出纳工作日志范文
推荐第1篇：出纳工作日志总结
我的出纳总结 7月11日这天我正式走进柳州漓源财务室参与出纳工作，到目前为止已近两个月。在这将近两个月的时间里，我独立完成了8月份这月的出纳工作，从而也加深了我对出纳工作和财务工作的了解，以下是我对出纳工作的认知，收获和检讨，工作总结及今后发展规划。
当我在公司里下定决心想做会计，期望能进财务室时，其实是受到一定的争议的。因为我之前说过，自己喜欢做销售，而且也的确在鲜肉部实践过。大家也因此不是很信任我能做好财务工作。但是不去做做怎么知道我能不能、行不行呢，所以我很感谢科长给了我这样一个机会。而且我苦苦学习了四年的知识，我想剔透了，我的确想好好实践并运用起来。既然我下定决心做财务工作时，我就是如此的坚定自己的选择，不退缩并做好了吃苦的准备，磨砺自己的性格。在承担着，外人不信任的压力时，我心里只有一个念想，更要去做成它。
带着这样一种心情我来到了柳州漓源财务室，开始了我真正的财务工作职业生涯，并为之努力。在郭会温和的教导和小琼姐比较严格的指导下，我目前基本能够独立做好出纳工作。而且在财务的熏陶下，我对财务工作也有了新的认识。我们的日常处理业务没有在学习时那样高深，但是却更细致，更繁琐，更深入。以下是我对目前出纳工作的的简单认知，主要分为四个方面：
1、银行帐处理；
2、现金账处理;
3、报表填送；
4、其他与财务有关的日常事务，简单介绍我的工作内容，工作收获，工作错误，并加以分析和纠正，以及工作心得。
银行帐处理
工作内容：对于这一块，我目前主要做的就是，给经过经理和郭会签过字的付款单主要为大额付款（预付单、预付审批单、支出证明单、现金报销单等），网上转账，然后盖戳，第二天去银行拿回单，将银行回单和我们付款单据一一对应粘贴，然后登记到银行账簿上，将单据给会计输凭证，偶尔自己也做（目前大部分的会做）。月底时候，将银行帐与银行账簿核对，及时找出问题所在，并完善；月初，将银行帐与kis、k3核对，发现不对应时，及时告知会计调整。另外，按时去银行发放公司员工的工资和各种福利奖金等。
工作收获：掌握了出纳工作的最基本职能之一。
工作错误：虽然银行账处理比较简单，但是在工作之初，我也犯过一些错
误。主要集中新业务往来上，登记新公司信息时：
1、没有意识看银行行别，而默认为农行，使当时打给桂林漓源交行的预混料款账号少了一个位数；
2、公司的名称出错，由搜狗默认了，而未检查出来，具体为“柳州华工机
电设备有限公司”误为“柳州化工机电设备有限公司”；
3、发放工资时，转账支票金额填写错误，浪费公司资源，我深感内疚。错误分析：
1、银行行别的错误，是我当时没有选择行别的意识，这说明我做事情不
够注重细节；
2、公司名称的错误，表明我被固定思维模式所套住，也没有及时细心发
现错误。综合起来，就是我不够细心细致。
3、支票填写出错，表面原因是在学校时学习过的东西已然忘掉，真实原
因是自己并未学到位，或者未参入实践。
纠正方式：我将我所犯工作错误都逐一记录到工作日志中，警醒自己一定要注意，同样的错误最好不要犯第二次，并且记在脑中。对于自己尚且不会的，要及时向郭会和小琼姐请教，或者上网搜索，减少出错，有空余时间也得多看书补习。
工作心得：
1、我之所以没在已有往来客户的转账中出现错误，是因为我输完后会进行
公司名称、账号和金额的一一核对，而新客户出错，则是因为这这方面
关注检查的意识不够，不过明白了错误点在哪里，以后多加注意，定然 会使这方面的出错率很低，直至为0；
2、如果有时间的话，就将账簿上业务，填入电子表格中，然后将网上行交
易下载，与其对账，这样就可以减轻月底时对账压力；
3、利用有效时间，及时补充自己不会的技能和知识。
现金账处理
工作内容：和银行账转账有点类似，就是将经过经理和郭会签字的单据主要为小额付款（差旅费报销单、现金报销单、支出证明单等），给予相对应的支付，这个用现金即可。日常业务主要包括报销后勤和装卸工组长话费、卖出
和买回餐票、发放各种现金福利和报销其他各种费用等。同时要盘点现金，发现现金不足时，及时告知会计转账，出纳自己提现。另外，在k3和kis中进行现金日记账的登记，并与账本的相核对，做到对应。
工作收获：对现金比较敏感，同时也更加细致。
工作错误：
1、8月份，业务员报账时，现场比较混乱，多支付曾林20元，感谢
他人品好当场归还；
2、8月份月末，现金账的余额为负，这是一个严重的错误。
错误分析：
1、多支付现金，外因是现场混乱，内因是，自己第一次报账，没控制好混
乱的现场，同时还是自己不够完全冷静、细致；
下次出现多支现金或许就没有这个运气，只能自己赔偿，关键是还是自
己工作没到位。
2、余额一定不能为负，要告知会计转账、提现，这点很重要。
纠正方式：将错误记录在工作日记中，以示警醒。
工作心得：
因为有了现金账是比较繁琐而容易出错的意识，所以一直都特别谨慎
和在意。
1、安全性。只要人意离开就会将日常使用小额现金放入保险柜，将放
有这种印章的抽屉锁好。这一点，我从来都不敢马虎和忘记，虽然
是必须的，但是我觉得在这点上，我还是做得不错的。
2、独立性。柳州漓源的现金账有其特殊性。正常的现金账和编织袋账，
不能混淆，分别使用和登记。同时也得保护公司的信息，不能外泄。
3、时效性。现金账有及时登帐，一有经济业务发生（收或支），就应
该按单据的实际发生金额进行登记，这样才不会发生漏记或重复
记的错误。同时，在空余时间，将现金账输入电子表格，与k3 和kis进行核对，做到及时的检查正误，同时也可以减轻月底核
算的压力。
4、完整性。不论是现金报销单、支出证明单，还是差旅费报销、审
批单，内附单据、发票必须完整，且要有经理和会计同时签名通
过，才能进行现金的支付和收取。以免鱼龙混杂，骗取相应费用
的伎俩。
报表填送
工作内容:我们公司的出纳，还需兼统计岗位职能——填送报表。这个
不难，做过一次，知道具体的数据来源就会了。报表分为月报和季报。每个月1号前，上报粮食局粮食报表，统计局b20
1、p201，经贸局b201；7日前，申报个人所得税和印花税。季报，4日前，上报统计局b203。报表的传送方式是：统计局的需要网上申报和传真发送，粮食局和经贸局只需传真发送即可，地税局的直接去报税大厅申报。
工作心得：通过报表的填送，对公司的整体运作有了一定程度的了解。同时也认识到表与表之间也是相互联系的，要注意事务之间的内在联系和外部联系，不可割裂。
工作错误：8月份填写的粮食局的两张报表没有关联性。
错误分析：1号，第一次填写，时间也很紧迫，不够淡定，没有仔细思考和分析，只是将数据单纯的填写上，没有任何的分析思考。
纠错方式：工作日记中记录此次出错，并提醒自己要时刻思考，不能按部就班，完全按别人的说法去做，要有自己的思考。
工作心得：
1、做再简单的一件事情时，也要注意思考其中原委，有的来龙去脉
是十分有必要了解清楚；
2、检查、核对，永远不能忘；
3、及时督促各部门做好报表，以便工作的顺利完成。
现实难题：报表出得比较慢，而各个局又催得比较急。
其他相关事务
工作内容：
1、管理好现金和转账支票；
2、监督保管员卖废袋；
3、月底，进行大宗原料、预混料和成品的盘点；
4、装订原始凭证，销售清单等；
5、每月初充业务员汽油卡；
6、购买办公用品并结账、购买劳保购物卡
工作收获：合理安排工作时间，有条不紊处理手头琐碎事务。
工作错误：最大的问题就是在装订原始凭证上。由于是生手，首先装订的比较松，也比较难看，这是我刚开始工作中心中最大的痛，虽然之后的逐渐改进和完善。然后凭证汇总上，6月份的有一本原始凭证的凭证汇总表出错，末张与下本的始张相重合。
出错分析：没有足够的严谨。
纠正方式：重新装订，工作日志中记住错误让自己深刻反省。
工作心得：
1、事情虽小，但要做好；
2、有效利用时间，完成未完事项。
3、要有信心，自己一定能够做好，并且为之付出努力。
以上是我将近两个月的出纳工作内容、认知，下面谈谈我的工作感想，主要是对自身的要求。
首先，给我感受最深的就是作为一名出纳人员，一定要有严谨细致的工作作风和职业习惯。出纳的工作，差不多每天都会银行和现金打交道，稍有不慎就会造成意想不到的损失，所以我们在工作的时候一定时刻都得精力集中，严谨细致，有条不紊。严谨细致对于我来讲，是无尚重要的，这也是我时时提醒自己的：工作时认真仔细，做到收支计算准确无误，手续完备，尽量不发生工作差错。
接着，强烈的安全意识也是必须得有的。现金、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；特别重要的是要有对外的保安措施，从办公室的门、屉、柜的锁，到保险柜密码的管理，把公共财产物资的安全完整作为自己工作的重要一部分。
同时，出纳必须得具备良好的职业道德修养。这让我有些明白科长当时了解我家庭经济状况的原因。要管理好现金账和银行账。另外还需要注意保守公司的机密，做好自己的工作。 展望今后，我认为到目前为止我原则上可以做好出纳工作。在做好出纳工作篇二：出纳半年工作总结
半年工作总结
在忙碌中半年的时间已度过，静心回顾过往成绩与缺陷并存，为更好的开展下半年工作，现将已往的工作做以下总结并统筹下一步工作。
一、本职工作及完成情况：
出纳工作的重心就是看管好公司资金，做好原始凭证把关，保管好公司的印章及证件，处理好各款项的收付工作及完成公司领导交办的其他性工作。
（一）在资金管理工作中，坚持原则，创新工作方法，灵活调配资金。能按时准确的转付所需资金的同时并能很好的控制剩余资金购买银行理财产品。 (二)银行卡、网银及公司对公账户的保管与使用。每月按时进行与银行对账，并打印对账单，遇季度结息能及时收回并入账。
（三）代发工资和借支、报销支付工作。每月接部门经理通知及时准确发放工资；在执行借支、报销工作中，能严格落实财务管理制度，认识审核借支单及原始凭证的审批状况。
（四）公司印章及证件的使用和借用均能按规定流程进行办理，并能认真做好登记记录工作。
（五）完成公司各项资金的收付工作。每笔资金的流入都会开具收据（附原始凭证）及时入账；每项款项的支出都严格按规定程序进行落实支付，心中常记财务工作小心无大事，把一切风险都消灭在萌芽当中。
（六）积极主动拓展理财业务。今年的理财工作主要以维护老客户开发新客户为主，在维护工作中采取经常沟通的方式加深感情，继而转介绍客户在不断增加，促进了理财业务的提高。
（七）完成公司领导交办的其他事项。
二、主要经验和收获
在出纳岗位工作的这近一年里，积累了不少工作经验，也收获了很多成长经验总结起来有以下几个方面的收获：
(一)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能胜任工作岗位； (二)只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能保持好的工作状态； (三)只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责； (四)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好； (五)只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步。
三、确立工作目标，加强协作
财务工作就像年轮一样，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为企业正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标：
1、做好工作计划，以盘存资金为依据，积极控制现金流，并在资金管理中加强与相关部门的沟通，注重现金流量、资金的时间价值，灵活运用资金，充分发挥工作计划的目标作用，不断完善事前计划、事中控制、事后总结反馈的工作习惯。
2、坚持财务手续，严格审核 (费用报销凭证必须有经手人、部门负责人、审核人、财务部负责人、审批人签字方可报帐)，对不符合手续的凭证不予付款。
3、积极参与，配合各部门工作。
以上是我对自己工作的总结汇总，敬请大家给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验;努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能力，以新形象，新面貌，为公司的辉煌发展而努力奋斗。篇三：出纳半年工作总结 半年工作总结
转眼间，半年已经过去，在这期间担任出纳一职。随着不断的工作和学习，我对本职工作有了更深刻的认识，解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。
出纳的工作主要就是现金及银行两方面。现金方面，我每天都会接触到大量的现金，一部分是公司日常的各项费用支出，以及提取日常的备用金；另一部分是各项目的现金支出，要求在支付现金是要仔细认真，确保正确及时支付。银行方面，主要是各项目款项的收支工作，以及各项银行业务的办理。在使用网银、支票、银行电汇单等方式付款时，要求收款人、金额填制无误。
我的工作内容可以说既简单又繁琐，而且对工作质量要求非常高，可以说不容出一点差错，对每项工作都必须准确、细心、耐心地要求自己及时完成。在过去的半年里，在不断学习不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：
1、配合xx部门（项目）人员完成各款项的收支，并正确、及时登记入账，确保资金控制有效。
3、在收付款后整理所有票据，及时登记现金及银行存款日记账，做到各账户账目清晰，并编制各银行账户流水电子表格，及时将信息反馈给会计。
4、在公司日常现金报销方面，做到正确支付，并定时盘点现金，出具现金盘点表。
5、日常及时取回各银行账户的回单，确保各银行业务登记正确及时，没有遗漏。
6、保管库存现金及保险柜钥匙、公司财务用人名章、各类支票及银行票据，并做好票据的使用及领取的登记工作。
7、完成领导临时安排的事项。
在日常工作中，出纳工作看似简单，但是非常繁琐，要求自己做到耐心、谨慎、认真的对待工作，并在工作中掌握财务人员应该掌握的原则。并且还要与其他部门相关人员进行沟通，协助办理相关事项。
反思自己在上半年工作中的不足之处：
1、一些细节方面做的还不够好，有一些不必要的错误，导致耽误时间，影响下一步的工作。
2、知识面还不够宽，学习还不够深刻、系统，有的工作不知道该怎么做，还有待继续努力学习，同时工作方法还有待继续学习和改善。
基于这半年来自己工作中存在的不足，现对下半年的工作计划如下：
1、在细节方面严格要求自己，调整好工作心态，不急不燥，认真及时的完成日常基本工作。
2、加强学习，虚心请教领导和同事，不断提高自己各方面的水平，进一步提高工作效率，更好的完成各项工作。
3、增强工作的创造性，根据工作需要，不断调整自己的思维方式，改善工作方法和技巧。 在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，扬长避短，克服不足，找准工作的突破口，更好的完成本职工作。
最后，我非常感谢领导和各位同事在工作和生活中给予我的关心和支持。篇四：2013年度出纳个人工作总结
年度总结
转眼间又将跨过一个年度，2014年也在我们的期待中姗姗而来。我在2012年进入这个大家庭，到现在也有整整一年多，在这一年多的时间里学到了在很多，也慢慢学会怎样将理论知识运用到实际操作中，真正做到学以致用；当然也学到在工作中怎样和人相处、交流。一年来，我基本上完成了自己的本职工作，履行了出纳岗位职责。回顾这一年来的工作，在领导和同事的帮助下，我在业务素质和工作能力得到进一步的提高，现工作总结如下： 首先，回顾上半年，主要负责办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和录入凭证，以及如何进行帐务处理，装订和打印凭证等问题。通过在实践中指导，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高。 其次，由于财务中心岗位变动，下半年主要负责报销和付款单的审核，材料出入库的审核以及编制材料凭证和领导交代的其他一些事情。虽然在这之前没有接触过，报销审核的又很繁琐，一开始处理的时候，真是担心自己做的不好，但在同事的帮助下，渐渐的上手了，我相信我会更加努力在每一日的工作中严格按照财务制度的要求，办理费用报销。而相对于审核材料的出入库，最重要的就是细心，严谨。
最后，做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。对一切报销都按照制度来处理。
在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到最好，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。
我知道自己仍有不少不足之处，在新的一年里我必须在工作中学习和努力提高业务技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作，为公司和全体职工服务，和公司和全体员工一起共同发展！在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢！篇五：出纳工作总结范文一
实习工作总结
xx年x月被xxxxxxx公司录用，从事出纳兼文员工作，我们单位总公司位
于xxxxxx，分公司位于xxxxx，公司主要做的xxxxx.进入公司，我能够有机会跟 着财务部的姐姐学习知识,，我感到十分的荣幸。财务部的同事们都很好，,所以
我有信心把这份工作做好。
在这段时间里，我学到了很多东西，学到了很多会计方面的实践知识，同
时也学到了很多社会经验。
下面我就这一段时间的工作做一总结：
工作的第一周我的主要工作是熟悉公司的工作制度以及财务制度，我对公
司的业务流程内容有了一定的了解。在一周的时间里我熟悉了公司的业务以及相
应的规章制度，并进行了出纳兼文员的交接工作。我的工作除了出纳的工作外还
有兼办公文员的工作，每天还要负责公司资料的整理以及内务问题。
