审计部门工作总结范文
推荐第1篇：内部审计部门工作总结
XXXX年度内部审计工作总结
XX审计部
一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：
一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强
董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。
二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效
结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持， 1
主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计85 项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。
1、工程项目审计
根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。
2、采购审计
按照集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。
审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。
3、年度审计
为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于2011年X月X日至X月X日，对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发现X个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。
4、年度后续审计
在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司分别进行了XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有XX项需要整改，实际整改XX项，加权平均落实率为XX%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。
5、后续审计跟踪
XX月XX日至XX月XX日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为XX%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。
从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。
6、日常监控
1） 车辆费用监控
XX月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。
2） 财务费用、销售费用、管理费用的监控
XX月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。
三、加强管理，为内部审计工作奠定基础
1、审计人员岗位职责的建立
根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。
2、已建立的审计基本制度
建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《XX监控审计办法》、《XX制度》、《XX审计制度》等XX个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细 5
的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。
3、审计档案管理工作
档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。
4、审计人员专业技能培训
内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，XX月份开始，我们组织召开XX会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习；XX月份，审计部组织了XX的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。
5、审计人员自律情况
XX制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德规范要求。
四、总结经验，不断推进内部审计工作
在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况；二是审计部XX专业人员，对XX监督检查的深度和广度不够，特别是在XX方面，无法做到全过程监管；三是在XX方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然。
1、加强沟通是做好内部审计工作的前提
董事会及总裁办公会对审计工作倍加关注，对审计组织、人员的调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。
2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的必要条件
在董事会的高度重视和帮助下，审计机构得到完善，办公条件得到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在审计部共有专业审计人员X名，其中注册会计师X名、国际注册审计师（会计师）X名、主管X名、会计专业毕业已取得会计证人员X名。为集团公司审计工作的长远发展奠定了基础，但人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。
3、内部审计要进一步树立服务意识
内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
五、后期内部审计工作设想
1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程
首先，各子公司应对制度运行中发现的缺陷进行归类和上报，经评审确认后由归口的管理部门提出制度修改意见和建议，力求建立健 8
全科学、严密、配套、有效的制度体系。同时，须补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证公司管理处在有效的受控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡控制机制。
其次，审计部需对审计项目从立项到案卷终结都作出详细的规定。通过规范的审计程序，控制整个业务流程，不但可以提高审计质量，降低审计风险，同时也可以增加内部审计工作的透明度，进一步保证审计工作的独立、客观、公正。
2、审时度势、转换思路，向多元化内部审计发展
如果能够把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范，这样不仅可以在宏观上控制风险，且能通过对公司经营提出合理化建议，发挥现代审计的指导作用，使审计工作向高层次发展，使内部审计真正成为受公司各级管理人员欢迎的“智囊”。
3、建立内部审计激励机制
对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，能够增强审计人员的成就感，有利于激发审计人员的工作热情。同时，建立内部审计激励机制，有利于内部审计部门负责人制定本部门人员需求、人员培训和发展计划，也是人员任命和提升的基础。
4、加强审计工作的宣传力度
各级审计人员须重视对审计工作的宣传，充分利用公司现有的信息平台（包括网站、刊物），弘扬先进和典型，阐述审计工作体会，更进一步提升各级管理层对内审工作的了解和支持，扩大内部审计的影响力。
5、建立精干高效的内审团队
有计划地完善审计人员配置，建立精干高效的内审团队。加强审计人员专业培训，提高内部审计专业水平和审计工作质量。不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。
XX审计部 XX年XX月XX日
推荐第2篇：公司审计部门工作总结（优秀）
每到年底的时候，相信小伙伴们都是怀着无比沉痛的心情在电脑前思考年终个人工作总结。别怕，下面就是小编给大家带来的公司审计部门工作总结范文，欢迎大家阅读参考!
公司审计部门工作总结1
在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下:
一、完成主要工作
20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。
1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行
预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关推荐，指导整改。20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出推荐36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，个性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。
2、开展专项经营考核审计
20cc年7月，公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果。
3、完善投资企业审计，带给投资评估依据
为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对20cc年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。个性是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决策带给依据。
4、加强离任审计，带给人事管理参考
20cc年，宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核带给参考。
5、完善基建工程审计
20xx年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20xx年完成基建工程项目预算审计38项，预算金额843。44万元，核减金额286。84万元;基建工程项目结算审计40项，结算报审金额1，392。40万元，核减金额384。39万元。
根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进行工程结算审核。20xx年引进外部力量进行工程造价审核1项，结算报审金额228。13万元，核减金额119。93万元。为集团降低了工程造价，节省超多的资金。
二、主要工作体会
1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键
20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来必须便利，推动年度审计工作顺利完成。
2、加强过程管控，提升内审质量
质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。
在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。
在信息化方面，随着企业ERP系统上线运行，ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员用心学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用，着手开展ERP环境下的项目审计工作。
3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实
20xx年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关推荐，指导整改。
三、存在问题与今后打算
1、存在问题
由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及超多基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力量有限。
集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象。
2、今后打算
坚持学习，提高专业知识与专业应用潜力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺，审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在实践中用心探索，积累经验。坚持不懈学习，提高专业知识与专业潜力，为集团审计工作发展积攒力量。
20xx年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强，根据审计工作发展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。
公司审计部门工作总结2
我任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况总结如下：
一、加强学习，不断提高自身素质
按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，认真学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。
二、扎实做好本职工作
我作为员工，一年来，亲身感受了xx给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们xx规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。
1.认真履行审计员工作职责，检查了各项规章制度执行和业务操作情况，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。
2.求真务实、尽职尽责，做好检查工作。
认真履行审计员职责，做好审计工作。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。
三、回顾检查自身存在问题
一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。
四、针对以上问题，今后的努力方向
1.加强理论学习，进一步提高自身素质，必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。
2.增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导和同事们把工作做得更好。
总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。
公司审计部门工作总结3
在过去的201X年的工作中，我在区委、区政府和局党组的正确领导下，加强学习，注重创新，工作作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务，受到领导和同事的一致肯定。具体总结如下：
一、加强学习
培养提高自身综合素质，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的新时代审计人员。
二、强化业务技能，创造业务佳绩
在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务
两年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参与制定了各项经济责任审计制度，并参与指导完善了多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、街道办事处书记、主任和统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和街道办事处财务收支审计等几项审计任务;和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。并针对财务管理等方面存在的问题提出合理化建议：
1.开拓思路，积极探索，牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范和准则，严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上，创新工作思路，探索工作方法，积极开展计算机联网审计，有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关，并定期向上级领导汇报审计进展情况，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率、高质量的完成审计任务。
2.规避风险、确保质量，着重控制审计环节总体规划。为实现市局提出的的审计信息化建设工作目标，探索计算机审计的新路子、新方法，我对审前准备、编制审计实施方案、出具审计报告、检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。今年我在财政、计生、地税等项目的审计中运用了计算机审计，有效缩短了审计周期，提高了工作效
率，为顺利开展审计工作奠定坚实的基础。注重分析，审计评价既是具体审计项目质量的集中体现，又是对审计工作质量的检阅，着重评价人的因素对于相关经济活动的影响，不但事关被审计人的利益，而且关系到部门利益和党的干部政策。因此，我本着慎重、负责的态度根据被审计人任职期间范围履行职责的情况，对已经收集到的证据，紧紧围绕经济责任进行分析，归纳总结，做出实事求是、客观公正的评价。评价时，依照审计规范评价准则和经济责任审计实施办法规定的评价内容做出评价建议，提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项，不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。
3.注重审计调查研究。通过审计调查，揭示问题，分析原因，提出在体制改革，完善制度，加强管理，健全机制等方面的建议，为党政领导宏观决策服务。
4.努力学习、钻研业务，做好领导助手。在审计局工作的日子里，我深刻认识到审计工作性质的重要性，都同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关，把廉政作为对自己的基本要求，坚决执行党风廉政建设责任制，遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定，筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教，做到多看、多问、多思考，努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动，严格把关，一丝不苟，努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中，分清主次，科学安排，按时、按质、按量完成任务，同时配合其他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。
四、存在的问题及明年发展方向
通过这一的年工作，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾这一年来的工作成绩，是领导大力支持和热情帮助的结果，是同事们共同努力的结果，在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和不足，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策水平，注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和能力。在今后的工作中，我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克服不足，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
公司审计部门工作总结4
