
1、国债的目标客户？
答：定期存款客户、理财产品客户、保险产品客户、债券型基金客户等。
2、储蓄（电子式）国债和凭证式国债的主要区别？
答：申请购买手续不同、债权记录方式不同、付息方式不同、到期兑付方式不同、发行对象不同、承办机构不同。
推荐第4篇：国债期货
国债期货是以标准化的国债交易合约为标的的金融衍生品，是买卖双方约定在未来的特定交易日，以约定的价格和数量交收一定国债品种的交易方式。是国债持有者规避利率风险、进行套期保值的利率衍生工具。
国债期货仿真交易的合约标的为面额100万元人民币，票面利率3%的5年期名义标准国债；合约月份为最近的三个季月(
三、
六、
九、十二季月循环)；每日价格最大波动限制为上一交易日结算价的±2%；最低交易保证金为合约价值的3%；交割方式为实物交割，可交割债券为在最后交割日剩余期限4-7年(不含7年)的固定利息国债；合约代码为TF.专家分析，选择5年期国债期货产品是综合考虑各期限国债的发行量、市场存量、流动性等因素的结果。目前，4-7年剩余年限的国债存量最大，而可交割国债量的充足可以有效防止市场操纵。此外，虽然国债波动较小，但国债期货推出之初设立涨跌停板制度可以有效防止过度投机行为对期货价格的冲击。 国债 期货 国债期货 在国内发展历程
●1990年以前中国国库券一直是靠行政分配方式发行。中国国债的转让流通起步于1988年，1990年形成全国性二级市场。个人投资者普遍把国债作为一种变相的长期储蓄存款，很少有进场交易的兴趣。
●1992年12月28日上海证券交易所首次设计并试行推出了12个品种的国债期货合约。包括标的券种为1992年发行1995年7月1日到期的三年期国债券(现券代码“923”，国债期货合约代码“310327”，即俗称的“327国债”).●1993年7月10日财政部颁布《关于调整国库券发行条件的公告》，公告称，在通货膨胀居高不下的背景下，政府决定将参照中央银行公布的保值贴补率给予一些国债品种的保值补贴。国债收益率开始出现不确定性，国债期货市场的炒作空间扩大。
●1994年10月以后中国人民银行提高3年期以上储蓄存款利率和恢复存款保值贴补，国库券利率也同样保值贴补，保值贴补率的不确定性为炒作国债期货提供了空间，国债期货市场日渐火爆。
●1995年1月国债期货市场最大的一个悬念是“327国债”券会不会加息，市场普遍认为“327”回报率太低，因此有消息称，财政部可能要提高“327”利率。 ●1995年2月23日财政部宣布提高利率，“327国债”将以148.50元兑付。消息一经核实，327国债的市价就开始一路上涨，当日中午，价格就冲到了151.3元，比前一日涨了3元多。由于万国证券彼时手中握有大笔327期货券，其收市前7分钟已录得60亿元巨亏的情况下，在最后7分钟内共砸出2112亿元的卖单，面值高达1.46万亿元，硬是把价位打落到147.4元。
●1995年2月23日晚上10点上证所在经过紧急会议后宣布：在最后7分钟内共砸出2112亿元的卖单无效。上证所的这一决定，使万国证券的尾盘操作收获瞬间化为泡影。万国亏损56亿人民币，濒临破产。
●1995年5月17日中国证监会发出《关于暂停中国范围内国债期货交易试点的紧急通知》，开市仅两年零六个月的国债期货无奈地画上了句号。中国第一个金融期货品种宣告夭折。万国证券被并入上海申银，成为后来的申银万国证券公司。
风控完善 327国债期货事件不会重演
记者：关于国债期货，投资者印象最深的恐怕是历史上的327事件和518事件，当年国债期货由于风险过大而被强制关闭，那么现在的国债期货在风险控制方面做了什么样的改进？能防止历史重演吗？
陈颖：327国债的问题是多个方面的，主要与当时的市场环境和风控措施有关。
从90年代的债券市场环境来看，一方面当时的现货市场不发达，当时可流通国债只有930 亿元，在国债市场上实际流通的还达不到这个数目，而这些有限的现券却对应了全国14个国债期货交易场所。另一方面当时的市场机制不健全，利率未市场化，由于通货膨胀严重，财政部对三年期以上国债实行保值贴补，使得国债期货成为一种变相的通货膨胀期货。政策的变动决定国债期货价格的变动。而且保值贴补率变动幅度非常大（5%），造成市场的波动非常大。 而近十年来，国债现货市场不管是从发行规模还是从交投活跃程度均呈加速上升的趋势，为国债期货的推出奠定了坚实的市场基础。截止到2011年底，国债市场总存量已达6.4万亿元，较当时增加了近68倍，近三年国债全年发行量也保持在1.5-2万亿之间。另外，国债的成交量呈逐年放大之势。记账式国债2000年成交仅340亿，而2011全年，国债市场成交额高达85000多亿元，交易活跃度增加250多倍，2011年月均成交量7000多亿，一定程度上已可与沪深300指数媲美。另外，虽然现在我国的利率并未完全市场化，但是银行间债券市场的国债品种都有了一定的波动区间。
从当时的“防火墙”设置来看，当时的保证金比率比较低，上交所的保证金比例为2.5%，相对较好，但其他期货交易所的比例更低，约为市值的1%，而且并未严格实施。同时，一些期货交易所并未实行涨跌停板制度，也未严格实施限仓制度。
而经过十几年的实践、不断改进，我国期货市场各项基础制度日益完善，交易所和中介机构风控经验更加丰富，目前我国期货市场已经形成了一套相对成熟的风险控制制度，327国债期货事件不会重演。 目前的国债期货合约设计都从风险控制、减少市场操纵上进行了严密考量。不管是在保证金合理水平设置，还是在涨跌停板的规定上都是在对现货市场进行精密分析的基础上进行的。另外，中金所还规定了限仓制度。据了解，国债期货一般月份的投机限仓标准暂设为800手，交割月份进行投机交易的客户号某一合约单边持仓限额为300手。可以说，整个风控体系比较完善。
3万起步 中小投资者可参与
记者：按照仿真交易的合约设计，国债期货合约的标的债券面额是100万，中小投资者是否适合参与？
陈颖：目前5年期国债期货合约的标的债券面额是100万，但最低保证金只有3%，也就是说3万元就可以买卖一手国债期货合约。进入国债期货市场的门槛相对于股指期货来说较低，相信绝大多数中小投资者都有资金实力参与。 但是有国债现货交易经验的个人投资者可能比较少。目前债券市场的主要参与者是机构投资者，参与其中的个人投资者较少。所以建议有兴趣参与的个人投资者需对债券市场运行机制、价格影响因素等都有一个全面的了解，也可以通过各大期货公司的平台先参与仿真交易，同时在参与之前要充分了解投资者适当性制度，对自己是否适合参与做一个评判。
心中有数 详解国债期货仿真交易合约
记者：这次中金所设计的合约有哪些投资者需要注意的地方？能否简单进行一下解读？比如说国债期货标的券种为什么会是一个虚拟券？
陈颖：虚拟券是指中金所人为设定的一个券种，在债券现货市场中并不存在，也没有交易。只要规定了影响债券的几大要素——面值、票面利率以及剩余期限，它就跟实际的债券基本一样了。目前的虚拟券面额是100万人民币，票面利率是3%，剩余期限固定为5年。
有一些投资者曾经也问过我，在股指期货投资过程中我们可以参照沪深300指数，而国债期货标的是虚拟券，没有实际交易，岂不是没有了参照物吗？其实中金所在采用虚拟券作为标的同时，采取的是实物交割制度，现实中的多只国债均可以通过折算进行交割，那么国债期货的价格就有了多个参考标的，当然期货价格会自动向其中某一只最便宜的债券靠拢。
采用虚拟券作为交易标的，主要是为了避免市场操纵。因为虽然国债市场总体的成交量成长迅速，但某一只国债的交投活跃度仍比较欠缺，如果采用某一只实际中的国债作为交易标的，则市场操纵风险较大。
目前合约规定剩余年限在4-7年的国债都可以参与交割。4-7年剩余年限的国债存量最大，既有当年发行的5年期国债，又有7年和10年期余下的国债，可交割国债量达到16278亿元，可交割国债量的充足可以有效防止市场操纵。 另外，4-7年期国债的交易量也是最大的，日均成交量达57亿元，市场流动性很好。这也是中金所选择5年期作为合约标的剩余年限的原因。
值得注意的是，此处的5年期指的是从交割期开始剩余年限尚有5年，也就说在整个交易期限，合约标的剩余年限不变。
记者：国债期货合约的保证金水平是3%，比现有的期货品种的保证金水平都低，你怎么看？
陈颖：这个保证金水平与境外的国债期货保证金相比来说已经比较高了，比如说芝加哥商品交易所（CME）的5年期国债期货保证金水平就只有2.5%，欧洲期货交易所（EUREX）的5年欧元债券期货的保证金水平只有1.25%。而且通过对国债市场价格波动进行统计，发现历史上日波动超过3%的情况只有1次。所以3%的保证金水平是具有合理性的。
记者：3%的利率水平可能有一些投资者难以理解，因为可能和一些5年期国债的票面利率不那么相符？
陈颖：中金所确定5年期国债票面利率为3%也是出于多方面的考虑。 一方面，国债期货票面利率的设计要贴近最近几年可交割债券的收益率水平，这样可交割债券代表的价值越接近期货标的债券，对期货买方和卖方都公平。 另一方面，国债期货票面利率接近市场收益率，标准券的价格将围绕票面价格100元上下波动，不会出现较大偏离，便于投资者了解市场的波动。虽然可能有一些5年期国债的利率水平不是3%，但经统计，现在票面利率在3%-3.5%的国债只数仍然是最多的。
记者：国债期货合约的涨跌停板设置为2%，大大低于股指期货10%的水平，为什么差价这么大？
陈颖：从国债市场本身来看，这个水平一点也不低，是贴近市场实际情况的。这是由国债交易的自身特性决定的，国债价格的波动一般比较小，超过2%的情况非常少，大概只有0.2%，所以设置为2%一点也不低。
而且从国外市场经验来看，对债券期货设涨跌停板限制的交易所也较少。同时我国银行间和交易所市场的国债现货交易也没有价格涨跌幅限制。但是，在我国国债期货市场设立之初，涨跌停板的设立可以有效地减缓和抑制突发事件和过度投机行为对期货价格的冲击，有效防止价格的波动过大。因此，国债期货设置了涨跌停板，涨跌停板暂定为2%。
