中国农业银行子长县支行信贷风险管理
2020-03-01 19:28:07 来源：范文大全收藏下载本文
中国农业银行子长县支行信贷风险管理
摘要
随着金融全球化、电子化进程的加快，国际金融市场一体化与自由化的稳步推进，各国或地区对金融监管的日益加紧。这使得当前我国经济发展正处于十分关键时期，这对已经全面对外开放的我国银行业的风险管理体制、技术和水平都提出了严峻的挑战。尤其是和西方发达国家的商业银行作比较，我国银行仍旧是以信贷业务作为利润的主要来源，那么在目前我国银行所面临的各种风险中，信贷风险便成为银行经营过程中所面临最重要的、最致命的风险，中国农业银行子长县支行不例外。
本文共分为部分，第一部分是对信贷风险管理相关概念进行界定，第二部分是对中国农业银行子长县支行信贷风险管理的现状进行简要概括，第三部分是对中国农业银行子长县支行信贷风险管理中出现的问题进行分析，第四部分是对中国农业银行子长县支行的信贷风险管理提出合理的改善建议。
关键词：农业银行；信贷风险；风险管理
Abstract With the speeding up of the proce of financial globalization, electronic, steadily push forward the international financial market integration and liberalization, countries or regions increasingly tightening of financial regulation.Which makes the current economic development in our country is in a crucial period, the already comprehensive opening to the outside world of China\'s banking risk management system, the level of technology and puts forward the severe challenges.Especially the commercial Banks and the western developed countries, China\'s Banks are still in credit busine as the main source of profits, so in the current our country bank faces various kinds of risk, credit risk has become the bank faces in the proce of operation is the most important, the most deadly risk, zichang county branch of agricultural bank of China is no exception.This article is divided into parts, the first part is defining the relevant concepts of credit risk management, the second part is the zichang county branch of agricultural bank of China is briefly summarized the present situation and problems of credit risk management, the third part is the zichang county branch of agricultural bank of China credit risk management problems were analyzed, and the fourth part is to the zichang county branch of agricultural bank of China put forward reasonable proposals to improve the credit risk management
