西山煤电贷款调查报告

2020-03-03 15:27:53 来源：范文大全收藏下载本文

西山煤电（集团）有限责任公司贷款前调查报告

一、企业基本情况

西山煤电（集团）有限责任公司(简称西山集团)是山西焦煤集团的子公司，总部位于山西省太原市，其前身为1956年1月成立的西山矿务局。历经半个多世纪的发展，已经壮大为以煤为主、多业并举、综合发展，跨地区跨行业，产权多元、产业多元、产品多元的大型国有能源集团，是全国最大的炼焦煤生产基地、全国首批循环经济试点单位，拥有全国最大的燃用洗中煤坑口电厂。企业历史悠久，文化底蕴深厚，社会贡献卓著，社会形象优良，党和国家领导人胡锦涛、江泽民、吴邦国、朱镕基、李瑞环等先后亲临西山视察指导工作。

西山集团现有22座矿井、9座选煤厂、3座发电厂、3座焦化厂和机电修造、建筑建材、商贸服务等生产经营单位，拥有1个A股上市公司——西山煤电股份公司，初步形成煤—电—材、煤—焦—化两条循环经济产业链。截至2010年9月底，共有子分公司165个，职工81166人，资产总额411亿元。

西山集团与宝钢、鞍钢、华能国际等国内多家知名企业建立了长期战略合作伙伴关系，产品畅销全国20多个省、市、自治区，并出口日本、韩国、德国、印度、巴西、西班牙、比利时等国家。“西山煤电”股票自2000年上市以来，连续9年跻身中国股市100强，备受投资者青睐。

西山集团先后被授予“全国五一劳动奖状”、“全国思想政治工作优秀企业”、“全国模范职工之家”、“全国五四红旗团委”、“全国安康杯竞赛优胜企业”、“国家职业卫生示范企业”、“煤炭工业科技进步先进企业”、“特级安全高效矿井”、“联合国清洁煤技术示范企业”等荣誉称号。

二、企业财务状况及市场分析

（一）财务状况

1．西山煤电（集团）有限责任公司截至2011年6月30日，账面资产总额3777124.36万元。其资产结构如下：

1) 流动资产为1717314.58万元，主要是货币资金 830201.93万元，年初余额667999.60万元；交易性金融资产1.37万元；应收票据净值336193.58万元，比年初328688.41万元增加7505.17万元；应收账款120049.18万元；预付账款135371.00万元；其他应收款120049.18万元；存货241450.46万元，比年初78765.45万元增加546203.99万元；

2) 长期投资66360.94万元，比年初149578.07万元减少了83217.13万元。

3) 固定资产360788.72万元，其中固定资产净值1413839.62万元，在建工程332616.94万元。

4) 无形资产200237.81万元。

2．账面负债总额2003643.06万元，其中：

1) 流动负债总额1253415.45万元，分别为：短期借款162584.00万元；应付账款423240.30万元；预收款项174540.49万元；应付职工薪酬72403.72万元；应交税费52995.36万元；应付利息10760.00万元；其他应付款343015.56万元；一年内到期的非流动负债13876.00万元。

2) 长期借款448862.00万元。

3．所有者权益1773481.30万元：实收资本（或股本）315120.00万元；资本公积94182.37万元；专项储备186871.29万元；盈余公积133303.50万元；未分配利润793800.83万元；少数股东权益250203.29万元。

（二）财务分析

1．公司偿债能力情况。2011年6月末工资资产负债率为53.05%，比年初43.29%增加9.76个百分点；流动比率137.01%，比年初168.40%下降31.39个百分点；速动比率102.63%,比年初139.62%下降36.99个百分点，表明公司长短期偿债能力有所增强，但短期偿债能力有所减弱。

2．公司营运能力情况。流动资金周转率107.12%，比年初82.70%增加14.42%；存货周转率11.87%，分别比年初17.25%下降5.38个百分点，公司营运能力有所降低，流动资产总额比年初增加455122.18万元，而存货却比年初增加546203.99万元。公司为了加大贸易业务，采购贸易存货支付的现金大大增加，使经营活动现金净流量为-11.07亿元，较上年同期减少1.006%。2011年一季度公司购买商品、接受劳务支付的现金达54.5亿元，较上年同期18.5亿元增加194%。而由于购进的贸易存货尚未销售，期末存货241450.46万元，比年初多。

