办公室经办风险管理总结
推荐第1篇：经办风险管理检查评估总结
社会保险经办风险管理检查评估总结
根据省社会保险事业管理局《关于开展社会保险经办风险管理检查评估工作的通知》文件的要求，我中心及时成立专项小组，对单位的组织机构、业务运行、基金财务、信息系统、管理与监督等方面的内部控制工作实施自查，提升了社会保险业务经办能力，防范基金风险，维护基金安全，确保我中心社会保障事业健康发展，具体自查情况报告如下：
一、组织机构控制
建立健全内部管理的各项规章制度，对机构职能职责、内设机构、人员编制等方面进行了规范，明确业务经办、基金财务、信息系统等内部控制活动全过程的岗位设置及其职责范围；对各项待遇支付时，要做到首先进行业务审核，然后分管领导复核，最后主要领导签字，做到了各个环节互相监督制约；对组织机构内部成员进行思想政治教育、党政作风教育、业务培训学习、规范业务流程等措施，加强了社保经办队伍在思想作风和业务水平方面的提升。
二、业务运行控制
业务经办过程中实行经办初审、主管复审、领导审批的三级管理制度，各主要岗位做到了岗位之间分工明确，各负其责，相互制约；在我中心公告栏中及时公开社保中心服务工作内容和职责，对办事依据、办事流程图、收费项目及标准、办理各项业务需提交的主要资料等公诸社会，方便群众办理；对单位内的重要档案及时留存、归档保管，做到建档有规定、调档有制度。
三、基金财务控制
在基金财务管理方面严格执行《社会保险基金财务制度》、《社会保险基金会计制度》和收支两条线的管理规定，建立财务专户，专款专用，真实准确地核算和反映基金的收入、支出和结余，及时认真填制、审核财务报表，确保有关数据一致；在基金的预算管理上，要分析本年度预算执行情况及测算下年度基金收支情况的基础上，编制基金下年度收、支预算，做到了认真、科学、合理。
四、信息系统控制
设置专门管理信息网络的专员，对网络中出现的问题进行及时的解决和处理；安装杀毒软件，定期维修系统网络，及时更新和升级系统软件，消除安全隐患；对于业务权限进行严格的划分，实行自行管理制度；禁止内网与互联网相连，数据定期备份，防范人为或其他因素导致信息数据的丢失，确保信息的安全。
五、管理和监督的控制
中心内部实行年度检查制度，对全年业务进行定期检查，提高经办人员的责任心，提升办事服务水平。
我中心的经办流程及程序根据《河北省养老、工伤保险经办风险管理暂行办法》及相关文件规定建立和制定，但在有些环节上还是存在管理上的漏洞和制度缺陷，在今后的工作中应进一步加强管理，提高经办机构的服务水平。
二〇一四年五月二十九日
推荐第2篇：办公室风险管理
办公室风险管理
为了建立公司的风险防范体系，结合办公室工作的职能，所查找的风险点，有以下几点：
1、公文的拟定、传递和管理的风险
在公文拟定的过程中，为了保证公司各种文件的严肃性和正确性，防止出现未及时将文件报送领导审批、文件拟定手续不全、文件的传递不通畅或不能有效控制文件的发放范围等风险，公司制定了文件的管理程序，对文件的拟定、起草、制作、下发、回收及销毁都有了明确的规定，任何文件的拟定，都必须有拟定人的签名，部门和主管领导的审核，公司领导的会审和总经理的批准，方可形成文件，并按照规定程序签字下发。对文件的借阅也有一套完整的审批程序和手续。
2、各种公章的使用和管理的风险
办公室掌握着公司法人印章和法定的代表人的私人印章，如果管理不严，往往就会在印章方面出问题，为了防止在公章管理方面的风险，公章出台了关于印章的使用和管理的规定，规定中明确指出，所有盖章必须有部门领导的签字经综合管理部经理的审核后，才能盖章，所有与合同、经济有关的材料需要盖章，必须有主管领导和总经理的批准后，有综合管理部管理公章人员亲自盖章。未经批准和许可的任何资料和材料任何人不得私自盖章。
3、车连使用的风险
在车辆的使用和管理上存在很大的风险，一个是车辆的安全风险，为了避免车辆在使用过程中的安全风险，公司制定了车辆使用管理规定，所有车辆的出动，都必须严格遵守派遣手续和审批程序，杜绝私自动车和
推荐第3篇：鄄城县社会保险经办机构风险管理自查报告（推荐）
鄄城县社会保险经办机构风险管理自查报告
为全面贯彻落实社会保险法关于“社会保险经办机构应当建立健全业务、财务、安全和风险管理制度”的要求，有效防范社会保险经办中的各种潜在风险，提高社会保险经办能力，鄄城县社会保险经办机构严格按照《菏泽市人力资源和社会保障局关于开展社会保险经办风险管理专项行动的通知》（菏人社字〔2017〕145号）要求，进行了全方位的自查、评估，现将有关情况汇报如下：
一、组织机构控制
鄄城县人社局依据三定方案鄄编办（2011）26号文，制定鄄城县人力资源和社会保障局社保经办机构岗位人员设置及责任分工。明确了我局社会保险经办机构岗位职责分工。鄄城县社会保险经办机构建立了重大事项集体决策、内部控制、内审监督、岗位权限管理、基金财务管理、信息系统管理、档案管理、信息公开及披露等风险管理制度制度；设立了风险管理部门，配备了专职人员；建立了岗位制约机制，严格实行了授权管理；并且初审与复核、稽核与业务经办等岗位设置体现了岗位不相容原则。
二、业务运行控制