作为一名出纳人员，首先应该对公司财务制度的有一定的了解，通过工作学习我
对出纳岗位的主要职责有了更深入的理解。 出纳员的工作管理主要包括：
1、办理现金收入与支出。2，负责支票，发票，收据等的管理 3，登记现金，银行存款日记账并负责保管公司财务章 4，负责报销的工作。
在工作中我也遇到了许多问题。下面是以后工作中应该注意的地方。
第一，每天收到业务人员的营业款时，看是否以系统打出的数字相等，如有不相
等，就要把长短款统计出来。然后要把钱整理好，要当天存入银行。每天存入银
行的钱都要有“回单”，所以要及时的登记银行存款日记账，并且要核对当天存入
银行的金额是否相等。 第二，本单位需要支付现金时，必须从库存现金（备用金）或开户银行支付，不
得从本单位的每天现金收入中直接支付，即要做好收支两条线。每天必须在营业
终了后，对实际库存现金和现金日记账账的账面余额要相互核对，做到日清日结，
如果发现账实不符应及时查明原因，并予以处理。
第三， 如有转账、电汇时，要填写支票、领用支票的审批单、转账单，写时要
用墨汁或碳素墨水，而且数字正确、字迹清晰、不能错漏，不潦草、涂改，写了
之后要登记领用支票的本子。
第四，填写收款收据时，必须要写清楚事情的发生，写完之后要给经手人签名，
再拿给财务部负责人核对签名，然后把第二联撕给对方。
第五，关于费用报销时，要写费用报销审批表，一定要写明费用的性质，写时要
工整，不能涂改和加笔。写好了要拿给财务部负责人审核，而且要经过董事长的
批准，才能给予现金报销。
第六，保管好空白支票、空白收据、还有相关的票据，未经发生业务不得填写。
还有要保管好公司所有的印章，未经批准，不得拿给外人使用。
第七，需要借款时，各部门的负责人首先要先写借款单，一定要写明清楚，完后，
一定要经过财务部负责人同意，还有董事长的同意,否则一律不能借款。 第 八，公司每天发生收支业务时，都要逐日逐笔的序时登记好现金日记账和银
行存款日记账。 第九，我公司发放工资采取的是现金发放形式，首先我要把发放工资的金额单独
取出后，按照工资表的应发放的员工分配好，然后和总金额进行核定，最后签字
后方可以发放工资。
第十，在工作中，我也学习了负责保管现金，有价证券，有关印章，空白支票和
收据，做好有关单据，账册，报表等会计资料的整理及归档工作。更加重要的是
让我学到了在工作中仔细，认真的工作态度。
通过这次实习，我对出纳的工作又有了进一步的了解，同时我也学到了很多
社会经验，不过还有很多地方不足的，我会在今后的学习中不断的继续努力，改
掉自己一些不好的习惯，而且在这实习期间里我学了不少社会知识，工作看上去
是很简单，但如果不细心还是不能胜任的。财务工作象年轮，一个月工作的结束，
就意味着下一个月工作的重新开始，我喜欢我的工作，虽然繁杂，琐碎，也没有
太多的新奇，但是作为公司的正常运作的命脉，我深深感到自己岗位的价值，同
时也为自己的工作设立了新的目标。由于财务工作是一项比较烦琐的工作,只有
认真，仔细的对待，要有耐心，同时要加强日常工作管理，做好安全防范工作。
才能把会计工作真正的做好。
最后，我就实习过程中的经验和收获做一总结：
（一）只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适应新的工作
岗位。
（二）要积极的主动融入集体，处理好各方面的人际关系，才能在新的环境
中保持好的工作状态。
（三）只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责。
（四）只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好。
（五）只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高。
（六）积极参与，配合管理层开拓新的经济增点。
以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工
作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验，努力学习，不断提高自 己的专业知识和业务能力，戒骄戒躁，不断完善自我，以新形象，新面貌，为公 司的辉煌发展而努力奋斗。 同时最后很想感谢财务部同事的关系和帮助，你们 能够细心的指导和耐心的讲解给我听，我感到非常的骄傲，再次衷心的感谢你们。
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出纳工作
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。
（1）货币资金核算。
①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
⑤保管有关印章，登记注销支票。出纳必须妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
（2）往来结算。
①办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销
业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，及时清算。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
（3）工资结算。（有些企业财务分工较细，也会专门设置薪酬核算岗位）
①执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策、滥发津贴奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
②审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算五险一金），计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥善保管。
③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
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财务报销制度
为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。
第一条 根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周
二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。第二条 发生借款或申请款项时，填制“申请报告单”及“借款单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经相关领导确认后可借支款项。
第三条 各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。 第四条 对于交通费的报销有以下几点规定：
1、为了节省大家的宝贵时间，暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。
2、对于以前月份的出租车票将不予报销。
3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由，并填制“交通费用报销明细表”，特别是事由一定要写清楚。
4、每天晚上加班至20：30后可报销加班出租车费用，以打卡时间为准，节假日加班可报销往返交通费用（此条规定依据当日加班申请），每月底办公室将整月公司员工加班清单汇总成电子表格的形式发送至财务部出纳，出纳在核查交通费报销单据时将依据此清单。
5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。
6、日常办公需要外出时，在没有公务车可以提供的情况下，须经办公室相关人员签字证明，并于事前申请主管上级批准后，可以乘坐市内交通工具。
第五条 通讯费用于次月5日前报销上月费用，发票内容必须为通讯费用，发票金额不作限制，按照标准限额内报销。 第六条 正常工作日加班至晚7点半之后可享受免费晚餐，每人13元标准。加班时间以打卡时间为准。用餐在院内餐厅，餐费报销细则如下：
1、用餐人员需在餐厅提供的两联餐单上签字确认，两联都要签署其姓名（注：不能只签署部门名称）；
2、餐厅将两联餐单中粉色联交于用餐签字人，用餐签字人于次日将此单交于财务部（此单上必须注明用餐人员详细名单，财务部以此核算用餐标准）；
3、总裁办公室为总裁等领导订餐时，需在餐单上注明经手人；
4、凡超出用餐标准或不符合以上规定者，用餐费用自理。
第七条 内部普通员工费用支出，每个部门都有相关费用预算，在支出前需要经过本部门领导批准后方可支出，但员工费用支出中不包含设备、低值易耗品（工具、办公用品）等由专设部门负责购买的支出。
第八条 发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行：
1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。
办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。
业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。
2、根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。
3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。
第九条 差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
1、出差地区划分为一般地区和特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。
2、出差人员事先填写“借款单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金（宴请资金需另注明并需要总裁确认），经所属部门负责人签署意见，主管领导审批后办理借款手续。
3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
4、出差人员返京后，应在七日内到财务部办理报销手续。
5、职工出差期间发生的宴请费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口头请示。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补贴。
6、员工紧急情况出差需乘坐飞机时，应经上级领导审批同意方可。
7、出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧票；未乘硬卧者，可按购票价的差额的60%给予补贴。
8、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
9、员工（包括普通员工和领导）出差生活补助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此费用包括餐费、出差期间交通费及通讯费用。
10、住宿费用根据出差目的地不同制定不同标准。
一般城市普通员工：单人150元/天，多人250元/2人/天；公司领导：单人250元/天，多人350元/2人/天；
特殊城市普通员工：单人 200元/天，多人 300元/2人/天；公司领导：单人 250元/天，多人 400元/2人/天。
如果按此标准超出经领导确认批准后给予报销。
11、根据事由预先确定是否出差和出差所需天数。如果实际出差时间超出规定时间以及出差期间因办理私事而推迟返回日期，须经领导批准。非工作的天数没有生活费用，并且不报销相关费用。
12、如长期在外地连续出差达到10天以上者，生活补助不参照以上标准，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天执行，其他标准按以上执行。
第十条 外出人员的临时性支出，要及时与总裁取得联系，并得到同意后，方可支出。 第十一条 对于支出金额在2000元以上的，要提前一天通知财务部，以便备款。 第十二条 支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况下，必须以支票的形式支付。
第十三条 报销金额在1000元以上的，如本人没有要求支付现金的情况下，财务部将把此报销款项直接汇入该报销人帐户。 第十四条 各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销：
1、内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据；
2、无财务专用章的白条票据；
3、数量、单价、金额不明确的票据；
4、名称必须写全称，即：华源润通（北京）科技有限公司。第十五条 所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。 第十六条 费用审批签字流程如下：
1、部门员工发生费用，由本部门负责人、主管副总及常务副总裁分别签字认可后，经财务审核票据无误，送至总裁处签字确认后给予报销。
2、部门负责人发生费用，由主管副总及常务副总裁签字认可后，经财务审核票据无误，交总裁确认给予报销。
3、主管副总级领导发生费用，由常务副总裁签字认可后，经财务审核票据无误，交总裁签字确认予以报销。
4、常务副总裁发生费用，经财务审核票据无误，交总裁签字确认予以报销。
5、总裁发生费用，经财务审核票据无误后，交常务副总裁签字认可予以报销。第十七条 此制度发布之日起立即生效，计划财务部负责解释。
9、记账凭证的内容及填制要求：
9.1 凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。 9.2 凭证编号：应按月编制自然数列顺序。
9.3 凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不清，过于简略。
9.4 会计科目：应按有关规定设置。
9.5 凭证金额：必须与原始凭证相符。
9.6 所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。
9.7 有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。
9.8 会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证
1、借款报销的审批权限
1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3 员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准。
2、费用报销的具体要求
1）时间规定
为了避免频繁报销，提高财务人员的工作效率，每个星期的星期三为费用报销时间。
2）填写单据要求
①正常的费用开支，必须有印章齐全的发票作为费用报销单的附件。具体经手人在费用单据背后签字并且填写业务发生日期。
②填写费用报销单，经办人签字后依次报部门经理及财务经理审核，再由总经理审批，最后于星期三到出纳处报销。
3、会计人员的费用审核要求
①财务有权拒绝报销任何不真实、不可靠的原始单据；
②财务人员应根据国家的制度和公司的规定，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；
③财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报总经理审阅；
④出纳应对已按规定程序审批的报销凭证，进行最后一次全面的把关和审核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝；
⑤对各机构的正常性开支，财务人员必须做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报销，否则给予公开批评和罚款；
付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定);(2)按审批程序审批：主管部门经理审核签字→ 财务复核 →总经理审批;(3)财务部根据审批后的报销单金额付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
一.经总经理授权，部分部门负责人有签字报销的权力，根据组织结构具体情况，报销种类分为业务类与行政类两种。批准报销内容也仅限于本职工作范围，不得跨越签字报销。
报销数额超过本部门的负责人最高授权范围，应先由本部门的负责人签字批准，再经总经理签字方可报销。
二.采购材料、设备、办公用品及支付利息、租金、水电费等行政费用凭原始单据报销，由经手人写明用途、验收人（或证明人）签字，经总经理或授权的部门负责人签字。如属材料、设备、固定资产还需附仓库入库单。缺一者出纳不得报销。
三.需预付的购货款、工程费或支付应付帐款、领取备用金、差旅费等须附有相关单据或附件说明，经财务主管审核以后，由总经理或授权人员签字。
四.销售款、收回的应收帐款应在一个工作日内上交财务部门，现金短缺或收入假钞由收款人自负。 出纳工作
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖\"现金付讫章\".多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得\"坐支\".