Keywords：Agricultural bank of China; Credit risk; Risk management
目录
引言................................................................1
一、相关概念界定....................................................2
（一）信贷风险的基础概念 ........................................2
（二）信贷风险的主要分类 ........................................3
（三）银行信贷风险的内涵 ........................................3
二、中国农业银行子长县支行信贷风险管理现状..........................4
（一）中国农业银行子长县支行发展现状 ............................4
（二）中国农业银行子长县支行信贷风险管理现状 ....................5
三、中国农业银行子长县支行信贷风险管理存在的问题....................5
（一）风险承担主体不明确 ........................................5
（二）风险管理组织体系上的缺陷 ..................................6
（三）信贷风险管理方法和手段落后 ................................6
（四）贷后管理工作薄弱 ..........................................7
（五）信贷风险预警体系不健全 ....................................7
四、中国农业银行子长县支行信贷风险管理的完善对策....................8
（一）全面提升信贷风险管理认知 ..................................8 1.正确认识信贷风险管理组织...................................8 2.积极革新信贷风险管理模式...................................8
（二）构建风险量化和转让平台 ....................................8 1.细化贷款风险分类...........................................8 2.科学构建银行贷前风险量化模型...............................8 3.讲究正确的贷款定价策略.....................................9
（三）建立有效内部控制运行机制 ..................................9 1.加强信贷风险内控制度建设...................................9 2.制定信贷风险内控新措施.....................................9
（四）完善内部信贷风险管理组织建设 .............................10
（五）建立科学的风险预警体系 ...................................10 1.构建完善的信贷风险预警体系................................10 2.革除信贷风险管理弊端......................................11 结论...............................................................11 参考文献...........................................................12 致谢...............................................................13 引言
