财务人员岗位职责6398828383
2020-03-03 16:57:51 来源：范文大全收藏下载本文
一、财务部经理
[岗位职责]
负责全宾馆的财务工作，包括：组织全宾馆的经济核算工作，控制财务收支、组织编制和审核会计报表、统计报表、预算报表，控制各种固定资产的购置和基建项目，组织编制资本支出计划。负责督导财务人员的各种培训。
[工作内容]
1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和企业财务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责宾馆资产财务部各项管理工作。
2、会同财务主管，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责宾馆的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织宾馆的经营活动分析，为宾馆领导提供决策依据。
3、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定宾馆预算原则和制度，审核部门预算方案，会同资产财务部副经理制定宾馆的预算指标，确定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施。定期向宾馆总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。
4、参与宾馆基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分配，经济合同的签订和重要决策。组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。
5、拟定财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，确定会计主管人员的人选，分配工作任务。监督各级会计人员的工作，及时、准确地完成财务会计报表。
6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作的正确性。
7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和宾馆开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护宾馆经济利益。
8、审核宾馆的收益报告和利益分配报告，监督财税计划的贯彻实施，按期上交国家税费，协调宾馆与银行、税务等有关部门的关系。
9、负责资产财务部的日常行政管理工作。
[任职条件]
1、具有会计学、统计学、财务管理、国际金融、旅游服务企业会计等方面的专业知识，具有会计师技术职称和大学以上学历，连续从事会计工作十年以上，具有丰富的财务会计管理经验。
2、具有管理学、市场学、经济预测、经营决策、经济活动分析等方面的专业知识，能够结合宾馆的实际，及时提出预测、决策和经济活动分析方案。
3、具有宾馆管理、客房管理、饮食管理、商品销售等方面的专业知识。
4、具有较强的会计工作能力和组织领导能力，能够根据会计工作需要，合理制定内部经济责任制，全面组织经济核算和经济活动分析。
5、具有较高的政策理论水平，熟悉国家的财经制度、会计制度、财经纪律和企业法，坚持原则，廉洁奉公。
二、帐务主管
[岗位职责]
正确及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日现金收入日报、协助做好每月月结，负责宾馆的食品、饮品及其他物品的成本核算与控制，定期核对有关帐目。
[工作内容]
1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，包括现金支出凭证，银行转帐支出凭证，领用物品分配表及会计凭证等。
2、核对和清理应付帐项目的全部帐务，负责物品成本的计算，并按“收货单”所填的“使用部门”分配入帐。
3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核算和管理工作。
4、负责应付税金的核算，包括营业税、增值税、企业所得税、个人所得税，车辆牌照税、土地税、房产税、印花税等各种税费，并按规定的时间和税率纳税。
5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，定期向负责本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。
6、编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。
7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的全部原始凭证支出和会计凭证，审核银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。
8、审核待摊费用，预提费用帐项及会计凭证，审核财产分配报表及会计凭证。
9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金以及应付佣金等帐目，并及时清缴结算和编制会计凭证。
10、审核进货的手续是否齐全，包括“采购申请单”、“收货单”或“入库单”，付款方式及付款合同或协议，并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字，报财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。
11、对于月末盘点各类物品存货结存情况，采用“永续盘存制”方法检查帐物是否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时通知有关部门负责人查找原因，根据“财产管理规定”，及时报告处理意见，编制会计凭证。
12、负责宾馆饮食成本报告，控制饮食销售成本。
13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上原材料价格信息。
14、负责饮食收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为饮食管理人员决策提高参考。
15、审核“饮食销售日报告”和“饮食营业成本报告”。
16、审核成本核算会计编制的全部会计凭证和原始凭证。
17、向餐饮经理和财务经理提供饮食成本信息，配合厨师长随时编制出台新配方菜谱，并及时进行实施效益分析。
18、督导和参与厨房原材料、库房饮食材料的月末盘点工作，做到帐帐相符、帐物相符。负责解决盘盈盘亏的原因分析的帐务处理。