在201X年里，我充分发挥了审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进xx财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我根据上级审计室201X年度工作计划，对于本年度完成的工作做如下总结：
一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度
强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务
在具体工作中对xx是否按政策规范收费、对费用的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证审计在落实经费保障体制中的作用。
三、对xx的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费
收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了经费使用效益。根据xx经济活动特点，今年审计的主要内容有：
1.对xx的各项收入进行了审核，内审小组认为xx的所有收入都及时入账，并纳入了xx的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移xx收入的情况;
2.对xx的各项支出情况，包括员工工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求，各项支出均属合理;
3.对于xx的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理;
4、对xx的负债也作了相应审计，没有产生新债，更没有举债消费。
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成安排的各项工作
1.严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题;
2.全面审计，突出重点。对xx的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法;
通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识。在今后的工作中，我将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。
推荐第3篇：审计部门廉政反腐工作总结
工作总结如下：
一、统一思想，认真落实党风廉政建设责任制我局党组高度重视党风廉政建设工作，把贯彻落实党风廉政责任制作为重要的政治责任，纳入重要议事日程，精心研究部署，认真组织实施。一是加强学习，提高认识。定期召开学习培训会，认真组织学习了中央、省、市、区关于党风廉政建设和反腐工作的要求和规定；二是统一思想，明确意义。通过学习，局班子清醒地认识到抓好党风廉政建设是一项重大政治责任，进一步增强了政治责任感和工作紧迫感，自觉把廉政建设、反腐败斗争与审计工作结合起来；三是分工明确，团结协作。建立了一把手负总责，分管领导具体抓，局班子成员对局长负责，各自按照分工抓好分管范围的党风廉政建设、反腐败工作机制。
二、以人为本，大力开展党风廉政建设宣教工作
（一）积极开展工作作风集中教育整顿活动，促进廉洁从我局认真开展了工作作风集中教育整顿活动,通过此项活动，使全体审计人员的审计为民意识、严谨细致意识、职业敏感意识、执法程序与行为规范意识、廉洁从审与严格管理意识进一步增强，工作效率，工作质量明显提高，强化了对审计风险的控制。
（二）加大了预防腐败工作力度，推进治本抓源头工作按照中央、省、市、区纪委会议精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，结合审计工作实际，突出重点，强化责任，采取预防为主，狠抓源头的方法，进一步加大了反腐倡廉的工作力度，扎实推进全局党风廉政建设和反腐倡廉工作的落实，为审计工作目标任务的顺利实施，提供了强有力的保障。
1、加强宣传，强化教育，筑牢反腐倡廉思想防线。一是将党风廉政建设教育制度化。在局党组的领导下，形成了纪检监察牵头，班子成员分工负责，各科室落实责任，齐抓共管的“大宣教”工作格局；二是加强党章教育。组织全局党员干部认真学习了《学习贯彻党章知识问答》、《中国共产党历次党章汇编》，学习胡锦涛总书记重要讲话精神，激发全局党员干部认真学习党章，自觉遵守党章，切实贯彻党章，坚决维护党章，推动党风廉政建设和反腐败工作深入开展；三是加强道德教育。采取召开局务会，党员会、干部职工大会等形式，认真组织学习了《关于进一步深化廉政文化“进机关”建设工作的实施意见》（青机发〔2009〕15号）等文件精神，提高了审计人员的道德水平和思想修养；四是加强纪律教育。我局认真开展了以党性、党风、党纪为重点的法制宣传和审计纪律教育，组织全体人员学习了《中国共产党纪律处分条例》和“四大纪律、八项要求”等纪律要求以及处分规定，增强了审计人员的自我防范和自我保护意识，始终保持清醒的头脑，严格依法行政，廉洁奉公，做党的忠诚卫士，当群众的贴心人；五是开展专题讨论。组织全局人员结合新时期、新形势、新任务，围绕区委、区政府重点工作开展讨论，严肃了党的纪律，把党风廉政建设同审计工作有机的结合起来，进一步转变工作作风，提高办事效率。
2、提高认识，转变观念，继续深入推行送达审计，降低成本，减轻被审计对象的负担，提高工作效率，减少审计人员与审计对象之间的联系，切实做到依法审计、廉洁审计。在此项工作的开展中，收到了明显的效果，受到被审计单位的肯定和好评。
3、完善制度，严格执法，促进廉洁从政。一是强化责任。认真实行了党风廉政建设责任制，年初与各科室签定了《党风廉政建设工作目标责任书》，强化廉政考核责任制，落实责任追究制；二是规范审计行为。坚持民主集中制，坚持重大审计案件集体讨论制度，严格遵守审计准则，认真执行审计署6号令颁布的审计质量控制办法，进一步规范审计行为，使审计工作做到法制化、规范化、科学化；三是健全制约机制。严格坚持审计项目三级复核、案审会议制度和审计回访制度，确保了审计工作质量，明确责任，有效防范审计风险，同时，把监督落实到事前、事中和事后，贯穿于审计业务工作的始终，通过审计回访，加大了对审计结果执行情况的督促检查力度，对回访情况及时反馈给领导和相关人员，提高了审计执行率，同时对审计人员遵守纪律情况进行了检查，将廉洁从审的工作作风贯穿于整个审计过程中；四是提高审计透明度。通过局政务公开栏、电子政务等形式，将审计项目，审计流程予以公开，并设立了举报电话和意见箱，向审计单位公示审计纪律，进一步提高了审计监督的透明度，主动接受社会监督，确保行政执法“十不准”规定和审计纪律“新八不准”规定的落实。
三、认真履行职责，抓好党风廉政建设和宣教工作的落实１、加强领导干部任期经济责任审计。根据区委组织部的委托，切实加强领导，采取有力措施，认真制定审计工作方案，搞好审前调查，坚持审前公示，实行双向承诺，开好审前座谈会和审结交换意见会，客观公正，实事求是地分清责任，依法处理问题。在纪委、组织、监察、人事等部门配合下，今年上半年完成了对陈道蜀同志的任期经济责任审计工作，充分发挥了经济责任审计对加强经济监督和权力监督的作用，推进了党风廉政建设。２、认真开展各项协办任务。按照责任分工，我局在抓好经济责任审计的同时，积极配合相关部门，在审计工作中继续开展了探索防治“小金库”有效措施试点工作、加强抗震救灾款物管理监督等工作任务，较好地发挥了审计部门的工作职责。
四、严律于已，率先垂范我局班子成员都自觉地遵守《廉政准则》和各项廉政纪律规定，全面贯彻落实《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，认真召开了以“强化亲民为民意识、服务党政中心工作”为主题的党员干部民主生活会，同志之间能认真开展批评和自我批评，都积极主动地分析问题、查找原因，制定了切实可行的整改措施，以务实的工作态度和扎实的工作作风，为广大党员、干部群众起好了示范带头作用。
五、践行承诺，争当表率今年初，局党组对社会公开了五项廉洁自律承诺和“新八不准”，从半年来的工作实践来看，党组成员都能自觉遵守和执行，践行了各项承诺，结合年内各项专项整治工作认真进行清理，班子成员无违规违纪情况发生，为带领一支作风过硬、敢于坚持原则的审计队伍打下了坚实的基础。今年上半年，全局无一违纪违规情况发生，树立起了良好的审计机关和审计干部队伍形象。
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推荐第4篇：造价审计部门上半年工作总结
2013上半年工作总结
按照公司2013年工程审计部的职责及工作计划，上半年我部门重点完成了以下几部分工作：
一、审查项目公司报审的预结算件（含大项设计变更、功能变更等）；
二、老项目结算工作;
三、参加招投标工作;
四、经济合同审核（含工程类、材料设备类、监理、勘察、设计等）；
五、审核、监督控制工程款支付（含老项目、在建新建项目）;
六、制定审计办法，审查实业及其投资公司内部造价控制系统是否完善有效；
七、对问题工程进行调查，索取证明材料，出具审计报告;
八、对实业及其投资公司提出改进管理、提高效率、效益的建议，检查审计意见的落实情况;
九、配合物业、售后工作，直接负责物业售后工程预算、结算工作。
具体如下：
一、审查各项目公司报审的预算件、结算件（含大项设计变更、功能变更等）；
（一）、预算审核：对在建、新建项目工程各阶段造价进行审核，为做好计划预控和过程预控，为招标工作顺利进行、为领导正确决策提供可靠依据；目前已完成以下项目的土建、安装、装饰工程量清单、招标控制价、成本价审核。具体如下：
1、xx项目：预算审计8项，涉及造价。。。万元，审减额。。。万元；包含：
2、xx项目：预算审计8项，涉及造价。。。万元，审减额。。。万元；包含：
3、xx项目：预算审计3项，涉及造价。。。万元，审减额。。。万元；包含：
（二）、结算审核：上半年工程结算审核已完成共。。。项工作。明细如下：
xx项目：结算审计 1项，涉及造价。。。亿元，审减额。。。万元；包含：
xx项目：结算审计4项，涉及造价。。。万元，审减额。。。 万元；包含：
xx项目：结算审计5 项，涉及造价。。。 万元 ，审减额。。。万元；
二、老项目结算：由于公司新架构制度下项目公司成立不久，许多现实问题短期内不易梳理，很多老项目遗留结算难以归入各项目公司，均由我部门负责完成。如下：
1、xx项目：结算审计10项，涉及造价。。。亿元，审减额。。。万元；
2、xx项目：结算审计6项，涉及造价。。。万元，审减额。。。万元；
3、xx项目：消防工程结算（进行中，缺资料，施工单位在完善）；
为保证结算的客观合理、完整准确，坚持在每项工程竣工结算后进行造价统计/分解，做细项分析，积累经验数据；对于工程签证的结算，为避免以往签证报送滞后引起的隐蔽不易查、不可查，为保证其时效性，我部门及时进行过程签证的审核控制，必要时进行现场实查，更好的实现了阶段造价控制。
在人员有限、结算工作繁重的情况下，部门进行了合理有效的安排，坚持按公司绩效考核制度进行，增强了工程审核的计划性，做到在保质的前提下保量，尽我们所能，保证不耽误每项工程。
三、参加招投标工作：
审核招标文件的商务标（如招标文件、投标文件、清标问卷及回复、商务谈判记录、往 1
来函件等的审核）；各项目招标采购标底价的审核；招标文件商务部分审核；投标文件商务标评审，协助处理工程经济合同纠纷。此项工作共审计20多项，造价约1.2亿元。包括xx项目二三期门窗招标、外檐招标；xx项目门窗招标、外檐招标；xx项目外围及会所外管网招标；xx项目二三期地源热泵招标、xx项目电梯、xx项目消防招标、xx项目大堂及1-22层工程区域内装工程招标；xx项目住宅一二期南部绿化工程招标；xx项目箱式变电室招标；xx项目酒店地下室改造工程招标；xx项目住宅项目一二期智能化工程招标；xxx项目一期、xx项目
二、三期地源热泵及地板采暖招标；各项目公司造价咨询招标；xx项目消防预算招标；对门窗、绿化等的合格供方进行实地考察；
四、经济合同审核（含工程类、材料设备类、监理、勘察、设计等）；
参与工程合同管理，对合同履约情况进行检查、审核、监督。对于新建、在建项目，通过审核，发现合同中存在的条款缺陷，及时提出加以完善；对于老项目，根据涉及的所有合同及其合同约定来计算各设计、监理、施工单位的工期违约罚款额；经济合同审核共30多项。
五、审核控制工程进度款支付。
对各老项目的工程款、监理费、设计费的过程进度付款进行复核计算、直接控制；
对各在建、新建项目，根据总分包单位之间的施工范围进行大节点的跟踪控制、审核监督、避免超付；
结合各单位的施工质量进行付款控制，必要时进行现场查看，并据此对监理单位的付款实现有效控制。
六、制定审计办法。
为规范工程审计流程，统一工程审计的具体办法，加强对工程项目监管监控，提高工作效率，我部门4月份完成审计办法初步意见，并广泛征求各个项目公司、领导的意见建议，及时完善了审计办法。后因公司5月份架构调整，本办法尚未发出，但部分工程审计的表格、流程已经开始试行、推行。
七、对问题工程进行调查，索取收集证明材料，出具审计报告。
2013年初，董事局提出对xx项目问题工程的审查要求（包括对讲门、智能化、消防管道问题等），并要求对xx工程问题介入调查。因以前的项目负责人、经办人均已离职，该审计工作进行难度很大，后我部门人员克服种种困难，通过各方了解，广泛沟通，收集资料，认真分析，经过近三个月的艰苦工作，终于在5月底完成了这项董事局安排的重要任务。
八、对实业及其投资公司提出改进管理、提高效率、效益的意见建议。
5月中旬，公司组织进行各个项目大检查，就检查过程中发现的一些普遍问题提出改进办法（如：无预算工作时效、无长效的考核机制、付款依据缺乏质量安全结论等等）；
对一些个性化问题分别提出改进意见。如：对xx造价工作的检查发现，钢材价格与市场价有偏差；二期塑钢窗单价、外檐保温单价均高于市场价，经济指标异常等情况，及时提出改进意见，帮助其完善管理规程，有效控制成本支出；
通过对xx项目的检查，提出混凝土、钢筋进场资料不全易造成结算无依据情况，提出改进意见。
配合相关部门对工程方案进行审核，提出审核改进意见。如：xx外网（含给排水、热水、中水系统），通过对商务标、工程量清单的审核，发现施工图上的设计有几点不完善，在发标前及时提出建议，建议公司尽快完善施工图做法，以保证招标方案的正确性和以后投标报价的合理有效性；xx住宅景观招标中，经与项目公司沟通，对原图中不完善的路缘石规格、洞石压顶石材，法桐规格尺寸建议变更完善；对xx地源热泵设计参数提出疑义，与项目公司沟通以求完善。等等。
九、配合物业、售后工作，并直接负责物业售后工程预算、结算工作。
辛苦紧张而又充实的2013年上半年将过去，这半年来收获很多。通过这时间来的工作发现，目前我公司的某些程序仍需完善、效率仍需提高，开发过程的某些环节还需强化细化，如图纸审核把关不力、现场监控不严，工程变更、签证较多，造价不好控制；变更造成图纸混乱，图纸存档易出问题、施工不好把握、监督过程难以把控、后续的验收、物业售后管理等各环节都不顺。通过对某些问题工程提出：监理单位的工作质量不容乐观，以后对监理单位应慎重选择。
针对以上这些问题，建议在公司领导的督促重视下尽快得到完善，加强管理提高效率，将工程损失减到最小。
下半年工作计划和安排：
2013下半年的工作任务仍然艰巨：
一、继续做好工程预算审核工作，做好公司各项目专业分包预算以及各项目施工过程成本控制工作。重点是xx/xx住宅项目；
二、继续做好结算审核工作。随着各项目工程的顺利进行，下半年结算审核任务较重，量较大，尤其是xx的总包结算、xx二三期结算、xx结算、xx结算、各项目专业分包结算工作等。根据往年经验，到春节前结算任务更加紧迫和艰巨，需要更大干劲做好。
三、继续做好过程造价控制审核。下半年我们将重点做好过程成本控制工作，突出审控过程监督、服务职能，达到成本预控,也为今后结算工作的顺利开展打好基础。做好工程变更、签证的审核，要坚持定期、或在关键节点及时去现场了解实际情况，配合相关部门、项目公司，对过程造价加强审核，严格控制成本超支。
四、紧密配合招标工作。招标工作起到一个呈上启下的作用，公司领导都非常重视招标工作。发出一个好的招标文件，招到一个好的队伍，是保证得到一个好工程、好产品的前提。紧密配合、协助做好招标工作，仍是我们一项重要任务。招投标文件严格评审，变更预估是我部门工作的重点。
五、加强人材机价格的市场调研和归档工作。通过调研使我们的材料、机械、人工费用等更紧密贴近、符合市场，从而预结算价、标底价更加合理。对市场价格进行归档，以利资源共享、增加工作效率；目前此项工作已在重点进行，下半年将进一步充实完善。
六、审查各投资公司造价控制情况。原本计划上半年完成对xxxx工程的审核，但由于该项目不具备被审核条件，故未审核；其他投资公司因种种原因也未能审核。下半年，建议各方努力以促成审核条件，实现审核计划。通过我们的工作，促使各投资单位造价控制更加有力、有效、有成果。
七、正式下发《审计办法》。
下发该办法势在必行。该办法对各个项目报审方式，报审需具备的条件、审计计划的报送等等方面，均做了全面系统、明确统一的规定，使我们今后成本控制工作能够有规可依，有章可循。希望通过该文件的签署下发，使各项目公司全体成员坚持贯彻执行，严格按照办法规定去做，提高成本控制与管理整体水平，进一步改进工作，提高效率。
八、继续配齐工具软件；
九、加强员工学习培训工作，提高专业水平、工程审计服务水平；
十、完成董事局下达的各项审计任务。
由于部门人员少，任务重，有些工作可能还不够细致，还有一些不足，下半年里我们会
更好的吸取教训总结经验，发扬成绩弥补缺陷，按照公司的统一部署和要求，努力做好2013下半年的全面工作。
提出建议：
通过上半年工作，发现一些问题和困扰——我们有的制度还不完善，有的工作流程还是不太顺，效率还不高，仍有值得商榷、改进、完善的地方，建议如下：
1、建议公司完善有关部门工作流程和明确部门职权范围，对于可由职能部门决定的特殊工程可不报审计部等部门审核的，建议越过，由直管高层领导批准，也可以采取报备、部门授权等方式加快流程，提高效率。
2、建议公司进一步细化对项目的授权，明确项目公司职权、流程，在一定范围内给项目公司尽可能大的自由度；
3、建议公司进一步明确、规范各项目公司图纸方案确认流程；
4、建议公司进一步完善、简化、统一各种工程结算方式，统一明确规定，甚至作为投标须知，写进投标文件、合同中。
5、建议公司进一步规范招投标制度，慎重选择招标方案，争取减少或杜绝议标（可变因素多，很难谈价，而且耽误工程，结算困难）；
6、建议充分发挥计划部的监控职能和效力。
计划部每月组织的会议，是很必要，但效果不明显，计划部应对各项目公司计划的完成情况随时监控，并做到有奖有惩，否则丧失计划的严肃性.
7、努力实现材料设备的供方战略合作：
8、建议各项目的招标方案应提早确定(对于分包工程，是由总包负责还是甲方另行招标应尽早确定，以免到时候被动，耽误工期)，争取谈判最佳时机，保证工期。
9、建议给投标单位做投标文件的时间要尽量充足，否则匆忙回标、匆忙开标后却难以定标，付出代价较大(如xx招标给的时间太紧，导致各家报价仓促，失误、误差太大，难以定标)。
推荐第5篇：审计部门风险
审计部门风险报告
有审计就有风险。审计风险按照审计的阶段，可分为：
1、审计计划风险；
2、审计执行风险；
3、审计报告风险。
一、审计计划风险
（一）审计计划风险内容
企业内部审计计划的基本内容包括：（1）被审计单位的基本情况；（2）审计目的、审计范围及审计策略。（3）重点审计领域。（4）审计工作进度。（5）审计小组组成及人员分工。
相应的，审计计划的风险要素包含以下内容：（1）、对被审计单位的基本情况是否全面、真实了解；（2）、对审计目的、审计范围及审计策略的确定是否恰当;（3）、对重点审计领域的确定是否恰当。（4）、审计工作进度与实际工作量是否相符(5)、审计小组成员的选派和分工是否恰当。
（二）、审计计划风险的防范措施分析
审计部门所要根据自己承办的项目的要求和任务，以及被审计单位的行业特点和情况复杂与否，确定选派专业性强、能胜任的审计人员组成审计组。制定好审计项目、内容、目标、方法和任务等工作计划。
二、审计执行风险
（一）、审计执行环节的风险
审计执行是指审计人员围绕审计目标收集审计证据的过程。审计证据是形成和支持审计意见的基础。受客观环境影响，在审计执行过程中被审计单位一般存在提供不真实的资料的情况，因此审计人员得到错误、失真的审计证据必然得出错误的审计结论，不全面、不充足的审计证据必然会得出片面、不可靠的审计结论。同时，由于企业内部审计机构是单位内设机构，在本单位负责人的领导下开展工作，为本单位实现经营目标服务。因此，内部审计的独立性不如外部审计， 审计过程中，不可避免地受本单位的利益限制。独立性是审计工作的
灵魂。不能有效保证审计部门和人员在组织上的独立性及其在业务工作中的自主性和权威性，就不能保证审计质量和规避审计风险。
（二）、审计风险的防范措施分析
审计过程中执行阶段的审计风险防范有三个重要环节：首先是审计取证，审计人员取得的证据必须充分、有力、合规、合法、客观真实，具有可证性，收集的证据一定要经过审计人员、被审计单位的主管和有关人员共同签章才可生效。其次，应规范审计工作底稿，因为，审计工作底稿是审计人员在审计活动中制作的“原始凭证”。最后，审计人员应严格自律，自觉遵守执业标准和职业道德规范。
