2020-03-02 03:47:31 来源:范文大全收藏下载本文
会计和出纳职责
一、会计职责
(1)严格执行国家会计制度,按财务要求记账、核算、报表,业务做到日清月报;
(2)按审批合格的贷款开出取款凭条,及时按照会计科目记账,出具放款、收款的凭证,记录台帐和财务帐;
(3)每月按时上报资金营运业务的相关会计报表、贷款发放及回收的原始凭证和银行对账报告;
(4)按时装订会计凭证,收集资金营运过程的所有会员及财务档案,并进行分类管理;
二、出纳职责
(1)按审批票据支取贷款、工资及费用,凭会计所填写的还款收据、收拢借款本、息,并给农户填写还款卡;
(2)所收款项及放款余额当日内存入银行,并记好现金日记账;
(3)按时参加例会,准确发放、回收贷款资金;
(4)按时、定期与会计交接、核对相关账务。
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