鄄城县失业保险处根据《中华人民共和国失业保险条例》、《山东省失业保险规定》、《菏泽市失业保险基金市级统筹办法》；工伤保险事业处根据《中华人民共和国社会保险法》、《工伤保险条例》；企业保险处根据《社会保险费征缴暂行条例》；机关事业保险处根据《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）、《山东省人民政府关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的实施意见》（鲁政发〔2015〕4号）、《山东省人力资源和社会保障厅、财政厅关于印发山东省机关事业单位工作人员养老保险制度改革实施办法的通知》（鲁人社发〔2015〕46号）；职工医疗保险处根据《菏泽市人民政府关于印发菏泽市职工基本医疗保险实施办法的通知》、（菏政办法〔2016〕19号）；以及农村保险处结合本科室改革后工作实际情况；制定了各自科室的保险业务操作管理办法和工作制度，明确了基金征缴、待遇核定、待遇发放等各项业务环节的操作流程。鄄城县社会保险经办机构严格监督本单位工作人员依法依规办理各项业务，核定业务数据，执行已颁布的各项社会保险业务国家标准和行业标准。鄄城县工伤保险处根据菏政发[2015]27号文件，按照不同工伤风险类别的行业执行已颁布的工伤保险基准费率征收工伤保险费，根据参保单位当年的收支率进行费率浮动。机关事业保险处按照新政策执行养老金缴费比例和职业年金、按照新政策参保和录入缴费信息、按照新政策做好养老保险关系转移等，认真做好各项新政策落实工作。鄄城县社会保险经办机构规定征缴人员与财务人员按规定定期对账，定期核对参保信息。所有经办业务审批程序健全，材料齐全，业务台账记录准确，个人权益记录及时、完整、准确、安全、保密原则。鄄城县社会保险经办机构建立了业务档案资料管理制度，严格执行了经办过程中涉及的相关资料的留存、归档、立卷和保管的规定。其中鄄城县城乡居民养老保险2011年启动，由于档案室人员设备缺少，近年的档案还处于立卷整理中。
三、基金财务控制
鄄城县机关事业保险处、会计管理中心、企业保险处、农村保险处、工伤保险处、失业保险处、与职工医疗保险处制定了财务会计操作规程,按照会计制度进行记账、核算，明确了主管、记账、复核、出纳等岗位责任制，做到了岗位之间不兼任、财务不相容岗位配备专职人员，人员数量符合会计基础工作规范要求；基金收支按规定实行“收支两条线”和财政专户管理,按规定存入银行，按险种分别建账、分别核算，原始凭证、记账凭证合法有效，更正会计记录有依据,对收支情况实行分级授权，有审核、复核和审批手续；鄄城县社会保险经办机构指定专人按月与银行、财政对账、编制存款余额调节表，存款余额与会计账表等一致，做到账账、账表、账单相符；社会保险基金专用收据由专人负责保管，收据领用和填开用途及范围按规定办理，收据按规定缴销、销毁并办理审批手续；银行票据购买和保管由专人负责，银行票据领用、填开按规定登记办理，严格执行货币、有价证券的保管与账务处理分离；空白凭证的保管与使用分离；资金收支的审批与具体业务办理分离；会计处理与业务经办、信息数据处理分离。实行银行预留财务专用章、人名章、票据、电子密钥由专人分别保管，印章使用符合规定的用途、范围，审批手续完备。
四、信息系统控制
鄄城县社会保险经办机构按照国家有关社会保险信息系统建设的标准，规范业务系统和数据库，结合鄄城县实际情况制定了与业务流程相匹配的信息系统操作流程等管理制度，核心业务由专职信息系统操作人员办理。鄄城县社会保险机构明确了业务操作人员、系统维护人员的职责和权限，按信息系统操作流程的规定录入、修改、访问、使用、维护数据，建立了应急处理预案，并做到了业务系统专网管理，与外部互联网完全隔离，互联网计算机绝不保存涉密信息。对于有关数据及相关资料及时备份，建立了数据远程备份机制，信息系统处理事项已具有了可复核性、追溯性、责任认定性和责任追究制。
鄄城县人社局信息中心遵循严格的制度要求，谨慎对待参保人员的信息，并于2017年11月份从各乡镇全数收回有关居民医疗的信息修改权限，并按照相关规定因地制宜统一办理了身份证号码不合法人员新增参保业务问题。
五、内部控制的管理与监督
为加强社会保险基金管理与监督，防范和化解基金风险，规范社会保险基金运行，依据国家、省市有关法规制度，结合我局实际，2014年12月，由社保办牵头成立会计管理中心。负责各项社保基金的财务印鉴管理、收支审核、会计账务处理、会计报表编制、会计档案管理。严格按照会计制度设定设置账目、审核出纳录入的凭证、打印、装订、保管会计凭证，编制报表，做到账目健全，账目清楚，帐证帐务相符。
鄄城县社会保险经办机构根据劳社部发〔2007〕2号文件的要求结合本部门实际情况制定具体实施细则和内控管理规范，成立了基金监督科，内控制度已在鄄城县人社局内部公开并得到了有效执行；各个保险事业处根据上级文件精神制定了切实可行的内部控制年度工作计划，确保年底可以顺利完成社保内部控制的管理和监督工作。基金监督科实行对本单位各项业务进行定期，不定期地抽查制度，并将相关情况及时反馈业务部门，报告局主要领导，提出意见、建议并对发现的问题监督整改。近日我们已经组织各保险经办机构进行了社会保险内部控制自查自纠工作，从而进一步完善各项社保基金内部控制制度，起到以查促防的作用。严格按照上级要求建立风险识别评估监控体系，结合本地工作实际，实行风险分析报告制度，由各保险经办机构排查出各处的风险点，并提出合理的防范措施，制定了风险处置预案。