三、审计报告风险
（一）、审计报告环节的风险
审计报告是审计的成果，也是追究审计责任和承担审计风险的具体依据。按照审计抽样、取证所形成的工作底稿做出的，好像审计风险应存在于审计报告以前各计程序和正常逻辑思维审计报告是依据审计约定书规定的内容和要求，依据审计环节。当审计人员的审计意见与被审计单位的事实不符，从而使审计报告的使用者的决策行为受到影响，就产生了审计报告的风险；此外，审计报告对有关关联问题、或有事项等的表述以及对被审计单位财务状况的表述是否准确、得当，也有可能产生风险；因此，审计报告本身不但存在风险，而且是防范风险的重要环节。
（二）、审计报告风险防范
审计报告是审计过程的最后一阶段。提交报告前，应对审计工作中有关的重点问题、重要程序和对审计报告有直接影响的部分内容进行认真复核，确保准确无误。起草审计报告时，对审计报告中的审计结果及依据和审计评价及建议，要做到事实清楚、客观公正。审计依据要准确，文字简练。同时要做好相关支持性材料的整理归档。
推荐第6篇：公司审计部门领导年终工作总结
由范文大全小编辑收集整理的一篇关于公司审计部门领导年终工作总结，给您提供帮助！
各位领导：
一、20xx年的主要工作
1、严格审计的纪律和制度
审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价
临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，XX年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。
3、严格费用报销规定，严格费用审核
今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。
4、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管信息
根据公司领导的安排，今年，我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部200x年工作计划的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，每到一处都积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。
5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声
根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展，既较好的维护了我们金正大公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效益。
6、应收账款的回收工作进展顺利
按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了
使这项工作做得扎实有效，在公司财务部的通力配合下，首先对截止到XX年12月31日之前的应收账款进行了梳理，并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款176390元，较好的维护了公司的合法权益。
推荐第7篇：公司审计部门领导年终工作总结
由好范文小编辑收集整理的一篇关于公司审计部门领导年终工作总结，给您提供帮助！
各位领导：
一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的\"加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实\" 这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：
1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。
2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作：
一、20xx年的主要工作
1、严格审计的纪律和制度
审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价
临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，XX年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。
3、严格费用报销规定，严格费用审核
今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。
4、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管信息
根据公司领导的安排，今年，我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部200x年工作计划的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，每到一处都积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。
5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声
根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展，既较好的维护了我们金正大公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效益。
6、应收账款的回收工作进展顺利
按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了 使这项工作做得扎实有效，在公司财务部的通力配合下，首先对截止到XX年12月31日之前的应收账款进行了梳理，并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款176390元，较好的维护了公司的合法权益。
推荐第8篇：审计工作总结中部门负责人意见
审计工作总结中部门负责人意见_工作总结
在公司董事长、总经理和财务总监的的直接领导下，以及公司各职能部门和下属企业的配合与支持，审计部全体同仁共同努力，在2004年较好地完成了各类常规审计工作和领导布置的各类专项审计工作，在此将审计部的工作总结如下：
一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制
年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高。
二、下属企业经营业绩审计和合同审查
1、年初对下属企业2003年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核提供了依据。
2、今年于
4、
7、10月分别对下属企业
一、
二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务
管理进行规范。
又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。
3、合同签订与履行情况审查
根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。
三、下属企业主要领导人离任经济责任审计
2004年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。
四、工程竣工结算和财务决算审计
1、金融街一期竣工结算和财务决算审计
经过与外审长达8个月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于2004年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通过。经审计，金融街一期工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程费30595万元，土地费3312万元，资本化利息1695万元，开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元，为公司节约了工程成本。
2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计
2004年初，科技园二期工程结算审计完成，结算造价4570.66万元，审减额68万元。在对该工程进行财务决算审计时，一分公司发现尚有26万元的工程直接费用未报外审，经过与分公司、外审的三方协作，于9月底完成此项工程的补充结算审计，至此，科技园二期工程的结算造价为4596.81万元。10月份正式开始进行科技园二期的财务决算审计工作，目前决算审计报告的初稿已出具，准备征求一分公司意见后上报公司领导。
3、高科技园三期工程结算和财务决算审计工作
科技园三期工程的结算审计工作于2004年11月完成，结算总造价为8256.36万元，审减额1.57万元。该工程土地合同刚刚落实，一分公司正在进行财务决算，审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行。
4、软件大厦工程结算审计工作
软件大厦工程结算审核，一分公司除内装修工程（美图装饰有限公司施工）结算外，其他资料均已报外审审核完毕。根据一分公司预算部提供的结算工作说明，该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算，但美图公司不认可最终结算价，因此一分公司至今未报外审该部分结算资料，并影响了整体工程结算报告的出具。
五、下属企业改制审计
2004年共进行了5项改制审计，包括物业公司清算审计、精彩软件公司转股审计、总包公司转股审计、投资公司改制审计以及数字电子公司改制前审计，核实了被审企业的资产及潜
推荐第9篇：工程审计部门某年全年工作总结
2011 年 工 作 总 结
部 门：
主管领导：
工 作 总 结
按照审控中心的职责及工作计划，2011年我部门完成了以下三大块工作： 一：工程审计；二：财务审计；三：资产审计；具体如下：
第一块、工程审计（分7项内容）：
1、预结算件审核（含大项设计变更、功能变更等）；
2、招投标文件、经济合同审核（合同包括工程类、材料设备类、监理、勘察、设计等）；
3、老项目工程款审核、监控;
4、制定审计办法等相关管理办法，审查实业及其投资公司内部造价控制是否完善有效；
5、对问题工程进行调查，索取证明材料，出具审计报告;
6、对实业及其投资公司提出改进管理、提高效率、效益的建议，检查审计意见的落实情况;
7、配合物业、售后工作，直接负责物业售后工程预算、结算工作。分项如下:
一、预、结算件审核（含大项设计变更、功能变更等）；
2011年审控中心共审核工程预算件51+52=117项，涉及造价7.27亿元，审减额11483万元；审核结算件73+65=118项，涉及造价10.6亿元，审减额11607万元。明细见附件一和附件二。通过300多个预结算件的审核，有效控制了工程成本，为公司赢得了可观的效益。
二、招投标文件、经济合同审核：
本年度招投标工作大项有: 。。。项目电梯、消防、景观、排水、门窗、土方招标；
。。。项目二三期门窗、外檐、地源热泵、二期景观、外管网招标； 。。。项目门窗招标、外檐招标；
。。。项目5号楼大堂及1-22层公共区域内装工程招标； 。。。项目住宅一二期南部绿化工程招标； 。。。项目箱式变电室招标；
。。。项目酒店地下室改造工程招标；
。。。项目住宅项目一二期智能化工程招标等等；
我部门主要审核招标文件的商务标（包括招标文件、投标文件、清标问卷及回复、商务谈判记录、往来函件等）；标底价的审核；商务标评审；协助处理工程经济合同纠纷；对合同履约情况进行检查、审核、监督；合同审核（含工程类、材料设备类、监理、勘察、设计等）等。对于新建、在建项目，通过审核，发现合同中存在的条款缺陷，及时提出加以完善；对于老项目，根据涉及的所有合同及其约定来计算各参建单位的工期违约罚款额；全年该工作共81项，造价约3亿元。 一年来，审控中心与招标办紧密配合，培养了部门间的友好协作，并从中收获了很多经验成果。
三、审控老项目工程款。
对各老项目的工程款、监理费、设计费的过程进度付款进行复核计算、控制；
结合各施工单位的施工质量进行付款控制，必要时现场查看，并据此对监理单位的付款实
现有效控制。
四、制定《审计办法》、《甲供材料计量管理细则》。
为规范工程审计流程，统一工程审计的具体办法，加强监控提高效率，本年度相继编写制定了《审计办法》和《甲供材料计量管理细则》。《审计办法》对各个项目报审方式、报审需具备的条件、审计计划的报送等等方面，均做了全面系统、明确统一的规定。《甲供材计量管理细则》促使甲控材成本控制有规可依、有章可循。通过这三个文件的签署下发，改进了工作，提高了成本控制管理的整体水平和效益。
五、对问题工程进行调查，搜集证明材料，出具审计报告。
2011年初，董事局提出对问题工程的审查要求（对讲门、智能化、消防管道问题等），并要求对。。。。工程问题介入调查（一期总包及各配套单位拖延工期、一期门窗工程招标采购、一期绿化工程招标工作）。因以前的项目负责人、经办人均已离职，该审计工作进行难度非常大，后我部门人员克服种种困难，多方了解、沟通，收集资料，认真分析，终于于5月底完成了这两项重要的任务，为董事局提供了重要的工程信息，为进一步完善公司管理提供了思路。
六、对实业本部及其投资公司提出改进管理、提高效率、效益的意见建议。
配合实业本部相关部门对工程方案进行审核完善，提出改进意见。如：通过对。。。外网商务标、工程量清单的审核，发现施工图上的设计有几点不完善，在发标前及时提出建议，最终得以完善； 。。。住宅景观招标中，经与项目公司沟通，对原图中不完善的路缘石规格、洞石压顶石材，法桐规格进行变更完善； 对。。。地源热泵设计参数提出疑义并最终完善； 对。。。排水管网提出管径变更建议等等，从根本上发现问题。 在这多项方案的优化建议方面，总经理为我们树立了榜样——思维前瞻、防患于未然，时刻立足于公司，敏锐发现问题并能将问题消灭在萌芽阶段，避免不利的后果出现。明年在这方面我们还要继续加强。
在公司上半年组织的项目大检查中，对检查中发现的一些普遍问题均提出改进办法（如：无预算工作时效、无长效的考核机制、付款依据缺乏质量安全结论等等）；对一些个性化问题分别提出改进意见。如：对。。。项目的检查，对混凝土、钢筋进场资料不全等问题提出改进意见。对。。。提出，钢材价格、塑钢窗单价、外檐保温单价均高于市场价，经济指标异常等情况，及时提出改进意见；
通过今年8月份对。。。项目的工程结算审计发现，项目公司对工期不严肃，合同罚则不执行、人材机调价不规范等等问题，一一反映在审计报告中，并提出我公司建议，帮助项目公司控制成本，提高效益。
七、配合物业、售后工作，并直接负责物业售后工程预算、结算工作。
2011年即将过去，这一年来收获颇多。通过对项目公司造价工作的审核，开阔了视野、进一步提高了专业技能，另外，如此大的工作强度使部门每个人的工作效率、执行力都得到了很大的加强。
通过这一年来的工程审计工作发现，目前我公司的某些程序仍需完善、效率仍需提高，开发过程的某些环节还需强化细化，如项目公司计划性不强、图纸问题、现场监控、变更问题、工程资料存档等问题，及由此引起的物业、售后管理等各环节的多种问题。针对以上这些问题，建议在公司领导的重视督促下尽快得到完善，将工程损失减到最小。
第二块、财务审计
一、财务审计工作情况：
2011年审控中心根据领导的指示和审计工作计划，对下属被投资企业的财务状况和经营成果进行了常规审计及审核，共出具了审计文件6份，其中常规审计报告5份、审核报告1份（审核项目：。。。有限公司），提出审计整改事项23条，除一家单位正在落实当中，其余单位均已落实。
二、财务审计工作思路
1、审计目标
牢固树立“以审计促进公司治理水平提高”的审计理念，寓服务于监督，充分发挥内部审计独立、客观的合理确认和咨询功能，增加价值和改善集团的运营；从治理结构、内部控制层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，确保企业资产运营的高效能，提高企业可持续发展能力。
2、审计管理办法及工作流程
审计中严格遵循经批准的《。。。集团审计工作管理办法》及流程图，并不断总结实施中的经验教训，更加符合集团的实际情况，提高工作效率。
3、审计内容
内部审计是一种独立、客观的合理确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营，将在以下几方面开展审计工作：
①合法性和合规性。
企业要健康、安全运行，都必须要符合相应的法律、法规，都必须制定完善的内部控制制度并严格执行，将风险控制在可以接受的范围内。内部审计工作将以财务审计、内部控制审计为中心，揭示被审计单位运营中存在的违法违规行为、内部控制中的薄弱环节，帮助被审计单位增强风险意识，及时识别潜在风险，有效防范风险发生，建立健全风险控制机制。
②追踪审计整改方案的落实
针对每份内部审计报告我们将拟定审计整改通知，报经批准后下发被审计单位执行，同时关注审计整改的落实情况，定期进行后续审计，使审计报告中披露的问题得到合理、彻底的解决，提高被审计单位经营效率和效果，合理保证资产的安全、有效运行，将风险降到董事局可以接受的范围。
三、目前财务审计项目：
11月中下旬即对被审单位。。。的经营情况进行常规审计。
第三块、资产审计管理
资产审计主要工作有三部分：资产管理；合资合作项目管理 ；计划统计。具体如下：
（一）、资产管理
A、资产的核查及处臵 B、物业状况的核查 C、管理思路的调整
为了实现公司效益的最大化，针对今年以来市场及经济形势的变化，对公司已出租的房屋租金进行了调整，并根据市场情况及时提出建议调整，保证了公司利益的最大化。
（二）、合资合作项目的管理
根据公司的管理要求，对公司合资合作项目的授权情况进行了摸底与汇总，初步掌握了项目运营情况，为今后进一步加强管理奠定了基础。
根据2011年集团上半年经济工作会议精神，2011年7月份我们组织召开了合资企业统计会议，对各企业的统计工作提出了新的要求，并对重要的合资企业进行了实地调研，规范了各企业的基础管理工作。
（三）、计划统计工作
本部从去年接手计划统计工作以来，制定了全年运营计划，提出了各个公司的经营目标，针对各公司下达了考核指标，并对各公司每月完成情况进行跟踪，目前此项工作正在进行中。
本年度，在公司领导的支持与帮助下，公司的资产管理工作取得了初步成效，这个良好的开端为今后资产管理工作的细化以及合资合作企业管理工作的开展奠定了良好的基础。2012年我们将继续努力，力求将资产管理工作做得更好。
综上，本部门三大块工作相互独立、又有机联系，部门员工之间配合紧密，大家共同努力，较好的完成了2011年的全面工作，取得了一定的成绩。
审控中心2011年的工作紧张繁忙，强度压力较大，但部门各位员工从不言苦，个个都兢兢业业、任劳任怨，工作都很认真很投入。如果说审控中心有一些成绩的话，我要感谢我部门的每位好同事，一年来的辛勤努力换来了这累累硕果。部门每个人都有着很强的专业技能，善于发现问题解决问题，独立又善于协作，这样的一个好团队为公司发展奠定了强大的基石。
我要感谢我的两位好领导，在管理上给予我不断的帮助和鼓励，让我从年初的不懂管理到渐渐有了思路——我会珍惜这个机会，我会用加倍的努力和干劲、争取更大的成绩来回报领导。
明年工作计划和安排
2012年的工作任务仍然艰巨。工程审计计划做好以下工作：
一、继续做好工程预算审核工作，做好公司各项目专业分包预算以及各项目施工过程成本控制工作。重点是。。。预算；
二、继续做好结算审核工作。随着各项目工程的顺利进行，2012年结算审核任务预计依然较重，尤其是。。。的总包结算、。。。结算、。。。结算、等。
三、完善工程结算方式。计划下一步对结算方式进行完善、简化、统一（如：取完费
下浮；直接费结算/下浮；对清工的结算；利润率的确定等等），甚至作为投标须知，明确写进投标文件、合同中。
三、继续做好过程造价控制审核。2012年我们将重点做好过程成本控制工作，突出审控过程监督、服务职能，达到成本预控,也为今后结算工作的顺利开展打好基础。做好工程变更、签证的审核，坚持定期、在关键节点及时去现场了解实际情况，配合相关部门、项目公司，对过程造价加强审核，严格审控成本超支。
四、紧密配合招标工作。招标工作起到一个呈上启下的作用，公司领导都非常重视招标工作。发出一个好的招标文件，招到一个好的队伍，是保证得到一个好工程、好产品的前提。紧密配合、协助做好招标工作，仍是我们一项重要任务。招投标文件严格评审、变更审控仍是我们工作的重点。
五、加强人材机价格的市场调研和归档工作。通过调研使我们的材料、机械、人工费用等更紧密贴近、符合市场，从而预结算价、标底价更加合理。对市场价格进行归档，以利资源共享、增加工作效率，2012年将对该项工作进一步加强完善。