记者：如你所说，国债价格的波动一般比较小，那么国债期货的价格波动是不是也会比较小？期货投机交易者还有赚头吗？ 陈颖：目前国债价格日波动一般情况下都在0.01%以内，相对于股指的波动肯定算是非常小的了。但是我们可以看到，国债期货的保证金水平也非常低，大约只有股指期货的五分之一，它的杠杆相应的也可以大出很多，以3%的水平计算，最大杠杆可以达到33倍，在这种情况下，即使国债价格波动0.1%，投资者的实际收益波动也可以达到3.3%，这个波动水平相对于债券市场来说已经非常大了，对投机交易者也是非常有吸引力的，投机交易者仍将是活跃市场的中坚力量。
记者：国债期货上午交易时间为9:15-11:30；下午交易时间为13:00-15:15，比银行间债券市场的交易时间要短，这样的话岂不是会增加持有期货合约的风险吗？
陈颖：我国交易所债券市场的交易时间为 9:30-11:30，13:00-15:00，银行间债券市场交易时间为9:00-12:00，13:30-16:30。所以，国债期货的交易时间与交易所债券市场的交易时间一致，但是比银行间市场的交易时间要短。这主要是因为银行间债券市场通常在10点钟以后开始活跃，下午3点以后交易清淡，活跃交易时间和交易所市场交易时间相似，而且约96%以上的交易都是集中在上午，下午大约只有4%的交易量。因此，在期货收盘后，银行间现货市场虽然还在交易，但是由于交易清淡，交易对手方少，操纵的可能性也非常小。 记者：国债期货采用的是实物交割制度，为什么不和股指期货一样采用现金交割？
陈颖：从境外国债期货的交割制度来看，绝大多数国家采用实物交割制度，只有澳大利亚和韩国等国债现货市场规模较小的少数国家采用了现金交割制度。另外，现金交割模式下，由于单只债券现券买卖市场流动性不足，价格不连续，部分价格失真，交割结算价的取样和计算容易引发争议。从我国国债市场现状看，目前国债存量充足，滚动发行制度化，债券回购日益成熟，投资者购券难度不大，交割逼仓风险很小，所以采用实物交割方式。
记者：国债期货仿真交易系统即将在一些期货公司上线，投资者怎样参与仿真交易？
陈颖：是的，目前仿真交易系统即将在一些期货公司上线。具体的交易细则和如何参与还有待中金所正式发布相关规定。届时，投资者可以通过参考可交割债券的价格来进行模拟交易，在正式参与实盘交易之前先累积经验。
推荐第5篇：国债转让协议
转让协议
甲方：（转让安排方）（简称甲方） 乙方：（用款方）（简称乙方） 甲方同意为乙方提供每张为5000万（伍仟万元整）“凭证式国债”供乙方向银行作质押贷款。并同时提供相关文件、凭证式国债。经双方友好协商，就此项业务操作签订以下协议：
一、（1种方式）经甲方同意董事会研究决定，同意将我公司于2009年月日 在中国建设银行股份有限公司买的票号为：每张面额为5000万元人民币整、期限为五年期的凭证式国债壹份，为并在质押合同上由甲方签字盖章确认。（当凭证为转让方时）
（2种方式）经甲方同意董事会研究决定，同意将我公司于2009年月日 在中国建设银行股份有限公司买的票号为：每张面额为5000万元人民币整、期限为五年期的凭证式国债壹份，受益人为乙方此凭证为有限公司提供质押担保。（当凭证为乙方时）
二、本质押担保期限（自2009年月日至2014年 月日止），在此质押期间甲方不挂失、不变更质押，并配合份有限公司办理相关的止付手续。
三、乙方须保证在贷款期限到期的三十天前自行偿还贷款，解除
我公司提供的质押担保责任，否则因贷款到期不能偿还而造成的经济、法律责任一概由乙方无条件承担。
四、实名制企业国债抵押贷款操作程序
企业国债每单500--5000万，具体操作方案：
1、首先验证用款企业的有效证件及政府立项的批复文件。
2、用款企业到开票银行前，出示贴息有资依据，方可前往开票银行。
3、到开票银行当地，用款企业提30万元开转费，进行前支付，到指定银行开出实名制凭证式国债每单5000万以内，每天一单，延伸办完为止，转让期限5年，贷款银行当场办理核行。核行完毕后，即支付一次性贴息%.按甲方指定帐户分别汇入，操作费%同时支付（税费由乙方承担）。
五、5年内，由用款企业将所建项目，作抵押。（至到收回凭证式国债），用款企业自动平仓。
六、全程操作费用由用款企业支付。
七、自签定合同后每单在10个工作日内结束。
甲方：乙方：
日期：日期：
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淮安分行国债工作自查报告
近期我行参加了南京分行国债工作会议精神及淮安市国债管理工作情况通报的会议。会议一是传达南京分行国债工作会议精神，通报淮安市国债管理工作开展情况；二是通报上半年国债工作考核评价情况，传达人总行国债业务专题会议精神；三是交流国债工作好的做法和经验；四是讨论、交流国债工作中存在的主要问题，研究探讨进一步做好全省国债工作的措施；五是讨论、研究《江苏省储蓄类国债业务检查方案（试行）》，部署全省2011年第
三、第四季度国债检查工作。
我行作为全市承销机构中的一家重点机构在上半年的国债承销工作得到了人民银行的认可。对于人民银行今年开展的“国债服务年”活动，我行给予了极大的支持，在管理、宣传、数据报送等方面均落实到位。主要表现在借助展览板，户外显示屏等进行促销宣传；创新性的开展国债发行、兑付宣传并取得实效；采取积极措施，避免被动持有国债，并取得实效；积极配合人民银行开展国债调研，信息反馈等方面。但是我行的销售也有一些不足之处，主要体现在销售现场无专职咨询人员；在销售现场无专人专职维持现场次序；宣传的受众面比较狭窄，没有拓展新的销售渠道等。
人民银行开展持续的国债承销宣传检查工作，各家银行网点检查率为网点总数的10%，具体的检查方案详见附件，在此提出
一下几点工作要求，督促自查自纠，严格参照人民银行下发的检查方案并结合省分行提出的工作要求做好后期的国债承销宣传工作。
1、请单位负责人高度重视国债发行工作。认真准备、严密组织，确保国债发行、兑付等工作的圆满完成。要严格按照发行文件要求开展发行工作，及时并保质保量的向人民银行上报国债业务相关的报表、信息等资料。
2、继续加强国债宣传工作。“国债服务年”活动的实践证明，尽管凭证式国债的投资主体是中老年朋友，但随着国债知识宣传工作的不断推进，越来越多的不同年龄段的投资者开始尝试在自己的投资组合中增加国债的配比，国债宣传活动的效果日渐显现。因此各单位必须明确专人负责国债的销售宣传工作，通过专职咨询人员、印制宣传材料、提供细致服务等方式，吸引更多的投资者投资国债，确保国债发行工作顺利完成。
3、必须加强与当地人民银行的交流与沟通，结合当地的实际情况做好发售、宣传等工作，做到定期向当地人民银行报备，听取意见，积极配合当地人民银行开展国债业务管理和考核评比工作。
4、由于人民银行国债现场检查工作中涉及到款项的汇划、科目的使用等条款，因此也烦请会计结算部能够协助管理，不甚为感！
交通银行淮安分行会继续高度重视国债的发行和管理工作，
不断提高国债管理水平，确保做好国债发行、兑付、宣传等工作。
交通银行淮安分行
2011年9月24日
推荐第7篇：国债质押管理
一、凭证式国债质押
(一)基本规定
1．可质押的凭证式国债，是指1999年(含)后财政部发行，各承销银行以“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”方式销售的国债，不包括1999年以前发行的凭证式国债。
2．凭证式国债质押贷款，是指借款人以未到期的凭证式国债作质押，从商业银行取得人民币贷款，到期归还贷款本息的一种贷款业务。
3．凭证式国债质押为低风险担保方式，贷款行办理凭证式国债质押信贷业务时，要严格按照总行有关要求办理质押手续，并妥善保管出质人交付的凭证式国债。
4．我行不接受他行承销的凭证式国债质押。
5．作为质押贷款质押品的凭证式国债，应是未到期的凭证式国债。凡所有权有争议、已作挂失或被依法止付的凭证式国债，不得作为质押品。
(二)办理程序
1．借款人办理质押贷款业务，应向其原认购国债银行提出申请。申请时，必须持本人名下的凭证式国债和能证明本人身份的有效证件。使用第三人的凭证式国债办理质押业务的，需以书面形式征得第三人同意，并同时出示本人和第三人的有效身份证件。
2．经银行对申请人的债权进行确认并审核批准后，由借贷双方签订质押贷款合同。作为质押品的凭证式国债交贷款机构保管，由贷款机构出具保管收据，不准转让、出租和再抵押。
(三)贷款期限、额度、质押率和利率
1．凭证式国债质押贷款期限由贷款机构与借款人自行商定，但最长不得超过凭证式国债的到期日。若用不同期限的多张凭证式国债作质押，以距离到期日最近者确定贷款期限。
2．凭证式国债质押贷款额度起点为5000元，每笔贷款应不超过质押品面额的90％。
3．凭证式国债质押贷款利率，按照同期同档次法定贷款利率(含浮动)和有关规定执行。贷款期限不足6个月，按6个月的法定贷款利率确定。如借款人提前还贷，贷款利率按合同利率和实际借款天数计算。凭证式国债质押贷款实行利随本清。在贷款期限内如遇到利率调整，贷款利率不变。
(四)凭证式国债贷款应按期归还。逾期1个月(含)以内的，自逾期之日起，贷款机构按法定罚息利率向借款人计收罚息。逾期超过1个月，贷款机构有权处理质押的凭证式国债，抵偿贷款本息。
贷款机构在处理逾期的凭证式国债质押贷款时，如凭证式国债尚未到期，贷款机构可按提前兑付的正常程序办理兑付(提前兑付时，银行按国债票面值收取260的手续费，手续费由借款人承担)，在抵偿了贷款本息及罚息后，应将剩余款项退还借款人。
(五)借款人按质押贷款合同约定还清贷款本息后，凭保管收据取回质押的凭证式国债。若借款人将保管收据丢失，可向贷款机构申请补办。
(六)贷款机构应妥善保管质押品。因保管不善如丢失、损坏等造成的损失，由贷款机构承担相应的责任。贷款机构要建立健全保管收据的开具、收回、补办等制度，做好保管收据的管理工作。
