医院财务科科长绩效考核指标

2020-03-02 06:08:48 来源：范文大全收藏下载本文

医院财务科科长绩效考核指标

财务科科长绩效考核指标

序号 KPI 指标定义评分计算标准信息来源

1)在规定时间上交，得100分本科室业务发展科室业务发展按照医院整体要求，按规定时间完成业务发展规2)比目标值每延迟天，减分，累计最低至1 规划、工作计划及规划、工作计划、工作总结及工作计划的编写、上交 50分总结制订及时性划、工作总结 3) 介于其中按线性关系计算

1)在目标值高5%及低15%的区间内浮动，得100分 2)比区间最高值每提高 %，减分，累计最低至

50分财务科统计报2 预算的准确性 (1,科室实际发生值,预算值)×100% 3)比区间最低值每降低 %，减分，累计最低至表

50分

4) 介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

预算编制完成的2)比目标值每延迟天，减分，累计最低至预算编制记录、3 预算编制完成的时间比规定时间延迟的天数及时性 50分签收确认记录

3)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

款项收支工作的2)比目标值每增加次，减分，累计最低至财务科帐薄、投4 反映财务科资金收付工作出现差错的次数准确性 50分诉记录等

3)介于其中按线性关系计算 1 1)=目标值，得100分款项收支工作失2)比目标值每增加元，减分，累计最低至财务科款项收5 误给医院带来的由于工作的失误给医院带来的损失大小 50分付记录损失 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分

2)比目标值每增加次，减分，累计最低至财务会计核算工财务科会计凭6 会计核算及相关报表数据中出现差错的次数 50分作的准确性证、帐薄、报表 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分

2)比目标值每延迟天，减分，累计最低至财务会计核算工会计核算工作、财务报表完成比规定时间延迟的会计帐薄、财务7 50分作的及时性天数报表 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分财务科相关文件、财务科相关文件、资料、档案日常管理和使用过财务科文件、资2)比目标值每增加次，减分，累计最低至8 资料、档管管理的程中出现差错、遗漏、损坏、违规借阅使用的次料、档案、工作50分规范性数检查记录 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分财务科相关统计

2)比目标值每延迟天，减分，累计最低至报表、分析报告、财务科相关统计报表、分析报告、财务报表上报资料签收确认9 50分财务报表上报的时间比规定时间延迟的天数记录 3)介于其中按线性关系计算及时性

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低 %，加分，累计最高至120财务科预算、成分计算公式:成本费用控制率,当期实际发生的成10 成本费用控制率本费用科目、损3)比目标值每提高 %，减分，累计最低至50本费用额?当期成本费用预算额×100% 益表分 4)介于其中按线性关系计算 2 1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低 %，加分，累计最高至120管理费用预算分科室管理费用控计算公式为:部门实际发生的管理费用?管理费11 及管理费用科3)比目标值每提高 %，减分，累计最低至50制率用预算额×100% 目记录分

4)介于其中按线性关系计算 1),标准值，得100分

2)比标准值每提高 %，加分，累计最高至120 投资收益率反映了投入产出效率。计算公式:投分财务科资产负12 净资产收益率资净收益(亏损)?投资总额×100% 3)比标准值每降低 %，减分，累计最低至50债表、损益表

分

4)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

2)比目标值每提高次，加分，累计最高至是指固定资产得周转速度，反映固定资产的使用120分财务科资产负13 固定资产周转率效率。计算公式:固定资产周转率,总收入?固3)比目标值每降低次，减分，累计最低至债表和损益表定资平均余额 50分

4)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

资金计划制订的2)比目标值每延迟天，减分，累计最低至资金计划签收14 资金计划制订完成的时间比规定时间延迟的天数及时性 50分确认记录

3)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

税收核算和缴纳2)比目标值每增加次，减分，累计最低至财务科纳税申15 税收核算和缴纳过程中出现差错、延迟的次数的准确性 50分报记录

3)介于其中按线性关系计算 3 1)=目标值，得100分由于税收核算失由于税收核算出现差错，以及缴纳延迟被税务局2)比目标值每增加元，减分，累计最低至财务科纳税申16 误、缴纳延迟造成罚款等造成损失的大小 50分报记录、罚单的损失 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低 %，加分，累计最高至120分财务科税收科17 税收筹划实际上缴所得税额/税前利润×100% 3)比目标值每增加 %，减分，累计最低至50目分

4)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

2)比目标值每增加次，加分，累计最高至反映应收帐款的回收流动速度，反映医院的资金120分财务科资产负18 应收帐款周转率回收情况。计算公式:应收帐款的周转率,营业3)比目标值每降低次，减分，累计最低至债表、损益表收入?应收帐款的平均余额 50分