六、审查各合资、投资公司造价控制。计划2012年完成对部分合资投资企业工程结算的审核，争取通过审核，帮助各投资单位造价控制更加有力、有成果。
七、提高合同水平，对于合同中最常见、最易影响造价的条款进行重点评审。合同条款不明确、不清晰、不严谨将会导致结算困难。明年，我们将对包括合同单价、结算原则、工期质量的违约扣罚、变更额度结算约定等重点条款进行更细致的审核，为后续的施工、结算、乃至物业、售后扫平障碍。
八、尽快解决遗留的工程结算。由于历史原因公司目前尚有不少遗留的工程结算、以及改制后无法归入项目公司的各类预算和结算。年初余70多项，通过努力至今约余10项未完，大部分系施工方提供文件不完整、缺少签证等至今尚未出结算件，2012年我们将加大力度逐个督促落实，尽早结算。
九、严格并坚持计划管理，进一步提高工作效率。
我部门从2011年3月份起就把计划管理拉上了日程，每月初计划下月工作，月末进行汇总，根据完成情况对每人进行考核打分，并给予中肯的评语，打分和评语一对一下发，并及时沟通谈心，帮助员工总结成绩，发现不足，以利下月改进提高。这一做法在我部门内部实行以来效果非常好，下一步我们将更好的坚持。
十、认真完成董事局下达的各项审计任务。
2011年的有些工作可能还不够细致，还存在一些不足，2012年我们会更好的吸取教训总结经验，发扬成绩弥补缺陷，按照公司的统一部署和要求，努力做好明年的全面工作。
建议：
通过2011年的工作，发现一些问题和困扰——我们有的制度还不完善，有的工作流程还是不太顺，效率还不高，仍有值得商榷、改进、完善的地方，建议如下：
1、建议完善各类合同条款，研究建立通用模板（各项目公司可留同存异），减少我们的合同风险；
2、吸取。。。项目的教训，有必要考虑将施工单位中途退场情形的相关约定写进施工合同中。
3、建议公司完善有关部门工作流程和明确部门职权范围，对于可由职能部门决定的 6
特殊工程（如：政府垄断、行业垄断等），可不报审控中心等部门的建议越过，由直管高层领导批准，或采取部门授权等方式加快流程，提高效率。
4、进一步明确、规范各项目公司图纸方案确认流程，花大力气提高审图质量；
5、建议尽量减少或杜绝议标（可变因素多，拉锯式谈价耽误工程，结算困难）；
6、努力实现材料设备的供方战略合作：
7、建议各项目公司提早确定招标方案 (对于分包工程，是由总包负责还是甲方另行招标应尽早确定)，争取谈判最佳时机，且造价可控。
8、给投标单位做投标文件的时间要尽量充足，否则匆忙回标、匆忙开标后却难以定标，付出代价较大(如。。。消防招标给的时间太紧，导致各家报价仓促，失误和误差太大，难以分析定标)。
2011.11 7
推荐第10篇：审计部门半年总结
造价审计部—半年工作总结
时光荏苒，岁月如梭，2011年已经过去半年，回首过去的半年，内心不禁感概万千，在这半年里， 使自我的专业技能更加扎实。 在当今这个竞争激烈的市场经济大潮中如何求生存求发展是摆在我们每个人面前的一个重要课题。 市场既要求我们具有丰富专业技能，也要求我们具备强烈的市场竞争意识。在我从事造价工作以来，我始终坚持学中干，干中学，做到眼到思维到，活到老学到老。在工程建设方面，除了抓好工程质量， 最重要的是价格，尽可能地做出优质优价工程。因此，如何提高工程质量、降低工程成本，提高工程投资效益，是我们每个工程技术人员应尽的责任。过去的半年中在公司领导及同事们的支持和帮助下，我勤奋踏实地完成了本职工作，也顺利完成了领导交办的各项任务，自身在各方面都有所提高，不仅学到了与工作相关的知识、技能与方法，还学习到了如何为人处事，如何与领导交流，如何与同事沟通，这是比任何东西都宝贵的人生财富，并将受益终生。在这里我向公司领导和全体同事表示感谢。回顾半年来工作情况，现简述如下：
一、合同控制：拟定并签订总包、分包、采购等合同共30份；严格控制合同履行。
二、成本控制：编制并审核工程造价100多个单项、分包、室外等工程，总造价约计5个多亿。其中有：一期63栋单体工程；栏杆、门窗、保温、涂料、文化石、花架、换瓦等分包工程；二期22栋多层工程，花园洋房5栋多层工程，三期9栋高层工程；桩基、支护、降水工程。室外配套工程有：地源热泵、景观绿化、道路排水、强电弱电、智能化、外运垃圾等。
三、资金控制：共审核并拨付工程进度款17次，共计：90194918.84元。严格按合同约定控制付款，合理调配资金。
四、参与招投标，策划并拟定商务标，控制标的造价。参与材料价格的考核，掌握市场价格。
五、合同归档及发放，档案齐全，统计并发放及时。
六、完成公司交办的其他工作。
在工作中严格按照公司的各项规章制度，按时按质地完成各项工作。做好成本分析， 测算各项耗用成本，为成本控制提供一些合理化的保证措施，及时做好成本核算工作。把握定额，控制数量和价格，争取公司的最大利润。
工作计划：
1、积极做好工程造价控制。做好了一期结算准备工作，准确掌握一期分包项目的测量核算工作。 甲供材、甲控材的数量价格，做好成本分析。做好二期工程的造价控制，准确合理拨付工程进度款，并做好二期工程的分包项目核算，材料价格的考核工作。为结算打好基础。花园洋房主体造价控制，把好进度款的支付。三期高层基坑支护、基坑开挖、土方填运等工作。
2、执行公司的各项管理制度，进一步加强工作责任感。今年以来，公司的各项规章制度得到改善或进一步的完善，要以公司各项规章制度和职业道德为准则加强工作责任感，及时做好各项工作。
3、利用工作之余的休息时间加强学习。平时注意收集聊城市有关现行的定额资料文件，并加强学习工程量计算的技巧等业务知识。努力学习计算机知识，提高自己的工作效率。
总之，这半年的工作是充实的，尚若有不当之处，希望领导同事们指出，以便及时更正。今后要更加努力，爱岗敬业，遵守道德行为规范，本着严谨的工作态度，做好自己的本职工作，发挥出自己最大的能力，为公司的发展添砖加瓦。
造价审计部：
2011 年 7 月 3 日
第11篇：部门预算审计.详解
部门预算执行情况审计的目标和内容
一、预算单位部门预算执行情况审计目标
审计目标：一是审查预算单位贯彻执行《预算法》等财经法规情况，内部控制管理制度建立执行情况，审查各项收支的真实、合法、效益性，反映部门预算执行过程中面临的突出矛盾，揭露和查处违法违规和损失浪费问题，以及制度不完善或缺失的问题，维护预算的严肃性。二是促进财政部门进一步完善部门预算定员定额体系和预算管理制度，提高部门预算编制的科学性、完整性和准确性，逐步提高预算到位率，加强对预算单位的日常管理和监督，进一步提高预算资金使用效果。
二、部门预算编制审计的主要内容
编制的部门预算是否完整、真实、准确。表现形式：一是漏编或少编预算收入；二是上年部门预算指标结转和国库集中支付单位上年结余资金未编入当年预算；三是虚报人员编制或实有人数，套取预算资金；四是虚报项目资金预算；五是未按要求编制政府采购预算。
（一）部门预算各项收入审计的主要内容
1.预算收入是否真实、合规。表现形式：一是擅自设立收费项目乱收费；二是继续执行已明令取消的收费项目和收费标准收费；三是擅自扩大范围或提高标准乱收费乱罚款；四是拆分收费项目乱收费；五是在公路上乱设站卡乱罚款乱收费；六是未办理收费许可证收费；七是部门擅自制定罚款指标和下达罚款任务；八是擅自减免收非税收入；九是收入未纳入预算管理；十是行政单位截留应当上交上级主管部门的各项收入。
2.其他收入是否真实、合规。表现形式：一是国家机关职责范围内的公务活动变无偿为有偿收费；二是违规收取捐赠和赞助款；三是违规使用收款收据或收费票据收取款项；四是擅自处理和挪用没收财产物资；五是超越职权擅自处置国有资产；六未经批准政府部门出租、出借办公用房；
（二）部门预算支出审计的主要内容
1.串用预算指标。一是基本支出串用项目支出预算指标；二是工资福利支出串用商品服务支出和项目支出预算指标；三是项目支出相互串用指标。
2.是否无预算列报支出。表现形式：一是擅自聘用借用人员所发生的相关费用；二是巧立名目乱发奖金、补贴和物资；三是擅自发公务员加班补贴；四是以考察、学习和培训的名义公款旅游；五违规为干部职工购买商业保险；六是无预算列报党政机关工作人员出国经费；七是未编列政府采购预算购置小汽车和办公设备。
3.是否超预算列报支出。表现形式：一是超预算列支工资福利支出；二是超预算列报福利费；三是超预算列报公务车运行及维护费；四是超预算列报党政机关工作人员出国经费；四是项目支出超预算。
4.是否擅自扩大支出范围。表现形式：一是发放发实物、购物卡、现金等扩大福利费开支范围；二是工作人员出差领取了公杂费后又报销市内交通费；三是擅自扩大着装范围；四是政法系统发放工勤人员或定额发放加班补贴；五是列报驾驶员交通违章罚款；六是在会议费中列报礼品和纪念品等支出；七是借用占用下级单位和其他单位的车辆列报公务车运行及维护费；八是超范围和使用虚假费用单据列报出国人员费用；九是超范围列支公务接待费，如礼品和纪念品。
5.是否擅自提高开支标准。表现形式：一是超标准缴存住房公积金；二是超标准发放奖励性工资；三是超标准列报工作人员出差住宿费；四是超标准列报工作人员出差公杂费；五是超标准列报着装人员着装费（应由着装人员自负的工料费）；六是超标准列报会议住宿和伙食费；七是超标准列报出国人员费用；八是超标准购置公务用车。
6.是否擅自改变项目支出用途。表现形式：一是项目支出用于发放干部职工奖金补贴和福利、公务车运行和维护费、购置交通工具和办公设备，以及以考察、学习或培训的名义列报旅游费等基本支出；二是利用虚假经济合同和发票、虚报工程量或人工费、虚报人数或面积套取资金；四是擅自变更建设项目；五是截留挪用下属单位项目资金。
三、公务卡使用管理审计的主要内容
表现形式：一是为非本单位人员办理公务卡；二是调离人员和退休人员的公务卡未及时注销；三是公务卡使用率低“持卡不用、呆卡、睡眠卡”；四是预算单位公务支出未按公务卡强制结算目录规定使用公务卡结算；五是公务卡刷卡消费POS小票商家名称与开具发票的商家名称不相符。
四、会计核算及其他方面审计的主要内容
表现形式：一是不按规定设置明细科目进行会计核算；二是工资、津贴补贴和其他个人收入会计核算不合规；三是项目支出打包核算；
四是费用支出核算串用会计科目；五是招待费列其他支出科目；六是购置办公设备等未实行政府采购；七是购入资产未列入固定资产核算；八是行政、事业单位往来款项长期挂账；九是超范围使用现金。
五、预算执行审计涉及的主要法律法规和规章 《中华人民共和国审计法》（主席令第48号）
《中华人民共和国审计法实施条例》（国务院令第571号） 《中华人民共和国预算法》（主席令第21号）
《中华人民共和国预算法实施条例》（国务院令第１８６号） 《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号） 《机关事务管理条例》（国务院令2012第621号） 《党政机关厉行节约反对浪费条例》的通知（中发【2013】13号）
《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（财行[2001]73号） 《加强党政干部因公出国（境）经费管理暂行办法》（财行〔2008〕230号）
《党政机关国内公务接待管理规定》中办发【2013】22号 《党政机关公务用车配备使用管理办法》（中办发〔2011〕2号）
《关于党政机关及事业单位用公款为个人购买商业保险若干问题的规定》（财金[2004]88号）
《国务院办公厅关于整顿统一着装的通知》（国办发〔1986〕29号）
《关于做好整顿统一着装工作的实施意见》（财行[2004]15号）
《关于坚决制止干部用公款旅游的通知》（中办发〔1986〕4号）
《关于制止以革命传统和爱国主义教育为名组织公款旅游的通知》（中纪发〔2005〕8号）
《关于人民警察法定工作日之外加班发放补贴的通知》》（人社部发[2009]184号）
《关于严肃纪律加强公务员工资管理的通知》（厅字〔2005〕10号）
《财政部关于企业、事业单位和行政单位罚款支出财务处理规定的通知》（[82]财预52号）
《集体福利费开支范围的暂行规定》（财政部 [81]财事230号）
《行政单位会计制度》（财库[2013]218号） 《行政单位财务规则》（财政部令第71号）
《江西省各级人民政府行政机构设置和编制管理办法》（江西省人民政府令第176号）
《赣州市市直机关会议费管理办法》（2009-12-22） 《赣州市市直机关和事业单位差旅费管理办法 》（2009-12-22）
《赣州市财政局关于进一步明确执行差旅费管理办法有关问题的通知》（赣市财行字[2010]18号）
《赣州市领导干部住宅电话、移动电话话费补贴的暂行规定》（市办字[2001]124号）
《赣州市市本级财政专项资金管理办法》（赣市府办发[2013]17号）
《相关的财政专项资金管理规定》
《赣州市本级政府采购管理实施办法》的通知（赣市府办发[2006]65号）
《赣州市市本级2012-2013年政府采购目录》（赣市府办发﹝2011﹞45号）
《赣州市行政事业单位推行公务卡制度实施方案》的通知（赣市府办发[2008]104号）
《赣州市人民政府关于印发2012-2013年赣州市市本级预算单位公务卡结算目录的通知》（赣市府办字〔2011〕209号）
六、部门预算执行审计需收集的主要数据和资料 1.财政局下达的编制年度部门预算通知 2.预算单位编报的部门预算（电子版） 3.预算单位部门预算编报说明（电子版）
4.财政部门核批的年度部门预算（纸质和电子版）；5.预算单位要求追加经费的报告及本级追加经费的批复（复印件）；
6上级财政追加经费的文件（复印件）； 7.预算单位编报的部门决算（电子版）； 8.财政部门核批的部门决算（纸质和电子版）；
9.“用友GRP财政管理软件”中的“单位指标登记薄、单位指标明细表、预算指标执行情况明细表、直接支付登记薄、授权支付登记薄、财政支出明细表、预算执行情况明细表、公务卡账户资料登记薄、公务卡消费登记薄、单位实有资金登记薄（电子版）；
10.会计凭证、会计账薄和会计月报表（纸质和电子版）；11.人员编制、单位实有人员、车辆、办公用房面积等基本信息资料；
13.预算单位制定的内控财务制度；
七、部门预算执行审计数据采集
目前，我省行政事业单位使用与部门预算执行相关的管理软件主要有：人事工资数据管理系统、财政部监制部门预算管理软件（V4.0单位版）、省财政厅开发的“用友GRP财政管理平台、财政部监制的××年度部门决算报表软件、各单位自行选用财务软件。
“人事工资数据管理系统”软件，从中主要采集在职干部职工和离退休人员的基本信息情况。
第12篇：审计监察部部门职责
审计监察部－部门职责
一、拟定公司内部审计管理办法和规章制度。
二、拟定审计工作计划。
三、对公司的财务收支及各类经营活动进行审计监督。
四、对公司和部门内部制度的执行情况进行审计并提出改进建议。
五、对经济合同的签订及执行情况进行审计监督。
六、负责对公司的招投标过程及结果进行审核监督。
七、独立开展公司的审计监控工作，规范公司的生产经营及财务收支行为，随时掌握盈亏情况及潜亏因素，并提出审计建议，促进经营管理，为公司领导和各部门了解实际情况，制定政策提供依据。
八、对在审计过程中提出的意见、建议及整改措施的落实情况进行跟踪检查，对整改不力的主要领导有权向上一级领导提出意见和建议。
九、完成公司领导交办的其他审计工作。
第13篇：审计监察部部门职责
审计监察部部门职责
部门职责：
1、根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、公司《内部审计制度》、股份公司章程和证监会、上海证券交易所对上市公司治理之有关规定，对股份公司、参控股企业定期进行内部审计工作。
2、审计监察部在董事会及公司主要负责人领导下，负责公司内部审计、监督和检查工作，同时负责和外部审计机构、股东及有关部门相关业务的沟通。
3、以“实事求是、客观公正”为审计原则，以“服务内部、监督核算”为工作准则，定期开展以下审计工作，保证公司经营运作的合规性、会计信息质量的真实性，以维护股份公司规范运作及经营目标的实现：
（1）对公司及其控股企业的各项收入、支出、执行过程及其结果进行有效监督和审计，保证公司经济活动的真实性、效益性、合法性，保证公司资产的安全性、完整性，保证公司效益的真实性；
（2）对公司及其控股企业财务核算的合规性、合法性进行审计，以保证并提高公司会计核算的信息质量；
（3）对公司及其控股企业财务预算的制定及执行情况进行审计；
（4）对业务部门及控股企业主要负责干部的任期经济责任进行审计；
（5）对公司及控股企业内部控制制度的健全性、有效性进行审
计；
（6）对公司及控股企业固定资产投资项目进行审计；
（7）对公司投资、融资、抵押、担保等经济行为进行审计；
（8）对公司领导以及公司职工关心的热点、难点问题，开展全
方位、多层次的专项审计工作。
4、参与公司兼并、重组、投资、融资等重要资本运营的论证工
作。
5、参与公司对外披露的相关财务报告、外部审计报告、公司重
大关联交易的审计、复核工作。
6、开展审计调查，参与研究、制定公司的各项内部控制制度。
7、制定公司年度审计计划并组织实施。
8、配合纪检部门，制定公司相应的纪检监察制度和工作计划；
负责公司内部效能监察工作。
9、完成公司领导交办的其他工作。
岗位名称：审计监察部主任（副主任）
上级：公司主管领导
下属: 审计岗、监察岗
审计监察部主任（副主任）岗位职责：
1、负责本部门全面工作，协调本部门与公司其它部门及外部各
审计职能单位的合作关系。与公司财务部门密切配合，保证公司各项财务数据的真实、合法性，对财务部门提出的业务或政策问题，共同予以协商解决；与公司其他业务、管理部门随时联系沟通，以满足审
计工作的需要；与公司控股企业的财务部门及主管领导随时沟通，了解相关企业的财务情况，以便于审计工作的开展和具体业务工作的指导。
2、按照相关法律、法规和公司章程、制度要求，开展公司内部
审计、监察工作。
3、制定本部门年度工作计划，经批准后负责组织实施。
4、制定审计、监察项目方案，对审计、监察全过程进行管理监
控，对出具的相关审计、监察报告的真实性、合法性负责。
5、参与公司重大资本运营项目的论证工作，特别是对募集资金
使用及效益性进行审计监督。
6、对严重违反财经法规的行为和阻挠、妨碍审计、监察工作的
人员，经公司领导同意，有权作出临时制止决定和采取必要的临时措施，并对直接责任人提出处理意见。
7、与党委、纪检部门密切配合，承办效能监察方面的具体工作。
8、完成公司董事会、监事会、管理层交办的其它工作。
9、完成公司审计委员会交办的其他工作。
10、负责在部门工作中严格落实国家及行业政策法规有关规
定；
11、发现管理问题，及时与主管领导、企管办沟通，并提出解
决意见，持续完善本部门ISO9000及流程制度各项规范；
12、审核本部门各项费用支出，严格执行公司下达的预算指标；
13、配合人力资源部对本部门拟招聘员工的录用过程，指导员
工岗位技能培训工作；
14、负责对本部门员工进行业务指导、工作分配；
15、配合公司考核领导小组对部门员工的绩效考核工作，对直
接下级，相关者进行评分；
16、负责协调与其他部门间的协作；
17、完成上级交办的其他工作；
任职条件：
1、教育程度：大学本科以上。
2、年龄：不限。
3、相关工作经验：8年以上。
4、所需具备的业务知识及相关技能：财会、审计专业知识，熟
悉有关财经法律法规，良好的沟通、协调能力，熟练使用计算机及相关软件。
岗位名称：审计岗
上级：审计监察部主任(副主任)
下属: 无
审计岗岗位职责：
1、按照《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作
的规定》及公司章程、中国证监会、上海证券交易所对上市公司之规定，对股份公司各参、控股公司定期开展审计工作。
2、依据审计通知书要求收集、了解、借阅被审单位的基本情况
审计资料。
3、按规定分工完成相关审计任务。
4、按规定程序对审计工作底稿和审计报告进行复核。
5、整理审计工作底稿，负责审计档案的管理。
6、对审计中发现的问题进行后续审计，监督改进和处理办法的
实施。
7、协助接待外部审计机构和部门对公司的审计工作。
8、完成公司和部门领导交办的其他工作。
任职条件：
1、教育程度：大学本科以上。
2、年龄：不限。
3、相关工作经验：5年以上会计、审计工作经历（其中2年以
上会计师事务所工作经历）。
4、所需具备的业务知识及相关技能：财会、审计专业知识，熟
悉有关财经法律法规，熟练使用计算机及相关软件。
岗位名称：监察岗
上级：审计监察部主任(副主任)
下属: 无
监察岗岗位职责：
1、负责制定公司各层次人员的廉政纪律制度。
2、负责监督、检查各种经济责任制的执行情况。
3、负责职责范围内的来信来访，协助审计部门做好对离任干部
的经济审查工作，保守秘密。
4、充分利用宣传窗，做好廉政建设重点内容的宣传工作。
5、利用各种方式做好对各类人员的遵纪守法及廉政纪律教育。
6、负责对监察对象违纪问题的调查并提出处理意见。任职条件：
1、教育程度：大专以上。
2、年龄：不限。
3、相关工作经验：3年以上。
4、所需具备的业务知识及相关技能：中共党员，有一定的经济理论知识和较强的语言、文字表达能力。
第14篇：公司内部审计部门岗位
XX公司内部审计部门岗位职责
一、审计主管职责