通过这次自查进一步提高我局社会保险统筹层次，完善了统筹办法，在今后的工作中，一定要依法经办,以着力打造“便捷、优质、高效、安全”的社会保险公共服务体系为总要求，以建设完善的经办风险管理体系为主线，以落实内控要求为核心，以基层经办机构为重点，以现场检查评估为手段，坚持边查边改，查改结合，不断夯实社会保险经办机构风险管理基础，健全风险管理各项制度，完善风险管理机制，提高风险管理水平。
2018年5月10号
推荐第4篇：风险管理总结
1.风险管理定义:是经济单位通过多风险的识别和衡量,采用合理的经济和技术手段对风险加以处理,以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为
2.风险识别是指风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解好分析,认清经济单位存在的各种风险因素,进而确定经济单位所面临的风险及其性质,并把握其发展趋势
3.每一种风险识别方法都存在一定的局限性,1)任何一种方法不可能揭示出全部风险的所有因素必须多种方法结合适用.2)由于经费的限制必须选择效果最优的方法和方法结合.3)风险识别仅凭一俩次调查分析不能解决问题多次识别才能获得较为准确的答案
4.威胁分析是通过编制对企业经营活动构成威胁的事故一览表来分析造成企业生产中的各种原因,以及这些原因对致损事故大声及损失程度的影响力的一种分析方法.
5.衡量是一种风险.损失概率,损失期望值和损失幅度
6.风险控制是指在风险识别和风险衡量的基础上,针对企业所存在的风险因素,积极采取控制技术,以消除风险因素或减少风险因素的危险性.本质是减少损失概率或降低损失程度
7.套购利用期货价格和现货价格波动方向上的趋同性,通过在期货市场上买进嚯卖出与现货市场上方向相反,但数量相同的商品,而把自身承受的价格风险转移给投机者,达到现货与期货盈亏互补的目的.
8.风险的非保险的转移优缺点:1)适用的对象是比较广泛的2)灵活多样3)直接成本低4)有利于促进全社会控制风险,减少风险..缺点1)法律和情理的双重限制2)合同条文理解的差异可能引起一些问题3)转让人要承担一定的代价4)受让人有时无力承担所转移的损失责任
9.将损失摊入经营成本1)把以外的损失计入当期损益,即吸收于短期的现金流通之中2)只适合于处理那些损失概率高但损失程度较小的风险3)一个经济单位所能吸收的损失或损失规模取决于现金流通的余额加上可变现的准备金或短期借款的额度4)于现金预算的目标的矛盾的5)节省了向保险公司支付的附加保险费部分
10.保险属于经济范畴手段集合大量合同风险单位作用是损失的分摊目的是补偿风险事故所造成的损失以确保经济生活的安定2)保险是一种合同行为平等自愿的基础上经过要约和承诺订立保险合同保险人收取保险费给付保险金被保险人取补保险金交付保险3)从风险管理的角度看保险是一种风险转移机制大数原则损失分摊原则建立保险基金实现损失补偿
11.理想的科宝风险需要同时具备以下条件1)风险是纯粹风险而非投机风险2)风险事故的发生是以外的但是风险损失本身是可以确定的3)风险损失幅度不能太大也不能太小4)大量独立的同质风险单位存在注意关于理想的可保风险条件的上述概括,是对可保风险客观的本质的原则规定对于不满足这些条件的风险可以采取一定的技术手段,使之称为可保风险3)科宝风险的范围是不断扩展的理想的可保风险的条件始终不变的
12.效用是衡量人们对某种事情的主要价值态度偏爱倾向等的一种指标.随着失误的变化指标则相应改变形成 了效用函数关系曲线表上效用曲线
13.效用理论进行风险管理决策时主要步骤1)确定效用函数或效用值法2)计算各备选方案中有关损失额度的效用值3)计算各备选方案的损失效用期望值4)在各备选方案中选择损失效用期望值最小者作为最佳方案
推荐第5篇：办公室风险防范管理措施[定稿]
办公室风险防范管理措施
为建立健全工商系统和预防腐败体系，拓展从源头上预防腐败工作领域，构建和完善预防腐败工作长效机制，结合办公室工作职能和所查找的风险点，制定如下风险防范管理措施：
一、加强教育，筑牢思想防线
进一步加强党风廉政教育，创建学习型、服务型机关，立足实践，紧贴实际，采取学文件，讲党课等形式，集中组织办公室全体干部职工树立正确的人生 观、价值观、权利观和政绩观，使大家政治上更加坚定，思想道德上更加纯洁，拒腐防变思想防线更加牢固。
二、突出重点，抓好主要环节的风险防范管理 针对办公室廉政风险情况，加强文件运转管理，防止出现未及时将文件报送领导审批、转发股室承办及文件多环节运转后去向不明等风险；加强印章使用管理，防止出现未审批盖章的风险；加强机关财务事项审核审批特别是资金的审批使用管理，防止出现不按规定权限和程序审批、以权谋私的风险；加强对群众来信来访的处理力度，防止出现非正常上访的风险；加强对宣传、调研、会议、培训等事务性支出 的经费使用管理，防止出现扩大支出范围、虚列支出的风险。