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销
推荐第4篇：出纳工作
1，每日的现金收付 银行结算业务,做到清清楚楚。
2，每日用友软件操作以及检查库房出入库做到及时提醒，纠正,
3，每日登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，
4，每日客户到款情况及时记账和销售沟通。收到支票要认真检查及时入账。 5，每日运费，员工的所有费用报销要把好关。
6，每日向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况。
7，现金、票据做到妥善保管。
8，每周四的供货商货款支付做到发票金额一致，如没发票或缓交发票及时和会
计沟通。不签发空头支票和空白支票
9，公司电话费和一些附加费用要及时缴纳，OA跟单，以免影响公司业务。 10，每月员工各项收入表要认真登记以免和软件有差异，
11，OA 软件补单要跟上进度。
12，神州，中翰的一些往来资金能解决的尽快解决，暂时不能解决的要做到心中有数。做到每笔往来款项数据准确，
13每月工资卡的工资发放要及时仔细，及时和邱老师沟通提前约钱。协助修老
师发放工资
14，及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符15，协助芹芹做一些外账单据
16，做好临时出现的工作。
积极配合邱老师和芹芹的工作，合理安排、调度资金，及时准确的提供单位货币资金活动信息，保证货币资金的安全与完整。这些对单位的核算和管理产生重大影响，高度责任感才能避免给单位带来不必要的经济损失。
安娜
推荐第5篇：出纳工作
《建账入门》怎么样设置管理费用明细账？
管理费用，是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。其内容包括：企业的董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的，或者应当由企业统一负担的公司经费（包括行政管理部门职工工资、修理费、物料消耗、低值易耗品、办公费和差旅费等）、业务招待费、职工教育经费、研究与开发费、无形资产摊销、计提的坏账准备和存货跌价准备、咨询费、诉讼费、办公费、差旅费、劳动保险费、待业保险费、工会经费、财产及特种行为税金（印花税、土地使用税、车船使用税、房产税等）、技术转让费、厂产资源补偿费、存货跌价准备、排污费、董事会费、存货盘亏或盘盈（不包括应当计入营业外支出的存货损失）及其他管理费用。该科目应按费用项目设置三栏式明细账，若费用项目不多的企业也可设置多栏式明细账，并按费用项目设置专栏进行明细分类核算。
如何制作记账凭证
1.出纳整理其手中的原始凭证，分类后做记账凭证，但只记现金或银行存款科目，即只做一半记账凭证，对应的科目则由主管会计制作。为什么不全由主管会计制作呢？一来这样可以避嫌，当现金会计手中的现金或银行存款出现差错时，可以分清责任；二来也可间
接提高现金会计的水平，使其快速学习，以达到独立制作凭证。
2 .现金会计按原始凭证日期或收到原始凭证的顺序在原始凭证上编号，并按编号分别登记现金日记账或银行存款日记账。然后将原始凭证转给主管会计，由主管会计全面制作记账凭证，再按记账凭证另外登记一本现金日记账或银行存款日记账。
《出纳入门》出纳实务工作有哪些要点
根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规的规定，出纳人员具有以下职责：按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额；随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户；保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等；出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。
出纳的日常工作，主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。贷币资金核算包括：办理现金收付；办理银行结算，规范使用支票；登记日记账，保证日清月结；保管库存现金和有价证券；复核收入凭证，办理销售核算；保管有关印章。往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用，核算工资单据，发放工资奖金。
出纳经常接触的原始凭证 常见的付款凭证有：
1.工资表
工资表是各单位按月向职工支付工资的原始凭证。
2.报销单
报销单是各单位内部有关人员为单位购买零星物品，接受外单位或个人的劳务或服务而办理报销业务，以及单位职工报销医药费、托补费等使用的单据。
3.借款收据
一般适用于单位内部所属机构为购买零星办公用品，或职工因公出差等原因向出纳员借款时的凭证。
4.领款收据
领款收据是本单位职工各单位领取各种非工资性奖金、津贴、补贴、劳务费和其他各种现金款项及其他单位或个人向本单位领取劳务费、服务费时填制的，作为付款凭证的凭证。
5.差旅费借款、报销单
出差人员预先借差旅费可以使用差旅费借款结算单作为原始凭证。
出纳都有哪些日常工作
鉴于出纳工作的职能，出纳人员的工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。
（一）货币资金的收支与记录
出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。
具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：
1.做好现金收付的核算
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。
2.做好银行存款的收付核算
严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。
3.认真登记日记账，保证日清月结
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
4.保管库存现金和有价证券
对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。
5.保管有关印章，登记注销支票
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
6.复核收入凭证，办理销售结算
认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
（二）结算往来
1.办理往来结算，建立清算制度
现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。
2.管理企业的备用金
实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
3.核算其他往来款项，防止坏账损失
对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
（三）工资核算
1.执行工资计划，监督工资使用
根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止并向领导和有关部门报告。
2.审核工资单据，发放工资奖金
根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。
3.负责工资核算，提供工资数据
按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
（四）货币资金收支的监督
货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效的监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。出纳在办理现金和银行存款各项业务时，要严格按照财经法规进行，违反规定的业务一律拒绝办理。随时检查和监督财经纪律的执行情况，以保证出纳工作的合法性、合理性，保护单位的经济利益不受侵害。
出纳工作的具体内容是什么
刚从学校毕业的财务新手大多有这样的担忧：才毕业完全没有工作经验，去公司应聘,企业最多给提供一个出纳的职位，但还是不知道工作应该从哪里开始下手。今天我们来讲讲出纳的一些日常工作，让新手在初入职场时能成竹在胸：
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。
（1）货币资金核算。
①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
⑤保管有关印章，登记注销支票。出纳必须妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
（2）往来结算。
①办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，及时清算。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
（3）工资结算。（有些企业财务分工较细，也会专门设置薪酬核算岗位）
①执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策、滥发津贴奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
②审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算五险一金），计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥善保管。
③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
规范的结账方法
结账，是指把一定时期内应记入账簿的经济业务全部登记入账后，计算记录本期发生额及期末余额，并将余额结转下期或新的账簿。会计人员应按照规定，对现金、银行存款日记账按日结账，对其他账户按月、季、年结账。
1、日结或月结时，应在该日、该月最后一笔经济业务下面划一条通栏单红线，在红线下“摘要”栏内注明“本日合计”或“本月合计”、“本月发生额及余额”字样，在“借方”栏、“贷方”栏或“余额”栏分别填入本日、本月合计数和月末余额，同时在“借或贷”栏内注明借贷方向。然后，在这一行下面再划一条通栏红线，以便与下日、下月发生额划清。
2、季结时，通常在每季度的最后一个月、月结的下一行，在“摘要”栏内注明“本季合计”或“本季度发生额及余额”，同时结出借、贷方发生总额及季末余额。然后，在这一行下面划一条通栏单红线，表示季结的结束。
3、年结时，在第四季度季结的下一行，在“摘要”栏注明“本年合计”或“本年发生额及余额”，同时结出借、贷方发生额及期末余额。然后，在这一行下面划上通栏双红线，以示封账。
4、年度结账后，总账和日记账应当更换新账，明细账一般也应更换。但有些明细账，如固定资产明细账等可以连续使用，不必每年更换。年终时，要把各账户的余额结转到下一会计年度，只在摘要栏注明“结转下年”字样，结转金额不再抄写。如果账页的“结转下年”行以下还有空行，应当自余额栏的右上角至日期栏的左下角用红笔划对角斜线注销。在下一会计年度新建有关会计账簿的第一行余额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏注明“上年结转”字样。
5、编制会计报表前，必须把总账和明细账登记齐全，试算平衡，不准先出报表，后补记账簿和办理结账。
6、凡涉及债权债务及待处理事项的账户，填写“上年结转”时，还应在摘要栏填写组成金额的发生日期及主要经济业务内容说明，一行摘要栏写不完的，可以在次行摘要栏继续填写，最后一行的余额栏填写上年度余额。
教您如何改错账
做为一名财会人员，谨慎的工作态度是做好会计工作的前提，但是填制会计凭证或登记账簿时由于疏忽会偶尔发生一些差错，对产生的这些差错，如何查找并更正呢？我们通过以下几方面的介绍，帮您完善会计工作。
追本溯源——教您找错账
形成错账的原因是多方面的，财会人员可以从以下几个方面来查找错账类型：
1.重记或漏记账户查找。
科目是在登记账簿时，将记账凭证的双方重记或漏记，或者只登记一方，重记或只记另一方。其查找方法是：首先检查总账，将记账记录的账户金额分别加总与总账核对，以确定“标准账户”。然后，再与日记账进行核对。如果日记账发生重记或漏记，则其增减发生额会与总账的增减发生额不符；如果日记账发生额大于总账，说明日记账发生重记，相反则为漏记。最后，还应根据总账与日记账的差额，在账簿或记账凭证中查找与此相同的数额，如果有，即为重记或漏记数。
2.记反账户方向的查找方法。
记反方向，指应该记到增加方的数字，记入了减少方，或者相反。这种错账往往在登账时登错了栏次。由于记账方向的错误，就会使账户的一方合计数加大，另一方合计数减少，这就使变动前后双方都产生了差数。这个差数就是数字的“2”倍。因此，把这个差数用“2”除，所得的商就是记错方向的数字。
3.记账笔误的查找方法。
①数字错位的查找方法。数字错位，就是把数字的位数记错，错账金额能被9整除，则商为记错位的数字。然后，在账内查找此数，将商放大10倍或缩小10倍。
②数字颠倒的查找方法。数字颠倒就是把数字中的前后两个数字书写颠倒。例如，把58写成85，将颠倒的两位数之间的差额27除以“9”，商为“3”，就是记颠倒后两位数字的差额。
③写错或写掉角、分尾数的查找方法。写错或写掉角、分尾数就是在记账过程中，把带有角、分的尾数丢掉或写错，查找方法需要与原始凭证逐一核对。
以旧换新——教您改错账：
由于形成差错的性质不同，发现的时间有先有后，所以采用的更正方法也有所不同。应根据不同的错账情况，分别采用划线更正法、红字冲销法和补充登记法等不同方法加以更正。
1.划线更正法。