（一）国内外研究现状 1.国外研究现状
国外相关于银行贷款的相关理论是1776年正式开始的，当时亚当斯密发出了《富国伦》这本书，在书中，他提出了银行的主要资金构成闲置资金，虽然这个理论忽视了存款的带来的稳定性，也没有考虑贷款的多变性，所以在现在看来，那时候的理论相对来说还不都成熟，但是在当时，这种对于银行贷款的认识已经是一种突破了。
在1915年，莫尔顿声明了资产转移理论，在他看来，银行可以以保持自身经营目标为方式来进行银行的资产转换，进过资产转换后的银行在发展方面便具备了多变性。
爱德华.阿特曼教授，是纽约大学商学院的一名教授，他在1968年提出了z-score模型，主要运用这个模型把银行各个方面的因素考虑再内，对银行的信贷风险进行评估，并且在1977年，他在此基础上又进一步进行研究，提出了信贷风险管理的模型与方法，为当时商业界广泛应用。
随着时代的进步，对于信贷风险管理的方法也逐步完善，现在信贷风险管理的方法研究几乎都与数学模型相结合进行发展，并且越来越多的经济学家有个更多的看法，相应的著作也是不断更新，比如《信用衍生工具：信用违约风险交易与管理》、《信用衍生品的银行投资组合管理的启示》、《信用违约互换定价研究》以及《风险价值》等等。同时，现代的现代的相关信贷风险管理模型也不断更新，国际上关于信贷风险管理的经验与方法也逐步完善。 2.国内研究现状
我国关于现代风险管理的研究相对较晚，正式开始研究始于上世纪八十年代，虽然我国对此研究不太多，但是我国众多学者根据国内国情进行了大量研究，眼产生了很多著名学说。
朱强标在2003年，对我国信贷风险管理的方法从品种，主体以及对象进行研究，一共七个方面，对我国信贷风险管理进行了统一方法管理。
徐红在2003年建立动态风险审核机制，健全了信息风险的相关防范系统，对我国贷审进行哭了分离，强调了现代社会信贷风险管理的重要性与价值。
魏灿秋在2009年出版了《商业银行风险管理》，他指出人们日常生活中吃咸的信贷风险要尽全力清除，在这当中，操作、信用以及市场风险是银行做好信贷
1 风险管理的关键对象。
于娟娟在2013年出版了《国外银行信贷风险管理的经验启示》，在这里，他对国外先进的信贷风险管理方法进行了概括，并对不良贷款的消化处理和管理方法，完善独立审批人制度提出自己的见解。
吴铁林在2014年根据最新的金融发展趋势，在《商业银行信贷业务风险控制》中对我国信贷风险的控制进行了评价，指出其优点，同时还说明了不足之处，并以风险控制概念为源头引出了例如坚持企业文化为风向标等符合我国实际国情的具体应对方案。
（二）选题意义
中国农业银行子长县支行信贷风险管理发展尚处于初始阶段，具有非常大的发展潜力和发展空间。同时信贷在发展过程中也遇到了一些新的情况和问题，其风险也初露端倪，需要认真研究、解决，以便进一步推动消费贷款发展。此外，信贷风险是困扰国际、国内银行业的一大难题。在信贷业务发展还不成熟的中国农业银行子长县支行，如何提高消费贷款风险防范能力及加强消费贷款风险管理是中国农业银行子长县支行所面临的严峻挑战。国内外关于信贷风险管理的文献资料大都集中于对企业贷款、企业违约所造成的不良贷款的研究上，而对个人消费贷款及其风险防范的研究为数不足，缺乏专门深入的研究成果。可以说，目前国内对个人消费贷款业务、风险及其管理进行系统全面研究的研究成果还比较匮乏。本文以中国农业银行子长县支行信贷风险管理为例，研究其存在的问题，进而提出有效的解决对策，为我国信贷风险管理提供参考。
一、相关概念界定
（一）信贷风险的基础概念
详细的说，所谓信贷风险，值得就是银行在某个人或团体机构对银行进行承诺后，银行对其进行贷款，但是贷款期到了之后，此队形拒绝还款给银行带来经济上的损失，对银行的发展造成损害。大层次的说，所谓信贷风险便指的是在银行信贷业务发展的过程中，银行所处环境对银行信贷业务发展造成的威胁，让银行的信贷业务无法完成相应的目标。