(七)质押贷款履行期间，如借款人死亡，可依据《中华人民共和国继承法》及其他有关法律规定，处理有关债务继承问题。
二、记账式国债质押
(一)基本规定
1．以银行柜台记账式国债质押的，贷款行须严格按照总行有关办理质押冻结手续，且作为质押物的记账式国债应是在我行柜台购买的记账式国债，在他行购买的柜台交易记账式国债须通过转托管方式先将债券转到我行进行托管后，方可办理质押信贷业务。满足以上条件的柜台交易记账式国债质押为低风险担保方式。
2．以证券交易所托管的记账式国债质押的，贷款行应当与出质人到中国证券登记结算公司上海或深圳分公司办理质押登记手续，办妥质押登记手续后可作为低风险担保方式。没有办妥质押登记手续的，应作为信用方式信贷业务进行审批和管理。
贷款行不得以证券公司出具质押冻结承诺书或与证券公司签订质押物监管协议书的方式代替到中国证券登记结算公司上海或深圳分公司办理质押登记，更不能将这种方式办理的质押信贷业务作为低风险信贷业务来办理。
3．以银行间债券市场托管的记账式国债质押的，贷款行要严格按照总行有关规定，由中央国债登记结算公司出具质押登记手续后方可办理。办妥质押登记手续后的银行间债券市场托管国债质押为低风险担保方式。
4．各行要加强对已办理的国债质押信贷业务的检查监督。对质押手续不完备或质押登记部门不符合规定的，要立即补办或要求借款人另行提供其他合法、有效的担保；不能提供的，要提前收回部分或全部贷款，切实防范风险。 (二)柜台记账式债券质押贷款有关规定
1．柜台记账式债券是指由财政部指定、经中国人民银行批准可在商业银行柜台进行交易的记账式债券。
2．记账式债券质押贷款是指借款人以未到期的记账式债券作质押，从商业银行取得人民币贷款，到期归还贷款本息的一种贷款业务。
3．记账式债券质押贷款是贷款的一种，只是担保方式不同。 个人投资者以记账式债券作质押申请贷款时，其申请审批手续、贷款发放与归还方式、会计核算与科目管理、贷款管理以及风险防范等均执行个人质押贷款的有关规定。
企事业法人和其他组织以记账式债券作质押申请贷款时，其申请审批手续、贷款发放与归还方式、会计核算、贷款管理以及风险防范等均执行企业贷款的有关规定。
4．投资者只能在其开立债券托管账户的我行业务分行(直属分行、二级分行)辖内办理质押贷款业务，不得跨业务分行(直属分行、二级分行)办理。
5．申请办理质押贷款业务的记账式债券，必须是申请人本人名下的记账式债券(企事业法人和其他组织除外)。 6．申请办理的质押贷款期限最长不得超过其作为质押物的记账式债券的剩余期限。
7．申请办理质押贷款的金额起点为5000元，最高不得超过其作为质押物的记账式债券当日账户可用余额(面值)的90％。
8．办理记账式债券质押贷款业务所进行的质押冻结、解除质押冻结、债券解冻卖出等相关交易，必须统一在同一经办网点进行，不得分散在多个经办网点办理。
9．办理记账式债券质押贷款业务及其相关交易，必须在规定的记账式债券交易时间内办理。
10．办理记账式债券质押贷款业务，必须在《贷款权利质押合同》质物清单中载明客户被质押冻结的记账式债券的户名、托管账号、债券代码、冻结债券数量、资金清算账户账号等事项，并约定一旦客户违约，银行有权处置被冻结的债券。
11．办理记账式债券质押贷款，必须对借款人作为质押物的记账式债券进行质押冻结。
12．贷款全部本息归还后，应及时解除借款人被冻结的债券。 13．借款人未能按约定期间归还贷款本息，贷款逾期一个月的次一交易日，银行应将冻结的债券作解冻卖出处理。冻结的债券应按照当日银行买人价格卖出，卖出资金将首先偿付贷款本息，剩余资金将自动划入借款人指定的债券交易资金账户。
[参考文件]
1．《转发〈凭证式国债质押贷款办法〉的通知》(工银办[1999]168号)。
2．《中国工商银行债券业务管理办法》(工银发[2002]240号)。
3．《关于推广柜台债券交易业务的紧急通知》(工银办发[2003]453号)附件二：《中国工商银行柜台记账式债券质押贷款管理规定》。
4．《关于加强国债质押信贷业务管理的通知》(工银办发[2003]534号)。
推荐第8篇：银行国债利率
2017银行国债利率
2017银行国债利率是多少?想要了解更多相关资讯，请看下面小编带来的2017银行国债利率，欢迎阅读。
机构发布的各银行最新存款利率显示，银行各期存款利率上浮幅度有所提高，不过各家银行的存款利率差异仍大。其中国有银行的存款利率普遍偏低，城商行的存款利率则通常都比较高。
就拿部分银行在北上广的定期存款利率做对比，农行、建行、交行、招行的存款利率最低，其中一年期利率只有1.75%，而渤海银行、上海银行的存款利率则比较高，一年期存款利率为1.95%，两者利率相差0.20%。
如果有两个储户分别把10万元存在农行和上海银行，前者一年能获得的利息为1750元，后者能获得的利息为1950元，两者相差200元。
利润零增长，一个月流失4474亿!
天变了，2015年9月，中农工建四大行的盈利水平正式全部跌入0增长时代，大量银行跌入个位数，预计很快将进入负增长时代，银行业的暴利正在被终结，可怕的还在下面!
近日，央行公布了四大行的贷款数据，截至10月底，工农中建四大行各项存款为54.74万亿，30天时间，各项存款流失4474亿;其中境内存款，流失4038亿;境外存款，流失436.63亿!
更恐怖的是，截至10月底四大行贷款总计为35.69万亿，30天减少了656亿!这是2009年以来，银行贷款首次下降!贷款将产生无成本收益，占到银行利润来源的80%以上，贷款下降，将让四大行真正开始警惕!
想要的没来，不想要的“坏账”却来得更猛：今年前三季度，各家上市银行不良贷款余额和不良贷款率普遍上升，农业银行的不良率更是站在了2%。
看来，银行们习惯了的“规模即效益”的经营模式，是真的持续不下去了。
存银行，越存越穷!
除了上调上浮幅度，也有部分银行下调了部分期限的利率。国有大行中，两年期存款利率最低上浮由上季度的7.14%降到了0，而三年期和五年期最低存款利率依旧没有上浮。另外，数据显示，在调查的604家银行中，没有一家银行活期存款利率上浮达到30%。
国有五大行活期存款利率甚至低于基准利率，仅为0.3%，粗略计算1万元的活期存款，一年下来只有30元的利息。在这种低利率下，活期存款是一种不合适的储蓄方式。
统计数据显示，银行三年期定期存款利率上浮幅度远小于其他各期限上浮幅度，大多数银行一年期利率上浮幅度都在30%及以上。分析师认为，这是因为银行吸收存款的意愿加强，但考虑到目前经济下行压力较大，未来央行可能会进一步采取降准降息的措施，银行对于吸收长期存款的动力不大，对于成本较低的中短期资金较为渴求。因此对两年期以内定期存款上浮力度较大，对三年期以上定期存款利率上浮力度较小，甚至多家银行出现期限与收益“倒挂”的现象。
在当前经济下滑，银行全面进入负利率时代，老百姓存在银行里的钱实际上是亏本的，那我们应该如何去做投资?
普通投资者如何理财增值
此时，普通老百姓到底如何理财?对此，业内人士认为，普通的投资者来说，可以配置一些较好的货币基金、银行保本型理财产品、国债等，“这至少比存定期好很多”。
理财方向
首先，积极配置避险资产。
“盛世古董，乱世黄金”，盛世通常指经济繁荣、居民财富快速增长，古董炒作的空间大，在经济萧条时期，各行各业都在去杠杆，黄金无疑是居民避险资产首选标的。与此同时，美元、瑞士法郎等避险货币的国债资产也可成为一般家庭的选择，居民可以通过投资境外多元化货币低风险资产为标的的QDII，间接持有境外避险资产。
其次，适当加杠杆增持二线城市核心区域的房产。
当前，一线城市房产投资门槛过高，而在一些交通便利、人口净流入、基础设施等配套完备、租售比在1/300-1/500的二线城市核心区域的不动产，作为居民资产配置的安全性风险较小，收益性也能得到保证，二级市场交易活跃使其流动性也不错。因此，居民可适当加杠杆增持这些区域的房产，有效对抗负利率对自身财富造成的侵蚀。
最后，加大对自己健康、职业能力提升和子女教育的保险资产配置。
目前，各大保险公司已经开发出适合中等收入家庭的养老、大病保险、子女教育的保险产品。负利率时代，在保证日常开支的前提下，老百姓应适当持有这些保险产品，增加对自身健康和子女教育的投资，以备不时之需。
理财手段
银行：国债遭热抢
银行理财产品收益率逐步下降，国债成为近期老百姓热抢的产品。在收益超6%的非结构性理财产品淡出市场之后，收益超5%的产品也有绝迹之势。据
银率网数据库统计，本月初北京地区发行的人民币非结构性银行理财产品总数为526款，平均预期收益率为3.89%，较之前一周再下降0.01个百分点，较上月同期下降0.04个百分点。
基金：保本类受关注
在震荡市场环境下，保本类产品再度收到市民追捧。据Wind统计显示，今年来发行的保本基金达到67只，一些基金公司的保本产品更是早早提前结
束募集。上周五证监会例行会议上提到，受市场环境影响，保本基金发行数量大幅增加，管理规模增长较快，对目前现行连带责任担保方式和买断式担保方式存在的 潜在风险将会尽快弥补制度性缺失。
股票：建议中等偏低仓位
年中时候，看涨的号角手，作为国泰君安首席宏观分析师的任泽平，清空了微博内容，引来了市场的一片热议认为其可能不再对市场持“看涨”观点。实际上对于未来市场的走向，目前市场上的声音都非常谨慎。
P2P理财：稳健增值首选
P2P理财不同于传统的理财方式，以其门槛低，收益率高，投资多元化等特点，受到众多投资者的青睐，成为目前最为流行的理财方式。
2016年11月P2P网贷行业的成交量为2197.34亿元，环比10月增长了16.53%，历史上首次单月成交量突破了2000亿元大关。截至2016年11月底，P2P网贷行业历史累计成交量已经突破了3万亿元大关，达到了31847.67亿元。数据显示引导语：下面由小编给大家带来收集整理的2017国债利率一览表，欢迎阅读!