划线更正法是指用划线来更正的方法。这种方法适应于记账后结账前，如果发现账簿记录有错误，而记账凭证无错误，既纯属笔误造成登账时文字或数字出现的错误，应用划线更正法进行更正。具体做法是，先将错误的文字或数字全部用红线予以划销；然后在划线上方用蓝字填写正确的记录；更正后经办人应在划线的一端盖章以明确责任。划线更正时应注意以下几个问题：在划线时，如果是文字错误，可只划错误部分，如果是数字错误，应将全部数字划销不得只划错误数字。划线时必须注意使原来的错误字迹仍可辨认。
2.红字冲销法。红字更正法是用红字冲销或冲减原记录数，以更正或调整账簿差错记录的一种方法。这种方法适应于记账后发现由于记账凭证错误而导致记账错误的情况。红字记录表示对原记录的冲减。
具体更正操作方法是：例如记账依据的记账凭证中应借应贷的方向、科目或金额有错误，导致账簿记录错误。首先用红字填写一张与原凭证相同的记账凭证，在摘要中注明注销××凭证，并用红字金额登记入账，以冲销原来的账簿记录，然后再用蓝字填写一张正确的会计凭证，并据以登记入账。应用红字冲销法是为了正确反映账簿中的发生额和科目对应关系。
例题如下：
推荐第6篇：出纳工作
出纳工作，是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面。
（1）收付职能
出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。
（2）反映职能
出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。
（3）监督职能
出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。
（4）管理职能
出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。
根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：
（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款日记账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。
（2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
（3）按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。
（4）掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。
（5）保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。
（6）保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。
推荐第7篇：出纳工作
1、接收工程部发送申请款邮件。
2、拨付审核签字完毕的申请款、借款，报销签字
完毕的报销单据。
3、登记现金银行账，填制报销、申请款、借款
工资等与现金银行相关的记账凭证，
4、去银行存取现金及其他业务。
5、核对申请款合同产值与施工合同是否相符。
6、计算工资、发放工资。
7、填写财务月报表。
8、保管财务印鉴、空白支票、u盾、银行卡、保险
柜钥匙。
9、清点现金银行。
推荐第8篇：出纳工作
出纳工作
出纳工作
出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出，付出；而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
出纳人员的职责
出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：
1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。
2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
3．按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。
4．掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。
5．保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。
6．保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。
出纳工作的基本要求
做好出纳工作并不是一件很容易的事，它要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风。
1．政策水平。不以规矩，不成方圆。出纳工作涉及的“规矩”很多，如《会计法》及各种会计制度，现金管理制度及银行结算制度，《会计基础工作规范》，成本管理条例及费用报销额度，税收管理制度及发票管理办法，还有本单位自己的财务管理规定等等。这些法规、制度如果不熟悉、不掌握，是绝对做不好出纳工作的。所以，要做好出纳工作的第一件大事就是学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。出纳人员只有刻苦掌握政策法规和制度，明白了自己哪些该干，哪些不该干，哪些该抵制，工作起来就会得心应手，就不会犯错误。
2．业务技能。“台上一分钟，台下十年功。”这对出纳工作来说是十分适用的。出纳工作需要很强的操作技巧。打算盘、用电脑、填票据、点钞票等，都需要深厚的基本功。作为专职出纳人员，不但要具备处理一般会计事务的财会专业基本知识，还
要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力。出纳的数字运算往往在结算过程中进行，要按计算结果当场开出票据或收付现金，速度要快，又不能出错。这和事后的账目计算有着很大的区别。账目计算错了可以按规定方法更改，但钱算错了就不一定说得清楚，不一定能“改”得过来了。所以说出纳人员要有很强的数字运算能力，不管你用计算机、算盘、计算器，还是别的什么运算器，都必须具备较快的速度和非常高的准确性。在快和准的关系上，作为出纳员，要把准确放在第一位，要准中求快。提高出纳业务技术水平关键在手上，打算盘、用电脑、开票据、都离不开手。而要提高手的功夫，关键又在勤，勤能生巧，巧自勤来。有了勤，就一定能达到出纳技术操作上的理想境界。另外，还要苦练汉字、阿拉伯数字，提高写作概括能力，使人见其字如见其人，一张书写工整、填写齐全、摘要精炼的票据能表现一个出纳员的工作能力。（3）工作作风。要做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业习惯。作风的培养在成就事业方面至关重要。出纳每天和金钱打交道，稍有不慎就会造成意想不到的损失，出纳员必须养成与出纳职业相符合的工作作风，概括起来就是：精力集中，有条不紊，严谨细致，沉着冷静。精力集中就是工作起来就要全身心地投入，不为外界所干扰；有条不紊就是计算器具摆放整齐，钱款票据存放有序，办公环境洁而不乱；严谨细致就是认真仔细，做到收支计算准确无误，手续完备，不发生工作差错；沉着冷静就是在复杂的环境中随机应变，化险为夷。
4．安全意识。现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，井相互牵制；也要有对外的保安措施，从办公用房的建造，门、屉、柜的锁具配置，到保险柜密码的管理，都要符合保安的要求。出纳人员既要密切配合保安部门的工作，更要增强自身的保安意识，学习保安知识，把保护自身分管的公共财产物资的安全完整作为自己的首要任务来完成。
5．道德修养。出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，敬业、精业；要科学理财，充分发挥资金的使用效益；要遵纪守法，严格监督，并且以身作则；要洁身自好，不贪、不占公家便宜；要实事求是，真实客观地反映经济活动的本来面目；要注意保守机密；要竭力为本单位的中心工作、为单位的总体利益、为全体员工服务，牢固树立为人民服务的思想。出纳工作的基本原则主要指内部牵制原则或者说钱账分管原则。《会计法》第二十一条第
二、三款规定：“会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。”钱账分管原则是指凡是涉及款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工办理，以起到相互制约作用。例如，现金和银行存款的支付，应由会计主管人员或其授权的代理人审核、批准，出纳人员付款，记账人员记账；发放工资，应由工资核算人员编制工资单，出纳人员向银行提取现金和分发工资，记账人员记账。实行钱账分管，主要是为了加强会计人员相互制约、相互监督、相互核对，提高会计核算质量，防止工作误差和营私舞弊等行为。《会计法》专门规定出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作，是由于出纳员是各单位专门从事货币资金收付业务的会计人员，根据复式记账原则，每发生一笔货币资金收付业务，必然引起收入、费用或债权、债务等账簿记录的变化，或者说每发生一笔货币资金收付业务都要登记收入、费用或债权、债务等有关账簿，如果把这些账簿登记工作都由出纳员办理，会给贪污舞弊行为以可乘之机。同样道理，如果稽核、内部档案保管工作也由出纳员经管，也难以防止利用抽换单据、涂改记录等手段进行舞弊的行为。当然，出纳员不是完全不能记账，只要所记的账不是收入、费用、债权、债务方面的账目，是可以承担一部分记账工作的。总之，钱账分管原则是出纳工作的一项重原则，各单位都应建立健全这一制度，防止营私舞弊行为的发生，维护国家和单位财产的安全。出纳人员应该遵守哪些职业道德 出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上
万的钞票，真可谓万贯家财手中过。没有良好的职业道德，很难顺利通过“金钱关”。与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。
出纳与其他会计的关系
会计，从其所分管的账簿来看，可分为总账会计、明细账会计和出纳。三者既相区别又有联系，是分工与协作的关系。
第一，各有各的分工。总账会计负责企业经济业务的总括核算，为企业经济管理和经营决策提供总括的全面的核算资料；明细分类账会计分管企业的明细账，为企业经济管理和经营决策提供明细分类核算资料；出纳则分管企业票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作，为企业经济管理和经营决策提供各种金融信息。总体上讲，必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。
第二，既互相依赖又互相牵制。出纳、明细分类账会计、总账会计之间，有着很强的依赖性。它们核算的依据是相同的，都是会计原始凭证和会计记账凭证。这些作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递；它们相互利用对方的核算资料；共同完成会计任务，缺一不可。同时，它们之间又互相牵制与控制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账，总分类账与其所属的明细分类账，明细账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账，有金额上的等量关系。这样，出纳、明细账会计、总账会计三者之间就构成了相互牵制与控制的关系，三者之间必须相互核对保持一致。
第三，出纳与明细账会计的区别是只相对的，出纳核算也是一种特殊的明细核算。它要求分别按照现金和银行存款设置日记账，银行存款还要按照存入的不同户头分别设置日记账，逐笔序时地进行明细核算。“现金日记账”要每天结出余额，并与库存数进行核对；“银行存款日记账”也要在月内多次结出余额，与开户银行进行核对。月末都必须按规定进行结账。月内还要多次出具报告单，报告核算结果，并与现金和银行存款总分类账进行核对。
第四，出纳工作是一种账实兼管的工作。出纳工作，主要是现金、银行存款和各种有价证券的收支与结存核算，以及现金、有价证券的保管和银行存款账户的管理工作。现金和有价证券放在出纳的保险柜中保管；银行存款，由出纳办理收支结算手续．既要进行出纳账务处理，又要进行现金、有价证券等实物的管理和银行存款收付业务。在这一点上和其他财会工作有着显著的区别。除了出纳，其他财会人员是管账不管钱，管账不管物的。对出纳工作的这种分工，并不违背财务“钱账分管”的原则，这是由于出纳账是一种特殊的明细账，总账会计还要设置“现金”、“银行存款”、“长期投资”、“短期投资”等相应的总分类账对出纳保管和核算的现金、银行存款、有价证券等进行总金额的控制。其中，有价证券还应有出纳核算以外的其他形式的明细分类核算。
第五，出纳工作直接参与经济活动过程。货物的购销，必须经过两个过程，货物移交和货款的结算。其中货款结算，即货物价款的收入与支付就必须通过出纳工作来完成；往来款项的收付、各种有价证券的经营以及其他金融业务的办理，更是离不开出纳人员的参与。这也是出纳工作的一个显著特点，其他财务工作，一般不直接参与经济活动过程，而只对其进行反映和监督。
公司出纳的工作
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1．员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2．员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A现金收付
1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
2．现金一经付清，应在原单据上加盖\"现金付讫章\".多付或少付金额，由责任人负责。
3．把每日收到的现金送到银行，不得\"坐支\".