1、根据公司整体战略规划，拟定并完善内部审计制度和流程，制定审计计划；
2、根据年度审计工作计划，组织进行公司各项审计；
3、拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书；
4、及时发现公司潜在问题和风险，提出改进意见；
5、出具内部审计报告，将审计结果上报公司领导；
6、检查公司财务及相关部门审计意见的执行情况；
7、负责审计过程中与相关部门的协调和沟通；
8、配合公司聘请的外部审计机构，全面负责公司内、外部财务审计工作；
9、跟踪监控公司的财产和资金使用情况、流程运行状况，分析资产报表，判断企业运行效率，及时发现风险并提出改进建议；
10、熟练使用各种财务软件，各种办公软件；
二、审计专员职责
1、在部长领导下，按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则，在上级批准后组织执行，监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行。
2、控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为。
3、负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况。
4、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。
5、定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。
6、负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。
7、负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。
8、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。
9、完成总经理和财务部部长临时交办的其他任务。
三、审计助理职责
1、负责公司月度例行审计工作、对常规业务实施具体稽核，分析运营环节财务数据，跟进及反馈异常事项的处理结果；
2、按照年度项目审计计划，开展以经济业务为主的内部控制制度审计、各运营环节的成本管理审计等，寻求薄弱点，提出改善建议；
3、协助完成审计报告的撰写及发现问题的整改落实；
4、完成上级领导交办的其他事项。
篇2：内审人员工作职责(修) 铜化集团内部审计人员岗位职责（修订稿）
一、审计部长岗位职责
1、审计部长主持审计部的全面工作，负责向领导请示和汇报工作，对领导负责，当好领导的参谋和助手。
2、负责贯彻执行党和国家的有关方针、政策、制度和法规及公司的有关规定。
3、组织制定审计工作的中、长期规划和年度审计工作计划，并加以实施，定期组织有关人员研究制定完成审计任务的措施和办法，指导和协调审计工作的开展，检查各项计划的执行情况。
4、组织制定和修改审计工作规章制度并检查、督促制度的贯彻执行情况。
5、主持召开部务会议、传达、布置、学习、讨论、检查、总结审计工作，审议、决定审计工作中的重大问题。
6、审定审计项目，批准审计项目的实施方案及实施计划、审核、签发审计报告，审计意见书、审计建议、作出审计决定及重大审计项目的审签和各类文稿的审定、确保审计工作质量。
7、负责本部门审计人员的政治思想教育和日常管理工作，不断提高政治素质，组织审计人员的考核，组织开展审计人员的业务培训工作。
8、负责组织审计理论研究，总结经验教训，不断拓宽内审工作思路，为公司的发展服务。
9、关心审计人员的切身利益，切实帮助解决实际困难，充分调动全体人员的工作积极性和责任心。
10、负责领导交办的有关工作。
二、部长助理岗位职责
1、在部长领导下，协助部长做好各项工作，积极认真、负责地尽职尽责完成部长授权的有关工作任务。
2、具体负责制定审计人员后续教育年度培训计划，落实审计人员的政治理论学习和业务学习，不断提高审计人员的政治思想和业务理论水平，拓宽知识面。
3、具体负责财务审计工作。根据审计计划，协助部长完成年度经营业绩审计工作，开展
专项审计和审计调查工作。参与重大审计项目的方案研究、制定工作。
4、负责协调与被审单位及相关部门的工作关系，宣传有关审计政策和法规，解决审计过程中出现的各种矛盾，减少审计风险，确保审计工作顺利进行。
5、对负责的审计项目，做好审计质量的管理、审计进度的把握，对审计工作底稿、审计报告初搞进行审核，并对审计结果负责。
6、对负责的审计项目，做好审计方案、审计报告、审计意见书、审计决定的审核以及跟踪检查、整改落实工作。
7、完成部长交办的其它工作。
三、项目主审的主要职责
1、对负责的审计项目开展调查研究，确定审计目标，审计范围，审计重点和审计技术方法及项目完成时间，制订审计方案报部门负责人审定。负责组织审计人员依照审计工作规程开展工作，确保审计方案的实施。
2、对审计人员工作进行分工，对审计人员取得审计证据和编制的工作底稿进行复核，对主审的项目质量负责。
3、编写审计报告，真实反映被审单位的情况，客观公正地给予评价，具体地提出存在的主要问题，并提出建设性的意见或处理决定。
4、协同审计项目负责人对审计项目进行后续审计，检查审计决定的执行情况，并报告有关工作。
5、负责主审项目的档案资料收集、整理、立卷、归档工作。
四、一般审计人员岗位职责
1、在部长的领导下和主审的组织下，认真履行审计职责，完成各项审计任务。
2、认真贯彻执行党和国家的有关方针、政策、法令、法规和公司内部审计办法及各项规章制度，准确执行审计、财务会计和工程管理法规制度。
3、恪守严格依法、正直坦诚, 客观公正、勤勉尽责、保守秘密的基本审计职业道德，严格保守被审单位商业秘密和财务信息；严守审计工作纪律、廉政纪律，自觉维护审计权威。
4、严格按照集团公司内部审计职责、权限、程序进行审计，编制并向主审提交审计工作底稿，保证审计质量。对审计发现的重大问题隐瞒不报、不如实报告或违反审计纪律，造成不良影响等情况，将按照有关规定追究审计责任。
5、配合纪检、监察、财务部门和工程管理部门的有关工作。
6、做好委外审计项目的委托管理、跟踪检查与审计结果的复核工作。
7、努力钻研业务，不断提高业务能力，适应内审工作的需要。
8、积极完成部长交办的其它任务。
篇3：审计部部门职责及岗位职责审计部部门职责及岗位职责
一、审计部部门职责
1、内部审计部门应当履行以下基本职责：
（1）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；
（2）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；
（3）在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；（4）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。
2、其他职责：
（1）内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告；内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。
（2）内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评价；
（3）内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等； （4）内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中；
（5）内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档；内部审计部门应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间；
（6）协调和配合政府审计、社会审计、财税部门的审计检查工作；
（7）协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料；
二、审计经理及审计专员、助理岗位职责审计经理岗位职责审计专员岗位职责审计助理岗位职责 篇4：公司内审部门工作职责及流程图 审计部门岗位职责及工作流程
一、岗位职责
（一）审计经理
1、在总经理的领导下，主持内务审计部的日常工作；
2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；
3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报总经理批准后组织实施；
4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人和具体实施时间；
5、审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见；
6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见；
7、复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见；
8、复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划；
9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议；
10、负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。
（二）审计人员
1、根据公司的财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司的具体情况，起草审计规章制度、制定具体的审计工作方案；
2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；
3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；
4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；
5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；
6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作；
7、必要时，对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在；
8、按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体的审计工作方案；
9、按照已批准的审计计划和审计工作方案，负责具体审计项目的实施；
10、取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责；
11、负责起草审计报告，客观地反映被审计单位或部门的情况，客观公正地给予评价，并提出建设性的建议和处理意见；
12、确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性；
13、负责审计资料的立卷，收集、整理归档工作；
14、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议；
15、完成部门经理交办的其他工作任务。
二、工作流程
1、审计经理根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划，报总经理批准；
2、审计经理根据年度审计计划和总经理的临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间，指定相关人员组成审计小组；
3、审计小组根据审计项目展开审前调查，审计组长依据调查的具体情况，拟定审计工作方案，并报部门经理批准；
4、审计经理对被审计单位（部门）下达审计通知，并要求被审单位（部门）按通知要求准备好相关资料；
5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，对相关资料进行检查、分析、复核，编制审计工作底稿，并对重要的审计凭据复印留底。审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核，并对审计底稿提出指导性意见；
6、审计组长拟定审计报告，对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议，同时征求被审计单位、相关人员的意见，并报部门经理批准，形成正式的审计报告；
7、审计经理针对审计中发现的问题提出自己的审计意见，审计报告最终定稿，向被审计单位传送审计报告、审计建议，并将被审计单位或部门的反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总、总经理批准；
8、审计人员对被审计单位（部门）的审计情况进行后续跟踪，收集被审计单位或部门对审计结果的回馈，和审计资料一起整理归档。
三、工作流程图
篇5：公司审计部组织机构及岗位职责 公司审计部组织机构及岗位职责
1 目的
为规范审计部日常综合管理相关活动，便于员工熟悉和执行××××公司目前的相关规章制度特此制定本程序。本程序描述了××××公司（jnpc）审计部（aub）组织机构，明确了部门负责人及部门各岗位的职责规范，以保证审计部的各项工作能满足核电建设的需要，符合质保大纲及相关程序的要求。 2 适用范围
本程序适用于××××公司生产运行阶段审计部组织机构的设置及职责分工，适用人员为××××公司审计部所有在册员工。本程序内容及其附件将根据公司相关程序的更新而升版。如本程序内容与公司规定有歧异之处，则应以公司规定为准。 3 引用和参考文件 3.1 引用文件
下列文件中的条款通过本程序的引用而成为本程序的条款。凡是注日期（或版次）的引用文件，其随后所有的修改或修订版均不适用于本程序。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本适用于本程序。
3.2 参考文件 《公司组织机构及各部门职责》 4 定义及缩略语 无。
5 责任 5.1 审计部经理 a) 负责履行审计部职责的筹划和组织实施； b) 确保执行本程序所需要的人力和物力资源。 5.2 审计部主审计员
a) 协助经理，负责相关事务的日常管理；
b) 负责落实并反馈部门负责人布置的各项工作任务； c) 配合计划、预算、培训、质量管理等兼职管理工程师的工作。 5.3 审计部兼职工程师
a) 认真落实职责范围内工作，具体包含计划、预算、培训、安全、保密、质量管理等；
b) 及时传递相关信息，将公司和部门相关工作内容根据职责范围进行落实。
6 规定
6.1 总体工作任务 在公司总经理领导下开展工作，具体负责公司内部审计工作的组织、管理和实施。 6.2 组织机构
6.2.1 审计部设经理1名，主审计员1名。审计部下设5个岗位，具体包括：财务审计、绩效及经济责任审计、工程项目和合同审计、风险管理，编制共5人，其中永久性岗位编制5人。6.2.2 审计部组织机构见附录a。 6.3 审计部职责
6.3.1 根据国家有关法律法规和公司规章制度，对公司及其控股企业、非法人经营实体的财务收支及相关经济活动实施独立的内部审计监督，并负责向公司总经理和上级审计部门请示和报告工作。
6.3.2 负责公司内部审计制度的制订；参与公司与经营管理活动相关的制度、程序制定；对影响公司目标实现的内部控制制度、程序提出新增、细化或修改的建议。
6.3.3 负责公司预算管理全过程审计，对公司预算管理制度的健全性、有效性以及预算执行的真实性、合法性和效益性进行监督和评价。
6.3.4 负责公司各部门对财经法纪、规章制度和相关工作程序执行情况的监督与评价。
6.3.5 负责控股企业、非法人经营实体负责人的任期经济责任（包括经营承包责任）审计，公正界定经济责任的归属，评价，考核任期目标的实现程度著录信息的载体。
6.3.6 负责对公司经济活动中反映出来的问题进行专项调查或专项审计，并提出审计意见或建议著录信息的载体。
6.3.7 负责对本公司及所属单位固定资产投资项目进行审计。 6.3.8 负责后续审计，加强跟踪审计问题的落实与整改：检查被审计单位对审计意见的采纳情况和对审计决定的执行情况著录信息的载体。
6.3.9 监督重要项目投标商的资质审查及合同招标、开标、评标、变更和索赔工作。
6.3.10 对违法违规或造成浪费的单位和人员提出处理或处罚建议著录信息的载体。
6.3.11 适时提出公司全面风险管理工作计划。
6.3.12 负责对公司内部控制中的风险管理状况进行审查与评价，提交全面风险管理工作报告并提出改进建议。
6.3.13 负责对公司各职能部门的风险管理进行审查与评价，并依据风险程度归口提出公司风险评估报告。
6.3.14 负责提出风险管理策略，有效配合各职能部门做好风险应对解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控。
6.3.15 负责组织建立风险管理信息系统。 6.3.16 负责组织公司风险管理工作培训。 6.3.17 负责组织协调全面风险管理日常工作。 6.3.18 负责办理风险管理其他有关事项。
6.3.19 在被审单位提供资料真实的情况下，审计人员应客观反映所发现的问题；如被审单位未如实提供审计所需全部资料而导致审计人员无法作出正确判断的情况下，审计人员不负相应的审计责任，并应及时报告公司总经理。
6.3.20 负责为各级管理层提供咨询服务，监督、协调和完善各部门内控机制的正常运行，使之成为一个统
一、有机的体系，以确保公司各项政策、制度的贯彻落实和各项工作的顺利开展。6.3.21 办理上级审计部门、公司董事会、监事会或总经理交办的其他内部审计事项。 6.4 审计部各岗位职责 6.4.1 审计部经理岗位职责
a) 贯彻和执行国家、上级审计部门有关内部审计方面的法律法规和政策规定，依照法律和公司章程履行职责，并负责接受审计机关的指导、监督和管理；
b) 负责公司内部审计工作管理程序、办法、细则和规范的拟定和修订工作； c) 全面负责审计部的行政工作、业务工作和职工的政治思想工作，对公司总经理负责；
d) 全面负责审计部各项审计工作，对财务、工程预（决）算、经济合同和内部控制等方面形成的审计报告、审计调查和书面审计建议进行审定
e) 负责本部门的安全工作
f) 负责本部门员工的后续再教育工作
6.4.2 财务审计岗位职责 a) 做好本岗位的行政工作和业务工作,对本部门经理负责； b) 贯彻和执行国家、上级审计部门有关内部审计方面的法律法规和政策规定，执行公司的有关制度规定；
c) 参与公司内部审计工作管理程序、办法、细则和规范的拟定和修订工作；
d) 依法独立、公正地对公司的经济事项进行审计、监督，负责对财务及其相关内部控制方面的审计报告、审计调查和书面审计建议的撰写工作；
e) 负责对季度、年度《审计报表》及其相关内容的编制、撰写和上报工作。
6.4.3 绩效及经济责任审计岗位职责
a) 做好本岗位的行政工作和业务工作,对本部门经理负责； b) 贯彻和执行国家、上级审计部门有关内部审计方面的法律法规和政策规定，执行公司的有关制度规定； c) 参与公司内部审计工作管理程序、办法、细则和规范的拟定和修订工作；
d) 负责制定公司绩效及经济责任审计工作规章制度； e) 依法独立、公正地对公司所属企业和控股企业的单位负责人进行任期经济责任审计和经营承包责任审计，负责绩效及经济责任方面的审计报告、审计调查和书面审计建议的撰写工作，公正界定经济责任的归属、评价，考核任期目标的实现程度； f) 负责处内综合事务的管理工作。 6.4.4 工程项目及经济合同审计岗位职责
a) 做好本岗位的行政工作和业务工作,对本部门经理负责； b) 贯彻和执行国家、上级审计部门有关内部审计方面的法律法规和政策规定，执行公司的有关制度规定；
c) 参与公司内部审计工作管理程序、办法、细则和规范的拟定和修订工作；
d) 依法独立、公正地对公司的经济事项进行审计、监督，负责对工程预（决）算、经济合同及其相关内部控制方面的审计报告、审计调查和书面审计建议的撰写工作。 6.4.5 风险管理岗位职责
a) 做好本岗位的行政工作和业务工作,对本部门经理负责 b) 贯彻和执行国家、上级审计部门有关内部审计方面的法律法规和政策规定，执行公司的有关制度规定；
c) 参与公司内部审计工作管理程序、办法、细则和规范的拟定和修订工作；
d) 根据国家有关法律法规和公司规章制度，按照××××集团公司审计部以及核电部的对风险管理的要求，进行风险管理相关工作。 7 记录
第15篇：审计部门年终个人工作总结与计划
2019年是我们回望过去、继往开来、开拓创新、锐意改革的一年，更是应对新的时代形势明确新的发展方向后实现跨越式突破的一年。那么审计部门年终个人工作总结与工作计划该怎样写呢?下面就是小编给大家带来的审计部门年终个人工作总结与计划范例，希望大家喜欢!
