2020-03-03 05:32:52 来源:范文大全收藏下载本文
采购付款结算流程的规定
为规范采购对账、付款流程,加强财务核算监督,保证供应商货款支付的及时、准确,经公司研究决定特制定本规定,具体事宜通知如下:
一、先到货、后付款的账期定义
1、月结60天:整月内货到公司经检验合格入库后,此批货物票到签收日起60天内为结账期。
2、月结30天:整月内货到公司经检验合格入库后,此批货物票到签收日起30天内为结账期。
3、半 月 结:半月内货到公司经检验合格入库后, 此批货物票到签收日起15天内为结账期。
4、日结:货到公司经检验合格入库后,此批货物票到签收日起X天内为结账期。
5、如有不同账期方式,按以上定义内容以此类推。
二、预付账款流程
1、采购合同
预付账款方式的结算适用于大宗货物采购,采购处与供应商签订供销合同,并要求供应商提供截止上批到货的对账明细单,确认无误后采购处填写汇款申报单送财务部审核。
2、请款
财务部审核采购处提供的合同、对账明细单及汇款申报单无误后报送总经理审批。
3、付款
财务部按购销合同的约定安排付款。如合同有约定定金,则先付定金,其余按照每批次实际经检验合格入库数量付款。
4、发票
采购处要保证在货到之日5 内,让供应商将合格的增值税发票邮寄到公司财务部核销。
以上规定自 年 月 日起执行!
XXXX有限公司
二O一二年二月二十三日
主题词: 采购付款结算
主送:财务部、采购处、仓库、行政部存档
报送:总经理
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