从实质上来说，银行的信贷风险是一种特别的体现，这是在银行信贷业务发展过程中必然会衍生的一种风险，而且这种风险是分特殊，它具有很多其他风险的特点，而且还具有其他风险不具备的特点，这种风险的发生因素可能是各种方面，而且在发生时，最终结果都是造成银行资产的流失，所以这种风险对于银行来说
2 是十分有害的，无论什么时期，什么环境下，银行都要积极改善信贷风险管理工作，保证雁行正常健康发展。
在我国，由于我国的银行信贷风险研究起步比较晚，所以一直以来，我国银行信贷风险管理的环节都比较弱势。如果一个银行的信贷风险控制不好，银行的经营情况必将下滑，相反，在激烈的市场竞争中，如果银行拥有十分缜密的信贷风险管理系统，在这种优良的结构下发展，银行的营业状况必将出于最佳状况。目前，越来越多的银行把自身系统中的信贷风险控制当成自身发展的必要手段，作为自己提升银行规模发展的重要环节。
（二）信贷风险的主要分类
信贷价差与违约时对信贷的主城方面进行划分，所谓的信贷价差等闲，指的是指信贷者抵押给银行的信贷物品经过市场经济的变化，导致物品的市场价格贬值，这样就导致银行在这场信贷活动中亏损。所谓的违约风险，指的是信贷者在信贷之后，生机没有的到改善，最终无法偿还贷款，给银行带来损失。这两种风险的发生，虽然会对信贷者进行相应的惩罚，但是最终银行还是会受到亏损。
发行人、交易以及交易对手是根据信贷风险的层析对信贷风险进行的划分，在这三种关系中，体现出全部的信贷过程的是发行人和交易对手层次，因为这两个层面与信贷业务的整个过程都相关，这之中，只有交易层次不在整个信贷业务过程中，他只存于单笔交易中。所谓的资产组合层，它包含了整个信贷业务的全部过程。
从总体上看，操作、信贷与市场风险是信贷风险最主要的三大分类，这是根据目前普遍公认的巴塞尔新资本协议中的规定划分的类别，在这里也提及了银行的全面性风险，这种风险不仅仅包括银行的信贷风险，更包括了银行的各个部门，员工之间，上下级之间的发展存在的风险，其实，总体来看，这些风险都会造成银行的信贷业务发生风险。并且，根据近几年的相关银行的报表显示，随着社会的发展，有很多人不怀好意的人总把牟利咪表放在银行身上，使银行在这种大环境下既要考虑整个银行经营的主体战略，在战略上赢得客户，占的上风，又要对自己制定的种种战略进行严格把关，防止由于涉及疏漏造成银行出现各种信贷风险，最终导致银行没有取得进步反而落后于其他银行的发展，所以，对此我们可以发现，银行信贷业务的发展与学习，对银行的健康可持续发展起到重要作用。
（三）银行信贷风险管理的意义
银行信贷风险的意义具有以下几方面：
3 首先，信贷风险管理有助于我国扩大内需，中国目前经济发展的重点一直是促进国内的市场发展，想要我国市场快速稳健的发展，就要依靠信贷对经济带来的推动性，所以，信贷风险管理就很好的协助了这一过程的稳定持续的进行。另外，我国居民习惯于把钱存到银行，觉得这样比较安全，减缓资金流动，所以信贷业务就很好的环节这种情况，信贷风险管理为这种经济流动提供了保障作用。
其次，信贷风险保障是对银行自身的一种保护，在银行对银行外部进行各种信贷业务的同时，有关于信贷的各种风险便无时无刻伴随着银行的发展，所以银行的信贷风险管理就有效的为银行接触风险方面的堪忧，让银行在复杂的社会环境中对自身的信贷业务发展增加信心，便于银行在信贷业务方面有更高层次的发展。
最后，信贷风险管理有助于优化社会信用结构，在信用风险管理体制的保障下，银行的信贷业务可以顺利进行，我国的社会信用结构也会通过消费信贷的发展得到进一步晋升，债务与债权问题会紧密结合起来，人们会达到一种可靠地信用意识，有助于社会信用体制的健康成长。
二、中国农业银行子长县支行信贷风险管理现状
（一）中国农业银行子长县支行发展现状
中国农业银行子长县支行是中国农业银行陕西延安分行下的一个支行。随着农业银行改制上市，中国农业银行子长县支行也开始努力进行国有专业银行到股份制商业银行的身份转换，参与到激烈的金融市场竞争中。这些年来，在各个上级银行带领下，中国农业银行子长县支行不断加强自身建设，开拓业务范围，提升服务水平，在稳健经营的基础上逐步提升盈利水平，实现了自身的经济效益;同时，中国农业银行子长县支行还立足当地经济发展，始终坚持把扶持地方经济作为自己的运营目标之一，为企业提供资金血液，为居民提供金融服务，其服务范围之广、网点铺设数量之多和业务办理水平之高，都受到当地政府和人民的称赞。尤其是中国农业银行子长县支行在贯彻总行三农政策的过程中，为当地的农村、农民和农业提供了多方位和深层次的融资支持，为当地三农经济的发展做出了一定的贡献。