审计部门年终个人工作总结与计划范例篇一
2019年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会\"三个代表\"重要思想和\"十九大\"会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了\"经济卫士\"和\"参谋助手\"的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为2019年度某某市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和\"三育人\"工作先进个人。
一、基础建设
2019年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持\"完善自我，提高认识\"的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。
1、参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。
2、在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。
3、调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名，加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计师资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。
二、学习及培训
强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为\"思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效\"的工作高手。
1、派一名同志随同教育厅考察团赴某某等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。
2、与某某大学、某某理工大学、某某大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。
3、加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨，公开发表专业学术论文4篇。
三、参与后勤改革
随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集团每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。
四、参与校办产业改革
\"科教兴国\"和\"发展高科技，实现产业化\"这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改革和发展做出了贡献。
五、参与各项招投标工程及政府采购
随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作，审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项，监督签订经济合同50余份，涉及金额近千万元，为学校节约资金某某某多万元，规范了学校物资采购行为，维护了学校的经济利益。
六、具体审计工作
认真贯彻落实\"三个代表\"重要思想，进一步搞好内审工作，按照审计署提出的\"积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险\"的原则，稳步推进审计工作深入的开展。
1、开展决算审计2项，通过对2019年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。
2、开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金共计某某某万元(其中家电公司107.6万元;机械厂某某某万元;印刷厂某某某万元;文体用品公司某某某万元)，现基本已全部追回。
3、经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项，既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。
4、基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，基础建设项目资金的投入继续增加，全处同志克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目340多项，审计金额某某某某多万元，审减金额某某某多万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程项目的管理。
5、科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的发展。
6、全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项，纠正不合理费用支出2万多元，并在《后勤通讯》上加以公告，切实维护了广大教职工的利益，开展专案审计1项,纠正违纪资金12余万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃了党纪国法，受到了全校教职工的好评。
7、积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。
审计部门年终个人工作总结与计划范例篇二
回顾2019年审计工作，我们深感所取得的各项成绩，离不开各级党委政府的重视与关心，离不开全局干部职工的团结奋斗、同舟共济。
一、各级党委、政府对审计工作的重视与关心是关键
今年，县委、县政府领导对我们审计工作给予了高度的重视和关心。
一是从乡镇选拔2名优秀的年轻干部到审计部门工作，充实了审计力量。同时，在审计局内部大力提拔优秀年轻干部4人，其中2人进局现任班子成员。
二是为审计部门追加预算资金8万元。今年审计局新添置电脑4台，购置数码相机一部，大大提高了审计工作效率，改善了办公环境和条件。
三是重大疑难问题，县领导及时帮助解决。对于每次审计部门报告的问题，县委主要领导高度重视，并亲自把关审计报告，做到了件件审计决定有批示，审计部门自身难以解决的问题，县领导亲自出面，为审计部门撑腰壮胆。
二、全面提高审计工作质量是审计工作的生命
重视审计质量、防范审计风险是审计工作永恒的主题，也是审计工作赖以生存的基础。为了全面提高审计质量，我们除了继续坚持围绕各级党委和政府的中心工作，重在揭露、查处重大违规违纪问题，关注民生和社会建设问题，注重审计成果的运用，充分发挥审计监督的建设性作用，重视整改等五个方面外，我们更加注重开展审前调查的针对性和编制审计方案的指导性和可操作性，认真取证和编制审计底稿，撰写反映工作进程的审计日记，出具较高水准的审计报告，力争审计报告做到客观公正、事实清楚、定性准确，评价实事求是。
今年，我县在迎接全市审计质量控制检查时，以平均86分的好成绩受到了市审计局的通报表彰。
三、加强审计队伍建设是保证
要想做好审计工作，使审计质量提升，必须要有一支过硬的审计队伍做保证。为了加强审计队伍建设，提高审计人员素质，我局结合全县开展的“五型”机关创建、提升机关效能建设和文明执法教育活动，认真组织干部职工学习党的十九大精神，认真贯彻省审计厅关于统筹全省审计工作的意见，扎实开展“五型”机关创建、机关效能建设、文明执法教育活动和文明创建工作，局党组与党员干部签订党风廉政建设责任状，加强党员学习与培训，强化组织纪律，全面加强干部职工思想政治素质和理论知识的教育培训。
在效能建设活动期间，局机关扎实开展了“提升机关效能、打造阳光审计”的主题实践活动，效能建设活动领导小组多次采取暗查的方式，检查每名工作人员是否按时上下班，是否有迟到早退现象，上班是否有上网玩游戏、聊天、炒股、串岗等情况发生，通过实行上班暗查，责任追究，服务承诺，互助合作等措施，强化审计工作纪律和责任意识，确实转变机关作风。在文明执法教育活动开展期间，我局强力宣传，针对省委提出的“五个方面突出问题”认真开展自查自纠，进行整改，活动取得了良好的效果。
以上便是我们审计部门一年来的工作，在今后的工作中，我们要更加努力地做好审计工作。
审计部门年终个人工作总结与计划范例篇三
一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将学习年内部审计工作总结如下：
一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强
董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位(部门)要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。
二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效
结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个;半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好;后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕;进行采购审计85项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见(或审计报告)，充分发挥了内部审计的监督、服务职能。
1、工程项目审计
根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对某某项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查;必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求;大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行;加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。
2、采购审计
按照集团公司的制度要求，单位价值某某某某元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位(部门)基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《某某集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位(部门)基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对某某项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。
审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。
3、年度审计
为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司(部门)抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于2019年某月某日至某月某日，对集团内某某某进行了某某审计。审计工作组共发现某个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。
4、年度后续审计
在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于某月某日至某月某日对某某公司分别进行了某某审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有某某项需要整改，实际整改某某项，加权平均落实率为某某%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。
5、后续审计跟踪
某某月某某日至某某月某某日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除某某公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为某某%;至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为某某%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。
从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。
6、日常监控
1)车辆费用监控
某某月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。
2)财务费用、销售费用、管理费用的监控
某某月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。
三、加强管理，为内部审计工作奠定基础
1、审计人员岗位职责的建立根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。
2、已建立的审计基本制度
建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《某某监控审计办法》、《某某制度》、《某某审计制度》等某某个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。
3、审计档案管理工作
档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。
4、审计人员专业技能培训
内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人员的业务，素质和管理能力，某某月份开始，我们组织召开某某会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习;某某月份，审计部组织了某某的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。
5、审计人员自律情况
某某制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德规范要求。
四、总结经验，不断推进内部审计工作
在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：
一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况;
二是审计部某某专业人员，对某某监督检查的深度和广度不够，特别是在某某方面，无法做到全过程监管;
三是在某某方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然。
1、加强沟通是做好内部审计工作的前提
董事会及总裁办公会对审计工作倍加关注，对审计组织、人员的调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。
2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的必要条件
在董事会的高度重视和帮助下，审计机构得到完善，办公条件得到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在审计部共有专业审计人员某某名，其中注册会计师某某名、国际注册审计师(会计师)某某名、主管某某名、会计专业毕业已取得会计证人员某某名。为集团公司审计工作的长远发展奠定了基础，但人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。
3、内部审计要进一步树立服务意识
内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
五、后期内部审计工作设想
1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程
首先，各子公司应对制度运行中发现的缺陷进行归类和上报，经评审确认后由归口的管理部门提出制度修改意见和建议，力求建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。同时，须补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证公司管理处在有效的受控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡控制机制。
其次，审计部需对审计项目从立项到案卷终结都作出详细的规定。通过规范的审计程序，控制整个业务流程，不但可以提高审计质量，降低审计风险，同时也可以增加内部审计工作的透明度，进一步保证审计工作的独立、客观、公正。
2、审时度势、转换思路，向多元化内部审计发展
如果能够把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范，这样不仅可以在宏观上控制风险，且能通过对公司经营提出合理化建议，发挥现代审计的指导作用，使审计工作向高层次发展，使内部审计真正成为受公司各级管理人员欢迎的“智囊”。
3、建立内部审计激励机制对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，能够增强审计
人员的成就感，有利于激发审计人员的工作热情。同时，建立内部审计激励机制，有利于内部审计部门负责人制定本部门人员需求、人员培训和发展计划，也是人员任命和提升的基础。
4、加强审计工作的宣传力度
各级审计人员须重视对审计工作的宣传，充分利用公司现有的信息平台，弘扬先进和典型，阐述审计工作体会，更进一步提升各级管理层对内审工作的了解和支持，扩大内部审计的影响力。
5、建立精干高效的内审团队
有计划地完善审计人员配置，建立精干高效的内审团队。加强审计人员专业培训，提高内部审计专业水平和审计工作质量。不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。
审计工作总结与计划范例篇四
我校在某某年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进学校财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据教育局审计室某某年度年初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工作：
主要工作内容：
一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务，及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。
三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：