4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理
1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4．公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核
1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
3．正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。
4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
6．报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7．支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销
出纳账务处理的基本程序是什么？
账务处理程序，也称会计核算组织程序，是指会计数据的记录、归类、汇总、呈报的步骤和方法。或者说是从原始凭证的整理、汇总，记账凭证的填制、汇总，日记账、明细分类账、总分类账的登记，到会计报表编制的步骤和方法。科学地组织账务处理程序，对提高会计核算质量和会计工作效率，充分发挥会计的职能，具有十分重要的意义。
目前，中国企业、事业、机关等单位的会计常用的账务处理程序主要有四种，它们是：记账凭证账务处理程序；汇总记账凭证账务处理程序；科目汇总表账务处理程序；多栏式日记账账务处理程序。各种账务处理程序的主要区别在于对汇总凭证、登记总分类账的依据和办法的要求不同。在各种程序下，对于出纳人员来说，出纳业务处理的步骤和方法基本相同。
出纳工作的具体流程
出纳的工作流程如下：
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1．员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2．员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3．把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4．公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3．正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5．大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6．报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7．支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。 现金管理的原则
会计范畴中的现金又称库存现金，是指存放在企业并由出纳人员保管的现钞，包括库存的人民币和各种外币。现金是流动性最大的一种货币资金，它可以随时用以购买所需物资，支付日常零星开支，偿还债务等。
在这里，需要特别指出的是“现金”一词，依国际惯例解释，是指随时可作为流通与支付手段的票证，不论是否法定货币或信用票据，只要具有购买或支付能力，均可视为现金。所以，现金从理论上讲有广义与狭义之分。狭义现金是指企业所拥有的硬币、纸币，即由企业出纳员保管作为零星业务开支之用的库存现款。广义现金则应包括库存现款和视同现金的各种银行存款、流通证券等。中国所采用的是狭义的现金概念。
现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：
第一，开户单位库存现金一律实行限额管理。
第二，不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。
第三，企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。
第四，收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。
第五，严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。
第六，不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。
第七，企业之间不得相互借用现金。 银行账户的分类及开户条件简介
银行账户是各单位为办理结算和申请贷款而在银 行开立的账户，银行账户是各单位通过银行办理转账、结算信贷以及现金收支业务的 主要工具。具有反映和监督国民经济各部门经济活动的作用。凡新办的企业或公司在 取得工商行政管理部门颁发的法人营业执照后，可选择离办公地点附近的银行申请开 设自己的结算账户。
根据《银行账户管理办法》的规定，银行账户应分为基本存款账户，一般存款账 户，临时存款账户和专用存款账户四种。
1．基本存款账户。基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。它是各独立结算单位或实行独立核算企业在银行开立的主要账户。按照规定是每一存 款人只能在银行开立一个基本存款账户。主要用于办理日常的转账结算和现金收付， 企、事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过此账户办理。
(1)开设基本存款账户的当事人应具备的资格。
①企业法人；
②企业法人内部单位核算的单位；
③管理财政预算资金和预算外资金的财政部门；
④实行财政管理的行政机关、事业单位；
⑤县级(含)以上军队、武警单位；
⑥外国驻华机构；
⑦社会团体；
⑧单位附属的食堂、招待所、幼儿园；
⑨外地常设机构；
⑩私营企业、个体经营承包户和个人。
(2)基本存款账户开立所需证明文件，按规定存款人申请开立基本存款账户应向 开户银行出具下列证明文件之一：
①当地工商行政管理机关核发的“企业法人营业执照”或“营业执照”；
②中央或地方编制委员会、人事、民政等部门的批文；
③军队以上、武警总队财务部门的开户证；
④单位对附设机构同意开户的证明；
⑤驻地有关部门对外地常设机构的批文；
⑥承包双方签订的承包协议；
⑦个人居民身份证和户口本。
2．一般存款账户。一般存款账户是存款人在基本账户以外的银行借款、转存、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。存款人可 以通过账户办理转账、结算和存入现金，但不能支取现金。
根据《银行账户管理办法》规定，下列情况的存款可以申请开立一般存款账户， 并须提供以下的证明文件。
(1)在基本存款账户以外的银行取得借款的单位和个人可以申请开立该账户，并 须向开户银行出具借款合同或借款借据。
(2)与基本存款人账户的存款不在同一地点的附属非独立核算单位可申请开立该 账户，并须向开户银行出具基本存款户的存款人同意其的非独立核算单位开户的证明。
3．临时存款账户。临时存款账户是指存款人因临时经营活动需要开立的账户。存 款人可以通过该账户办理转账结算和根据国家现金管理规定办理现金收付。
根据《银行账户管理办法》规定，下列情况的存款人可以申请开立临时存款账户， 并须提供相应的证明文件：
(1)外地临时机构可以申请开立该账户，并须出具当地工商行政管理机关核发的临 时执照。
(2)临时经营活动需要的单位个人可以申请开立该账户，并须出具当地有关部门同 意设立外来临时机构的批文。
4．专用存款账户。专用存款账户是指存款人因特定用途而开立的账户。
根据《银行账户管理办法》规定，下列情况的存款人可以申请开立专用存款账户，并须提供相应的证明文件：
(1)存款人特定的用途的资金，由存款人向开户银行出具相应证明可开立该账户。特定用途的资金范围包括基本建设的基金，更新改造的资金。特定用途并需要专门管 理的资金。
(2)存款人须向开户银行出具有关部门批准立项的文件或国家有关文件的规定等证明文件。
票据行为
票据行为有广义和狭义两种。广义的票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的法律行为，包括出票、背书、涂改、禁止背书、付款、保证、承兑、参加承兑、划线、保付等。狭义的票据行为是票据当事人以负担票据债务为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付六种。
1．出票。出票是指出票人依照法定款式作成票据并交付于受款人的行为。它包括“作成”和“交付”两种行为。所谓“作成”就是出票人按照法定款式制作票据，在票据上记载法定内容并签名。由于现在各种票据都由一定机关印制，因而所谓“作成”只是填写有关内容和签名而已。所谓“交付”是指根据出票人本人的意愿将其交给受款人的行为，不是出于出票人本人意愿的行为如偷窃票据不能称作“交付”，因而也不能称作出票行为。
2．背书。背书是指持票人转让票据权利与他人。票据的特点在于其流通。票据转让的主要方法是背书，当然除此之外还有单纯交付。背书转让是持票人的票据行为，只有持票人才能进行票据的背书。背书是转让票据权利的行为，票据一经背书转让，票据上的权利也随之转让给被背书人。
3．承兑。承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉讼。
4．参加承兑。参加承兑是指票据的预备付款人，或第三人为了特定票据债务人的利益，代替承兑人进行承兑，以阻止持票人于汇票到期日前行使追索权的一种票据行为。它一般是在汇票得不到承兑、付款人或承兑人死亡、逃亡或其他原因无法承兑、付款人或承兑人被宣告破产的情况下发生。
5．保证。保证是指除票据债务人以外的人为担保票据债务的履行、以负担同一内容的票据债务为目的一种附属票据行为。票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票和本票，不适用于支票。
6．保付。保付是指支票的付款人向持票人承诺负绝对付款责任的一种附属票据行为。保付是支票付款人的一种票据行为。支票一旦经付款人保付，在支票上注明“照付”或“保付”字样，并经签名后，付款人便负绝对付款责任，不论发票人在付款人处是否有资金，也不论持票人在法定提示期间是否有提示，或者即使发票人撤回付款委托，付款人均须按规定付款。
在具体操作时，票据行为表现为票据当事人把行为的意思按照法定的方式记载在票据上，并由行为人签章后将票据交付。它包括三方面内容，即记载、签章和交付。
所谓记载，通俗地讲就是票据当事人在票据上写明所要记载的内容，如签发票据时应写明票据的种类、金额、无条件支付命令、签发票据日期以及其他需要明确的内容，承兑汇票时写上“承兑”字样，保证时应写上“保证”或‘担保”字样。
所谓签章，即是指签名、盖章或签名加盖章，它表明行为人对其行为承担责任。自然人签章是指在票据上亲自书写其姓名或加盖其私章。法人和其他使用票据单位的签章为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签章。按照《票据法》规定，在票据上的签名应当为该当事人的本名，而不能用笔名、艺名等来代替。
所谓交付，是指票据行为人应将票据交付给执票人。票据行为人在票据上进行记载，并进行签章后，票据还不能发生法律效力，只有票据被交付给了对方，票据才能发生法律效力。
推荐第9篇：出纳工作
称，出纳是“现金和票据的付出与收进。”在实际工作中，尽管会计监督在前，每一笔现金业务的发生，或者说现金与票据、票据与票据交换手段的实现，都是由出纳工作来完成的。因此，出纳可以依据词解派生出三层含义：出纳是指人，某出纳；出纳是指岗位，出纳室；出纳是指工作，现金和票据的付出与收进。由于工作属性使然，出纳工作归集起来有三个特征：
一、出纳是现金、票据收付的关口；
二、出纳是第一手会计信息的收集者；
三、出纳是外界观察企业会计治理水平和财务水平的窗口，会计是以货币计量的价值尺度，出纳在现实经济生活中充当着现金、票据交换的使者。做好出纳工作对整顿会计工作秩序，规范会计基础工作具有极其重要的现实意义。出纳在会计循环中的地位和作用会计循环是资金运动的链条和纽带，建立高效良好的会计循环机制是资本营运的客观要求。出纳在会计循环中的地位和作用，反映在收支凭据真实，传递循序渐进，货币计量准确，信息反馈及时等方面。
1、地位。出纳是会计循环中的一个重要环节。任何单位和经济组织中，出纳必须是一个独立的岗位，领导不得兼任，会计不得替代。对出纳岗位、职责也有限制性规定，如单位领导人的直系亲属不得担任本单位会计机构负责人，会计主管人员。会计机构负责人，会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。内部牵制制度也规定了机构分离，职务分离，钱账分离，账物分离的原则。因此在会计机构中分设出纳岗位具有制度上的合法性，工作上的适应性，行为上的规范性，治理上的科学性等特点。所以出纳在会计工作中和会计循环中的地位是非凡的，不可缺少的。
2、作用。出纳是会
推荐第10篇：出纳工作
出纳工作内容
具体描述
1， 出纳工作：主要是与现金收付及银行存款收付有关的会计工作，是会计工作的基础。
1.货币资金核算。日常工作内容有：
（１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
（３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
（４）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
（６）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
２、往来结算。日常工作内容有：
（１）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
（２）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
３、工资核算。日常工作内容有：
（１）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
（２）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。
（３）负责工资核算，提供工资数据。
总有第一次吗，先弄清楚财务管理流程，谁签字才能办事一定要搞清楚，实在不行，就什么都要你的领导签字就可以了。
其它的问题到网上用百度查找一下就行了。 2， 出纳工作内容：
虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性，但只要有货币资金的收付，就要有出纳。出纳工作的目的就是让单位的钱“来得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出纳人员的工作内容主要有以下两个方面： ( 1 ）货币资金收支的核算。
出纳核算工作包括两个方面：一是日常收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。日常收支业务包括现金的收支，银行存款结算业务的办理负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章，发票的开具，其他与货币资金有关的行政事宜。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记账凭证的编制，现金日记账、银行存款日记账、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记，出纳日报表、银行存款余额调节表的编制等。
( 2 ）货币资金收支的监督。
货币资金收支过程中会面临很多不利因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效地监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。一名合格的出纳人员，应当保证所经手的货币资金收支业务合法、合理，保护单位的经济利益不受侵害。