目前投资市场上面的理财产品各种各样、门类繁多，很多投资者在这些众多的投资理财产品当中挑花了眼，其实最稳定、收益性也不错的一款理财产品叫做国债，和其他理财产品不同的是，国债具有非常强的安全性，并且也可以提前支取出来，因为有国家信用做担保，所以是十分安全的，但是很多的投资者对于国债发行的时间并不清楚，接下来就介绍一下，2017年国债发行时间一览表。
推荐第9篇：国债质押贷款
国债质押贷款
国债以其利率较高、免征利息税等优势赢得了居民的青睐，为了方便广大国债持有者，中国人民银行和财政部颁布了《凭证式国债质押贷款办法》，按办法规定，1999年（含）后财政部发行、各承销银行以“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”方式销售的国债均可在商业银行指定网点办理国债质押贷款。国债质押贷款的起点为5000元，每笔贷款不超过质押国债面额的90％；贷款期限最长一般不超过凭证式国债的到期日，若用不同期限的多张凭证式国债作质押，以距离到期日最近者确定贷款期限。另外，如果征得亲朋的书面同意，并同时出示本人和亲朋的有效身份证件，还可以用亲朋的凭证式国债办理质押贷款。
保单质押贷款
保单质押贷款是以银行认可的人寿保险保单作为质押，从银行获得个人贷款的一项新业务。借款人如果持有寿险保单，并且有稳定的收入和有按期偿还贷款本息的能力，便可办理此项贷款。个人保单质押贷款期限最短为半年，最长一般不超过三年，同时不能超过质押保单的缴费期限。另外，持有人寿保险单也可以向开办此项业务的保险公司直接提出贷款申请。此种贷款的期限一般低于银行保单质押贷款，贷款金额不超过保险单当时现金价值的80%。对投保户来说，办理保单质押贷款后，仍可享受被保险的一切权利。
信用担保贷款
如果你没有存单、国债，也没有保单，但你有一个良好的工作，有稳定的收入，这也是绝好的信贷资源。当前银行对收入较高的白领情有独钟，律师、医生、公务员、事业单位员工以及金融行业人员均被列为信用贷款的优待对象，这些行业的从业人员只需找一至两个同事担保就可以在工行、建行等金融机构获得10万左右的信用贷款。而且这种贷款不用办理抵押、评估等手续，在找好担保人的情况下，当天即可取得贷款。
指债务人以土地使用权担保债务履行的法律行为。土地抵押是不动产抵押的最基本形式，一般通过土地契约进行。抵押权本质是一种从属于债权的担保物权，即债权人在他人之物上得到偿还债务保证的一种担保物权。 土地抵押
土地抵押贷款流程
土地抵押亦即债务人或第三人以物权作为履行债务的保证。其实质在于为债权关系提供中介形式和物质保证，维护财产的合法性和有效性。
土地抵押贷款流程
1 首先根据需要申请的贷款额度及银行许诺的抵押率(放款额/抵押物评估值)倒推出抵押物应达到的评估总价值.
2 咨询不动产评估机构对于目标抵押物进行评估所能达到的最大评估单价,然后再根椐第一步算出的抵押物应达到的评估总价值除以最大评估单价计算出所需的抵押物的面积数.
3 根据以上第二步算出的抵押物的面积数,先在CAD规划图上自行画出符合银行抵押贷款条件的土地区域.
4 带着第三步自行画出的抵押土地区域图再到国土局地籍科进行土地测绘,出抵押测绘图.
5 根据抵测绘图到不动产评估机构进行评估出具评估报告
6 与银行信贷人员一起带着评估报告及公司的关证件(营业执照等)到国土局地籍科办理抵押登记,填制最高额抵押贷款合同.同时向银行提供贷款申请书及公司同意就目标地块进行抵押贷款的股东会(或董事会决议)等资料.
7 填好最高额抵押贷款合同安银行要求提供所需的相关资料后,等待银行进行放贷即可.至此整个抵押贷款程序基本操作完毕.房屋抵押流程
1、项目方提供用於初审的下列前端资料(有效、清晰的彩色扫描文件)：
A、贷款申请书，写明项目概况、贷款金额及期限，用款计划，还款来源，还款计划；
B、项目方营业执照副本、贷款卡、房地产开发企业资质证书；
C、抵押物所有权证明（国有土地使用权证、房产证等），
D、评估机构出具的抵押物价值评估报告或预评估资料；
E、项目可行性研究报告；
F、2009年资产负债表、损益表、现金流量表，最好是经审计的2009年财务报告，最近一个月的财务报表。
2、资金方初审通过后，项目方与顾问方签署《融资顾问合同》；
3、项目方按《房地产项目资料清单》提供全套有效、清晰的彩色扫描文件；
4、资金方对项目资料审查通过后，资金方向项目方发出商务邀请函，在广东资金方与项目方就融资具体事宜进行初步沟通，达成合作协议后，资金方前往项目地考察项目进展，抵押物状况等。
5、资金方确定融资方案，募集资金；
6、资金方与项目方共同办理抵押登记手续，发放资金，资金方持续监测项目的建设和经营情况。
推荐第10篇：、我国国债情况
2009年中央财政国债余额情况表
单位：亿元
预算数
决算数
53271.54 52799.32
472.22
项
目
一、2008年末国债余额实际数
内债余额 外债余额
二、2009年末国债余额限额
三、2009年国债发行额
内债发行额 外债发行额
四、2009年国债还本额
内债还本额 外债还本额
五、2009年末国债余额实际数
内债余额 外债余额
62708.35
16280.66 16209.02
71.64 9323.92 9271.39
52.53
60237.68 59736.95
500.73
说明：本表2008年外债余额按照2008年12月31日汇率计算，2009年外债发行额和外债余额按照2009年12月31日汇率计算，2009年外债还本额按照当期汇率计算。受外币汇率变动影响，2009年末外债余额≠2008年末外债余额 + 2009年外债发行额 - 2009年外债还本额。 2010年中央财政国债余额情况表
单位：亿元
项
目 预算数 决算数
一、2009年末国债余额实际
数
内债余额
外债余额
60237.68 59736.95
500.73
二、2010年末国债余额限额 71208.35
三、2010年国债发行额
内债发行额
外债发行额
四、2010年国债还本额
内债还本额
外债还本额
五、2010年末国债余额实际数
内债余额
外债余额
17849.94 17751.59
98.35
10517.72 10500.57
17.15
67548.11 66987.97
560.14
说明：本表2009年外债余额实际数按照2009年12月31日汇率计算，2010年外债发行额和外债余额实际数按照国家外汇局公布的2010年12月各种货币对美元折算率计算，2010年外债还本额按照当期汇率计算。受外币汇率变动影响，2010年末外债余额实际数≠2009年末外债余额实际数+2010年外债发行额-2010年外债还本额。
第11篇：11年上半年储蓄国债邮政储蓄工作总结
2011年上半年储蓄国债邮政储蓄工
作总结
2011年上半年储蓄国债邮政储蓄工作总结
2011年上半年储蓄国债邮政储蓄工作总结
——当前物价工作中存2011年银行储蓄利率在的问题及对策浅议 徐红梅近三年来，我国价格形势2011年储蓄利率复杂而严峻，价格热点层出不穷，自底开始至2月居民消2011年储蓄国债利率费价格指数一路向上攀升，不断创出新高，而从4月以后，又开始逐月大幅回落，及至，更是在下半年急2011储蓄国债发行速下滑的惯性影响下，整个上半年都处2011储蓄国债于负增长的状态。与此相对应的是，很多与百姓生活密切
相关的商品价格在短2011年6月储蓄国债短两三年之内就出现了反复的暴涨暴跌，这一价格形势在我国改革开放2011电子式储蓄国债三十年以来都是十分罕见的。
这种严峻的价格形势，对物价部门一方面2011年储蓄国债是一种巨大的考验，但另一方面，又是一次难得的机遇。下面就此做一些2011年5月储蓄国债粗浅的分析：
之所以说形势严峻，主要表现在三个2011 6月 储蓄国债准备不足：
1、思想准备不足。虽然这轮价格的暴涨暴跌有很2011年银行储蓄利率大一部分原因是受国际金融危机的影响，但另一方面也暴露出我2011年储蓄利率们在思想上的准备不足。从1997年到2011年储蓄国债利率的十年当中，由于我国物价较长时2011储蓄国债发行间保持了相对稳定，价格环境较为宽松，价格矛盾较少暴露，致使物价部门的作用2011储蓄国债在一定程度上被忽视，职能受
到削弱，地位有所下降。 在这样的情 ...作者：佚名 来源：本站整理 发布时间： 工会于四月举办了首2011年5月储蓄国债期职工业技培训班，局领导非常重视，聘请经验丰富业2011 6月 储蓄国债务能手亲自授课。结合工作中的不足，重点就市场营销与组织、规范基础管理、对2011年银行储蓄利率工作中出现的疑难问题等进行了讲解和讨论，提高了认识，活跃了思维；组织开展窗口人员及2011年储蓄利率委代办人员技能考试，对成绩优异者予以表彰，对考试不合格2011年储蓄国债利率者予以补考，提高了窗口业务2011储蓄国债发行人员的业务水平；同时选拔人员参加全省第二2011储蓄国债届邮政职工职业技能大赛，6名同志获得省局授2011年6月储蓄国债予的业技能手称号；在全局范围内营造学2011电子式储蓄国债帮带、比赶超氛围，以先进为榜样，立足本职，干好本职，敬业爱岗，掀起学业技、2011
年储蓄国债强技能的高潮。
3、对职工进行爱岗2011年5月储蓄国债敬业的思想教育
加强思想、形2011 6月 储蓄国债势、任务教育，积极做好职工的思想政2011年银行储蓄利率治工作和思想转化工作，协助局行政，与先教活动同步，大力开展爱岗敬业教育。活动以效益为中心，以发展为主线，以管理为保障，以服务为目标，把握形势，学习先进，查找不足，增强工作责任心。通过开展保持共产2011年储蓄利率党员先进性教活动，提高执行力，纠正工作作风、工作，讲奉献，比业绩；实践王顺友精神，深入开展爱岗敬业，为人民服务的讨论；积极组织开展职2011年储蓄国债利率工提合理化建议，发挥职工聪明才智，引导职工参与企业经 ...敖汉旗金融2011年5月储蓄国债形势的分析
来源：赤峰市金融工2011 6月 储蓄国债作办添加时间： 点击次数： 今年，
