出纳的工作内容

出纳的工作内容：

1、办理银行存款和现金领取。

2、负责支票、汇票、发票、收据管理。

3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

（1）现金收付

现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责赔偿。

把每日收到的现金（营业款）送到银行，不得“坐支”。

每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交

还总经理处。

一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款、先借款后申请、随

意挪用的情况，每次罚款500-1000元，引起纠纷的，由责任人自负。

（2）银行账处理。

登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。保管好各种空白支票，不得随意乱放。

公司账务章平时由出纳保管。

4、负责报销差旅费的工作。

（1）、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财

务审核，确认无误后，由出纳发款。

（2）、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由相关上级签名，

然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

5、员工工资的发放。