截止到2015年12月31日，中国农业银行子长县支行共有员工135人。2015年末，中国农业银行子长县支行行总资产为204540万元，存款余额为191291万元，贷款余额为76910万元，不良贷款率为0.67%，实现利润7666万元。在农业银行大力发展信贷业务和强化信贷业务内部控制的号召下，中国农业银行子
4 长县支行于2010年制定了找定位，抓亮点，控风险的信贷业务总体要求，一方面强力推进全行信贷客户建设和信贷业务经营转型，在贷款数量和贷款规模上逐年稳定增长，贷款结构也逐年优化;另一方面按照总行制定的信贷业务规章完善信贷业务内部控制，加强信贷业务管理基础和信贷风险控制，提高了中国农业银行子长县支行信贷业务的抗风险能力，不良贷款余额和不良贷款率逐年下降，提高了信贷资金运营的安全性和盈利性，总体实现了信贷业务的高速、稳健发展。
（二）中国农业银行子长县支行信贷风险管理现状
在操作流程方面。中国农业银行子长县支行营业部的个人信贷业务实行全流程管理，严格执行审贷分离的原则，将调查、审查、审批、贷后管理分解到不同部门和不同人员，实现风险的横向和纵向控制。
在货前调查方面。中国农业银行子长县支行营业部在贷前调查中，主要是通过落实面签制度、上门调查核实、电话调查、信息咨询等手段，核定借款人资料的真实性，把控贷款准入关，做足贷前调查的风险防范工作。
在货中审查方面。中国农业银行子长县支行营业部的个人信贷业务审查权集中在分行的信贷管理部，辖属的一级支行均没审查权。贷款的审查主要是对贷款资料的完备性、业务的合规性、风险的可控性进行审查，相关证明材料是否符合农行的规定，信用记录是否符合条件，有效收入、信用评定结果、押物价值是否合理、第二还款来源是否充足，利率是否符合规定。通过贷中审查的集中和上收，统一审查标准，防止借款人利用支行间为提高任务完成率而降低审查标准的漏洞而获得信贷资金的支持，从而达到防范和控制风险的目的。
在货后管理方面。贷后管理是指在贷款发放后至收回前这段时间内所进行的全部信贷管理工作。由于个人信贷业务具笔数多、金额小、周期长、违约率低的特点，这就决定了个人信贷业务的贷后管理工作不可能像法人信贷一样单笔逐户进行，必须采用批量操作，主动管理的模式。中国农业银行子长县支行营业部在个人信贷业务贷后管理工作上，遵循全面覆盖、突出重点、分类管理、明确职责、快速处置的原则，运用现场检查、风险处理、信用收回的管理手段，达到降低风险的管理目标。
三、中国农业银行子长县支行信贷风险管理存在的问题
（一）风险承担主体不明确
合理分配风险承担主体的职责，权力、责任及利益，这是任何一种有效的风险管理方式的实施前提所在。但是，当前中国农业银行子长县支行的银行体制并
5 不能将银行的所有权与经营权进行分离，甚至子长县支行内部风险承担的最终边界也未得以明确。最终，子长县支行董事会不能较好地承担起全部风险的责任，这使得当地政府不得不承担金融风险主体的责任，反过来又造成当地政府宏观经济管理层对子长县支行的金融风险干涉过多，微观金融主体的金融风险管理意识更加淡薄，子长县支行的风险管理也更加缺少紧迫感和积极性。
（二）风险管理组织体系上的缺陷
尽管目前中国农业银行子长县支行实施了审贷分离制度，客户经理部负责发放贷款，信贷风险管理部负责审查贷款，通过信贷风险管理部不直接接触贷款客户来回避贷款风险。但与其他银行相比，中国农业银行子长县支行信贷部门和贷款复核部门之间不独立，受外界干扰较多，独立性原则在工作中体现不够，而且部门之间、岗位之间普遍存界面不清、职责不明现象。从整个银行信贷体系分析，当前农行子长县支行极其缺少一套自上而下完善的信贷管理模式，银行内部建立的信贷组织结构亦存在着不合理现象。这主要表现在，农业银行子长县支行在信贷政策的执行中，有些基层银行只看短期收益，无视长远利益，盲目扩大信贷规模，诱发更大的银行信贷风险。再从横向的银行体系来看，农业银行子长县支行与其他银行之在信贷信息的沟通交流上的不畅，加大了信贷信息的不对称性，滋生了一些企业及个人造假欺骗农业银行子长县支行的行为，不仅使本银行的风险防控难度大大增加，还引发了很大的道德风险。而且，农业银行子长县支行的信贷管理部门及信贷业务部门难以保持相互独立状态，其大大削弱了信贷管理部门对业务部门的监控力度，进而非常不利于信贷风险的防范和控制，这种机制对于中国农业银行子长县支行信道风险的管理十分不利。