敖汉旗各家金融机构在旗2011年银行储蓄利率委、旗政府的正确领导下，金融运行呈现平2011年储蓄利率稳健康发展态势，银行业金融机构各2011年储蓄国债利率项存款有所提升，保险业市场竞争明显 ，服务范围逐步拓展，地方信用体系建设和担保服务2011储蓄国债发行体系建设工作持续深入开展，金融结构进一步优化，服务水平进一步提升，促进了敖汉经济社会2011储蓄国债平稳持续健康发展。
一、金融运行基本情况 信贷投2011年6月储蓄国债放力度加大 为进一步调动全旗金融机构支持地方经2011电子式储蓄国债济社会发展的积极性、主动性和创造性，制订了《敖汉旗金融机构支持地2011年储蓄国债方经济社会发展考核奖励办法》，由于政策对路，使金融投放大幅增加。截止10月末，全旗银行业金融2011年5月储蓄国债机构存款余额亿元，同比增长了%；各项贷款余额亿元，同比增长了%。人险保费收
入6990万元，各项理赔支出723万元；财险保费收入1816万元，理赔支出578万元。各金融机构进一步加大了对三农2011 6月 储蓄国债、农牧业产业化资金的扶植力度，基本满足了中小企业、农2011年银行储蓄利率牧业产业化的资金需求。中小企业贷款余额亿元，比年初增加亿元，增长%，农牧业贷款余额亿元，比年初增加亿元，较年初增长了%。两家小贷公司累2011年储蓄利率计发放支农贷
第12篇：国债“327“事件感想
“327”国债期货事件虽已过去多年,但其所暴露的期货市场存在的问题并未得到根本解决。目前,我国股指期货已经推出，国债期货的再推出已提上日程,为了我国债期货市场重新开盘,也为了我国期货市场能够健康发展,让我们一起来对此事件加以分析。
一、“327”事件回顾
发生在1995年的“327”国债事件,其主角就是在上海证券交易所上市交易的1992年7月发行的三年期国债期货品种的代号。该品种的交割期为1995年6月。 政府宣布发行1995年三年期凭证式及无记名式国库券以及“327”国债贴息消息逐渐明朗,致使全国各地国债期货市场均出现向上突破行情。2月23日,开盘即出现巨量,327品种价位由148.50上升攀至151.98,毫无疑问,市场上存在严重的违规操作,下午临收市的最后7分钟突然出现1056万口合约空单。而327劵本品流通量只有246.8亿元,因而引起了价格的大幅下跌,使大批投资者血本无归。之后又屡次出现的违规交易,迫使中国证监会5月18日发出了《关于暂停国债期货交易试点的紧急通知》。
这次事件给了我们很大的启示,即金融衍生商品的交易风险远远超过了现货交易的风险,国债期货交易不同于股票交易,它由于实行较低比率的保证金制度,可以“以小博大”,因此参与者在看到较高获利机会的同时,也要正视其背后所隐藏的巨大风险性。我国在再次推出国债期货之前,一定先要做好期货市场的法制建设和宏观管理。
二、国际经验借鉴
众所周知,美国是发展期货市场较早的国家,我国目前仅处于发展的初期,而美国已经进入成熟阶段,下面我们通过中美两国的国债期货交易的比较,就能从中找出深层次的原因,并将美国发展国债期货市场的有利经验加以借鉴。 (一)国债期货市场产生的目的
70年代初期以后,受两次“石油危机”的影响,美国的通货膨胀日趋严重。美国政府进行了两次利率调整,结果使利率的波幅更剧烈,导致国债和长期债券的利率也随之发生剧烈波动,这给持有者带来了极大的利率风险。为了保证营运资本不受影响,风险管理和保值需求成为必然,具套期保值功能的国债期货交易便应运而生。
而中国在1981年恢复发行国债,到了90年代初,国债二级市场才真正形成。但当时国债二级市场交易极不活跃,使得一级市场的发行也陷入困境,加之当时缺乏其它投资渠道,股市持续火爆。为了搞活国债二级市场和促进国债的发行,也为了抑制股市投机,需要推出国债期货交易,以增强国债的流通性。 (二)国债现货市场
美国的期货市场是建立在发达的现货市场基础之上的,在美国国债现货市场上国债种类比较丰富,期限较为合理,短中长期国债均有发行。除此之外,国债持有结构也合理,以商业银行、基金管理机构、社会保障基金等机构投资者为主。发行方式主要采取拍卖方式,且以场外交易为主,交易方式也呈现多样化,包括现货交易、回购交易、本息分离交易等。
中国推出国债期货交易之时,国债的现货市场还处于较低的发展水平,国债利率并未市场化,现货规模较小,品种结构也不平衡,多以中期国债为主,短期国债和长期国债少。 (三)国债期货市场的组织与制度
在美国,国债期货的交易存在统一的市场,主要集中于两三个交易所(如CBOT,IMM),且建立了科学的交易制度。国债期货合约的规格及品种设计都呈现出统一化和标准化,凡符合要求的国债均可进行交割。最后,美国对期货交易所实施的融资规则、保证金制度、价格波幅限制、最大持仓额限制及头寸报告制度等都为防范风险奠定了基础。 然而在中国,资本市场与货币市场之间,现货市场与期货市场之间都存在着严重的市场分割,在事故发生时,交易制度非常不合理,导致风险控制措施不力,成为高投机的隐患。 (四)法规与监管
美国国债期货市场是在商品期货交易已充分发展的基础上产生的,不仅如此,美国第一张利率期货合约是在商品交易法修正案出台并授权CFTC作为监管所有“商品”期货交易的唯一机构之后才产生,因而国债期货市场几乎是从产生起就被纳入了法制化规范管理的轨道,并健康迅速地成长起来。
而中国却恰恰相反,在国债期货市场产生后的近两年间,全国都没有一部统一的规范期货市场的法规出台,仅是各交易所标准不一的自律管理,主管机关的缺乏,监管上的漏洞给了某些投机者肆意扰乱市场谋取暴利的可乘之机。直到327**后,才出台了第一部全国统一的规章《国债期货交易管理暂行办法》。 三.启示
一)注重国债现货市场的培育完善
加快国债现货市场发展的步伐,为重推国债期货交易创造积极有利的条件。发展国债现货市场应从国债规模、国债品种结构、国债期限结构、国债发行方式、国债交易方式、国债持有结构、国债管理制度等多方面入手,促进国债现货市场的全面发展,最终建立一个发达的国债现货市场。
(二)加强风险管理
中国的国债期货交易刚刚处于起步阶段,且有试点失败的经历,因此,中国国债期货市场的监管应借鉴发达国家的三级监管模式,即政府监管、行业自律和交易所三级监管体系。其中,政府监管主要通过对国债期货的审核和监督,保证期货交易的合法性,严禁垄断、操纵、欺诈、内幕交易等违法行为,维护国债期货市场的正常运行;行业自律组织应以“行业自治、协调和自我管理”方式对市场参与者的素质和行为加以规范,建立公平竞争的有效市场;期货交易所应严格遵守有关法规条例,对交易所内的一切交易活动行使监督、管理、实施和保障等,成为风险管理中的最基本的管理与执行机构。 (三)注重国债期货市场法律法规的建设
若要维护国债期货市场的健康发展,保证市场的流动性,吸引足够多的各种类型的投资者,就必须有完整的期货交易法律体系作为坚强的后盾。中国发展国债期货交易应借鉴国际经验,快速建立起适合于国债期货市场发展的法律体系,以国家期货交易管理法规作为各级期货交易管理机构进行监督和管理的基本依据,发挥宏观的监控和指导作用,同时以期货交易规则、条例来对国债期货交易活动起微观运转保证作用。
此外,还应该设计科学合理的国债期货合约,大力发展机构投资者,完善信息披露制度,使国债期货交易能健康有序地进行。
第13篇：国债回购交易知识
质押式国债回购交易
上海证券交易所自2006年5月8日推出了新的质押式国债回购交易，深交所于2006年10月9日也推出了质押式国债回购交易。质押式国债回购交易是一个好的现金管理工具，特别适合短期资金的保值增值。其风险很低，风险等级与国债基本相同。
质押式债券回购是指交易双方以债券为权利质押所进行的短期资金融通业务。在质押式回购交易中，资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在未来某一日期，由正回购方向逆回购方返还本金和按约定回购利率计算利息，逆回购方向正回购方返还原出质债券。
投资者开立了证券账户后，就可以进行相应的质押式国债回购交易，普通客户只限卖出融券交易，融出资金，即“以资融券”，操作时选择“卖出”方向操作；机构投资者才可以做“以券融资”。
上交所质押式国债回购品种有：1天、2天、3天、4天、7天、14天、28天、91天、182天，代码依次为：20400
1、2400
2、20400
3、20400
4、20400
7、2040
14、2040
28、20409
1、204182。深交所品种与上交所相同，其代码依次 为 ：1318
10、1318
11、131800、13180
9、13180
1、13180
2、13180
3、13180
5、131806。
质押式国债回购交易的交收规则是：T日进行融券交易，到期交易日资金到账，资金当日可用于买卖股票，但是当日不可以从证券账户转出，后一个交易日可转账至银行账户。回购交易的申报数量必须为100手（10万资金）的整数倍，回购价格为每百元资金到期的年化收益率。回购交易的计算利息天数是固定的,不受假期影响，但利率是随着市场的变化而变化。举例来说：假如做1天期的，那么次一交易日资金到账，可用不可取。假设周五做1天期的，那么周一资金到账，可用不可取。收益=资金总额×周五卖出时的年化收益率/360。如果是做7天的，如果遇到长假大于7天，则顺延到假期后第一个交易日，可用不可取。收益=资金总额×卖出时的年化收益率/360×7天。回购交易不能提前终止，无论是哪个期限到期，到期时客户不用做任何操作，资金自动到账。
质押式国债回购交易主要适合周末或者长假期间，账户资金不做其他用途的时候。投资者可以将证券账户中的资金做质押式回购交易，获取一定的收益。总之，了解和用好质押式国债回购交易，可以盘活短期资金，增加收益。是一个非常好的现金管理工具。
第14篇：国债逆回购操作
国债逆回购操作
一、适合对象：资金量大于10万,不满足银行活期利息,不愿意“活钱”变“死”,又害怕风险的个人投资者；流动资金充裕的企业。
二、交易必读：
1、开户。投资者应选择有此业务的证券营业部开户,由于上交所市场活跃,因此上海股东卡应是必办的。此外,证券营业部还会和你签一个“指定交易协议”。如果你已是股民,那就更简单,直接入市好了。
2、资金。至少10万元,以及10万的整数倍。也就是说,你有15万元,仍只能投入10万元。
3、品种、代码、费用(上交所)。
比较活跃的有:204001(一天回购),费用每十万元为1元;204007(七天回购),每十万元为五元.