1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况。
2、对学校的各项支出情况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。
3、对于学校的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。
4、对学校的负债也作了相应审计，学校从某某年后没有产生新债，更没有举债消费
5、对学校收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费给予了补助。
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了教育局安排的各项工作。
1、严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题
2、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。
3、完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过程质量控制，将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。
4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。
第16篇：质监审计部门年度工作计划
质监审计部门年度工作计划质监审计部门是集团公司新成立部门，为把集团质监审计工作抓稳、做好、做强，在质管、纪检、审计等工作上取得新成绩，促进集团公司在产品、服务等质量上，迈向新台阶，现特对部门2011年工作计划如下。 指导思想
按照集团公司今年确定“绩效考核管理年”的要求，以全面提高鸡苗质量为重点，群策群力做好部门质监审计各项工作，实现利润最大化，成本最小化的年度目标。
工作措施
一、质检
作为质监审计部门，产品的质量检查、监督应为部门工作职责的重中之重，此关系到集团的切身利益，意义重大深远。在产品质量检查、监督工作上，应从饲料、鸡蛋、鸡苗这三个方面着重把关。
1、在饲料质量上把关，最根本的原则是落实“依法管理”的工作。第
一、加强《条例》宣传。我部将安排相关人员协调督促饲料厂主要负责人，把2011年新领发的饲料厂相关管理条例、规章制度、岗位职能标准等制度在各个生产部门喷绘上墙。
第二、加强《条例》学习。我部将安排相关人员督促饲料厂相关领导组织员工学习相关的生产制度和条例要求，使员工切实的明确工作职责、领会并遵守公司的规章制度，并建议饲料厂领导不定期的举行条例学习活动，且质监审计管理人员做好监督记录工作。
第三、加强对饲料公司的管理力度。统筹安排我部门相关人员督促饲料厂相关领导加强日常生产的纪律、安全的管理，严格按照质检的程序、质量要求的标准对饲料的生产、安全，包括从原料到成品的整个生产过程进行严格的监督，抽样检查，发现问题及时整改，做到有功必奖，有过必罚，并对相关的功过事件进行实名报知我部门领导，以备查看。
2、在鸡蛋质量把关上，从严格鸡苗科学饲养抓起，重抓后备鸡分群，强化种鸡饲养维护，加强饲养人员饲养技能培训。
第一、加强育雏区监督，强化鸡苗筛选。质监审计部门工作人员加强对育雏区的监管工作，做好日常鸡群饲养的工作监督，包括日常鸡苗保温是否到位、消毒防疫是否按时进行、卫生管理是否及时、饲料喂养正确与否及杜绝饲料浪费的工作。同时，加强鸡群分群，幼、残苗采取早点的淘汰。针对鸡苗的饲养做好分批记录，包括：鸡苗品种、防疫、进栏出栏时间及去向、30日龄内发生过的疾病、成活率及死亡率等，每批鸡群做一次书面报告上报本部门领导。
第二、严控后备鸡饲养监督，加强后备鸡分群均匀度。相关质监审计部门工作人员加强后备鸡在饲料喂养上的监控，做好饲料适量喂养的监督，喂料量不能过量也不能少量，误差较大必究饲养员及该区长的责任。严格把关对后备鸡疾病的用药，是否对症下药，剂量是否合适到位。做好相关鸡栏用料的精确记录和均匀度的记录，一月一上报部门领导。
第三、加强种鸡科学饲养，强化合理种鸡维护。监查的质监审计部门工作人员密切关注不同季节，种鸡的饲料喂养的区别，针对不同气候的区别督
促种鸡区领导加强正确的饲料喂养工作，监查饲料的生产日期、来源等。同时，抓好种鸡的防暑和保温工作的监督力度，确保日常鸡栏的卫生、消毒和防疫工作正常进行。督促饲养人员正确人工受精，做到一鸡一管上的严格把关工作，提高种鸡受精率。严格禁止外来人员在没有经过有关领导的允许下，未着装专业服装而进出种鸡栏，尽量避免种鸡“惊群”现象的发生。
第四、加强饲养人员的培训和教育。质监审计部门工作人员要督促相关主要领导，有计划的组织饲养工作人员进行定期或不定期的饲养技能培训的学习，并监督相关的学习和培训工作的进展情况和取得的成效跟踪。相关的培训和学习的内容应要定期向质监审计部门主要领导汇报。
3、在鸡苗质量把关上，首先是在做好鸡蛋质量严格把关工作的前提下，加大力度对孵化厂的孵化生产管理工作进行强化监控，落实好每一个孵化的工作要求。
第一、加强“验蛋”工作的监督，落实蛋库的日常管理。监查孵化厂的质监审计部门工作人员在验蛋上，做好对大、中、一般、小蛋的重量抽样检查，严格落实四种蛋区别的重量大小区间。同时，加强对蛋库的日常管理监督，保持温度和湿度的相对准确，并做好工作记录，以备查看。
第二、加强孵化过程管理，严把照蛋工作质量。监查孵化厂的人员在鸡蛋孵化过程中，严格跟进孵化进展情况，对于孵化机的门口和中间的温度和湿度进行实时监督，确保温度和湿度的正常，在孵化中出现异常情况的，要求相关管理人员尽快整改。在照蛋上，确保受精蛋无损，无精蛋、死胚蛋的准确挑出，要求质监审计部门工作人员可抽样检查，避免错误的产生。
第三、按品种分类孵蛋，尽量减少混合孵化情况。监查孵化厂的质监审
计部门工作人员要求孵化厂的相关负责人，在孵化过程中有条理的采取有效措施“计划孵化”，针对种蛋品种的不同、种蛋级别的不同分别进行统筹孵化，减少在出苗后出现“混苗”的情况发生，尽量减少客户对鸡苗质量投诉的目标。
第四、加强孵化厂的日常管理，提高孵化环境质量。监查孵化厂的质监审计部门工作人员有权要求除送蛋车以外的任何车辆禁止进入孵化厂。督促孵化厂员工做好孵化环境周边的卫生，加强消毒工作的监督力度，做好鸡苗防暑、保温的监查工作。
质检非一日之功，首先由质监审计部门领导牵头，以统计长期以来存在的影响集团产品质量的老大难问题，然后定期集中全体质监审计部门的员工群策群力的研究讨论难题，拿出行之有效的解决难题的措施。建立长效的解决质量问题的研究探讨集体会议。
二、纪检
作为质监审计部门，在行政和人事上也要加强检查、监督的力度，杜绝各种违犯公司规章和纪律的行为发生。具体工作应该从考勤、规章、职责等方面入手督查。
第一、加强集团公司规章制度的学习。质监审计部门的相关管理人员加强与集团高层保持高度有效的沟通，促进集团公司全面的展开对各方面规章制度的学习工作，包括：岗位职责、生产管理制度、考勤制度、企业文化等，从而形成有效的学习规章制度的机制。针对定期和不定期的集团员工规章制度学习情况做好记录，并对达成的效果进行评估总结，从而循序渐进的把规章制度的学习工作做好。只有有效的学习集团公司的规章制度，弄懂、弄通
管理制度，员工才能更好的遵守相关制度条约，同时，有利于集团质监审计部门的纪检工作的开展。
第二、强化集团公司员工考勤的管理。质监审计部门的相关管理人员加强与各公司办公室的沟通，督促各公司考勤工具的改革，建立科学规范的考勤硬件建设。然后依据考勤制度管理的条例，对集团公司范围内考勤中出现的迟到、早退、缺岗、脱岗、睡岗、徇私舞弊、越规渎职等的问题进行严格的纪律抽查，确保考勤工作的管理规范化。
第三、加强集团公司各个部门成员的职责监督。质监审计部门相关管理人员在员工充分学习公司规章制度的前提下，加强对各个分公司部门成员的职责监督，加强部门职责监管，落实部门成员职责责任制。对于越规渎职的公司员工采取制度教育和财政处罚相结合的方式进行规范严格的管理，依法办事，执法必严。
第四、加强质监审计部门人员对集团公司规章制度的学习力度，从而做到知法、懂法、执法。质检审计部门领导采取有效的计划定期或不定期的组织部门成员对集团各个方面的规章制度进行全面系统的深入学习，深刻的了解规章制度的用意和意义，从而为部门成员在“执法”工作中提供强有力的法条知识保障
三、审计
作为质监审计部门，审计是部门工作职能的一个重要组成部分。部门相关督查工作应从日常工作审计和干部离职审计两方面入手。
目前质监审计部门的审计人员尚不到位，相关审计工作在酝酿筹备中。对于审计工作，大的工作方向为日常工作审计和干部离职审计两方面。同时，
需要财务部门工作人员的协助方能把审计工作做好。具体的工作计划待人员齐备后一并作出。
工作目标
一、质检
1、在饲料质检上，确保生产原材料的合格率达到97.4%；饲料成品合格率达到91%；总体相对比去年年度提高指标为1% 。
2、在鸡蛋质检上，确保鸡蛋的光泽度和光滑度的提升，减少软蛋和粗糙蛋的数量。育雏确保死淘率1.65%；后备鸡确保死淘率0.9%，均匀度92%；种鸡确保未开产死淘率0.96%，开产死亡率1.36%；总体相对比去年年度提高指标1%。
3、在鸡苗质检上，确保孵化率91%，受精、健苗率99.38%；死亡率0.62% ；屈头率6.58%，总体相对比去年年度提高指标1%。
二、纪检
在完善的集团公司规章制度的指导下，部门在日常纪检工作中，做到有法可依，执法必严，一身正气，以理服人，确保集团公司纪律严明，力争不出现大的违纪违规事件。
三、审计
审计工作任重而道远，相关工作在探讨和摸索中，需要多方的共同协助和努力，争取在年度工作中展现成效。
质检审计部 二0一一年二月二八日
第17篇：审计部门会计实习报告
此次为期两个月的毕业实习，我选择在了贵阳华氏延延安。从12月31号联系好单位到3月10号，短短的两个多月时间过得真快，记得刚来的那天，一切都是那么陌生的我坐在大家面前，心中满是忐忑。很快我就明确了本次实习的主要内容，首先是以下三大类课程中学习过但没有实践过的知识：１、投资咨询（主要是通过计算现金流量和净现值等方法为投资做出决策２、了解会计报表：资产负债表、现金流量表、利润分配表等。３、会计帐簿：包括明细分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐、固定资产明细帐等。其次是依次完成从凭证的填制、审核、汇总、装订、登帐到填制报表的整个会计核算程序。由于我是金融专业的学生，因此对涉及银行和投资方面的事项有特别的关注。
我所在的审计部门人不多，设有一个会计主管，一个出纳，三个会计员，而教导我的是他们的经理。刚到审计部门经理就叫我先看她们以往所制的会计凭证。会计凭证有专门的保险柜存放，各类记帐凭证均应连同所附的原始凭证或原始凭证汇总表，按照编号顺序，折叠整齐，按期装订成册，并加具封面，注明单位名称、年度、月份、和起讫日期、凭证种类、起讫号码、由装订人在装订线封签处签名或盖章。其保管期限按类别分为3年、5年、10年、15年、25年和永久保存。总帐、明细分类帐和一般日记帐保管15年，现金日记帐和银行存款日记帐保管25年，涉及外事和对私改造的会计帐簿永久保管。规定有保管期限的会计帐簿，保管期满后，要按照规定的审批程序经批准之后，方能销毁。
了解完事务所的基本情况以后，首先，我就从最基本的学起，就是看代理记帐的企业以往的一些会计凭证，一页页一本本的翻阅，在这里我看到会计的最原始的凭证，看到各个帐簿的实际情况，各个科目之间的来龙去脉，相互关系，还看到各个企业的报表，认识到报税内容以及程序。由于有很多不同类型的企业委托我们公司代理记帐，我看到了很多类型公司的业务情况，例如有装修公司、广告公司、贸易公司等。看凭证的同时我看见了现实中的原始发票的格式，填写方式等,这与我在书本上学的东西有了理论与实践的对照，增强了我的感性认识，同时更加丰富了自己的理性认识。同时我还看到了企业的各科目的帐簿，这使我进一步了解到了企业帐目的明细科目，基本了解了财务各帐目之间的相互关系、相互影响。以及各种帐目记账的方式方法，如何调整错误的科目的方法，这同书本里的理论基本相同。
在基本了解了凭证、帐簿的知识后，我开始从事一些简单的财务工作，就是把原始凭证归类，然后开始做记帐凭证，可能因为这些企业都是小型的居多的关系，相对而言会计处理的业务类型较少，业务量也较小。但在记帐的时候就是一笔业务做一张凭证的，但在实习中，我们是将归好类的凭证做在同一张凭证，日期就统一写月底最后一天，当做完一个企业一个月的凭证以后，数一下，就只有7至8张凭证。做完凭证以后就做科目汇总，首先要先做丁字帐，试算平衡以后就做正式的科目汇总表，汇总完成以后就开始制作资产负债表跟利润表，然后就上网报税，等报税完毕以后再做分类帐、明细帐和总帐。根据我们事务所的会计师说，在每个月的月初，我们的客户才会把上月的所发生的业务的原始凭证拿来，这样我们才可以开始记帐，但由于报税时间为每月的10号之前，在短短的10天内要完成一个企业一个月的业务是不可能的，所以就先整理原始凭证，完成报表，等报税完毕以后再慢慢完成剩下的分类帐、明细帐和总帐。
为期一个半月的实习结束了，我在这四周的实习中，学到了很多在课堂上根本就学不到的知识,受益非浅，是这生中最重要的经历。作为学习了差不多三年财务管理的我们，可以说对会计已经是耳目能熟了。所有的有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我们都基本掌握。但这些似乎只是纸上谈兵。倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我们也会是无从下手，一窍不通。
以前，我总以为自己的会计理论知识扎实较强，正如所有工作一样，掌握了规律，照芦葫画瓢准没错，那么，当一名出色的会计人员，应该没问题了。现在才发现，会计其实更讲究的是它的实际操作性和实践性。离开操作和实践，其它一切都为零！会计就是做账。下面是我通过这次会计实习中领悟到的很多书本上所不能学到的会计的特点和积累，以及题外的很多道理。
首先，就是会计的连通性、逻辑性和规范性。每一笔业务的发生，都要根据其原始凭证，一一登记入记账凭证、明细账、日记账、三栏式账、多栏式账、总账等等可能连通起来的账户，这为其一。会计的每一笔账务都有依有据，而且是逐一按时间顺序登记下来的，极具逻辑性，这为其二。在会计的实践中，漏账、错账的更正，都不允许随意添改，不容弄虚作假。每一个程序、步骤都得以会计制度为前提、为基础。体现了会计的规范性，这为其三。在次，登账的方法：首先要根据业务的发生，取得原始凭证，将其登记记帐凭证。然后，根据记帐凭证，登记其明细账。期末，填写科目汇总表以及试算平衡表，最后才把它登记入总账。
进入学校两年，学习的专业课程有《基础会计》、《中级财务会计》，《管理会计》、《成本会计》、《财经法规》，对于会计的基础知识我已有了初步的认识。但在不断的学习和探索中发现了许多问题，对会计工作流程还不是很了解。为了将自己所学到的理论知识真正地运用到实践中去，作到学以至用，我决定———实习。
在实习中我看了一家上市公司的审计报告。通过对上市公司审计报告较为具体的认识，对该公司的机构设置及职责、人员安排和分工等有了一个大致的了解，掌握了该公司资金运动的基本特点，对该公司现金使用方面我有了较过去更深刻的认识。现金是企业的生命，是衡量企业偿债能力的重要指标。如经营活动不能产生通畅的现金流将会严重影响企业的进一步发展，甚至会导致债务危机，特别是在目前投资和消费疲软，企业相互之间款项拖欠严重的今天。但是企业长期持有大量现金将会增加巨大的机会成本，不能给股东带来丰厚的投资回报。我所看的上市公司现金流量非常巨大，动辄都有上千万的现金流入或流出。目前，很多上市公司对现金管理的价值认识普遍不足，特别是一些新上市公司或本身经营活动现金流较为丰富的公司。这些上市公司在如何利用投资项目资金的短期间歇，提高公司获利能力方面，同时增强短期投资的安全性等方面，存在较大问题。此外，应收款项管理涉及到公司销售政策的制定，帐目的日常管理（如编制帐龄分析表、定期核对等）及回收措施的使用等也十分重要。与现金相比，应收款项占用企业的资金，不能带来任何实际效益，并可能存在回收上的问题。对大额的应收款项如不加强管理，出现呆、坏帐，会影响企业资产的流动性，严重的甚至会危及企业的生存。共0条评论...
通过这次实习，我学到了很多实际操作的方法，个人的体会也不少。如今有不少学生实习时都觉得课堂上学的知识用不上，出现挫折感，可我觉得，要是没有书本知识作铺垫，又哪能应付瞬息万变的社会呢？我感觉课本上学的知识都是最基本的知识，不管现实情况怎样变化，抓住了最基本的就可以以不变应万变。除了知识还有别的收获，就比如如何与同事们相处的问题。相信人际关系是现今不少大学生刚踏出社会遇到的一大难题，于是在实习时我便有意观察前辈们是如何和同事以及上级相处的，而自己也尽量虚心求教。要搞好人际关系并不仅仅限于本部门，还要跟别的部门的同事相处好，那样工作起来的效率才高，人们所说的“和气生财”在我们的日常工作中也是不无道理的。我第一次把自己所学到的理论知识真正地应用到实践中去，并且在实践中得到了经验，同时又获得了许多理论知识中所没有的实践经验，这不仅丰富我的工作经验，更加提高了我的业务理论水平。我坚信通过这一段时间的实习，所获得的实践经验对我终身受益，在我毕业后的实际工作中将不断的得到验证，我会不断的理解和体会实习中所学到的知识，在未来的工作中我将把我所学到的理论知识和实践经验不断的应用到实际工作来，充分展示自我的个人价值和人生价值，为实现自我的理想和光明的前程努力。
第18篇：审计监察部部门工作职责
审计监察部部门工作职责
1、贯彻执行有关法律、法规、政策，依据《内部审计准则》的规定和公司管理制度的要求，起草和修订公司内部审计制度。
2、参与公司相关管理制度的制订，并对企业内部控制制度是否健全、内部控制制度的事前、事中和事后的有效性、合理性、执行性进行审计监督评价。
3、开展对公司各部门及下属单位进行各类专项审计工作，收集、整理内部审计工作资料，编制审计项目的审计报告。
4、加强对公司的经营管理和各部门的监督与控制，严肃财经纪律；查错揭弊，改善经营管理，确保有关规章制度的切实有效执行，提高经济效益，并对重要相关经营活动开展专项审计调查。
5、参与招标采购、重大金额、日常经营事项、重大合同、投资立项、融资决策等重大经济事项的业务决策程序，监核决策过程，对决策程序及决策依据的合法、有效性发表意见；但审计监察部不发表决策性意见。
6、对不符合公司管理制度的开支或提高标准的开支项目，进行审计监督。
7、对被审计事项做出审计评价及改进提出审计建议。
8、对审计报告中所列出的问题和改进意见有权检查、督促执行。
9、对公司的各经济活动部门、经济核算单位，不按规章制度办事、违法乱纪、营私舞弊、贪污盗窃、破坏集体和公司财产，损害其经济利益的现象直接进行审计监督。
10、应按公司《档案管理规定》做好审计资料的整理、立卷、归档工作。
11、按时完成领导交办的其他相关工作。
第19篇：某公司审计室部门职能
某公司审计室部门职能
部门名称：审计室
上级部门：审计部
下属部门：审计员
部门本职：集团经济业务及账务的审计
主要职能：
1.审计集团内部会计凭证、账簿、报表的合理、法规、合法性。
2.审计集团预算报告及签订的经济合同。
3.审计财务预测、决策方案及经济活动分析报告。
4.审计电脑记账情况。
5.审计下属公司销售收入，成本费用经费支出情况。
6.审计保健品公司、制药公司、集团公司的往来业务。
7.协助政府部门对集团的审计工作。
管辖范围：
1.集团账务审计。
2.审计室及其有关设备、设施、人员。
第20篇：审计部门个人年终总结体会
工作总结不仅仅是总结成绩，更重要的是为了研究经验，发现做好工作的规律，也可以找出工作失误的教训。下面是小编给大家带来的审计部门个人年终总结体会范文，欢迎大家阅读参考!