三、严守制度，规范行政行为 严格执行文件签收制度，跟踪文件办理流程，做好流转登记工作；严格执行保密制度和印章管理的相关规定，确保印章安全；严格执行机关财务管理制度，规范财务收支审批人员和审核人员的权限；严格财务审批、呈批、报销程序，对申报的财务事项按照“先批事、后核经费”程序履行审批手续，经有关股（室、局）负责人审核后，办公室财务室再办理财务事项审批、上报和审核、报销事项；建立宣传活动多级审核责任制，加强对宣传事项和宣传内容的审核工作，确保宣传活动不出现导向性错误。
四、强化风险管理，落实工作责任
办公室工作人员在收取文件时，仔细核对清单，从源头上防止文件缺失，对于密级文件，由专管人员将文件亲自送到局领导办公室，并在旁等候，等领导同志阅毕后即收回妥善保管；认真落实出差和会议定点管理规定，积极推行公务卡结算管理制度，按照“先审核出差、会议饭店，再审核报销差旅费、会议费”的程序审批核准、报销差旅费、会议费；严格按照《会计基础工作规范》和《电算化工作规范》进行会议建帐、报销、审核、记帐、结帐、报告分析以及票据、会计档案管理等工作；加强对财务事项审批、报销审核等重点岗位的监督管理，切实做到不报人情帐；落实领导包案制度，规范信访处理程序，加强信访督查督办；加强与新闻媒体的交流沟通，认真落实新闻发言人制度，遇有重大事件和突发事件，要及时统一宣传口径，明确宣传导向，完善处宣程序规范，严格接受采访报批程序。
财务室风险防范管理措施
为建立健全工商系统惩治和预防腐败体系，拓展从源头上预防腐败工作领域，构建和完善腐败工作长效机制，根据《江西省工商行政管理机关开展廉政风险和监管风险防范管理工作方案》（赣工商办字[2010]2号），结合财务室工作职能和所查找的风险点，制定如下风险防范管理措施：
一、加强教育，筑牢思想防线
为更好地防范财务岗位职业风险，坚持以自我教育、正面教育为主，自律和他律相结合，加强干部的理想信念教育、权力观教育、责任心教育、岗位廉政教育、法律法规教育，提出廉政建设警示语句，营造廉政文化氛围，铲除腐败滋生环境。认真学习财务及纪检监察相关法律法规，做到政策宣传到位，文件学习到位，行动落实到位，在工作做到防微杜渐，清正廉洁。
二、突出重点，抓好主要环节的风险防范管理 结合财务工作本身的业务特点，制定前期预防、中期监控、后期处置的防控措施，对预防腐败工作进行规范化管理。
1、针对财务核算管理方面易出现的风险，做到加强会计队伍建设，建立科学的风险管理理念；建立健全有效的财务内部控制制度；加强计算机与网格安全管理；加强会计事后监督工作。
2、在预算管理方面，加强基础数据的审核，确保预算数据真实准确；强化预算收支管理，科学合理编制预算；强化法制观念，严格执行《中华人民共和国预算法》和实施条例；强化监督，加大预算执行情况审计监督力度。
3、在专项资金管理方面，做到项目申报严格按照管理级次逐级上报；资金分配方案民主研究，报党组审议决定；严格执行系统基本建设管理办法；加强审计监督，确保资金专款专用。
4、在收费管理方面，严格执行行政性收费项目、依据、标准；公开收费项目和收费标准；定期或不定期开展执法监察和效能督察，落实《票据管理办法》。
5、为杜绝私设“小金库”现象，严格做到加强收费票据的管理；严禁私设银行帐号；加大财务支出审核力度，定期开展内部审计。
6、在固定资产管理方面，做到对固定资产实行专人管理，定期清查；认真贯彻执行《江西省工商行政管理系统车辆配置、处置及管理办法（试行）》。
7、在政府采购方面，做到认真贯彻执行政府采购制度；认真贯彻执行基建装备及车辆管理制度。
三、严守制度，规范行政行为
坚持民主集中制，坚持重大事件集体讨论制度，深化政务公开和政府信息公开工作，认真执行政府采购和招投标公示制；健全完善财务核算、预算管理、专项资金及政府采购程序，重大项目实施时成立重大项目实施小组，积极配合纪检监察机构起到把关和监督作用，公开透明的完成重大项目实施。
人事风险防范管理措施
为建立健全工商系统惩治和预防腐败体系，拓展从源头上预防腐败工作领域，构建和完善腐败工作长效机制，根据《江西省工商行政管理机关开展廉政风险和监管风险防范管理工作方案》（赣工商办字[2010]2号），结合人事工作职能所查找的风险点，制定如下风险防范管理措施：
一、加强教育，筑牢反腐倡廉的思想道德防线 充分认识用人上的不正之风影响选人用人的公信度，损害党的形象，削弱党的创造力、凝聚力、战斗力。开展风险防范管理，是干部人事部门加强反腐倡廉建设、整治用人上的不正之风的重要举措和抓手。牢固树立“立党为公，执政为民”的宗旨意识，始终做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋，不断提高拒腐防变的能力和廉洁从政的水平，自觉做到廉洁自律。
二、突出重点，抓好主要风险的防范管理