4、交易。像炒股一样,可以通过电话、自助、网上交易。
申报方向：卖出
报价方法：根据你期望的收益率,结合当日收益率走势报价,价太高肯定无法成交。
申报单位：以“手”为单位,1手等于100元面值。
申报限量：每笔最小1000手(相当于10万元),最大不超过1万手。
交易清算：一次成交,两次清算。成交当日,交易所扣除佣金和手续费；到期日,交易所自动划拨本金和收益。
三、交易技巧：
根据自己的资金情况、可用期限,选择相应的投资品种。
1、
7、14天等短期品种最受欢迎,也最活跃。
国债逆回购实际是短期贷款,因此,其收益率与利率关系密切,利率下跌,收益率必然下跌。此外,股市活跃、新股发行时,收益率也会上升；年末资金紧张,收益率当然也高。
四、收益计算：
公式为“收入(成交额年收益率×回购天数/360天)—成本(成交额×手续费率=净收益”
例:8月21日,我做了一笔一天的逆回购,代码204001.申报为卖出,报价为3.000(相当于年化收益率3%),手续费1元,成交数量1000,8月22日钱就返到了交易账户,可用于买卖证券,但不能提现,并得到利息8元.(活期的话只有1.9元).因为22日是周五,周六周日只能放在证券账户上,按活期计息,想用钱的话,周一才能把钱转到银行提出.得出一个结论,周四周五做逆回购不合适,不如招行的日日金.一般来说,有大盘新股发行时,七天回购利率可达到4%以上,十万二十万的小资金又难中签,可以做回购跟着喝点汤吧,胜过申购做分母.上海深圳逆回购比较
如果短期有了闲钱，又觉得活期利息太低，可以考虑做逆回购收取高息。逆回购操作是抛出，价格为利率。通常是活期利息的几倍甚至几十倍；上海和深圳都可以做，区别在于：
1.上海的一天、二天、七天的逆回购代码分别为20400
1、20400
2、204007；深圳对应的是1319
10、1319
11、131901。
2.上海的流动性比深圳好的多，深圳有时候甚至没有买卖盘。
3.对应流动性，上海的价格通常比深圳低，做逆回购的收益不如深圳。
4.上海的交易金额必须以10万元为单位，深圳没有这个限制，几千、几万都可以做，方便散户。
操作方法：比较两地的价格，谁给的价高抛给谁，毕竟手续费是一样的。
逆回购手续费
一天逆回购每十万一笔,手续费一元 ,二十万二元.10万的手续费相当于0.36%的利率
七天每十万一笔,手续费五元.
注意：如果是一天的逆回购，第二天返回本金+收益。第二天白天不含利息，晚上才结息，而且钱也不能当天取走。
第15篇：委托购买国债合同
资产委托人（以下称委托人）：_________
法定代表人：_________
地址：_________
资产管理人（以下称管理人）：_________
法定代表人：_________
地址：_________
鉴于：
管理人是拥有中国证券监督管理委员会颁发的资产管理业务资格和证券投资专业人员的综合类证券公司，在证券行业具有良好的信誉；
委托人愿将其自有资产的一部分委托管理人进行资产管理，同时，管理人愿意接受委托人的委托。
双方经过平等协商，就委托事项达成如下协议：
1、释义
（1）委托资产：指委托人具有所有权并依法可以用于国债投资的资产，即本合同第2条所述之资产。
（2）剩余资产：指委托期限终止时，本合同第5条第1项所确定的资产管理帐户的余额所表示的资产。
（3）年收益率：指委托期限终止时，以年度计算的投资收益与期初委托资产之比率。
（4）管理佣金：指管理人按委托资产的比率收取的服务费用。
（5）业绩奖励：指管理人根据委托资产的收益情况从委托资产的收益当中按比率提取的奖励金。
2、委托资产及其评估
（1）委托人愿将下列_________项资产交付管理人进行国债投资管理。
A、人民币资金，（大写）_________元整（_________）。
B、股票，（名称）_________，（代码）_________，（数量大写）_________。
C、债券，（名称）_________，（代码）_________，（数量大写）_________。
D、外汇，（币种）_________，（金额大写）_________。
E、其他，_________。
3、委托资产的投资范围
（1）管理人应根据委托人的投资意愿制订投资方案，征得委托人同意以后，将委托资产投资于深沪两市已上市和拟上市的国债品种。
（2）如果本合同有效期内出现影响或限制管理人进行约定的资产管理的法律，法规及政策，双方应立即对投资意愿和投资方案进行协商和修改。
4、资产管理期限
（1）委托人将委托资产委托管理人管理的期限即资产管理期限，该期限自委托资产到达管理人指定的银行帐户且委托人对资产管理账户进行有效授权之日起算。
（2）本合同的资产管理期限为12个月；若本合同依照第13条的规定得以延期，则该期限也相应延长。
5、帐户管理
（1）在资产管理期限内按下列第_________种方式开立资产管理帐户：
A、以委托人名义开设国债帐户和资金帐户
B、由管理人开设资产管理专户
（2）委托人自本合同签订之日起3日内，应将委托资产划入前款所确定的帐户。
（3）管理人对（1）项所确定的帐户有完全的交易操作权，但不拥有除正常交易结算外的资金划拨权。
6、委托人的声明与承诺
（1）委托人保证委托资产是委托人的自有资产，资产来源及用途符合国家的有关规定，同时保证委托资产上没有设定质押或其他第三方权利，也没有任何限制性条件妨碍委托人对该项资产的所有权，监控权以及管理人对该项财产的操作权。
（2）委托人将委托资产交付管理人进行投资管理的行为不违反委托人自身的商务决策程序，是合法，有效的。
（3）委托人保证提供给管理人的一切资料均为完整，准确，合法，没有任何重大遗漏或误导。
7、管理人的声明与承诺
（1）管理人承诺将选派具有证券从业资格的专业人员负责委托资产的管理工作，在国家有关法律，法规，政策允许的范围内进行有效的投资运做，遵照诚信原则，尽最大努力，运用科学手段控制市场风险，力争委托资产的保值和升值。
（2）管理人保证其工作人员严格遵守有关法律和职业道德规范，不挪用委托人的委托资产，不以获取佣金为目的进行不必要的证券买卖。
8、委托人的权利和义务
（1）委托人有权取得管理人出具的资产管理报告及其他必要信息，随时查询了解委托资产的操作情况，并监督资产运营状况。
（2）委托人有权根据本合同的规定取得委托资产清算后的剩余资产和收益。
（3）委托人应按照本合同的规定及时全部地将委托资产交与管理人管理。
（4）委托人应向管理人提供关于自身财务状况和投资目标的基本文件资料，并承担委托资产在委托管理人管理之前的一切风险和相关的法律责任。
（5）委托人应按照本合同的规定向管理方全额支付管理佣金，并承担在资产管理过程中发生的交易手续费和依法可能对证券交易征收的有关税费。
（6）委托人向管理人发出的指示和通知，必须以书面形式做出，委托人有义务保证该指示或通知上的签名及印章合法，真实，有效。
9、管理人的权利和义务
（1）管理人应保存资产管理操作中的详细资料，按本合同规定向委托人提供准确，完整的资产管理报告和其他必要信息，接受委托人的查询；
（2）在本合同第4条规定的资产管理期限届满时，管理人有权按照本合同第10条的规定收取管理佣金和业绩奖励，并有义务将清算后的所有剩余资产和收益及时返还委托人。
（3）为保证委托资产的安全，管理人的自营业务，经纪业务与资产管理业务在人员，财务，帐户上应严格分开，不得混合操作。
10、管理佣金
（1）委托人按委托资产总额的1％，向管理人支付委托资产管理佣金。
（2）当委托资产年收益率超过一定指标时，管理人可以获得业绩奖励；具体的奖励方式和办法可由双方另行约定。
（3）管理佣金和业绩奖励由管理人在双方协商的清算日或资产管理期限届满之日从剩余资产和收益中一次扣划。
11、委托资产的清算
（1）在资产管理期限届满前，双方可以约定具体的清算日；如无约定，资产管理期限届满之日即为清算日。
（2）清算日后的3个工作日内，管理人应在扣划约定的管理佣金和业绩奖励后，根据委托人的资金划转指令将剩余资产和收益一次划转到委托人指定的银行帐户。
12、保密事项
（1）委托人和管理人在此承诺，对于依据本合同所获得的所有关于委托人资产状况，经营状况，委托资产运作状况的书面和非书面资料，以及关于管理人的资产管理方案，投资策略和公司经营状况的书面和非书面资料，双方均严格保密，并责成任何有可能接触到上述资料的人员保守秘密。未经对方事先书面同意，任何一方不得向第三方披露，但国家司法机关或证券监管部门要求披露的除外。
13、合同的期限与转让
（1）本合同自双方签字盖章之日起成立，自委托人委托资产到达管理人指定帐户且委托人对资产管理账户进行有效授权之日生效。期满后可续签。
（2）双方应在本合同到期前一个月就合同是否延期开始协商，以便管理人安排正在进行的交易并确定合同延期后的新的投资策略。
（3）双方经过协商决定延期的，应在合同终止前签订书面《补充协议》对延期事宜加以约定。
（4）任何一方未经对方书面同意，不得转让本合同项下的全部或部分权利和义务。
14、合同的修改和解除
（1）本合同非经双方书面同意，不得予以修改。
（2）如果本合同任何条款因与现行法律不符而无效，不影响本合同其他条款的效力。在出现这种情况时，双方应立即协商，谈判修改该条款。
（3）如果因自然灾害，战争，罢工，国家政策法律环境发生重大变故，电信部门原因造成的通讯中断，交易所原因造成的计算机信息系统故障等不可抗力或意外情况，导致本合同无法履行，任何一方均可解除本合同，双方互不承担违约责任。但受到影响的一方应及时将事件的发生通知另一方，并采取适当措施防止损失的扩大。
（4）依据前款规定解除合同的，视同资产管理期限提前届满，双方仍享有和承担本合同规定的各项权利义务，但管理人的管理佣金应按照已履行期间占约定的资产管理期限的比例计收。解除合同的一方应向对方发出书面通知，并协商确定委托资产的清算日，比照本合同第11。2款的规定办理清算事宜。
（5）如管理人因重大违法，违规行为，被中国证监会暂停或取消资产管理业务资格，从而造成合同不能履行，则合同自动解除，管理人应将截止合同解除之日的全部剩余资产和收益返还委托人，不得要求支付管理佣金。如剩余资产少于委托资产本金，则管理人应补偿委托人的损失，但该补偿以补足委托资产本金并支付截止合同解除之日的同期银行活期存款利息为限。
15、违约和赔偿
（1）除14条（3）（5）规定的情形外，任何一方未经对方同意，不得提前解除合同，否则应向对方支付相当于委托资产5％的违约金，且违约方丧失依据本合同要求投资收益或资产管理佣金的权利。