19、检查电脑操作员使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定及时完成各类会计报告和统计报表。
20、加强预算标准成本的日常控制，编写饮食成本分析。
21、负责督导和培训所属会计人员，考评员工的工作业绩和工作质量。
22、完成资产财务部负责人安排的其它工作。
三、出纳员
[岗位职责]
负责宾馆的各种款项、票据的清点，并送交银行。协助应付帐会计结算各种应付款项，费用支出和发放工资等支付工作
[工作内容]
1、负责现金收入管理，检查和清点每日各收银点交来的现金，并填制送款簿，及时存入银行。
2、负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据，并填制送款簿，及时送存银行。
3、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。
4、负责编制“宾馆每日资金日报”和“银行存款每日报告”。
5、每日上班打开前台收银保险柜，在收银主管监督（或由其他收银员互相监督）下，取出各收银员交来的“缴款袋”及交款名单，以核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因。
6、在收银领班监督下，将每个“缴款袋”逐一打开（不能与其它袋款项相混），清点现金及支票。并与“缴款袋”上已填妥的现金数字核对，如发现不相符，应及时查找，弄清情况，直至相符为止。
7、审核现金的送款簿存根，各种支票、汇票，送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告”原始凭证，分别汇总编制，报财务经理审核批准、签章，然后存档。
8、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。
9、妥善保管各种收、付款凭证和“宾馆每日收入报告”，及时整理归档，做到有条不紊。
10、做好支票管理工作，严格控制支票领取，确保手续齐全。认真核对发票，确保各项手续完备。
11、准确无误的做好银行结算工作，做到发票、支出凭单和支票三方面记录一致。
12、按时编制银行调节表，确保财务报表如期发出。
13、积极提出改进工作的设想和建议，协助主管做好本组工作。做好文件存档工作。
14、完成资产财务部经理安排的其它工作。
[任职条件]
1、具有中等会计专业以上学历和会计员职称，熟悉宾馆内部控制程序和工作内容，具备三年以上出纳员工作经验。
2、具有现金管理和银行业务方面的知识，熟悉各项费用标准，熟练掌握财务电脑软件的操作，并掌握一定英语知识。
3、掌握财政法规，严格执行各项财经纪律和规定。
4、廉洁奉公，诚实可靠。
四、费用核算会计
[岗位职责]
负责宾馆所有费用的核算及分摊，严格执行财务管理制度，做好有关帐务处理，提供有关资料和数据。
[工作内容]
1、审核“支出凭单”的金额是否同所附原始凭证的金额完全相符；按照有关财务制度规定的费用开支范围，对支付的单据凭证正确分类，编制会计凭证，并按时录入财务电脑系统。
2、按照会计核算的“权责发生制”的原则，如实反映记录受益期内预提费用、递延资产、待摊费用等会计业务，及时作出会计处理；每月负责对待摊费用、递延资产、预提费用及费用帐户进行检查，保证月终各帐户余额同总帐余额相符。
3、熟悉会计科目和明细科目的核算内容和编号，正确使用会计科目核算，会计凭证的填制要及时，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误，做到当日事、当日清。
4、协助帐务主管按时完成月份会计的核算工作，并完成帐务主管临时安排的其它各项工作。
五、日审
[岗位职责]
进一步审核夜审所做的收入报告，负责与应收款核对帐目，保证每日营业收入数的真实性、准确性。
[工作内容]
1、审核各种收入凭证，保证营业收入的真实性，按时发送营业收入统计报表，保证数字准确无误；做好资料存档工作。
2、负责监督宾馆信贷债权的货币资金回收，加速资金周转，减少被人占用；避免坏帐损失，正确核算，及时反映债权的存在，落实清算工作；定期向领导反映每日应收帐款的余额和结算情况，提供有关资料。如出现违反结算规定的情况，及时向审计主管及财务经理报告，并提出解决措施。
3、根据每天住店客人或团队的订房资料，检查结算方式和结算凭证是否符合规定和要求，若有差误，及时与有关部门联系解决或作帐项调整。
4、编制“应收帐报告”，并定期向财务经理反映债权情况。加速欠款追收，把应收帐款控制在定额范围之内，采取积极措施回收资金，避免坏帐损失。
5、检查自付费用客户的结算内容及金额，以及利用凭证结算方式的客户或团队的金额和内容，保持与收银主管信息往来，了解住店客人结算情况，协助前台做好结算工作。
6、清理应收帐户，调整错帐和错入帐户现象，及时结出帐户余额；编制“应收帐报告”，并发信催款结算；如发现前厅入店资料和结算资料有误差，应及时与有关负责人或部门取得联系，并协助解决；对结算不及时或金额出现误差的客户，上门执行信贷业务，登门催款回收资金，保证应收帐余额完成定额。
7、装订全部应收帐款资料，保持原始档案的完整性，并积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。
8、按时完成指派的工作。
[任职条件]
1、具有高中以上学历，具有财务会计的基础理论和专业知识，并持有“会计证”。
2、具有三年以上在宾馆收款工作的经验，熟悉收款会计科目，了解宾馆应收帐工作程序，能够独立处理收款及信贷业务，工作细致，认真负责。
3、具有较熟练的英语会话能力。
六、夜审
[岗位职责]
审核宾馆当日营业收入，过房帐，编制营业日报。
[工作内容]
1、审核宾馆当天各营业点的帐单联号、原始单据与结帐单是否相符，原始单据填写是否规范；审核各种签单挂帐、折扣是否符合规定；核对当天客人登记入住客人房租是否正确，优惠折扣是否符合宾馆规定，应办理的手续是否完整；审核当日手输房费是否符合规定。
2、通过电脑查询当天客人入住输入的房价是否正确，对不正确或遗漏输入的房价，及时通知接待处当值人员更正或补上，对当日“客人消费帐单”编号，与《票证核对表》进行核对划销；对当晚审计工作审核发现的问题进行整理，填写“审计通知书”，转交日间审计处理；在店宾客帐审核无误后，核算平衡后自动过帐。
3、当班审计结束后，打印当天营业日报表，并对当天客人消费帐单及其附件资料进行整理，转送日间审计员查核。
[任职条件]
1、具有高中以上学历，具有财务会计的基础理论和专业知识，并持有“会计证”。
2、具有三年以上在宾馆前厅收银工作的经验，熟悉宾馆应收银工作程序，能够独立处理收银业务，工作细致，认真负责。
3、具有较熟练的英语会话能力。
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