关于进行规范会计基础工作检查的通知1127

关于规范会计基础工作并开展检查的通知

各公司：

为加强集团各公司财会管理，完善内控制度和落实执行，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》等要求，拟于近期对各公司财务部门进行会计基础工作规范指导检查。现将有关事项通知如下：

一、成立会计基础工作规范指导小组

为了做好本次工作，决定成立指导小组，指导小组负责人由洪传芳担任，指导小组成员由秦东、钱静和郭珊珊组成。

二、指导检查范围及内容

（一）范围所有公司财务部门。

（二）内容

按照《会计法》、《会计基础工作规范》的要求，对2014年1~9月会计基础工作规范指导检查（具体内容见附表）。

三、时间安排和方法步骤

（一）动员部署（2014年11月27日上午9：00-10：00））集团财务部召开会议动员部署，各公司财务负责人参加。

（二）自查阶段（自2014年11月28日~2014年12月15日）所有公司财务部门按照本次规范指导内容组织自查，形成自查报告并填写附表，由单位加盖公章，财务负责人签字确认，于12月15日前报秦东（联系电话13813981075）。

（三）指导检查阶段（自2014年12月16日-2015年1月31日）此次会计工作规范指导检查采取联合抽查方式，由集团和公司财务、审计、外部审计组合联合小组，开展财务规范检查工作，各公司具体检查时间另行通知。

（四）落实整改（自2015年2月1日-2015年3月30日）各公司根据自查、抽查情况，进行整改、完善内控和管理，提交整改结果报告。

（五）整改验收（2015年6月30日前）指导小组对整改情况进行验收。

四、相关要求

1、各公司财务负责人要高度重视这次检查工作，通过这次检查，各公司要进一步规范会计工作，提高财务工作管理水平。

2、通过本次会计工作规范指导，本着“发现问题、提出建议、完善程序、规范管理”的原则，后期集团财务开展有针对性业务培训，进一步提高丰盛集团财务人员业务水平。

3、今后对会计基础工作指导检查每年至少执行一次，列入集团财务管理体系例行工作。

五、奖惩

1、指导小组对各公司检查情况进行评分和排名，对于内控完善、检查实施情况良好、排名前五名的公司给予表彰和财务团队奖励1~2万元；

2、对于积极自查和整改，整改情况良好的前五名公司给予财务团队鼓励奖0.6~1万元；

3、对于不积极自查和整改、会计基础工作不规范和存在内控问题的公司，集团将对相关财务负责人和岗位责任人进行调整。

附件：财务体系（会计基础工作）控制测试体系表和底稿模板。

总裁办

二○一四年十一月二十七日