出纳面试笔试题

出纳面试笔试题

1、支票的提示付款期限为自出票日起（）天内有效。

2、签发的支票必须记载的事项有哪些？

3、情况1张某某借现金10000元用于出差

情况2 张某某出差期间发生的费用如下：机票金额3000元，住宿2500元，招待费2000元，出差返回后到财务部办理相应财务手续。问题一，如何办理现金收支？将涉及什么单据？

问题二，张某某收到原始单据，是否需要填写报销单据？如果需要填写应该填写什么单据？

以下是答案：

1.10天

2.(1)出票日期；(2)确定的金额；(3)付款人名称；(4)出票人签章

3.(1)张某某应填写出差申请单和批办单，经部门主管、财务主管等有权限人员审批后出纳支付款项，张某某签收。出纳登记现金日记账，并将批办单交与会计人员登记入账。

(2)张某某回来后应填写支出凭单。由有权限人员审批后交由出纳进行冲抵前期借款，退回现金由出纳开具收款收据进行冲抵借款，出纳根据原始票据和退回现金进行登记现金日记账。