公司备用金零星采购管理制度

零用金采购报销管理制度

为加强公司对有关部门备用金的管理，规范采购，验收及报销流程，提高工作效率，特制定本制度。

一、零用金范围

1、采购员零星采购零用金

2、司机代购物品零用金

3、其他零用金

二、零用金额度

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元。

2、超过5000元的采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经（厂长/经理）审核批准后，到公司财务部办理货款支付、结算手续。

3、单笔超过10000元的采购，必须按照走合同审批程序采购。

4、其他借款，根据实际情况核定金额。

三、零用金申请和报销手续程序

1、借款人按规定的格式填写借款单，经主管领导审批签字办理请款手续。

2、财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

3、为提高效率，当天需采购的物品需在当天上午9:00前递交采购申请单给主管领导审批，采购员当天一次性采购回公司。

4、所有采购的物品需到公司仓库入库，由仓管员进行质量、数量的验收，

并在送货单、发票或收据单上签字确认。

5、借款人员完成采购等业务后，应在15日内写好“报销凭证”，连同送货单、发票或收据单附在一起，并经主管领导审批后，将“报销凭证”送到回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理冲账报销。

6、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“零用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

四、零用金使用审批权限

1、零用金的使用由主管领导对发生的业务进行评估审核，签字批准。

2、借用零用金的人员应在20日内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣。

3、所有各种零用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。

五、本制度自下发之日起实施。

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