人事工作，要严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》的规定，坚持任人唯贤的干部路线，按照德才兼备、以德为先、注重实绩、群众公认的原则，选准用好干部，坚决整治和防止用人上的不正之风，防止用人失察失误，关键是要把好“五关”：一是程序关，认真执行干部选拔使用工作中的14个程序要求，预防违反程序选拔任用干部的现象发生；二是民主推荐关，严格按照民主推荐、民主测评的要求，在民主推荐的基础上集体研究确定拟提拔使用的干部人选，防止个别人或少数人说了算的现象发生；三是考察关，坚持全面、客观、公正地考察了解和评价干部，严守干部考察工作纪律，不包庇和隐瞒干部存在的问题；四是廉政审核关，凡是涉及到拟提拔任用干部的信访举报，人事部门和纪检监察机构都要认真处理，该调查的要认真调查核实，人事部门对拟提拔使用的干部，在提交党组决定之前要书面征求纪检监察机构的意见，防止干部“带病”提拔的现象发生；二是集体研究关，党组在讨论干部任免工作中要充分发扬民主，坚持个别酝酿、集体决定的原则。
三、严守制度，规范行为
以完善干部选拔任用机制为重点建立风险防范管理工作的长效机制。严格执行干部人事工作法规和制度，以完善干部选拔任用制度为重点，紧紧抓住工作中的关键环节，强化内部管理和监管，建立健全机关各项规章制度，规范工作内容、工作要求和业务流程，做到用制度管权，用制度管事，用制度管人，标本兼治。
认真贯彻执行党的干部路线，坚持党管干部原则和德才兼备、以德为先的用人标准。认真贯彻落实《干部任用条例》等干部工作法规、《公务员法》及其配套法规，坚持德才兼备，以德为先的用人标准和注重实绩、群众公认的原则，全面考察干部的德、能、勤、绩、廉。严格执行干部选拔任用等工作的基本条件和资格条件，把好条件关。完善干部人事工作机制，建立健全干部竞争上岗、干部交流、任职试用期、任前公示、任职回避等规章制度。大力推行干部工作科学化、民主化、制度化建设。
（二）严格履行干部人事工作程序，不折不扣地执行干部选拔任用工作的各项规定。在干部人事工作中的各个环节严格按照规定的要求办事，切实做到坚持原则不动摇，执行标准不走样，履行程序不变通，遵守纪律不放松。按照干部人事法规规定的程序一步不缺，履行程序一步不错。特别是在干部竞争上岗选拔配备工作，按照公布职位、组织报名、资格审查、组织笔试面试、民主测评、考察预告、组织考察、提请党组会议集体研究、任职公示、备案等环节步骤开展工作，着重抓好民主推荐和组织考察这两个重要环节，绝不简化步骤，绝不走过场。
（三）加强自身作风和纪律建设，进一步规范选人用人行为。按照公道正派的干部人事工作行为准则和“讲党性、重品行、作表率”的要求，切实加强作风和纪律建设，严格遵守《干部任用条例》规定的纪律和《组工干部“十严禁”纪律要求》，对工作人员严格要求，严格教育，严格管理，严格监督，努力做到对己清正、对人公正、对内严格、对外平等，建设让党放心，让群众满意的模范工作部门。
四、强化风险管理，落实工作责任 人事工作领导对人事工作廉政风险点防范管理负总责。人事工作同志对本工作的廉政风险点防范管理负直接的岗位责任。对封官许愿或者为跑官要官的人说情、打招呼，以及泄露酝酿、讨论干部任免情况的，严肃批评教育，调离组织人事部门，造成严重不良后果的，要依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。对受贿卖官的，按照规定严肃查处。对发现有重要违纪线索、不宜继续从事干部人事岗位工作的干部，要坚决调离岗位，认真进行调查核实。遏制有人上的不正之风，营造风清气正的用人环境。
机关后勤服务中心风险防范管理措施
为建立健全工商系统惩治和预防腐败体系，拓展从源头上预防腐败工作领域，构建和完善腐败工作长效机制，根据《江西省工商行政管理机关开展廉政风险和监管风险防范管理工作方案》（赣工商办字[2010]2号），结合机关后勤服务中心工作职能和所查找的风险点，制定如下风险防范管理措施：
一、加强教育，筑牢思想防线
按局党组的工作部署，认真组织学习廉政建设的有关文件，围绕中心职能职责，结合自身工作实际，采取多种形式广泛深入开展科学发展观，反腐倡廉，党纪政纪法规等教育，不断增强人员的廉政意识、责任意识和大局意识，不断提高免疫力，引导党员干部树立正确的事业观、工作观、政绩观，讲党性、重品行、作表率。通过教育，使全体同志坚定理想信念，提高道德水准，筑牢拒腐防变的思想基础和预防违法违纪的“防火墙”。
二、突出重点，抓好主要环节的风险防范管理 狠抓管理服务监督，重点做好财务管理、固定资产管理、房产设备维修管理、安全管理以有车辆管理、物资采购等方面的工作，加强后勤领域的管理、监督和行政经费管理制度，提高行政经费使用效益。
三、严守制度，规范办事行为 从坚持建立和完善规章制度着手，构建后勤管理工作的长效机制，力求后勤保障工作管理科学化、节能高效化、保障制度化。严格执行机关后勤服务中心制度，努力树立“以廉为荣、以贪为耻”的风尚，从坚持构建预防与惩治防腐体系着手，深入开展机关后勤干部职工廉政自律和警示教育活动，以进一步建立和完善党风廉政建设责任制。
四、强化风险管理，落实工作责任
