erp实训
2020-03-02 14:19:19 来源：范文大全收藏下载本文
在erp实训中我们一共经营六年.我在中间担任的是财务总监的角色。本以为财务总监是完成管好资金的流入和流出、审核新项目投资的可行性、年末填制报表等工作就差不多了，但在实验过程中，我才真正地发现，原来我想得太简单了。事实上，财务总监的工作范围很广，它既是CEO的助手，跟随企业经营的运行，监督CEO的日常业务登记活动，必要时给予合理的建议，同时，它也与营销总监有着密切的沟通，听取关于生产的规划方案和新项目投资的可行性进行严格地审核，并给予最有利的支持，还要合理安排并支付采购总监拟定的采购计划。另外，还要注意规划企业的贷款业务，总体平衡企业的各项指标，每年年终及时作出企业的年度利润表和资产负债表，并对下一年度的总资金和总支出进行评估和预算，特别要强调的是，每年年初应该尽量给营销总监最大的财政支持用于广告费等的支出。第一年的启动资金有60m。我们决定只做一个产品，一个市场。在起始阶段我们花租了一个小厂房并建立了两条p1半自动生产线。由于是第一年租的厂房和没有盈利冲减了我们的所有者权益。但是由于我们没有借贷款，所以风险依然在可控范围内。第一年的资产总计虽然较低但是负债合计为0。因此负债和所有者权益总和为47，在所有企业中属于中上游水平。而第一年的评分为63分处于第二名。在第一年年底我们进行市场开拓开拓的是本地和区域。但是在第二年年初我们并没有抢到合适的订单，导致产品库存积压。但是我们并没有意识到风险也没有进行补救而是一味的继续生产并在第二年第三季度时借了20m短贷以补充流动资金导致我们负债增加。但由于有库存商品的存在使我们没有意识到负债总合的实际状况。而由于第二年的订单并不理想导致我们公司在第二年虽然有进项但依然处于亏损状态。第二年负债权益为20所有者权益为40，由于并没有看细致的数据只是看了综合数据所以我们并没有清楚的意识到公司目前所处的状态。第三年年初我们依然没有重视广告投放。也没有研发其他产品。导致我们在各公司竞争中处于不利地位。而第三年我们公司将剩下100的长贷借走并继续用于投资p1产品而没有用于厂房等资产的购置。导致我们的负债继续增长而资产却没有增长。而由于没有订单我们的应收款也为0.由于我们第三年一次性借了大额长贷款而导致每年利息较大。前两年我们本身就没有盈利。而第三年的年度净利更是亏损了12m。导致所有者权益仅剩下28而负债达到了100.负债权益总和为128.到了第四年我们注重了广告投放并签到好的单子。但由于支出较多导致我们依然入不敷出。净利润亏损23而所有者权益仅剩5.为倒数第二名权益负债综合为长借贷的100和权益的5。到了第五年我们公司陷入了破产边缘。我们并没有将流动资金投入广告而选择厂房的组转买以冲淡所有者负债权益。但是没有成功。导致我们公司所有者权益为负而破产。
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