（三）信贷风险管理方法和手段落后
中国农业银行子长县支行所实施的信贷风险管理方法仍然有待于继续改进。借鉴先进的信贷风险管理经验，中国农业银行子长县支行的信贷风险管理方法己逐渐由传统式正从指标法向现代先进的以风险量化管理模式及计算机模拟等定量分析方法转变，但由于农业银行子长县支行在风险量化管理方面的薄弱局面，信贷管理仍旧以贷款审查环节为重点，定性分析方法和传统静态比率分析方法仍然是衡量信贷风险的多用手段。此种情况导致该行在保障贷款投向合法性、正确性、贷款运行安全性等因素方面往往会出现一些问题，比如在调查子长县借款企业财务状况和市场状况，以及分析和判断借款企业的未来变化方面十分缺少量化的依据和标准，不乏一些风险管理人员全凭自己的经验和主观判断识别和衡量信 6 贷风险。
此外，中国农业银行子长县支行虽然建立了比较健全统一的授信机制，具备了控制某个法人客户及其所属机构授信总额的能力，但由于银行的无序竞争及征信和信用评级体系建设方面的不健全，系统反映的滞后性，往往存在多家其他银行同时向一个公司的多个分公司多头授信的现象。很显然，分头授信的做法根本不能保证农业银行子长县支行对单一法人的信用暴露进行有效控制，加之银行扩面不力，客户层面不能充分开发，且对贷款的集团公司及关联企业缺少一套科学、合理的授信工具，中国农业银行子长县支行的贷款投向结构有待进一步优化。
（四）贷后管理工作薄弱
现代信贷风险管理体系下，一套完善的内控制度是农业银行子长县支行能够有效实施风险管理的重要保障。银行子长县支行自去年年底前成立了风险管理委员会，但风险管理委员会没有风控权威地位，均属挂名机构，尚无从事信用风险、市场风险、操作风险的专职岗位，且全行的风险管理行政决策流程虽已形成，但技术决策流程尚未起步，缺乏一套健全规范的操作流程。同时，往往对子长县企业基本经营管理能力和财务稳健性及其流动性风险分析不够，未做到严格审查资金链变化情况和第一还款来源的充分性、可靠性。对在经济周期下行压力下的企业及其关联方风险承受能力的状况关注不够，对企业的关联方关系、企业及其实际控制人的多样化风险和关联性风险分析不透彻，由此看来，农业银行子长县支行贷后管理工作还相当薄弱。
（五）信贷风险预警体系不健全
目前，中国农业银行子长县支行对借款人的信用评价仍缺少一套统
一、有效的评级体系，也未能构建一套成熟的风险管理预警机制，从而造成银行内部对信贷企业的财务状况不能做出真实、客观的反映，并使银行缺乏严谨的定性、定量分析。同时，当前中国农业银行子长县支行在贷款的发放方面主要还是停留在定性分析的阶段，缺乏对各种评价指标的量化处理，且不少企业特别是中小企业的财务资料无从搜集，已公开的一些大企业的财务数据存在着失真现象。关系贷款仍大量存在，这样就导致中国农业银行子长县支行信贷风险的增大。另外，在贷款发放后，中国农业银行子长县支行缺乏对贷款企业的资金使用、经营管理能力和第一还款来源的充分性、可靠性分析，这就引发了不良贷款的滋生，加大了信贷风险。
四、中国农业银行子长县支行信贷风险管理的完善对策
（一）全面提升信贷风险管理认知
1.正确认识信贷风险管理组织
从管理组织角度看，中国农业银行子长县支行巫待构建一个组织全面、相对独立、权力垂直的风险管理组织体系。组织全面即采取横向到边，纵向到底的概念，横向上以风险管理部为原点，使信贷部、授信部、内控部等不同部门及风险管理各个板块一同协助管理风险，纵向上要在董事会、高管层、总行、分行、二级分行以及县支行等全部设置专人实施风险管理。同时，任何管理人员都保持相对独立性，形成纵横结合、有统有分的全面风险管理职责体系，各项风险管理内容更要银行内部各项业务，并渗透至各项业务操作的整个过程，尤其要妥善处理信用、市场、操作、流动性等各类风险。