狠抓廉政预防工作，继续深化先进性教育，努力树立“以廉为荣，以贪为耻”的道德风尚，从坚持构建预防与惩治防腐体系着手，深入开展机关后勤干部职工廉政自律和警示教育活动，以进一步建立和完善党风廉政建设责任制，做到一级抓一级，层层抓落实，促进机关后勤服务中心的党风、政风、行风建设。
信息中心风险防范管理措施
为建立健全工商系统惩治和预防腐败体系，拓展从源头上预防腐败工作领域，构建和完善腐败工作长效机制，根据《江西省工商行政管理机关开展廉政风险和监管风险防范管理工作方案》（赣工商办字[2010]2号），结合信息中心工作职能和所查找的风险点，制定如下风险防范管理措施：
一、加强教育，筑牢思想防线
在中心全体工作人员中深入开展风险防范管理的学习动员，以树立正确的世界观、人生观、价值观为重点，通过各种形式深入开展社会主义核心价值体系，理想信念、党风党纪、廉洁从政、艰苦奋斗教育和职业道德教育，加强典型示范教育和警示教育，使全体工作人员筑牢拒腐防变的思想道德防线。
二、突出重点，抓好主要环节的风险防范管理 在整个信息化工程项目管理过程中，不准在信息化建设工程项目招标采购中对外泄露有关秘密；不准在信息化建设中索要、收受企业的现金、有价证券和支付凭证、接受企业的宴请及安排的各种消费娱乐活动；不准干部配偶、子女承揽和参与信息化工程项目的投标和采购活动。
三、严守制度，规范办事行为
严格执行《合同法》和《招标投标法》，认真落实《数据质量建设与管理暂行办法》、《财务管理制度》等一系列规章制度，用制度规范信息化工程建设、管理过程中的各项行为。
四、强化风险管理，落实工作责任
在每一项信息化工程项目中，要落实具体的工作人员，明确分工，明确岗位责任，加强责任管理。
推荐第6篇：上半年风险管理总结
2016年上半年度风险管理总结和
下半年风险管理工作计划
一、上半年度风险管理工作总结
1．风险管理工作开展的总体情况; 2016年上半年，国际公司市场部门风险管理与内部控制工作在集团公司的指导和公司领导的支持下，围绕公司经营目标，积极地把风险管理融入到公司经营管理去，取得了一定的成绩。
2．风险管理制度建设情况; （1）推进集团公司体制机制改革，管控体系初步搭建集团公司从总部到成员企业层面在上一年积极推进公司管控体系构建工作。按照集团公司工作规则和基本管控制度，形成了部门治理结构和权力运行机制，建立了规范、有序、受控的治理模式。 （2）建立健全全面风险管理与内部控制制度体系
以集团公司风险管理理念为核心，加大对全面风险管理与内部控制体系管理制度的制定和完善力度。
3．风险识别评估情况; 公司决策层对于部门全面风险管理与内部控制体系建设工作给予了充分的肯定和支持。市场部领导层非常重视企业的全面风险管理与内部控制工作，国际工程公司作为集团公司改革重组过程中的一项重要工作。按照集团公司管理层和职员对风险的管控，并组织开展专项的全面风险管理与内部控制体系建设工作，制定全面风险管理与内部控制体系建设的整体方案与工作目标，开展一系列有关全面风险管理与内部控制的教育与培训等活动，取得了多项体系建设的关键性成果，全面风险管理与内部控制体系建设进展较快，成效明显。 4．年度重大风险及重点项目风险管理情况（包含对风险管理策略的有效性和合 理性的评价、风险管理解决方案的评价等）
（1）国际经营风险
公司在上半年实施稳健的国际业务优先发展战略，在业务组合中突出国际业务的重要地位，进一步巩固和发展东南亚市场，积极开拓南美市场，在欧洲、北美市场占据一定份额，提升国际经营层次和国际经营质量，将国际业务发展成为具有较强的竞争力，较高创利能力的业务。
此外，国际公司积极开展国际业务风险辨识，客观分析国际业务风险分布情况，重点对国际业务所面临的政治风险、项目风险、资金与投资风险、安全风险进行分析、评价，并采取有效应对策略和解决方案。如针对政治风险，公司通过加强对境外人员和机构的安全保卫工作，通过完善应急处理机制，制定快速反应、统一指挥、整体配合、安全保密等四项处突发事件的工作原则，并要求各驻外机构要认真贯彻落实，提高驻外机构应对突发事件的能力，通过要求各驻外机构建立健全安全保卫员制度、安全教育制度、值班制度、报告制度、与我国使馆和当地政府、警方、业主的联系制度、雇用当地人员审查制度等，有效防范和化解政治风险。
（2）生产要素价格波动风险
公司市场部密切跟踪市场生产要素市场价格变动，开展生产要素价格波动分析，加强对生产要素供应商的选择、控制，合理选择战略合作供应商，降低生产要素价格波动造成的影响。
公司进一步加大集团范围内的设备物资集中招标采购工作的深度和力度，扩大集中招标采购的范围，充分发挥集中采购的优势，确保产品质量，降低采购成本。拓宽国际国内劳务队伍引入渠道，筹建社会外部劳务队伍用工平台。
（3）行业竞争风险
公司坚持“优质工程、规范服务、合理价格、公平条件、互利双赢、和谐发展”的市场营销理念，及时根据市场发展需要，补充修正营销策略。坚持实施“前沿营销与高端营销联动、重视高端营销，坚持项目前期阶段营销与项目全生命周期营销结合、着眼项目全生命周期营销，坚持项目协调与价格协调统一，坚持市场份额与营销效益并举、强调营销效益”的营销策略。
公司有计划的组织开展竞争对手情报收集和分析工作，加强对竞争对手的了解和掌握，取长补短，知己知彼，及时、有针对性地调整和创新市场营销思路和方法，提升公司市场竞争能力。