具体来说，出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。
1.货币资金核算。日常工作内容有：
（１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
（３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
2 （４）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
（６）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
２、往来结算。日常工作内容有： （１）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
（２）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
３、工资核算。日常工作内容有：
（１）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
（２）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。
（３）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
一份好的出纳工作总结
具体描述
200×年我公司各部门都取得了可喜的成就,作为公司出纳,我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责,在过去的一年里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：
一、日常工作：
1、与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作。
2、清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催收工作。
3、核对保险名单，与保险公司办理好交接手续，完成对我公司职工的意外伤害险的投保工作。
4、做好200x年各种财务报表及统计报表，并及时送交相关主管部门。
二、其他工作
1、迎接公司评估，准备所需财务相关材料，及时送交办公室。
2、为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作,对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。
3 按照公司部署,做好了社会公益活动及困难职工救济工作. 在本年度工作中
1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现现金金额不符，做到及时汇报，及时处理。
2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行，从无坐支现金。
3、根据会计提供的依据，及时发放职工工资和其它应发放的经费。
4、坚持财务手续，严格审核算（发票上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐），对不符手续的发票不付款。
三、随着不断的学习和深入，我对本职工作有了更深刻的认识。我的工作内容可以说既简单又繁琐。例如登账，全公司的分类账全部由我来逐笔登记汇总。庞大的工作量、准确无误的帐务要求，使我必须细心、耐心的操作。经常是一天下来眼花缭乱的。其次是收付货款。针对个别客户账期较长、押的账较多的情况，我专门进行整理记录。以便随时掌握应收账款情况，既可以保证客户洁款时准确无误、又可以使应收、应付账款及时购销。再有随着社会经济文化的发展，以及各种弊端现象的层出不穷。在支付给我们公司货款的时候，出于各种考虑，个别客户常常会少付货款。经常是催促很多次都不见回音。于是，我不得不频繁提醒业务员尽快收回欠款，以便清账。但业务人员也会在结款时候遇到各种各样的困难，使得款项不能顺利结清。一方面是来自我的催促另一方面是来自客户的压力，使业务人员很是为难。
随着社会经济创新以及知识经济时代的逐步来临，学习新的知识早已经显得十分重要。知识是浩瀚的海洋，我们一生所能学到的知识相以于这片海洋来说，是及其的渺小。随着对财务信息处理要求的日益提高，对财务工作者的要求也越来越高。一方面需要借助计算机完成财务核算工作；另一方面是不断推陈出新的财经法规。于是对于我们来讲，熟练掌握计算机操作、不断学习新的财经法规条例都是必需的。或许任何一种产业，一个行业都有各自的背景和发展。要想使自己不被时代抛弃，只得紧紧的跟上时代的步伐。学习，也是唯一的途径。
综上所述。在过去的一年中，付出过努力，也得到过回报。人到中年，跟着感觉走抓住梦的手已经不再现实。用严肃认真的态度对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的优势。我坚持要求自己做到谨慎的对待工作，并在工作中掌握财务人员应该掌握的原则。作为财务人员特别需要在制度和人情之间把握好分寸，既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行。在即将到来的二OOX年，我会扬长避短，更好的完成本职工作。
4 出纳工作流程总结纲要
具体描述 出纳工作流程：
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
回复1：出纳工作流程总结纲要
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
6 报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
7
若无，不予报销。
出纳职责都有什么
具体描述
出纳人员的职责是: 出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责： 1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。 2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。3．按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。
4、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。 5．保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。 6．保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。
【出纳岗位职责】
具体描述
一、负责现金收入管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行。0
二、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款簿，及时送存银行。
三、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符。对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。
四、负责管理外币资金、本币资金、备用金，掌握结算付款的管理规定。
五、负责编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”。
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六、每日上班打开保险柜，由主管监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符；
如出现不相符现象，应立即查找原因。
七、在总出纳与银行送款员互相监督下，将每个“交款袋”逐一打开，不能与其他款项相混，清点现金及支票，与“交款袋”
上已填妥的现金数字核对是否相符；如不相符，应及时让有关人员查找，弄清情况，直到相符为止。
八、将现金、支票分别填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账，对必须办理托收的外币支票、汇票，须逐一填写托收凭证，并妥善保管，到银行通知托收入账时，与转账凭证一起转给财务办公室银行出纳会计。
回复1：【出纳岗位职责】
九、审查外汇券、现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报总会计师审查批准、签章，然后存档。
十、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符，确保现金的安全。
十
一、妥善保管各种收、付款凭证和公司“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条不紊。
十
二、完成财务部经理安排的其他工作。
总账会计岗位责任
一、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。
_
二、负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
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三、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。
四、负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。
五、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。,
六、负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理
七、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。
八、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。
九、负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。
十、负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查
十一、监督月末、年末存货的盘点工作。
10
十
二、负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。
第11篇：工作日志
实习日志
一、登康口腔护理中心
今天我们去参观了登康口腔护理中心以及中冶建工。在登康口腔护理中心，重庆登康口腔护理用品股份有限公司（以下简称登康公司）是一家有着悠久历史的专业口腔护理公司。 登康公司的前身(重庆牙膏厂)始建于1956年。1965年生产的“四新” 牙膏，是中国最早的“氟化物牙膏”之一， 1986年推出“冷酸灵”牙膏，畅销至今。 登康公司于2001年12月14日通过股份制改造正式注册成立。当时的牙膏厂作为主发起人，联合重庆百货大楼股份有限公司，重庆机电控（集团）公司，重庆化医控股（集团）公司，重庆商社新世纪百货公司四家发起人，共同发起设立登康公司，从传统国有生产型企业转变为重庆登康口腔护理用品股份有限公司。 登康公司目前是西南地区最大的、以牙膏为主的口腔护理用品生产基地，隶属于重庆市轻纺控股（集团）公司（原重庆市轻工业局），是国家二级企业和国家中型企业，在全国牙膏行业排名前五位。我们看到了牙膏的配制罐装以及包装出厂的全过程，就是将所有的原料都按照一定比例放入搅拌池，进行搅拌，然后再添加薄荷、水果等香剂，最后进行罐装出厂，包装等程序就可以出厂了。其实它的生产过程不是很难，但是最重要的就是产品的研发以及在搅拌过程中针对每个人群的牙齿症状加入不同功效产品的比例问题，这就会决定牙膏的效果。在听了讲座之后登康人性化的服务使我们感觉到国产企业的生命力以及人性化，其中也被强大的企业文化所感染：登康精神：用户至上、生产报国、光明正大、爱岗敬业、诚信团结、崇高品德、科技创新、追求卓越。企业使命：关心您的口腔健康。经营目标：专业精神 + 关心与热忱致力于清洁、健康类产品的研究与行销。质量方针：一流质量，精益求精；一流服务，用户至上。人才观：德才兼备，任人唯贤。发展策略：汇聚英才，创造精品。金 牛 颂：生产报国，为人服务；负重自强 ，弃穷奔富；爱岗敬业，少说多做；金牛奋蹄，永不停步。同时也感觉的登康集团也是我们以后的方向，对员工的福利如此之好，就会让我们死心塌地的为企业去卖命去创新，争取为企业多创造价值。同时我也感觉到要是想找到合适自己的工作是很不容易的，现在就业的压力是很大的，所以我们现在要做的就是不断的充实自己，多多掌握一点知识，我充分相信一点，如果以后想活的有人样，现在就不能像个人一样的活。
二、中冶建工集团
下午我们去的是中冶建工，（中冶建工有限公司），这是世界500强企业中国冶金科工集团有限公司属下的大型骨干施工企业，在2006年由中国第十八冶金建设公司（中国十八冶）改制而成，主要经营国内外大中型工业与民用建设工程。具有多项国家工程一级总承包资质、专业施工资质，通过了ISO9001∶2000质量管理体系、ISO14001∶2004环境管理体系、GB/T28001∶2001职业健康安全管理体系认证。这家企业通过不断整合优势，拥有与企业资质相匹配的专业人
才队伍和多处钢结构、预拌混凝土生产基地以及大型机械设备，形成年生产预拌混凝土180万立方米，施工土石方1000万立方米，施工房屋类建筑300万平方米，安装调试机电设备10万吨，制作安装各类钢结构20万吨的生产能力；形成了从工程勘察设计到机电设备安装交钥匙，向用户提供全过程服务、专业优势突出的施工生产主线。
中冶建工在天津、昆明、上海、四川、贵州、广东东莞等地等地设立了区域性分公司。分布于各地的工程项目经理部，按照精细管理理念和“一级管理、专业分包管理”以及项目经理责任制、项目成本核算制、项目招标制、项目审计制、项目通报奖惩制“等一体五制”要求规范运作，其项目管理水平在行业内领先。在这家企业为我们讲座的是人力资源管理的处长，她主要讲了关于员工培训以及企业文化等相关事情，人力资源工作做的也是相当的到位的，总体原则是1．完善制度、加强管理。不断完善教师管理制度、学员管理制度、培训纪律和培训实施流程等，为培训工作顺利、规范地开展提供保障。2．注重内容、创新形式。培训内容应完整、准确、科学、实用，这是确保培训效果的根本，同时还要注意其形式的科学性、多样性、趣味性和可行性。要用科学、灵活、学员乐于接受的形式开展培训工作，调动学员的积极性和主动性，变被动灌输为主动学习。3．节约经费、降低成本。培训成本是公司生产经营成本的组成部分，在培训工作开展过程中，应注意节约成本。严格执行公司的理财文化理念，注重投入产出比，避免浪费，以尽量少的投入争取尽量多的产出。4．面向全员、满足生产经营工作基本要求。全员经营是公司一项重要文化理念，生产经营是公司的中心工作。培训工作必须服务于公司经营生产工作大局，加强对作业层员工、专业技术人员和专业管理人员的培训，在取得相应资格证书的同时，提高员工的整体素质和技能水平。这些多我们以后的学习生活是非常有用的。
三、渝安集团
今天我们去的是重庆渝安集团，重庆小康汽车控股有限公司是一家集汽车、摩托车整车制造和汽车发动机、减震器生产于一体的大型制造型企业，下辖小康汽车产业（集团）有限公司、渝安创新科技（集团）有限公司两个全资集团公司，以及与东风汽车公司、东风实业公司合资成立的东风渝安车辆有限公司。两个集团公司下辖26个全资子公司。
公司产业有汽车、发动机、摩托车、减震器，产品品牌有东风小康微车、小康汽车动力、新感觉摩托车、渝安减震器。截止目前，东风小康微车和小康汽车动力全国行业市场占有率10%，列行业第3位，渝安减震器年产销量连续多年位居中国和世界第一。