（2）管理人未按本合同第11条（2）款的规定及时划转剩余资产和收益的，每延滞一天，应向委托方支付相当于委托资产万分之三的补偿金。
（3）如委托资产被司法机关或其他政府机构扣押或查封，除非得到委托人的书面授权，管理人将没有义务代表委托人在针对委托资产提起的司法或行政程序中进行答辩。因代表委托方处理上述争议事项所产生的费用由委托方承担。
16、法律适用和争议解决
（1）本合同受中华人民共和国法律管辖并依其解释。
·委托招商合同 ·委托咨询合同 ·委托策划合同 ·委托生产合同
（2）对由于本合同引起或与本合同有关的任何争议，双方应尽最大努力通过友好协商解决。如协商不成，任何一方有权向管理人所在地的人民法院提起诉讼。
17、附则
（1）本合同所有附件及日后双方签署的任何补充协议均为本合同不可分割的组成部分，具有同等法律效力。
（2）除非以书面形式申明放弃某项权利，任何一方未能按本合同规定行使或及时行使该权利，并不构成对该权利的放弃。
（3）本合同一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。
委托人（盖章）：_________管理人（盖章）：_________
法定代表人（签字）：_________法定代表人（签字）：_________
_________年____月____日_________年____月____日
附件
补充协议鉴于既有的良好合作关系，双方谨就_________年_________月_________日签订的《委托购买国债合同》达成补充协议，并承诺共同遵守下列条款：
一、委托人根据《委托购买国债合同》的规定划入委托人购买国债的帐户的资金为人民币（大写）_________元整（_________），事实上为委托人委托管理人进行证券投资的本金。
二、管理人承诺上述资产到帐后至委托到期日，保证委托资产的安全与完整。使委托人委托资金的年收益率为8％（包括购买国债账户收益），如果委托资金年收益率不足8％（包括购买国债账户收益）由管理人负责补足，超额部分作为业绩奖励归管理人所有。
三、委托人在委托管理人进行资产管理期限内，同意把国债帐户的国债托管到管理人指定的席位上，委托人的国债帐户授权管理人管理并承诺该国债账户和对应的资金帐户不转户，不销户，不转托管，撤销指定交易和回购指定交易，否则，委托人应向管理人支付相当于委托资产5％的违约金，且委托人丧失依据本协议第二条要求投资收益的权利。
四、委托人若因特殊原因需提前收回投资本金，经管理人同意提前终止本协议的，管理人不承担本协议第二条约定收益，只给予委托人本金，并按同期活期存款利率计算支付委托人投资收益，一年按365天计算。
五、管理人同意不向委托人收取《委托购买国债合同》第10条第一款内容的管理佣金。
六、本协议如与《委托购买国债合同》中的条款有冲突之处，以本协议为准。本协议未涉及事宜，双方均遵照《委托购买国债合同》的有关约定履行。
六、本协议经双方法定代表人或授权代理人签字并加盖单位公章后成立，从主合同第二条约定的委托资产达到指定账户之日起生效。
七、本协议未尽事宜，双方协商解决。
八、本协议一式两份，双方各执一份，委托人与管理人于_________年_________月_________日签署。
委托人（公章）：_________管理人（公章）：_________
授权代表（签字）：_________授权代表（签字）：_________
第16篇：记账式国债总结文档
民生银行国债业务介绍
一.记账式国债
所谓国债就是国家借的债，即国家债券，它是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。我国的国债专指财政部代表中央政府发行的国家公债，其种类有无记名式（实物）国债、凭证式国债和记账式国债三种。
其中记账式国债是从1994年开始发行的一个上市券种。记账式国债不需印制券面及凭证，而是利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的全过程。其主要特点如下：
1.记账式国债可以记名、挂失，以无券形式发行可以防止证券的遗失、被窃与伪造，安全性好；
2.可上市转让，流通性好；
3.期限有长有短，但更适合短期国债的发行；
4.记账式国债通过交易所电脑网络发行，从而可降低证券的发行成本；5.上市后价格随行就市，有获取较大收益的可能，但同时也伴随有一定的风险。
二.主要业务（交易）
1.债券认购：
债券的生命周期分为：发行——认购——正常交易期——兑现（到期），当一种新债券发行后，由于发行数量的限制，会有一个认购期，只有在这个期间，客户可以认购该种债券。
大致流程：首先查询BDMTB和BDOCA，分别查询认购的债券是否存在和可认购，以及该客户是否开通托管帐号；然后对结算卡进行验证；接着进行记账处理，生成债券管理编号并插入到BDTCA债券管理表中；登记债券买卖明细BDTSA,当日债券买卖汇总文件BDTOA,以及未打印登记文件；最后进行凭证打印。
主要涉及库表：BDTCA,BDOCA,GDOTA(杂类表) 2.债券买卖：
记账式国债可以进行交易，即在债券的正常交易期，客户可以买入和卖出某种债券，就像股票一样。
大致流程：首先还是查询BDMTB和BDOCA，检查债券是否存在和可交易，客户托管帐号是否存在和正常；结算卡验证；对债券买入或者卖出进行记账；查询BDTCA根据查询结果插入或者更新该表；最后登记债券买卖明细BDTSA,当日债券买卖汇总文件BDTOA,以及未打印登记文件。
主要涉及库表：BDMTB, BDTCA,BDOCA,GDOTA(杂类表), BDEXA(债券余额明细登记簿),BDTSA(债券买卖明细文件),BDTRA(当日债券交易汇总信息) 3.转托管：
转托管是指债券投资者在两个不同的托管帐号之间进行债券的转托管，分为内部转托管（同行之间）和外部转托管（不同行之间），民生银行只有外部转托管。
主要涉及库表：BDTCA,BDOCA, BDMTB,BDCHT 4.非交易过户：
非交易过户是指债券投资者因法院扣划、抵债、赠予、遗产继承等方式给受益方。
主要涉及库表：BDTCA,BDOCA, BDMTB,BDCHT 5.债券冻结：
指因某种原因对某个托管账户的某种债券做一定额度的冻结限制。 主要涉及库表：BDTCA,BDOCA,ADFZA(冻结登记薄) 6.债券手工解冻：
对已冻结的债券进行手工的解冻。
7.查询业务：转托管查询，债券冻结查询，补打印国债业务查询，客户开户信息查询，客户持有债券查询，交易商信息查询。
三.主要库表
1.BDMTB（债券管理表）
主要记载各种债券的信息，包括其利率，期限计息方式等等。其中债券代码NDNO能唯一确定一种债券。 2.BDBMT（债券额度管理表）
记录各种债券的额度信息，如额度机构，对应的总额度和剩余额度。其中债券代码为唯一索引。 3.BDTCA（债券登记簿）
记录同一客户同一托管帐号下的某类债券信息，主要字段包括债券托管编号，债券代码，托管帐号，以及该债券的其它信息如面额，利率，期限等等。
4.BDOCA（债券开销户登记簿）
记录客户开或者销债券托管账户，主要字段有托管帐号，客户号，结算帐号等。
5.BDCHT(债权过户转托管登记簿) 记录某账户将一定额度的某类债券过户或者转托管到另外的帐号里边的信息，主要字段有债券代码，转出结算帐号，转入结算帐号，交易面额等。
6.BDTSA（债券买卖明细文件）
该表主要记录每笔债券的买卖交易信息，字段有债券代码，结算帐号，托管帐号，交易日期，交易金额，交易柜员等。其中交易日期和柜员流水能唯一确定一条记录。 7.BDPRC（债券报价表）
该表主要记录某债券某时间的报价。唯一索引为债券代码，报价时间和大额标志。 8.BDCIA（债券客户信息变更登记簿）
记录债券客户信息的变更。其中托管帐号和交易日期为唯一索引。 9.BDTOA（当日债券买卖汇总信息）
记录某类债券在某日买卖的总情况。其中债券代码和交易日期为唯一索引。
10.BDEXA（债券余额明细登记簿）
记录每笔交易后某类债券的余额情况。其中交易日期和柜员流水唯一确定一条记录。
11.BDCMA（托管结算帐号转移登记簿） 12.PMLAA（查询密码挂失登记簿） 13.TRACC（交易商托管帐号表）
第17篇：327国债期货[推荐]
327事件背景
“327”对应的是，1992年发行1995年6月到期兑付的3年期国库券，其利息是9.5％的票面利率加上保值贴补率，该券发行总量是240亿元人民币。如果327国债按照票面利率，那么每百元国债到期将兑付128.5元。1993年7月1日，人民币三年期储蓄存款利率上调至12.24%，92（3）现券是否加息成为市场一大悬念。并且，由于采用混合交收制度，1995年新券流通量的多少也直接影响到92
（3）期券。所以，这些不确定因素，为92（3）国债期货的炒作提供了空间。
发展经过
面对市场，形成了以万国证券为首的空方和以中经开为首的多方。万国证券认为，中国的财政比较吃紧，不会拿出钱进行贴补。而中经开（隶属于财政部）认为，高通货膨胀率不可能在短时间内降下来，财政部肯定会提高保值贴补率，327国债期货的兑付价格肯定会提高。因此，1992年2月后多空双方在148元附近大规模建仓。
1995年2月23日，财政部突然宣布将此国债的票面利率提高5个百分点。消息公布，以中经开为首的多方借利好用300万口将327国债期货从前一天收盘价148.21元拉到151.98元。而万国证券，为了减少损失，在收盘前8分钟抛出1056万口卖单，将327国债期货的合约从151.30元砸到147.5元，使得当日开场的多头全线爆仓。事发当晚，上交所召集各方紧急磋商，权衡利弊后，确认空方主力恶意违规，最后8分钟所有的交易无效，各会员之间实行协议平仓。万国亏损56亿人民币，濒临破产。
启示意义
一、要有完善的现货市场基础
没有合理的市场规模就没有合理的价格，期货的价格容易被操纵。
二、要建立完善的法律体系
三、完善交易机制，加强风险控制
1.保证金水平。
2.涨停板
设置衍生品期货合约单日价格上下波动幅度，可以减缓、抑制投机行为，对投资者也能起到风险提示作用。
3.持仓限制。
限仓是指交易所或者会员可持有合约头寸的最大数额，其可以防范衍生品交易的操纵行为，也可以防范少数投资者承担无法承担的巨额风险损失。
四、完善监管体系
1.政府监管
政府对期货市场的监管是宏观层次上的风险管理，是形成公平、公正、公开的市场环境，避免宏观风险的保障。
