出纳职责

出纳工作职责

一、按制度办理现金收付，现金收付单据应按顺序逐单登记流水日记账，做到日清月结，，账款相符。

二、按银行结算制度规定及时办理款项的收付，对已办妥的收付款凭证逐单登记银行存款日记账，并结出余额，及时与银行运载账单核对，月末编制“银行存款余额调节表”。

三、整理每日现金、银行收付单据，编制“现金、银行存款日报表”交会计签收（单据、金额）。

四、付款时，必须审查单据是否按规定的审批权限审批，否则拒绝付款，更不得违反规定擅自付款。

五、妥善保管好库存现金、空白支票、空白收据和有关印章。

六、认真审核各项收支凭证，发现问题及时报告，当单位领导意见不一致时，有权直接向总经理反映；严格把关做到各项收支真实，月末向总经理汇报现金、银行存款收、支存情况。

七、没经公司经理、总经理同意，不得发生现金借支和挪用，更不得用白条抵库。

八、负责往来款项的催收工作：公司的应收款项，定期不定期的做好应收款项的催收工作，收回后，及时做好帐务登记。

九、签发的远期支票和作废的废票要及时登记，对遗失的支票要及时办理挂失或登报声明作废手续，否则造成公司的损失由出纳个人赔偿。

十、做好经理及会计交办的其它工作。

编制：胡国青审批：向万洪