目前，小康汽车控股已具备年生产能力微型汽车50万辆、汽车发动机50万台、摩托车30万辆、摩托车减震器500万套/台，汽车减震器40万套/台。公司现有员工上10000人，为社会提供了超过10万个就业机会。2009年公司纳税超过4亿元。
小康文化之本——价值观
1、公司发展终极目标：把小康汽车控股创建为健康、长期、极具生命力的企业，追求行业领跑者。
2、公司发展战略，即345战略：培育三大资源竞争力，即培育人力资源竞争力、产品资源竞争力、客户资源竞争力；做强做大四大产业，即做强做大汽车产业、
发动机产业、摩托车产业、减震器（零部件）产业；推进五大平台建设，即推进产品技术平台建设、推进制造工艺平台建设、推进销售和供应链平台建设、推进资本运行平台建设、推进精益管理平台建设。
3、公司理念：制度与人情，竞争与和谐，契约与奉献的良好结合。
4、公司精神：超越自我，追求卓越。
5、公司道德观：和谐家庭，心怀感恩，胸怀天下。
6、公司警示语：居安思危，居危思变。
小康文化之本——方法论
7、公司立身发展之本：抓质量求生存，抓管理求做强，依诚信求做大。
8、公司产业发展总纲：质量是命，成本是生命力，创新是生命活力。
9、公司工作标准：团结、严谨、敏捷、务实、准确、高效。
10、公司经营方针：有可能时必须赚钱，有必要时必须赔钱。
11、公司服务标准：将工作关系转变为服务关系。把过程留给自己，把效果留给别人。
公司未来五年工作重点
下定决心坚定信心，坚持推行精益经营，实现小康汽车控股精益管理模式。我认为最感触的就是该企业的总裁助理也是我们的校友，她在六年之间就做到了这个位子，我觉得她的努力是值得我学习的，她的专业是车辆工程，我看到了她我就有了动力充实自己。
四、常青藤人力资源部长讲座
人力资源的工作说简单点就是：选、训、考、用、留，说简单也简单说难也难。在选人的时候要根据企业的自身状况制定需求，从而确定要选拔人员的标准，是的招聘的渠道是有限的快捷的。第二个就是培训，培训的基础就是建立有效的培训机制，从而保证培训的有效实行，在这个基础之上还要确定培训的目标，是将新员工培训成熟练工还是将副经理培训成经理。考核的时候，考核的目标很重要，符合或者不符合一种什么样的目标，然后是考核机制，让员工人事到自己的不足，激励自己，从而更好的完成组织的目标。人力资源的价值就是：选拔才干，界定结果，发挥优势，因才适用，因此人力资源的使命是管理组织的能力和气质，帮助公司取得阶段性胜利。
同时我也知道了怎么样优化自己从而使自己的到单位的赏识，现在的人才划分为个层次：单一技术性、浅度通才、多功能技术人才、深度通才、结构性管理人才以及整合性经营者。我们要做的不是怎么样提高自身的要求，而是人情自己属于什么定位，从而优化自己，充实自己，是自己具备更多的资源条件。
五、银行人力资源工作讲座
我国现在的银行主要有国有股份商业银行、城市行业银行、外资银行、重庆农村商业银行、三峡银行、重庆银行、等，重庆是未来的金融中心，所以很多的银行都在重庆投资，前景和让人看好的。银行的业务主要有对公业务和对私业务，对公业务是对公司的，对私业务是针对个人的，在银行的人力资源管理的工作主要有：用人，用工，薪酬，培训。各个银行的职责不 同，不过它们的理念是相同的，都是以人为本，顾客至上的经营理念。
建设银行人力资源管理的方法主要有：抓紧核心的人才，为员工制定职业生涯规划；建立公开的选拔制度，建立试用期-季度考核-年度考核的层层选拔；建立设备人才库；培训，让员工跟班学习，依据在岗表现决定去留。
我认为在这其中吉激励的作用对企业人才的去留是有很大的关系的，曾国藩曾经说过，喜欢钱的就给票子，喜欢官德就给帽子，不听话的就给棒子，人才在企业中是起至关重要的作用的。
同时还有企业文化业是企业生存的至关重要的部分，它是企业赖以生存的基石，建设银行的企业文化是“诚信，公正，稳健，创造，团队合作，信息，共享”
作为一个人力资源工作者来说，基本的要求是人格品质，做好表率作用；过硬的专业知识；公文的写作能力；服务意识，协作意识；计算机。
我在这次讲座上收获和很大，我以后的要学习的路还很长。
六、远卓管理顾问讲座
人力资本是企业价值的重要组成部份，企业价值的17％是由人力资本组成的，人才是企业成功的基石，“如果把我们最优秀的20名员工拿走，我可以说微软将变成一个无足轻重的公司。” 比尔•盖茨--微软公司前CEO ，人力资源管理就是通过对员工的“选、育、留、用”实现企业人力资本增值。
1.薪酬管理全面薪酬由四个部份构成，薪酬管理的目标是使岗位薪酬兼具内部公平性和市场竞争力，薪酬体系设计按如下步骤展开，根据企业战略及流程要求，审视/优化组织功能及结构，撰写职位说明书以明确岗位职责，国际职位评估系统采用四因素、十维度进行评估，通过职位评估建立职位价值体系，„„以此建立基于职位贡献的职位价值体系，收集外部市场数据，设计薪酬参考分位图，依据薪酬参考分位图，结合二公司年度工资含量，制定薪酬定位策略，以薪酬定位线为基准，设计级差、带宽、重叠度等薪酬参数，通过带宽、薪酬档位设计，为同岗但能力、业绩不同的员工提供差异化薪酬激励，综合上述结果，形成职位薪酬标准。以职位薪酬标准为基础，设计适合的薪酬结构及结构比例。
2.绩效管理
绩效管理是使战略成为行动的工具，将公司年度目标层层分解为部门、员工指标，绩效指标分解模型，设计基于业绩的激励方案，目的： 把员工的努力导向正确的方向，激励员工发挥其最大的潜能，根据业绩计发绩效工资和奖金，建立以业绩为基础的激励体系，远卓1998年诞生以来，始终坚持“坚守和创造专业价值，引领客户，造就英才，践行远见，成就卓越”的公司使命，与客户共同成长为业界典范，远卓在三个领域拥有领先全国同行的卓越能力,并具有独特的“咨询”+“资本”业务模式，远卓拥有一支“专业、职业、敬业”的顾问团队，我们赢得了十余家世界500强企业集团本部或其核心企业的信赖，一些客户成了远卓的战略合作伙伴和长期客户，远卓为他们提供从集团总部到各子公司、从战略到各项职能管理的咨询，我们在持续地创新、创造专业价值的同时也赢得了客户的认可和尊重。
第12篇：工作日志
时间：2016年1月1日 主要内容：放假
时间：2016年1月2日 主要内容：放假
时间：2016年1月3日 主要内容：放假
时间：2016年1月4日
主要内容：社区矫正服刑人员报到
时间：2016年1月5日 主要内容：做好2015年12月司法行政基层信息管理系统上的调解纠纷数字统计表、上海市街道、乡镇法律服务工作月表、乡镇司法信访综合服务窗口工作情况统计表三张月报表。 做好人民调解工作统计表、窗口工作情况统计表、上海市街道、乡镇基层法律服务工作主要情况统计表季表三张。
时间：2016年1月6日 主要内容：做好司法行政基层工作信息管理平台上2015年12月人民调解案件情况月表、社区矫正人员情况月表、社区矫正工作情况季表。做好2015年第四季度“法律服务进乡村、社区”工作情况统计表。2015年1-12月基层工作信息报表、分析研判报告、司法确认表、12月首席调解员工作情况报表、12月法律援助工作站接待咨询报表，并完成上报。
时间：2016年1月7日
主要内容：与社区矫正服刑人员电话联系，做好社区服刑人员联络表。
时间：2016年1月8日
主要内容：在司法行政基层信息管理系统中做好各村人民调解协议书录入工作。
时间：2016年1月9日 主要内容：放假
时间：2016年1月10日 主要内容：放假
时间：2016年1月11日
主要内容：社区矫正服刑人员报到，观看法制宣传教育片。
时间：2016年1月12日
主要内容：在司法行政基层信息管理系统中做好各村人民调解协议书录入工作。
时间：2016年1月13日
主要内容：在司法行政基层信息管理系统中做好各村人民调解协议书录入工作。
时间：2016年1月14日
主要内容：与社区矫正服刑人员电话联系，做好社区矫正服刑人员联系表。
时间：2016年1月15日 主要内容：房屋宅基地咨询
婚姻家庭咨询
做好矛盾纠纷排查化解工作情况统计表并完成上报
时间：2016年1月16日 主要内容：放假休息
时间：2016年1月17日 主要内容：放假休息
时间：2016年1月18日
主要内容：社区矫正服刑人员报到，上法律课。
时间：2016年1月19日 主要内容：
做好2016年矛盾纠纷排查化解工作情况统计表 以及2016年1月中兴镇矛盾纠纷排查化解专项活动报告 并完成上报。
时间：2016年1月20日
主要内容：写一篇调解案例：通风采光碍他人，依法调解化矛盾。
时间：2016年1月21日
主要内容：与社区矫正人员联系，填写社区矫正服刑人员联系表
时间：2016年1月22日 主要内容：法律咨询：小孩在学校里课间休息的时候在走廊跑步被别的同学绊倒，导致伤残。要求学校和那位同学赔偿经济损失。
时间：2016年1月23日 主要内容：放假休息
时间：2016年1月24日 主要内容：放假休息
时间：2016年1月25日
主要内容：法律咨询：为土地流转一事。
时间：2016年1月26日
主要内容：做好2016年1月中兴镇首席人民调解员工作情况报表，并完成上报
时间：2016年1月27日 主要内容：做好2016年1月 中兴镇信访综合服务窗口工作情况报表；调解纠纷数字统计表；中兴镇街道、乡镇法律服务工作月表，并完成上报。
时间：2016年1月28日
主要内容：法律咨询：
一、对象妇女；家庭暴力维护自身权益。
二、自己为老板做事负责到人家运输物品，而后老板拖欠他工资，想拿到属于自己的份钱。
时间：2016年1月29日
工作例会：主要内容：
一、对2015年工作进行总结，对2016年下一步工作进行了部署。
二、人民调解：扎实开展好人民调解工作，切实做到将不稳定因素化解在基层。
三、社区矫正：明年继续做好“未来星”项目活动，组织进大墙社区矫正帮教活动。
四、法律援助：学习新的法律援助标准要求并付诸实施。
五、法制宣传：明年开展法制宣讲活动。
六、要求参会人员加强责任意识，踏实学习，扎实的工作，为镇域和谐稳定做出自己应有的贡献。
做好月底矛盾纠纷排查化解工作情况统计表，并完成上报。
时间：2016年1月30日 主要内容：放假休息
时间：2016年1月31日 主要内容：放假休息
时间：2016年2月1日
主要内容：做好2016年1月中兴镇法律援助接待咨询统计表并完成上报。
时间：2016年2月2日 主要内容：写简讯
时间：2016年2月3日 主要内容：写简讯
时间：2016年2月4日
主要内容：与社区矫正服刑人员电话联系，做好社区矫正服刑人员联系表。
时间：2016年2月5日
主要内容：法律咨询：房屋宅基地使用权一事。
时间：2016年2月6日 主要内容：写简讯
2016年2月7日至2016年2月13日休息
时间：2016年2月14日
主要内容：法律咨询：母亲赡养一事。
时间：2016年2月15日
主要内容：社区矫正服刑人员报到。
时间：2016年2月16日
主要内容：法律咨询：关于工伤签订赔偿一事。
时间：2016年2月17日
主要内容：做好专职人民调解员情况表报表。
时间：2016年2月18日
主要内容：做好2015年人民调解协议书情况报表。
时间：2016年2月19日
主要内容：法律咨询：婚姻家庭
拖欠农民工工资
时间：2016年2月21日 主要内容：放假休息
时间：2016年2月22日 主要内容：放假休息
时间：2016年2月23日
主要内容：法律咨询：房产遗嘱事宜
时间：2016年2月24日
主要内容：写一篇调解文章：通风采光碍他人，依法调解化矛盾
时间：2016年2月25日
主要内容：与社区矫正服刑人员联系 填写社区矫正服刑人员联系表
时间：2016年2月26日
主要内容：上报填写调解纠纷数字统计表、上海市街道乡镇法律服务工作月表 时间：2016年2月27日 主要内容：放假休息
时间：2016年2月28日 主要内容： 放假休息
时间：2016年2月29日 主要内容：上报人民调解案件情况报表 首席调解员工作情况报表 法律援助工作站接待咨询表
矛盾纠纷排查化解工作情况统计表
时间：2016年3月1日
主要内容：上报乡镇司法信访综合服务窗口工作情况统计表。
时间：2016年3月2日
主要内容：法律咨询：交通事故 女
时间：2016年3月3日
主要内容：与社区矫正服刑人员报到 填写社区服刑人员联系表
时间：2016年3月4日
主要内容：法律咨询：房产分割 女
时间：2016年3月5日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月6日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月7日
主要内容：社区矫正人员报到 劳动
时间：2016年3月8日
主要内容：在刑释解教系统中做到核实人员信息
时间：2016年3月9日
主要内容：法律咨询：用人单位拖欠当事人工资
时间：2016年3月10日
主要内容：与社区矫正人员联系 填写社区矫正人员联系表
时间：2016年3月11日
主要内容：在刑释解教系统中做到核实人员信息
时间：2016年3月12日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月13日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月14日
主要内容：社区矫正服刑人员报到
时间：2016年3月15日 主要内容：上报2016年3.1-3.15中兴镇矛盾纠纷排查化解工作情况统计表 与2016年3.1-3.15中兴镇矛盾纠纷排查化解专项活动
时间：2016年3月16日 主要内容：写一篇调解案例
时间：2016年3月17日
主要内容：与社区矫正人员联系，填写社区矫正人员服刑联系表
时间：2016年3月18日
主要内容：调解案例报送给基层科
时间：2016年3月19日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月20日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月21日
主要内容：社区矫正人员报到
时间：2016年3月22日
主要内容：做好中兴镇（乡）矛盾纠纷排查汇总表2016年3月，并完成上报。
时间：2016年3月23日
主要内容：做好2016年第一季度基层工作信息报表 以及做好2016年第一季度矛盾纠纷信
息分析研判报告。
时间：2016年3月24日
主要内容：与社区矫正人员联系 填写社区矫正人员联系表。
时间：2016年3月25日
主要内容：填写2016年3月底矛盾纠纷排查化解工作情况统计表，完成上报
时间：2016年3月26日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月27日 主要内容：放假休息
时间：2016年3月28日
主要内容：社区矫正人员报到
时间：2016年3月29日
主要内容：做好调解纠纷数字统计表、上海市街道、乡镇法律服务工作月表、乡镇司法信访综合服务窗口工作情况统计表三张月报表。
时间：2016年3月30日
主要内容：做好人民调解工作统计表、窗口工作情况统计表、上海市街道、乡镇基层法律服务工作主要情况统计表三张季报表。
时间：2016年3月30日
主要内容：做好2016 年 第三月人民调解案件情况统计表，中兴镇人民调解协议书法院司法确认情况统计表（季表），首席人民调解员工作情况统计表，以及法律援助咨询接待统计月报表 并完成上报。 时间：2016年3月31日
主要内容：交上司法文职考核表。
时间：2016年4月1日
主要内容：法律咨询：关于子女赡养老人一事
时间：2016年4月2日 主要内容：放假休息
时间：2016年4月3日 主要内容：放假休息
时间：2016年4月4日 主要内容：放假休息
时间：2016年4月5日
主要内容：社区矫正人员报到
时间：2016年4月6日
主要内容：法律咨询：关于房屋宅基地一事
时间：2016年4月7日
主要内容：与社区矫正人员联系 填写社区矫正人员联系表
时间：2016年4月8日
主要内容：法律咨询：房屋宅基地一事 时间：2016年4月9日 主要内容：放假休息 时间：2016年4月10日 主要内容：放假休息 时间：2016年4月11日
主要内容：社区矫正人员报到 时间：2016年4月12日
主要内容：打录文章：仅凭银行贷款单能否证明民间借贷关系成立？ 时间：2016年4月13日
主要内容：打录文章：夫妻一方以个人名义对外所借债务，能否认定夫妻共同债务？ 时间：2016年4月14日