2.行业自律管理
行业组织是介于政府机构和交易者之间的非官方机构，在业务探讨、问题磋商，监督指导方面等方面发挥中重要的作用。
3.交易所自我管理
措施主要有：控制市场进入、较高保证金水平、严格的持仓限制、加大市场稽查力度、对违规行为进严惩等。通过这些措施，使股指期货交易在安全的市场状况下运作。
第18篇：储蓄国债发行时间表
2014年储蓄国债发行时间表
2014年01月02日国债是由国家信用做担保发行的一种债券，一直以其较高的安全性，和高于定期的收益率博得广大投资者的喜爱。在家庭资产配置中，国债也因其极低的风险性，成为了资产配置中很重要的一部分。
2013年已经过去了，我们一直在关注新一年的储蓄国债发行计划，现在2014的最新国债发行时间已经新鲜出炉。
国债什么时间发行？看这里！
2014年国债发行时间表
关于国债的小Tips:
1、储蓄国债，主要有
3、5年期。如果不持有到期，中途提前赎回的话，利息很低，还要支付本金0.1%的手续费；但利率普遍比记账式国债高。
2、记帐式国债流动性较好，可以随时买卖，但是其价格跟股票一样上下浮动。
3、储蓄国债又分为“电子式国债”和“凭证式国债”，主要主要区别在于付息方式：电子式国债每年付息，凭证式国债到期一次性付息。
另外，电子式国债购买方便，在工行、农行、中行、建行、招行、交行、广发银行(行情 专区)的网银上都可以购买。而凭证式国债需要持身份证到银行柜台购买。
第19篇：国债质押贷款流程
国债质押贷款操作要点
一、开具以企业指定的个人（不是用款企业法人）为受益人的五年期凭证式国债，做为担保品用于用款企业向银行申请质押贷款（一般为贷款银行当地企业做质押贷款，特殊情况贷款银行同意为异地企业做质押贷款同样可以操作）；
二、每单3000万内，便于支行操作，可以开多单；
三、一次性贴息点位：不上网配合票10%；上网票24%；
四、开票前我方与企业到贷款银行开立双控账户；
五、开票费用：
1、不上网配合票：每张5万元人民币（可一次开多单，但受益人名字不能是一个人），差旅食宿费用3万元人民币，在开票银行行长办公室开票取票；
2、上网票：每二张70万元，差旅食宿费用6万，在开票银行行长办公室开票取票；
六、企业持国债到贷款银行办理贷款，办理好贷款手续；
七、与开票银行约定核行时间；
八、在约定核行时间，贷款银行人员及贷款企业人员或贷款企业人员，持国债及国债质押贷款手续到开票银行核行（每单核行一次）；
九、在开票银行行长办公室，开票银行三个行长同时在质押贷款手续上签字按手印，并盖银行业务章；
十、不上网配合票核行完成，支付开票人国债票面金额的30万；上网票不再支付核行费；
十一、开票人随贷款银行及贷款企业到贷款银行一同办理贷款，需要国债受益人夫妻双方到场在质押合同上签字；
十二、贷款下款时再支付：不上网配合票支付国债票面金额10%（扣除30万元核行费）；上网票支付国债票面金额24%。 十
三、如由我方配备企业负责银行贷款，银行指定的企业负责首单核行费用，用款50%；贷款企业用款12.5%，出开票费；开票方用款37.5%；各自承担用款数额（国债票面金额）的一次性贴息。
十四、如用款企业自己负责银行贷款，用款企业负责首单开票费、核行费、差旅费，用款50%；开票方用款50%；各自承担用款数额（国债票面金额）的一次性贴息。
第20篇：我国的国债市场
课程名称：
专
业：
姓
名：
任课教师:
2013-2014学年第1学期
固定收益证券
年
级：
学
号：
成
绩： 数学与统计学院
浅谈我国的国债市场
院系名称 专业名称 姓名（学号）
指导老师：
摘要：我国利率市场化改革的经验表明，经由国债市场的发展来推进的利率市场化改革，是比较有效的改革路径之一，从现代市场经济发展要求看，真正能够成为基准利率的是国债市场的利率。文章提出完善我国国债市场的建议与措施。 关键词：国债市场；货币政策
前言
我国自1981年恢复发行国债之初，主要采取行政摊派方式，由财政部门直接向认购人(主要是企业和居民个人)出售国债，带有半摊派的性质。中国真正意义上的国债发行市场始于1991年。该年4月，财政部第一次组织了国债承销团，有70多家国债中介机构参加了国债承销。1993年建立了一级自营商制度，当时有19家金融机构参加，承销了1993年第三期记账式国债。
一、我国国债市场的分类及概念
（一）我国国债发行市场
我国国债发行市场经过几年的发展已基本形成。其基本结构是：以差额招标方式向国债一级承销商出售可上市国债；以承销方式向承销商，如商业银行和财政部门所属国债经营机构，销售不上市的储蓄国债(凭证式国债)；以定向招募方式向社会保障机构和保险公司出售定向国债。这种发行市场结构，是一种多种发行方式配搭使用，适应我国当前实际的一种发行市场结构。
（二）我国国债流通市场
我国从1988年开始，首先允许7个城市随后又批准了54个城市进行国库券流通转让的试点工作。允许1985年和1986年的国库券上市，试点地区的财政部门和银行部门设立了证券公司参与流通转让工作。中国国债流通市场始于场外交易，但场外交易的先天弱点：管理不规范，信誉差，拖欠现象严重，容易出现清算与交割危机；场外市场统一性差，地区牌价差价大，买卖差价大；不少场外市场有行无市，流动性差，等等。这些因素导致场外市场交易不断萎缩。与此同时，场内交易市场虽然起步较晚，但由于自身优势却获得稳步发展。目前场内交易主要集中在四家场所：上海证券交易所、深圳证券交易所、武汉国债交易中心(1992建立，专营国债转让)、全国证券交易自动报价中心。
二、我国国债流通市场的发展
我国自1991年兴起国债回购市场。所谓国债回购，是指国债持有人在卖出一笔国债的同时，与买方签订协议，承诺在约定期限后以约定购回同笔国债的交易额。如果交易程序相反，则称国债逆回购。国债回购为国债持有者、投资者提供融资，是投资者获得短期资金的主要渠道，也为公开市场操作提供工具。因而国债回购业务对国债市场的发展有重要的推动作用。但国债回购市场的不规范，也会产生负作用。如买空卖空现象严重，回购业务无实际债券作保证，回购资金来源混乱以及资金使用不当等，都会冲击金融秩序。我国1995年国债回购市场进行整顿，整顿后国债回购市场逐步走向正轨。
我国于1992年10月还曾一度推出国债期货市场。所谓期货交易是相对现货交易而言，其特点是买卖双方债券所有权的转让和货款的交割时间分割开来，双方签订交易合同后不是立即付款和交付债券，只是到了约定的交割时间才进行买方付款，卖方交付债券。
它具有独特的功能：
1.显示和引导国债价格或国债行市。2.套期保值。 3.投机获利。
三、制约我国国债市场流通性的主要因素
(一)管理体制不完善，市场人为分割
首先，市场的参与主体被分割。
当前，我国国债流通市场按照投资者类型分割为三个市场：证券交易所债券市场、银行间国债市场和国债柜台交易市场。众所周知，国债流通市场上的投资者由于各自的负债性质不同，资产经营目的不同，产生了对国债需求的差异性，正是这种差异，才有了交易的需求，才会产生交易行为。但是，我国围债流通市场现阶段的市场设计，实际上抹杀了这种差异性，因为同一类型、同一需求的投资者在同一市场其成交肯定清淡。
其次，资金被分割
目前，我国国债共有两个托管结算系统：
第一是由中国人民银行监管的中央国债登记结算公司，作为银行间债券市场的后台支撑系统，负责银行间债券市场交易的各类债券的托管与结算事宜；
第二是由中国证券监督管理委员会监管的中国证券登记结算公司，负责上海和深圳证券交易所包括债券在内的所有场内证券的托管清算结算事宜。
由于两个托管结算系统存在表现形式不一的竞争关系，相互间没有很好的协调机制，使国债市场无法形成一个统一的国债托管、清算体系。投资者即使被允许进入各个市场，并且各个市场可以交易同一国债品种，也必须在他发生交易的场所开设独立的托管账户和资金账户，不存在直接跨市场交易的可能，从而加重了国债市场的分割与无效，导致国债二级市场流动性很差。
(二)国债结构有较大缺陷
国债结构，是指一个国家各种性质债务的互相搭配以及债务收入来源和发行期限的有机结合。目前，我国国债结构仍存在较大缺陷，主要体现为国债品种结构和国债期限结构不合理，难以适应不同投资者的不同投资目的的需求，造成国债市场流动性较差。
1.国债品种结构
我国发行的国债品种较为单一，种类少，这种状况，十分不利于适应投资者不同类型的投资要求，造成国债交易难以满足投资者流动性的需要，制约了我国国债市场的发展。
2.国债期限结构
我国国债在期限结构方面存在的主要问题是结构单一。国债主要限于中长期品种，短期和长期品种偏少，从世界各国经验来看，短期国债一直是货币市场中不可替代的主流工具，短期国债的缺乏，必然会影响国债市场的流动性。
(三)国债衍生产品发展滞后 国债衍生产品的发展有助于活跃国债市场，提高国债市场的流动性。但我国目前国债市场衍生产品发展滞后，对进一步提高国债市场流动性产生了一定的不利影响，这主要表现在：
1.现有国债回购市场交易结算制度不规范
2.缺乏规避现货市场风险的衍生工具
(四)做市商制度有待完善
做市商制度是指证券商持有某些证券的存货，并以此承诺维持该证券买卖的交易制度，这种制度有利于保持市场足够的稳定性和流动性，并能降低交易成本，从而对投资者有较强的吸引力。目前，银行间债券市场虽然引入了做市商制度，但由于缺乏竞争机制、做市商数量不足以及没有融资融券机制等因素，导致做市商制度没有体现出提高市场流动性的作用。
三、加强我国国债市场流动性的主要对策
(一)建立统一的国债二级市场，实现场内交易与场外交易的相互配合
证券交易所债券市场和银行间债券市场都是发展国债流通市场所必需的，两者应是互补的关系。债券在两个市场之间能够自由转托管，通过不受阻止的套利来均衡两市场价差，从而共同确保整个国债市场具有较高的流动性和效率。
1.取消市场参与主体的市场进入限制。
2.改革国债托管体制，建设统一高效的国债托管结算系统。
(二)健全国债品种结构，实现国债品种多元化。满足投资需要
1.进一步丰富国债品种结构。
2.创造合理安排国债期限结构的体制条件，实现短期国债滚动发行。
(三)加速国债衍生产品的完善、创新与发展，强化国债流通市场的均衡机制
1.进一步发展和科学规范国债回购市场。
2.恢复国债期货市场。
(四)进一步完善做市商制度
1．将国债做市商与承销资格和一级交易商资格联系起来。
2．适当增加做市商数量，尝试建立多层次的做市商体系。
3．建立科学的考核办法并严格执行，促进竞争，形成优胜劣汰机制。 4．向做市商提供必要的便利和支持，尽量降低业务风险。