审计部门个人年终总结体会1
回顾2018的工作，对照公司的各项制度，能尽心尽力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将主要情况小结如下：
一、概况
我是在20xx年xx月份进入xx公司从事公司内务审计工作，之前在事务所从事外部审计工作。自xx公司内审部成立以来，截止目前共开展了xx个项目的审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个项目，我参与了其余7个项目的全程审计。
二、具体工作
1、开展内贸业务部审计2项，分别对xx及xx部门开展审计。①在对“xx”进行审计时，由于xx是作为独立法人存在且业务主要是面向市场上的散户，故我们进行了较为全面的了解和检查。对于该项目，我们重点审计了合同管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。②在对“xx部门”进行审计时，我们重点关注了应收款、预付款情况;焦炭业务采购环节直接按水分差量补水情况;融资业务及创元代理业务的投资回报率等。审计中我们对xx部门焦炭业务因补水方式差异进行了测试，发现因补水计算方法的问题影响xx部门2018年度利润xx余万，并从公司管理的角度提出了相关建议。
2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口xx部、进出口xx部、进出口xx部及进出口xx部的审计。我参与了进出口xx部及进出口xx部的审计。在审计进出口部门时，发现由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货的依据，而非以物流软件中打印出的“货物提单”作为客户提货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提出相应的改进措施。
3、开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室及xx部的审计。通过对办公室的审计，我们发现办公司目前阶段存在的主要问题是对公司资产(特别是下属子公司资产)的管理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出的建议，办公室出台了“关于加强对各分子公司资产管理的通知”。
4、参与制定“内审部岗位职责及工作流程”。鉴于内审部是公司2018年度新成立的部门，故原先的SoP流程中并未涉及内务审计岗位。为了完善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责，在20xx年xx月末xx月初，我们初步拟定了“内审部岗位职责及工作流程”。
5、参与制定“2018年度审计工作计划”，并参与公司开展的“内审部2018年工作计划讨论会”。通过参与该计划的制定与讨论，让我更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望，同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应是“事后监督”。该计划的最终确定，为明年的审计工作指明了方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方向。
通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了公司的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计项目的告一段落，我发现有些问题是AA公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如：
1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告，分析报告中对往来款同时反映财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。但我们发现，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而是由专管员根据财务数据结合了解到的实际货物出入库情况及发票情况倒轧。上述操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于形式，完全削弱了不相容职务(业务员和财务专管员)对同一数据相互监督的功能。
2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统，导致部分物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕;甚至出现个别物流软件中显示的货物其实早已出售的情况只有当事的业务员清楚。试想，若以后公司各部门之间可以交叉销售货物的话，很容易出现将已经没有实物而物流软件上仍然挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样的影响?
三、工作体会
1、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合公司实际情况，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为公司的发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
2、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同分管领导及上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
总之，经过2018年的工作磨练，我对AA公司已经有了一定层面的了解，为以后顺利开展工作奠定了坚实的基础。但是，随着审计部门的逐渐完善，以后的工作将面临许多新的问题：被审计部门的相关人员未能很好地理解我们的内审工作、审计工作需进一步深入、审计项目需更加具有针对性，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强等。面对种种挑战，在以后的工作中，我将在部门经理的领导下及与其他内审人员的合作中，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，联系xx公司的实际情况，并结合公司总经理在内审部门2019年年度工作计划讨论会上提出的内审工作应紧紧围绕“针对性、依据性、时效性”等三性有序开展及现阶段内务审计工作重心应放在对“执行力”的检查上的要求，努力使工作再上新台阶!
审计部门个人年终总结体会2
时光过得飞快，2018年公司的工作已经结束了，可以说，在XX年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好!
2018年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：
一、2018年财务审计工作的简要回顾
(一)财务方面的工作
1、增强财务服务意识
XX年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。
为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
2、预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。根据各分、子公司2018年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的XX年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好XX年全面预算工作积累了经验。
3、充分利用税收政策
充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了xx物流公司、xx运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予xx物流公司、xx运输公司减免2018年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及2018年度xx物流公司、xx运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。
4、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。
5、强力整顿财经秩序
根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。
6、加强资金管理的作用
为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从20xx年xx月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。
(二)审计方面的工作
1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求
(1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为2018年目标考核的主要指标来考核。
(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。
(3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团式、集约化发展。
2、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局(公司)审计重点，我部门XX年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
3、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》
为了更好地履行总经理赋予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、存在的问题
2018年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在：
1、是需要加大制度建设的力度;
2、是加强对分、子公司的财务管理;
3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高;
4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。
在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进，我们将面临许多问题：财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改进，财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局(公司)的指导下，按照公司领导的总体部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。
XX年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。
审计部门个人年终总结体会3
2018年以来，我们财务审计科在上级各部门的关心支持和经信委党委的正确领导下，围绕年初制定的目标任务，坚持团结协作，任劳任怨，努力工作，尽力完成了上级部门及领导交办的各项任务。具体表现在以下各方面：
1、认真学习，提高综合素质。
工业系统财务工作涉及面广，工作任务重，服务对象多，但我们财务科全体同志没有因工作忙而放松对政治理论及业务技能的学习，而是严格要求自己，积极参加上级部门及经信委组织的政治学习和各项政治活动。并能结合自身的工作岗位特点，认真学习贯彻《会计法》和国家有关财经法规，依法履行会计核算和会计监督的职责。遵纪守法，热爱本职工作，维护国家利益，保证财产资金安全，平时能结合形势，加强财务知识及新会计制度、新会计准则的学习，提高综合素质以适应工业经济发展的需要。
2、认真审核汇总报表，提高会计信息质量。
能认真细致、及时地做好近40家企业的财务报表汇总和上报工作，为了确保报表的全面、准确、及时、清晰，对所有的基层报表一一进行认真审核。发现问题及时与企业联系，指出差错，耐心指导，对个别报送不及时的单位，总是不厌其烦的催报，力求资料的完整性，为领导和上级决策提供了依据。
3、合理编制收支预算，及时报送财务收支信息。
为了合理编制经信委各部门(全额行政、参照公务员管理的行政、全额事业、自收自支事业、企业性质人员等等)的收支预算，我们按照上级财政部门及经信委领导对会计预决算的要求，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度有关政策(调资、工改等情况)及本系统收取管理费企业的经济效益等相关情况对预算的影响，使预算更加切合实际，领导心中有数，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用，平时月、季、年及时做好机关的财务结算工作，按时报送财务收支信息。
4、积极筹措资金，确保机关工作正常运转。
从经信委的整体情况看，人员性质多样化(公务员、行政、全额事业、自收自支事业、企业等性质)，资金渠道也多样化，有财政拨款、有补助收入、有管理费收入等，我们根据委里的自身特点及领导要求，积极筹措资金，特别是总公司的收入来源，主要是收取企业的管理费，随着改制的不断深入，本系统大部分企业公转民营，加上部分企业受市场行情影响，资金困难，面临倒闭、破产，从而增加了收取的难度。加上招商引资力度加大，使许多外地大型企业参与控股，也使我们的管理费收缴增加了难度。但我们根据领导的要求，针对企业的实际情况，与企业领导协商，采取沟通，了解、多跑、多讲、多磨等办法，在经信委领导的大力支持下，以及各科室部门的关心和帮助，今年较好地完成了收取任务，确保了机关工作的正常运转。
5、认真执行财务制度，做好科内日常工作。
听从领导指挥，服从领导安排，严格执行财务制度，认真、细致、准确地做好会计核算工作，按规定分类(经信委行政、三电办、总公司、中小企业服务中心、节能中心等几块)报销支付各项费用，加强现金管理，保证现金安全。定期做好与各银行的对帐工作，每月按时上缴各项基金(养老金、公积金、医保、税金)，定期去人事局保险处拨付离退休人员的工资，定期寄付遗孀生活费，定期对固定资产及往来帐进行清理、核查、登记，(今年配合办公室对装修后的固定资产，包括办公桌椅进行一一进行登记，分类入帐)并按会计部门要求进行帐务处理。平时科内工作从大局出发，做到分工不分家，互相合作，齐心协力，在认真完成本科工作的同时，能尽力配合其他部门做好蓝天海公司的破产清算、金源公司的改制、钢管公司的破产清算、安全经费的收付、国有资产的清查、设备的处置、解困资金的拨付、职工身份置换、财政税务工商等综合部门的协调以及企业公积金的归集、信访等工作，积极完成领导和上级有关部门交办的各项任务。
6、配合做好融资担保科的工作。
按照省开行的要求，每个季度提前筹集资金，认真细致地做好几千万资金的结息、付息工作，每个季度按时做好财务核算及年终的审计工作，及时提供季度会计信息。今年上半年配合融资中心办-理了省行几千万资金的贷款手续，并将资金委放到相关企业，最近又协助担保公司准备了省里要求上报的多种整顿资料以及减资、验资等材料。
7、抓好困难企业的内审工作。
内部审计工作也是财务工作的一项重要内容，这一工作时间紧、要求高、政策性强、也容易得罪人，但我们财务审计科在领导及纪检部门的支持下，每次都圆满地完成了任务。今年我们按照审计部门的内审要求和规定，对印染厂、塑料厂，等企业进行了财务收支内审，通过内审我们根据审计事实，一是对企业有关情况进行客观公正的评价。二是严肃财经纪律，及时调整帐务，提出整改措施。三是指导他们按财务制度设置帐户，合法合理使用资金，认真规范记好各类明细帐。四是出具了详细的书面报告，为领导了解情况、正确决策提供了依据，真正发挥了财务监督的职能。
8、做好会计培训工作及财务管理工作。今年三季度我们配合财政局做好“财务管理促进年”活动的宣传发动，对列统企业进行了财务管理工作的抽查，并针对抽查情况提出了建议和要求。今年我们还配合财政局会计科举办了多期培训班，上岗培训达20人次，继续教育达266人次，扬州财政专题讲座达30人次。我们还利用年报会等时间让企业财务科长互相交流、取长补短，学习内部管理经验，使企业财会人员既增长了业务知识，也为做好财务工作起到了促进提高作用。
综上所述，今年我们虽然做了一些工作，但距离改革发展的需要和领导的要求还有差距，主要表现在：一是与企业和相关科室之间沟通不够深入;二是对困难企业的内审工作重视不够;三是服务企业方面缺乏主动性;四是报刋信息方面仅满足于完成任务，没有做到超额完成很多。
审计部门个人年终总结体会4
在党委的正确领导下，在相关领导和部门的支持配合下，内部审计工作紧密围绕工作中心，结合经济结构和经济运行特点，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的工作方针，不断建立健全内部审计制度，先后开展了经济活动审计、比价采购审计、基建工程投资项目审计等工作取得了明显的成绩。企业内部审计工作已成为我们严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务企业的良性发展发挥了积极的作用。
一、依托良好环境，大练“内”字功
(一)依托省组织的培训学习环境，加强学习和交流，拓展内审工作视野。积极参加省局组织《内部审计管理办法》和内审员资格培训班，并不断充实、更新信息、营销、企业管理等方面的专业知识，进一步提高内审理论水平，丰富内审工作经验。同时今年加强了与兄弟单位的学习交流，拓宽视野、启发思维，取得了不少宝贵经验。
(二)依托单位领导的支持，积极开展内审工作。特别是公司领导对内审工作高度重视，内审工作有了依靠。公司在今年重新修订的《公司物资采购管理办法》，把内审监督工作放在了重要位臵。我们也把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、规范管理、提高效益、强化控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作。
(三)与相关部门密切交流，充分发挥审计的监督作用。一是信息接受机制。参加与监狱经济和企业经营有关的会议，阅知与经济和企业经营有关的文件，实现审计与各类经营管理信息系统共享，及时地获得其从事工作所必须掌握的各类信息。二是工作报告机制。定期向单位领导报告审计工作发现的重大和重要事项，并提交审计意见和建议，保证了审计成果成为决策的重要依据。
二、明确审计重点，积极开展各种形式的内部审计监督工作。
按照单位整体工作部署，年初主动与有关部门联系，了解相关情况，科学分配审计资源，明确审计工作重点，做到年年有重点、季季有任务、月月有措施，以点促全，积极开展内部审计
(一)认真做好比价采购审计。食品采购是与市场紧密相联的，要实现对采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定了食品采购工作的相关规定并监督实施。对食品采购工作，自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与食品采购项目余项，涉及金额近元，规范了食品采购行为，维护了单位的经济利益。
(二)细化企业效能监察工作。建立主辅材供货厂家台账，系统掌握各供货厂家的供货批量、价格变动情况、履行合同情况，以及分析对比各供货厂家的供货价格等情况。截止11月份，共内部审计工作总结建立了60个厂家的主辅材供货台账(其中钢材厂家10个，辅材厂家50个)。通过分析，我们公司在原材料价格不断上涨、用户对产品的质量要求不断提高等严峻的经济形势下，为降低原材料成本方面做了大量的努力，如：在保证产品质量的前提下，不断开发了一些原材料质优价廉的新的供货厂家，尤其是钢材方面，采购价格稳中有降。
(三)参与单位各项招投标工程。随着体制改革的迅速发展，基础建设项目资金的投入继续增加，我们克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以监狱利益为出发点，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目多项，审计金额多万元。维护了我单位合法权益，挽回了经济损失，有效地规范了工程项目的管理。
三、强化廉洁意识，坚持监督与服务并重。
内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。将审计人员监督和服务情况纳入了年终考核体系，并作为其中的一项重要内容，把监督和服务的好坏、优劣同评选先进直接挂钩。对激励审计人员提高自身素质，进而提高内审工作质量起到了重要的促进作用。公正执法、不徇私情也已成为每一位审计人员的自觉行动，审计人员依法审计、廉洁自律的工作作风，体现在了审计的每一个项目上，保证了审计质量。
四、明年的工作打算
在体制改革的新形势下，我们将进一步贯彻落实内部审计工作指导意见和单位工作的指导思想，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的工作方针，按照《内部审计管理办法》的规定要求，建立符合治理结构的审计监督新机制，充分发挥审计监督和服务的作用。
审计部门个人年终总结体会5
一年来，在公司上级领导的正确领导下，在上级审计部门的正确指导下，紧紧围绕市委、政府各项工作重心，以促进我公司经济健康发展为审计监督的第一要务，牢固树立科学发展观和服务意识，坚持廉洁从审。在全体审计?a href=\'http://www.xuexila.com/yangsheng/kesou/\' target=\'_blank\'>咳嗽钡墓餐ο拢猜瓿闪私衲旯窘话斓母飨钌蠹乒ぷ魅挝瘛?/p>
一、加强理论学习，不断提高自身素质。
为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、认真学习公司年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用邓小平理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、共产主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，正确行使手中的权力。
同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。
二、注重党性锻炼与修养。
自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。
三、依法审计，求真务实。
在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神
另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我公司是一个以女同志占大多数的单位，因此，我公司历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。
四、廉洁自律、清廉从审。
作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国共产党党内监督条例(试行)》、《中国共产党纪律处分条例》等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系;坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个共产党员的标准规范自己的言行。注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反腐败的道德防线。
五、今后努力的方向。
在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全球经济化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。因此，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我公司经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义和谐社会中的作用。
