出纳工作职责

出纳工作职责

1及时登记现金，银行日记账，书写整洁，数字正确，做到日清月结，账实相符。

2负责支票，发票的使用管理，不签发空头支票和空白发票，填写错误的发票要加盖作废戳记，与存根一并保存。支票遗失时立即向银行办理挂失手续。不外借账户办理个人结算业务。 3及时与总账，银行对账单对账，月末编制银行余额调节表，做到账账相符。

4负责与各往来单位资金结算和划转，做到每笔往来款项数据准确，有依据。

5定期向总经理汇报资金结存情况。

6保险柜现金不得超过定额，不挪用公款，加强安全防范意识和防范措施。

7负责工资核算，提供工资数据，审核工资单据，发放工资奖金。 8负责报销业务，差旅费等各项费用开支。经总经理签字后方可报销。

9员工出差分借支和不借支两种情况，如需借支无论金额多少应填写借支单，总经理签字后交出纳确认无误后发款，若无批准借款，引起纠纷，出纳自负。员工出差回来后贴好收据发票，有总经理签字后由出纳给予报销。

10注意票面的真伪若有假币自行负责。

11银行账的3个账户要分清避免张冠李戴，要设立支票领用薄，保管好空白发票，不得随意乱放。

12审核报销内容是否属于合理报销不属拒绝报销。审核报销的原始票据大小写是否相符，是否有涂改如有不予报销，要重新开取。

13正规发票和收据要分开帖，不得混贴。

14报销购进商品或固定资产，低值易耗品时，必须有保管员填写的入库单或使用部门签字方可报销。