公司针对国内房建项目定额水平与国内劳动力成本、主要材料价格急剧上涨的不相匹配，注重统筹协调过程中的价值服务能力提升，特别是注重价格的控制与指导，有力提升了营销质量，增强了公司市场竞争能力。
公司定期开展经营活动分析工作，注重国资委对中央企业考核指标的分析，注重内部纵向对标、外部横向对标分析，注重分析问题和解决问题，树立公司良好形象。 5．风险管理信息化情况;
集团公司现阶段重点策划“四五战略规划”，打造“四库一平台建设”，建成一个决策支持系统，推行一套信息化绩效考核体系。在各信息系统规划建设过程中，公司十分注重把企业的管理模式、管理流程和风险管理工作紧密结合。通过在信息系统中规范并固化业务管理流程，在业务流程的关键环节设风险监控点，控制关键节点的审批，切实提升了企业的风险管控能力和管控水平。 6．风险管理文化建设情况;
为提升全体员工的风险管理意识，促进风险管理工作的有效推进，公司组织一系列风险管理相关的培训，如组织对安全管理责任人的培训，加强公司安全生产、质量管理方面责任人履行工作职责的理念传播；组织对全面风险管理与内部控制管理人员的全面风险管理与内部控制基础知识、实务操作的培训，提高集团公司范围内对全面风险管理与内部控制的管理意识。此外，公司在网站上开辟了全面风险管理与内部控制专栏，在报纸上刊登专题知识讲座，广泛宣传开展风险内控工作的作用意义、政策文件、工作信息，为体系建设创造良好的舆论氛围。
7．工作中的收获和亮点；
（1）以风险控制为导向，进一步加大公司各类规章制度的法律审核力度，从合法性、合规性、可操作性及文字严谨性等不同角度，对公司的规章制度进行了法律审核。
（2）狠抓招标文件的法律审核，积极组织或参与公司的各类合同、招（投）标文件评审，着力抓好招标文件的法律风险防范工作。 8．存在的问题及不足。
1）、风险管理与内部控制工作体系建设与公司的发展形势和集团公司的要求相比还有较大差距。
2）、风险管理的各项制度宣贯不够深入，风险管理意识还不够扎实，对风险信息收集、评估的理解不够全面，相关工作开展情况还不够深入、全面。
3）、风险管理队伍的人员结构、能力素质还不能完全适应公司发展的需要。
二、
下半年度风险管理工作 计划
1．风险管理体系建设情况（涵盖队伍建设、制度、流程、机制、文化等内容）; （1）国际化业务运作风险 ①风险类别：运营风险
②风险定义：企业在国际化发展过程中所面临的经营能力不足、国际化人才短缺，对国外的社会、政治、经济、人文等环境前期调研不充分，或受当地政府政策等因素的影响，导致企业在海外布局、海外经营中出现不利局面，投资回报低于预期，人员安全发生危险，从而导致企业经济或者声誉遭到损失。
③风险产生原因：
项目所在国政权的更迭或者所在国执政党的变更，政府对外资的政策发生了变化，给企业海外经营造成困难。如2011年利比亚国内政治形势恶化，公司项目只能中止，后续进展不定，对公司海外业务造成较大影响；
对当地宗教、文化、管理体制、技术标准和规范的理解存在差异，对项目的研究存在片面性和主观性，对工程技术方案、要求的资源配理解不透彻；
海外运营在运营过程中由于经营管理等内部问题或外部经营环境问题导致海外运营不善，如海外业务工程承包模式不适合当地市场、管控模式不合理、管理人员经营能力不强，管理能力不够等原因，造成财产损失或人员伤亡的风险。
④风险造成影响：
政治与政策的变化影响企业经营环境和经营方向，一旦发生政治风险，企业将会蒙受很大损失，并且很难弥补；一旦所在国政策改变，企业必须遵守；
社会与治安的动荡影响公司对海外项目资源的掌握和协调，加大海外项目管理难度，可能产生工程款拖欠或延期支付，影响项目进展及收益；
管理不善以及人员配备不到位影响海外项目的进度、安全、质量等，影响海外项目收益，进而影响公司在海外业务领域的发展，可能造成海外投资损失，影响公司战略目标的实现。 2.下半年度风险管理工作具体安排; 按照集团公司全面风险管理规划，2016年全面风险管理工作重点在于集团公司全面风险管理体系的运行固化以及成员企业全面风险管理工作的推进，具体工作计划如下：
（1）编报2016年度全面风险管理报告
在集团公司及成员企业层面进行全面的风险调查和评估基础上，汇总分析公司《全面风险管理报告》，在此基础上根据要求完成《上海宝冶集团有限公司2016年度全面风险管理报告》的编制和呈报工作。
（2）深入推进全面风险管理与内部控制体系建设
近年，集团公司着力于搭建总部层面的全面风险管理与内部控制体系建设工作，并于XX年出台全面风险管理与内部控制三年工作规划报告，坚持“统一规划、分步实施、重点突出、基础先行、深入推进”原则，开展全面风险管理工作，逐步建立起一整套覆盖企业财务、投资、资金、质量、安全、合约、海外经营等各环节的综合管理体制，确保风险管理能够融入到公司的日常经营活动中；将风险管理体系进行纵向深入，鼓励成员企业加强研究，探索出符合自身特色、切实有效的全面风险管理措施，建立和完善涵盖公司全系统的全面风险管理体系。
（3）加大全面风险管理人才队伍的建设机制，锻造良好的风险管理文化