2.积极革新信贷风险管理模式
从管理模式角度看，农行的风险管理模式主要是两级派驻模式，其中，一级分行和二级分行分别向下派驻风险主管和风险经理，其目的在于强化上级银行对下级银行所实行的贴身监管，并保证银行风险管理的权威性及独立性。而且，银行内部各个风险管理人员和风险管理部门都必须实施独立评价、独立监控的职能，使自身职能的职能独立于各业务部门和交易领域之外，也使风险管理不因任何业务发展和外部力量的影响而发生偏差。根据相关资料现实，有些农行开始了向县支行派驻风险经理的试点工作，甚至要派驻300多名风险经理，以有效监管支行工作。
（二）构建风险量化和转让平台
1.细化贷款风险分类
中国农业银行子长县支行可依据贷款的风险程度，细化贷款风险分类，以便对银行信贷资产质量做出真实、全面和动态性反映，并揭示出银行贷款的实际价值与风险程度。通过划分贷款风险类别，中国农业银行子长县支行将全面了解银行信贷管理所处内部环境状况，精准把握信贷资产结构，准确计提足额的呆帐准备金，客观评价银行内部信贷质量，有效防控内部潜在性信贷风险，稳步提升台州农行信贷管理质量。
2.科学构建银行贷前风险量化模型
为了提高贷前决策的科学性，中国农业银行子长县支行应积极改进现行的信贷风险量化方式，构建科学的贷前风险量化模型。首先，中国农业银行子长县支
8 行应准确分析和判断企业是否真的需要银行贷款、申请贷款客户陷入资金困境的真正原因，以及企业贷款的真正目的和企业的还贷能力等;其次，一旦确定企业的确需要相应的贷款，中国农业银行子长县支行便应全力实施对借款人的信用风险量化措施，了解贷款企业未来还贷实力，确定银行能否真的应该给予贷款。
3.讲究正确的贷款定价策略
贷款定价在银行贷款风险管理和贷款决策中都占据重要地位。但一直以来，我国商业银行都热衷于采取固定利率，即不管企业大小和风险大小，商业银行都实行同一利率，这显然带来了社会资源的浪费和银行资金效益的下降。对于高风险高收益的项目或企业，中国农业银行子长县支行可在实际调查相关风险条件下，减少银行发放不良贷款的次数，或者参考企业具体情况，将贷款下浮10%或者上浮40%。而且在国内利率市场化进程不断加快的背景下，中国农业银行子长县支行应适时构建适于自身发展的贷款定价体系，为银行内部信贷风险的防范和控制增加相应的转化策略。
（三）建立有效内部控制运行机制
1.加强信贷风险内控制度建设
在加快建立信贷风险内部控制制度建设问题上，中国农业银行子长县支行可以尝试着成立一个由银行内部管理层直接推动的内控机构，并且该内控机构应争取到银行管理层的全部支持和帮助。同时，正因为内控体系建设是一项系统工程，中国农业银行子长县支行还可以更加强调银行内部信贷部门在内部控制体系建设中的相关职责，在加强银行内部各个部门的职责实施的条件下，使不同部门更好地配合彼此间的工作，提高内控体系建设与实施的效率，最大程度上控制银行信贷业务流程中各个环节的风险。
2.制定信贷风险内控新措施
首先，细化审贷人员的操作流程。在现行的条件下，应明确中国农业银行子长县支行信贷审查的范围是贷款申报材料是否能够证明借款人符合贷款条件，贷款的额度、风险控制方式是否符合相关规定;对初审认为符合规定，但申报材料文字表述不当或不全面的，可以在审贷意见中说明需修改补充完善的地方，直接按规定报合议或贷审会审议，不得退回重新办理;要明确初审退回权限，在初审人员退回权限之内的，要在审查意见中明确表明不符合贷款条件的具体规定;对初审认为符合规定，但有贷款条件规定之外的风险疑点需采取防范措施的，一律由初审人员提出具体意见，经过合议或贷审会审议后决定，同时，要明确规定审 9 贷的时限，以防止审贷人员自由裁量权过大被滥用。
其次，细化审贷人员工作质量的考核标准。主要考核经审查上报的申报材料是否符合贷款条件规定、是否在规定的时限内审结、是否能够识别贷款条件规定以外的风险隐患并提出防范风险的有效建议等。对是否发生因申报材料中的虚假证明资料未能发现造成的风险隐患或损失的问题，只作为年度考核的内容，作为履职能力的依据;对人为责任形成事实风险的责任追究，发生一笔按规定追究处罚一笔。总之，要通过明确细致的规范，促使审贷人员能够标准化地、更加客观地履行审贷职责，提高工作效率与质量。