4)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

2)比目标值每增加次，加分，累计最高至反映地坛医院整体运营资本的效率。 120分财务科资产负19 运营资本周转率计算公式:运营资本周转率,营业收入?(流动3)比目标值每降低次，减分，累计最低至债表、损益表资产,流动负债)×100% 50分

4)介于其中按线性关系计算 4 1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低 %，加分，累计最高至120分财务科资产负20 资产负债率计算公式:总负债?总资产×100, 3)比目标值每增加 %，减分，累计最低至50债表分

4)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分

2)比目标值每增加 %，加分，累计最高至120是指地坛医院的流动资产与流动负债的比，反映分财务科资产负21 流动比率地坛医院短期偿债能力。计算公式:流动比率,3)比目标值每降低 %，减分，累计最低至50债表流动资产?流动负债×100% 分

4)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分财务科固定资2)比目标值每增加次，减分，累计最低至固定资产管理的固定资产帐务与实物不符、帐证不符、帐帐不符22 产科目帐务、实50分准确性现象出现的次数物盘点记录 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分

2)比目标值每延迟天，减分，累计最低至财务档案整理归财务科财务档23 财务档案整理归档的时间比规定时间延迟的天数 50分档的及时性案 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分 2)比目标值每增加条，加分，累计最高至合理化建议提出有关财务科管理制度和工作流程优化建议的提出合理化建议报24 120分并被采纳的情况并采纳的次数告 3)介于其中按线性关系计算

部门员工有无重满分100分，每出现一次减分，累计最低至50医院相关通报、25 部门员工出现重大失误或受到行政处分的次数大错误分通知

5 1)=目标值，得100分人事科员工离26 2)比目标值每提高 %，减分，累计最低至50分科室职工流失率 (科室主动离职的职工数量/科室总人数)×100% 职记录 3)介于其中按线性关系计算

1)=目标值，得100分

2)比目标值每提高次，减分，累计最低至5027 部门被投诉次数对本部门的投诉不多于,,起投诉记录分

3)介于其中按线性关系计算 1) ,目标值，得100分

2) 比规定时间每比目标值每延迟天，减分，科室绩效考核的28 考核相关记录在规定时间内完成本科室的绩效考核累计最低至50分组织管理

3) 介于其中按线性关系计算 1),目标值，得100分

2)比目标值每增加次，减分，累计最低至50科室绩效考核合科室职工因考核过程不规范、考核无反馈、考核29 考核投诉记录分规性不公平等原因向上级投诉次数

3)介于其中按线性关系计算 1)=目标值，得100分 2)比目标值每降低 %，减分，累计最低至50员工出勤率,员工的实际出勤人天数?员工的正财务科出勤记30 员工出勤率分常出勤人天数×100% 录 3)介于其中按线性关系计算

考核主体、信息序号 GS 指标解释来源

直接领导、工作科室工作计划的科室工作计划制订，符合医院整体要求、科室目标分解合理，配套措施完善，有阶段性目标和计划、具1 计划制订体负责人，有明确计划完成时间，对日常工作有很强的指导作用

直接领导、财务2 制度制定和执行本部门规章制度制定完备、规范、系统、切实可行，并严格执行制度

6 财务分析报告能够清晰准确阐述地坛医院的财务状况，并对这种现状进行分析比较，找出期间存在的问财务分析报告的直接领导，财务3 题或不足，并能有针对性的提出意见或对策，能为领导决策提供很大的支持参考作用，指导下一阶段的质量分析报告工作

通过财务科的监督和控制，掌握地坛医院的整体经营运作情况，进行科学有效的评价，提供很好的建议4 财务监控效果直接领导和采取有效措施，为领导决策提供了很强的辅助支持作用

资金计划、资金资金管理的有效能够根据地坛医院的实际情况制订资金计划，并进行相应的资金筹措和合理的调配，能够保证绝大部分5 使用记录、资金性用款需求筹措记录

投资评价报告的能够收集到充分的资料数据，对预投资项目及时进行财务分析和论证，并提出自己的意见和观点，能给直接领导，投资6 质量领导决策提供很强的支持作用评价报告对医院得采购活动进行监督，监督采购成本的发生，同时监督各科室成本费用的发生情况，发现异常情直接领导、财务7 成本费用管理况及时予以纠正制止;对医院的成本费用发生情况进行分析，有针对性的提出成本费用控制工作的改进科相关记录和

意见或对策，增强了地坛医院的成本控制力度，为领导决策提供很强的支持作用分析报告

考核主体、信息序号否决性指标指标解释来源 1 财务事故发生恶性贪污事件直接领导 2 综合治理发生被盗、火灾、交通事故等状况相关记录