3．公司盈利能力情况。2011年公司1~6月实际营业总收入1507814.96万元，实际利润273127.27万元，利润率18.02%，比上年末销售利润率26.40%减少了7.38个百分点，公司盈利能力有所下降，主要原因是销售成本的增加。

4．现金流量情况。2011年6月末公司现金净流量830201.93万元，其中经营活动现金净流量227836.27万元，表明该公司的第一还款来源充足。

（三）市场分析

公司主营业务：煤炭生产、销售、洗选加工、发供电；矿山开发及设计施工;矿用及电力器材生产、经营。西山集团与宝钢、鞍钢、华能国际等知名企业结成战略合作伙伴关系，煤炭产品畅销全国20多个省市，并出口日本、德国等国家。已收购山西焦化19.02%的股份，进一步增强公司的煤焦化能力。公司还将陆续收

购母公司的煤矿，进一步作大煤炭产业。并将继续做大电力产业，建设古交电厂二期2×60万千瓦，预计09年中期建成。

一、行业信用

西山煤电（集团）有限责任公司与我行信用关系始于2000年，是我行多年支持的优良客户，2009年被我行评定为AAA级信用企业，经测算报告期仍为AAA级信用企业。山西焦煤授信总额度630 亿元，尚未使用额度为480 亿元。四级分类为正常贷款，五级分类贷款为正常贷款；公司到期信用偿付率、到期利息偿还率均达100%。目前影响公司还款能力的因素主要有：煤炭生产、销售、洗选加工、发供电；矿山开发及设计施工;矿用及电力器材生产、经营。煤炭产品畅销全国20多个省市，并出口日本、德国等国家。但随着公司业务的扩张,无论是原材料成本、销售费用、管理费用、还是财务费用,成本管理难度加大,带来一定的成本控制风险，同时煤炭价格受国家政策以及国际水平影响，这都影响西山煤电的盈利，影响其还贷能力。

三、借款理由、金额、期限情况

该公司目前处业务扩张时期，为了将业务多元化，使生产的煤炭更有有销路，拟与其他相关企业共同出资设立山西西山蓝焰煤层气有限公司、山西西山华通水泥有限公司，标的金额2.3亿元，自筹资金9000万元，尚有资金缺口1.4亿元。山西西山蓝焰煤层气有限公司主要业务是煤层气勘探,抽采和销售,煤层气压缩,煤层气液化,煤层气运输,管道输送与利用,煤层气工程总承包,咨询服务；山西西山华通水泥有限公司主要业务是水泥及水泥制品,料石,片石,石粉生产和销售,混凝土,墙体材料的生产与销售,编织袋生产,运输业务。均与煤炭相关，能使煤炭产业业务更加多元化，降低该公司经营风险。因贷款结算周期为3个月结算一次，致使应收账款占用资金大，故贷款期限5年。

四、本笔借款担保情况

该公司本次申请中长期贷款1.4亿元，期限3年，担保方式为质押担保。以公司在山西西山热电有限责任公司的股份 39929.00万元中的2亿元作质押。经调查山西西山热电有限责任公司2011年6月财务报表，该子公司资产总额44365.00万元，资产负债率32.82%，流动比率140.34%，说明该子公司长短期偿债能力较强；1~6月实现营业收入18325.31万元，实际利润6321.43万元，利润率34.4%，说明该子公司营业能力较好。西山煤电2011年6月末现金净流量830201.93万元，其中经营活动现金净流量227836.27万元，表明该公司的第一还款来源充足。

五、结论

面前该公司借款主体合法有效，生产经营正常，且业务处于扩张时期，经济效益良好，公司到期信用偿付率、到期利息偿还率均达100%，经调查同意为其办

理贷款1.4亿，期限为5年，担保方式为质押贷款，用其拥有的山西西山热电有限责任公司的股份 39929.00万元中的2亿元作质押，利率为7.62%(6.35%基础上上浮20%),贷款分类为正常贷款，请审查！

调查责任人：林子煜调查主负责人：肖文彪

西山煤电集团公司供电安全专项整治实施方案1

煤改电