（四）完善内部信贷风险管理组织建设
从发达国家商业银行所建信贷组织体系来看，我国商业银行同样要不断完善自身信贷组织结构。一则应建立健全中国农业总行一分行一支行之间的纵向信贷管理体系，加大中国农业银行子长县支行信贷政策的执行力和总行对基层商业银行信贷风险的监控力;二则中国农业银行子长县支行应注重横向银行体系之间的信息共享程度，保持中国农业银行子长县支行内部信贷管理部门和业务部门之间的相互独立性，强化农行内部信贷管理部门对业务部门的指导和监督。也就是说，中国农业银行子长县支行应依据科学合理的原则，有效提升农行实行信贷风险监控的效率，以一套满足子长县发展的信贷组织体系，最大限度地降低中国农业银行子长县支行信贷风险。在健全信贷组织结构、降低信贷集中程度的同时，中国农业银行子长县支行还应积极调整信贷结构、分散信贷风险，以多元投资方式改善农行信贷风险集中的状况，以相对分散的贷款类别提升农行抗风险能力。通过要求银行把内部贷款分别投放于不同的行业或者产品上，来实现银行贷款客户行业结构与产品结构的多样化，以及银行所面对各行业间的较强独立性，银行讲究的行业分散实则就是风险分散。
（五）建立科学的风险预警体系
1.构建完善的信贷风险预警体系
顾名思义，信贷风险预警体系即立足于信息资料和信息技术，建立健全银行内部预测系统、预警信息系统、预警指标系统、预警判断准则系统、预警对策系统以及信息反馈系统。从当前国际金融危机对国内商业银行的经营管理所产生的影响分析，中国农业银行子长县支行应构建起完善的信贷预警体系，加强中国农业银行子长县支行贷款的后期监控力度。首先要建立健全相关的风险评估指标量化体系，根据统一的信用评级标准，筛选相关借款人，由源头入手，防范和化解 10 信贷风险的发生;然后，中国农业银行子长县支行还须做足银行贷款的后期监控工作，在发放贷款后，银行应定期或者不定期地核查借款人的财务报表，或者对借款人的信用问题进行定期的审查，及时了解、掌握借款人的经营管理状况。
2.革除信贷风险管理弊端
一种先进的信贷风险管理方法，将大大改变商业银行内部传统管理模式下风险判断表面化、风险反应滞后化的落后状况，进而强化银行信贷风险搜索的系统性与准确性，并提升银行信贷风险分析的技术含量和信贷风险管理水平。再结合目前中国农业银行子长县支行在信贷风险管理理念、技术和体制等存在的诸多问题，其函待树立正确的信贷风险管理的理念、实施科学的现代信贷风险度量与管理方法和技术、建立健康的信贷风险管理体系，本着统一授信、审贷分离、分级审批、责任明确现代金融企业的授信管理体制，改善中国农业银行子长县支行信贷风险管理现状。
结论
本文以中国农业银行子长县支行的信贷风险管理为例，对它的现状进行分析，根据现状总结出目前中国农业银行子长县支行信贷风险管理存在的问题，目前，农业银行子长县支行主要存在的问题有风险承担主体不明确、风险管理组织体系上的缺陷、信贷风险管理方法和手段落后、贷后管理工作薄弱、信贷风险预警体系不健全等问题，从而对针对子长县农行支行的实际状况，对中国农业银行子长县支行风险管理提出建设性建议，为我国商业银行信贷风险提供参考。
参考文献
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致谢
历时近几个月，论文终于写完了，遇到过重重困难，在论文写作的过程中也有很多障碍，作为是学生，很感谢老师对我的帮助。特别感谢帮助我的论文指导老师，他对我的帮助和指导十分到位，也十分热情，即使论文需要多次修改，他仍然不厌其烦的讲解。此外，我在图书馆查找不到资料的时候，学校图书馆老师也都为我提供了细心地指导。在这里我由衷感谢各位老师！
同时，我也感谢本篇论文所涉及到的各位学者，感谢他们的文献，对我的写作提供了大量的帮助。这篇文章借鉴了很多学者的文献，如果没有他们的研究成果，我很难完成这篇文章。我也要感谢我的同学和鞥有，他们在我论文的写作工程中给予了很大的帮助。但是，我的学术水平毕竟有限，所以我写的文章必定会有不足之处，恳求各位老师对这篇文章进行指点。
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