主要内容：与社区矫正人员联系，填写社区矫正人员服刑表。 时间：2016年4月15日
主要内容：刑释解教系统核实名单 时间：2016年4月16日 主要内容：放假休息
时间：2016年4月17日 主要内容：放假休息 时间：2016年4月18日
主要内容：社区矫正服刑人员报到 观看社区矫正微电影
时间：2016年4月19日
主要内容：法律咨询：关于老人赡养一事 时间：2016年4月20日
主要内容：上报2016年4月中兴镇矛盾纠纷排摸表 时间：2016年4月21日
主要内容：与社区矫正服刑人员联系，填写社区矫正服刑人员联系表 时间：2016年4月22日
主要内容：上报2015年中兴镇土地流转纠纷情况统计表
时间：2016年4月23日 主要内容：放假休息 时间：2016年4月24日 主要内容：放假休息 时间：2016年4月25日
主要内容：社区矫正人员报到 做义务劳动 时间：2016年4月26日
主要内容：法律咨询：关于家庭婚姻离婚处理 时间：2016年4月27日
主要内容：法律咨询：关于老人如何做遗嘱 时间：2016年4月28日
主要内容：做好调解纠纷数字统计表、上海市街道、乡镇法律服务工作月表、乡镇司法信访综合服务窗口工作情况统计表三张月报表。
时间：2016年4月29日
主要内容：做好2016 年 第四月人民调解案件情况统计表 时间：2016年4月30日
主要内容：做好2016年4月法律援助咨询接待统计月报表 ，并完成上报。
时间：2016年5月1日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月2日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月3日
主要内容：社区矫正人员报到 时间：2016年5月4日
主要内容： 根据市局要求，县局要统计2015年各司法所办公（业务）用房的面积，请根据填表要求，在今天填好，并于今天下班前将表格发送至基层科邮箱。
时间：2016年5月5日
主要内容：召开中兴镇人民调解员培训会，指导调解员如何制作协议书规范化、完善化。
时间：2016年5月6日
主要内容：核实中央安帮系统人员。 时间：2016年5月7日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月8日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月9日
主要内容：社区矫正服刑人员报到 时间：2016年5月10日
主要内容：法律咨询：老板拖欠农民工工资一事。 时间：2016年5月11日
主要内容：到大公中学组织学校开展辩论赛活动，写一则简讯：中兴镇开展“道德与法律谁更重要”辩论赛进校园活动 时间：2016年5月12日
主要内容：与社区矫正服刑人员联系 填写社区矫正服刑人员联系表 时间：2016年5月13日
主要内容：核实中央安帮系统人员 时间：2016年5月14日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月15日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月16日
主要内容：填写法律咨询接待表 时间：2016年5月17日
主要内容：法律咨询：房屋宅基地的分配 时间：2016年5月18日
主要内容：法律咨询：交通事故赔偿 时间：2016年5月19日
主要内容：与社区矫正人员联系 填写社区矫正人员联系表 时间：2016年5月20日
主要内容：检察院对社区矫正服刑人员进行抽查 时间：2016年5月21日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月20日 主要内容：放假休息 时间：2016年5月21日
主要内容：法律咨询：当事人外来务工在一家园林合作社做临时工 2013年出了事故砸到了退 2014年医疗保险期满，现在找公司要钱赔偿损失 但是迟迟没有答复 临时外来务工没有签订劳动合同不属于工伤 申请法律援助的申诉时期是1年 当事人2013年出了事情已经超过了时效 可以通过当事人与其和公司负责人沟通来协调此事。
第13篇：工作日志
《工作日志》
日期：星期：天气：
一、今日工作总结
1、
2、
3、
收获：
1、
2、
未攻克的难点及对应的解决方案：
存在的不足及改正方法：
二、明日工作计划 工作重点：
必须完成的工作：
汇报人：XX
第14篇：工作日志
工作日志
7月1日
今天是在杭州金诺华实习的第一天，早上很早就到了公司。在与同事们简单认识之后，是每周一的例行晨会，在会上，我认真听取了总经理对公司的介绍以及工作的安排，并且听取各位前辈的意见和工作安排。我实习的工作先从文案做起，于是文案老师在随后便给我一份翻译任务，于是我第一天的工作就是做这份翻译了。第一天的工作在忙碌的文案翻译中度过，感觉很充实，虽然遇到很多困难，但在我的努力之下还是顺利的完成了任务。下午5点30分，带着几分疲惫，收获一份饱满，我下班了。
7月2日
今天还是一样早早的起来了，虽然十分困倦，但是工作的压力促使我打起十二分的精神。来到公司会习惯性地与大家问好，感觉公司气氛非常融洽，让我觉得身心愉悦。我把昨天的文案翻译交给文案老师，然后在老师的指导下与原文进行对比修改，老师指出我的很多不足和错误，让我获益匪浅。来到金诺华之后我才意识到，我曾经自以为很不错的英语原来也是很不足的，知道自己的缺点以后，我便更加有了前进的动力，向公司的前辈学习更多的知识和能力，使自己得到锻炼。
7月3日
又是新的一天，早早地来到了公司。今天文案老师又给我布置了新的任务，为了能让我熟悉文案工作而进行的信息检索。虽然面对美国高校全英文的网站我感觉压力很大，但是我还是努力寻找，仔细地核对信息，努力完善每所学校的重要信息。由于任务信息量比较大，老师要求下周一完成任务即可。于是我就仔细地看每一所学校的信息，了解美国高校网站的构建，同时也了解高校本身。一天下来，我对自己的业务熟悉了不少，也在不断的检索中，渐渐提升自己的英语水平。因为总会遇到很多不明白的地方，这样就会促使我去学习，将不明白的地方搞懂。这样充实的一天就过去了。
7月4日
很快工作的第一周即将过去，因为工作的充实，觉得日子过得飞快。今天的工作大致与昨天一样，还是继续信息检索，整理资料。对于信息的寻找显得得心应手，于是我将重点转移到对信息的理解和记忆上面，努力将看到的东西都看懂，记住。另外，在下午的各国业务交流上，我更加认真地听取咨询老师对美国大学的介绍，通过老师的介绍，我对美国大学的入学要求更加了解，对学校的概况也更加熟悉。
7月5日
实习第一周的最后一天，感叹下时间的快，也感叹下工作的艰辛。因为工作，我抛弃了以前假期里好吃懒做的生活习惯，每天早睡早起，认真工作。周末来临，让周五过得特别快，似乎前一刻刚开始工作，下一刻已经到了下班时间。根据公司要求，每周五我们都会写一份本周工作总结和下周工作计划，我认真地写下了这一周工作的感受，并且对下周作出合理计划，然后上交给了总经理，并且得到她的鼓励，这让我信心倍增。我相信，以后的工作我会更加努力，争取做到自己的最好。
第15篇：工作日志
2014年工作日志（工会、专题部） 3月
学习教体局教育体育工作会议精神 制定新年工作计划和工作日志 组织三八节庆祝活动 采访制作三八节系列活动 4月
组织退休教师体检 组织五一劳模体检 庆祝五一劳动节 换发新闻记者证 5月
参加局工会教代会知识培训 观摩教代会
对贫困职工进行摸底排查 组织老教师进行健康知识培训 6月
集中报道高招、中招
制作专题参加省教育厅、中央电教馆优秀教育电视节目评选 组织“安康杯”知识竞赛 报道优秀党员事迹 总结学年工作 7月
报道七一系列活动 制作假期专题节目 学习编辑知识 8月
宣传中小学招生政策 组织技能减排知识竞赛 组织教代会知识竞赛 给单位职工办理伤害保险 9月
宣传教师节优秀教师、先进单位事迹 开展金秋助学活动 组织志愿者活动
对老教师进行中秋节入户慰问 参加教职工书画摄影大赛 汇总上报贫困教师信息 10月
组织慈善日捐款救助活动 组织九九重阳节登高活动 配合教体局对贫困职工入户调查 组织参加职工技能大赛 11月 筹备教代会 上报年度老干部年报 征订老干部杂志 参加教体局职工运动会 观摩市直单位教代会 12月
召开2014年度教代会 建立贫困教师档案 对贫困职工进行慰问
制作2014年教体局工作总结专题 2015年元月 总结2014年工作 慰问老教师
第16篇：工作日志
《工作日志》填写说明
封面：
1、起始日期：各单位在起用该本工作日志时用蓝黑钢笔以标准阿拉伯数字填写;
2、结束日期：学生会秘书处档案组存档工作日志时按档案组具体要求填写；
3、单位：填写XX学院学生会、校学生会XX中心（办公室）、XX学生社团等。
4、编号：由校学生会秘书处统一填写，其他单位和个人不准填写。
表格：
1、工作日志表格由各单位文秘机构成员用黑色或蓝黑色钢笔以小四号字（表格中印刷字体大小）工整填写，合理确定每行字数；语言要求精练确切，不得出现概念模糊的时间、地点以及描述性内容；
2、日期栏：以YYYY-MM-DD格式填写记录日期；
3、工作内容栏：按条目简要记录具体工作指示、活动通知、工作计划、工作各阶段完成情况，每条记录均以阿拉伯数字标序；
4、工作小结栏：针对工作内容栏中需要进行小结的记录条目进行意见、建议、经验的记录，每条末在圆括号内注明针对条目的序号；
5、记录人栏：当日填写工作日志的成员签名；
6、负责人拦：记录工作内容栏中记录条目工作的负责人，负责人姓名后在圆括号内注明负责工作条目序号；
7、工作评鉴栏：各单位负责人、学生会秘书处、主席团填写对整体工作情况的评价意见并签名；
8、每日记录完毕后由记录人以2B铅笔距当日记录最底行0.5cm垂直表格竖线划出一条封闭日期栏至负责人栏的粗实线。
日期
工 作 内 容
工 作 小 结
记 录 人
负 责 人
工 作 评 鉴
第17篇：工作日志
网吧机房管理数据库工作日志
2009年6月16日 星期二
今天是做网吧机房数据库的第一天。开始是感到很是莫名其妙，不知道该做什么。后来问了老师对我们的作业有了一点的认识。做好数据库首先要对客户的需求进行分析。于是一上午我冥思苦想，对网吧机房管理需求进行了分析。下午，对数据库进行了建表。一天就这样紧张而又充实的过去了！
2009年6月17日 星期三
今天早上很是困，昨晚一夜没睡好，脑子里总是数据库。看来只有尽快把数据库搞定才能睡个安稳觉。
吃了早餐就早早的来到了机房。今天上午是填写一些模拟的信息，虽然信息量不大但是要做好，做的完美可还真是有点困难。于是自己只好求助于百度老师了！不料百度可不是好问的，搜了半天也没什么好的结果。只好硬下头皮来自己总结以前自己的所见于所悟来填写数据。功夫不负有心人，经过一上午的努力表的数据终于填好了！
下午，我要完成一件很大的工程——《数据库设计说明书》。这是一件庞大的工程，其中有好些东西我们之前并没有学过，再一次我去求助百度老师。收获其实很是挺大的。其中最令我苦恼的就是将数据库中的所有表的信息准确的填到说明书中，我Ctrl+c Ctrl+v了好长时间。就这么我花费了整个下午才把《数据库设计说明书》完成了80%左右。这一天又这么充实的过去了。
2009年6月18日 星期四
今天天气很凉爽。又接着昨天的《数据库设计说明书》做了一个小时。九点多的时候我开始做报表了。说实话，自己真的不知道报表是个什么东西，只好去再一次问百度。总的来说其实报表就是几张可以打印出来的表，这么一说做报表就不觉得那么神秘了。于是自己做了几张用SQL导出的表，结果老师说这不是报表，其只不过是几个脚本而已。结果一上午就荒废了。
下午，有接着做报表，这可是最后的作业了，做完了就可以交作业了。很是开心，可还是不知道怎么做报表。接着查……
2009年6月19日 星期五
今天用c#做了4张报表，虽然是死的但是做起来还是很困难。不管怎么说任务是完成了！
第18篇：工作日志
按：第二批“百名干部下基层”活动启动以来，驻村干部进农家门、听农家话、知农家事、解农家忧、交农家友，为村民办实事、做好事，做到行动驻村，思想驻村，积极做科学发展观的实践者。县分队办将陆续编发驻村干部工作简报和心得体会，供大家学习交流。
对于驻村干部来说，驻村工作的第一步就是要让心驻村，要把自己的全部精力和思想转移到农村这个阵地，我的驻村思想在一次次的交流中升华，驻村——用心实践！
11月25日今天，是我到菜农一村驻村的第一天，与村“两委”班子成员见面并进行了交流座谈，座谈中我初步了解了村情、基层组织建设情况和近几年发展党员情况。我深切地感受到：要做好驻村工作必须与“村官”携手并进。
11月30日召开了党员座谈会，在与17名党员交心谈心中了解了该村的热点难点问题、发展出路、村民思想状况、党员发展等情况。座谈中最难忘的就是老党员热爱党的赤子之情，深受教育。我深切地感受到：要做好农村工作必须凝聚党员力量，充分发挥党员的先锋模范作用。
12月4日与村会计、包村干部一起着手“三老干部”的统计上报工作。曾经是脱产民兵和藏民大队成员的阿斯足、木央头、三郎乓、泽多、门太等8位老人，最小的已是70多岁，许多往事已模糊，唯有参加战斗的那段经历记忆犹新。他们虽然年事已高，但当年铮铮铁骨的战将本色依然可见。我深切地感受到：要做好农村工作必须继承和发扬老一辈的革命精神和优良作风，这是我们最为宝贵的精神财富。
12月5日与刚刚被吸收为预备党员的齐敏同志进行了一次非正式的谈话（村支部书记、村委会主任在场）。28岁的小伙子显得干练机灵，曾当过兵，荣获过“优秀士兵”、“十佳老兵”光荣称号，连续五次被评为“先进个人”，现受聘于晶金隆公司。我深切地感受到：加强农村基层组织建设的必然要求就是要改善村级干部队伍结构, 确保农村基层干部队伍后继有人。
第19篇：工作日志
2014年7月1日星期二
工作成果：
1、今天第一天上班，上午了解了公司的文化和一些规章制度
2、下午不确定到底做什么工作，先看了生物方面的PPT制作，了解了制作PPT的一些模块。
3、陈留国给我看了一些项目实施的资料，讲解了一下工作的内容。
次日工作计划：
准备开始学习制作小学数学PPT，尽量多向老员工学习。
2014年7月2日星期三
工作成果：
1、上午黄丽给了我几个小学数学的PPT让我学习。
2、刘兰兰带我去微课室-5教我学习录课之前的一些准备工作。
3、下午赵老师让我帮她做轴对称的PPT，先收集了轴对称的资料。
4、在黄丽的帮助下，下午我终于做完了轴对称的PPT，这是我工作做的第一个PPT，挺开心的。
次日工作计划：
进一步完善今天做的关于轴对称的PPT，继续向黄丽和其他员工学习，做出更好的PPT.2014-7-3星期四
工作成果：
1、上午进一步完善了昨天做的PPT,黄丽教了我做PPT时注意到细节。
2、下载了几何画板和超级画板，学习了如何使用这些工具画图，东西很多，需要以后更好的学习。
3、下午继续学习数学软件，自己很多都不会，发现自己需要学习的地方还有很多。
4、下午帮赵玲玲老师制作平移的PPT，制作了一半还没有完成。
次日工作计划：
做完关于平移的PPT，继续学习数学软件的使用，再帮赵玲玲老师制做其他的PPT.
第20篇：工作日志
工作日志固定模板
部门：职位：填写人： 工作日志：
一：工作情况概述
（要求每一位员工详实清晰地撰写每天的基本工作内容，包括工作完成的任务，接洽到的信息，工作完成的进度等等方面。基本撰写内容较为开放，核心在于展现员工在当天实际的工作内容。目的在于及时向领导反映自己工作中的每一个环节与方面，帮助领导在员工的日常工作中寻找值得关注的优点和需要引导改进的缺陷，帮助员工进步，关注每日的员工动态和基础工作量。同时帮助员工获得领导的了解和关注。）
二：工作问题汇报
（要求每一位员工将当天或者近期需要领导批复解决的问题分条逐列的进行汇报，如果提交问题当天领导不批复，那么一定要反复连续的提交到三次以上，如果此时领导还不批复则需要员工直接和领导详细沟通关于此问题的解决和安排办法，从而保证问题汇报的有效性）
1.问题1
2.问题2
3.问题3
。。。。
三：工作规划想法
（要求每一位员工针对当天或者近期工作遇到的情况阐述自己解决问题的思路或者其他和工作相关的规划、感受以及想法，要求员工积极开拓思路写出自己真实想法和工作思路等，不要滥竽充数流于形式，不在乎字数其他只领导只在乎内容本身的含金量，不允许拼凑粘贴杜撰！）
四：备注
（备注可以撰写用于以上三项无法填写的内容；以及需要帮助领导了解的一些相关工作情况）