近年，集团公司重点培养全面风险管理人才，加强对风险的预测和判断。公司可聘请风险管理方面的专家，对风险管理专职、兼职人员，进行系统的培训，建立以业务管理人员为主体、以外部专家为补充的全员风险管理体系，加强风险的分析和研究，指导公司找出各项风险点，制定风险防范措施。
集团公司安排专业人员定期跟进研究国内外政治、经济环境和行业形势，并分享国内外先进经验，为企业内部各经营部门的风险管理工作打造一个更好的信息交流与经验分享的平台。
3.风险管理策略、风险管理解决方案修订情况；
（1）产业结构风险 ①风险控制目标：
保持支柱产业的优势地位加快公司主营业务中高经济附加值业务的进一步发展；实施全产业链战略，发挥设计、施工、采购一体化优势，严格管控因产业链一体化引起的内在风险。
②风险管理策略：
可采取风险控制、风险降低、风险转移的管理策略：进一步巩固和加大公司在国际、国内主题公园市场的份额，努力发展房地产业务、基础建设业务、新能源开发等业务，实现公司多元化发展的目标。
③风险解决方案：
按照公司整体战略规划，坚持“以工程承包为主体，以能源和资源产业施工为先导，以房地产开发、装备制造和政府特许经营为增长极，主业突出协同、业务板块专业运营”方针，有目标有阶段的设合理的资源配计划；加快产业升级转型，加快商业模式转型，结合实际情况逐步由冶金建设向房建工业类运营转变；抓住低碳经济的机遇，大力发展绿色新能源，形成新的经济增长点；
依托国内市场，开拓国外市场；加大内部资源整合力度，提高外部资源配能力，促进相关多元化、布局合理、特色明显的产业结构的形成；
在全产业链发展的基础上，选取产业链不同环节的一体化效果进行分析，明晰不同板块一体化的内在风险，制定针对性的措施。如集团公司的设计施工一体化，改变公司变更索赔的形式和效果，很难在集团内部进行工程索赔，需要加大对前段设计的要求。
④责任部门：
主要责任部门：市场经营部 ⑤涉及重要业务流程：
项目信息收集与梳理流程、非事业部管理企业重大投资项目评审论证流程、事业部管理企业重大投资项目评审论证流程
（2）国际化业务运作风险 ①风险控制目标：
国际化业务发展的负面影响得到控制，避免企业遭受海外诉讼和国际赔偿乃至影响企业的经营业务和国际声誉。
②风险管理策略：
在认真研究国际战略且利用相应的风险控制和风险降低和风险转移的基础上坚定不移的继续实施稳健的国际业务优先发展战略，逐步实现集团公司多品牌融合，通过合理布局、充分调研、有效管控等措施控制、降低国际化业务运作风险；通过保险、分包等措施转移“走出去”风险。
③风险解决方案：
进入市场前分析考虑技术、合作方资信、所在国政府监管、市场环境变化等各种风险因素，以积极态度和审慎原则开拓新市场；
以稳健原则和效益导向承接新项目，在投标、合同谈判、签署时，在合同有关条款对风险变化分担进行约定；
强化公司对国际业务的战略管控，加强对营销规划、营销网络、资源统筹、项目履约指导和服务、督察、重大合同风险、财务风险和经营风险等方面的管控；
整合驻外机构和营销渠道，统一建立海外经营网络和办事机构，形成“中国电建”品牌引领下的多品牌营销模式，使之更适应现阶段国际业务布局需求，从组织、技术、管理、人才、资金等方面加强国际区域市场营销；
强化对海外项目巡查监管，并在资源配、外事审批、信息传递等方面加大服务力度，并关注市场环境等各种因素变化和潜在风险，为项目履约创造良好外部环境； 强化海外运营风险管理，打通风险信息流，使海外工程、、业务风险基础信息能够从底层定期集中到总部；建立沟通渠道，分享海外工程承包业务风险管理经验；同时探索风险管理的具体应用，开展海外工程承包业务领域风险战略与风险理财等方面的研究，并将研究成果推广、落地；
正确处理安全与发展的关系，根据最新时势持续完善突发事件 应急机制，加大安全投入，从政治的高度确保海外人员生命财产安全；
加大对熟悉海外项目的工程管理、技术、法律及商务等复合型人才的引进和培育工作。④责任部门：
主要责任部门：市场部
协助管理部门：工程管理部、财务部 ⑤涉及重要业务流程：
境外项目投标管理流程、境外突发事件响应处理流程、境外业务统计管理流程 4．列入年度风险管理重点项目的工作计划。
（1）加强部门之间、上下级之间的信息沟通，对照部门年度重点工作任务书和部门约束性指标和扣分标准，加强风险评估办法及内部控制监督考核，完善工作机制和监督考核机制。
（2）以垫资等新兴高度项目、履约风险较大的在建工程项目为重点组织开展好专项风险评估及其监督检查工作。
（3）组织开展好年度风险信息收集、评估工作，按要求完成2016年年度风险管理报告并组织落实。
（4）制订内部控制监督检查计划，进一步加强和完善内部控制监督检查，组织开展好自我评价和年度内部控制评价。
三、其他
推荐第7篇：风险管理第一章总结
本章总结
本章在比较全面地介绍国内外银行监管以及市场约束的基础上，明确提出以下与银行风 险管理密切相关的知识要点，以期银行业从业人员深入理解并认同银行监管与市场约束的理 念和做法，逐步提高风险管理意识和技能。
—中国银监会明确提出“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。
—中国银监会明确提出将保护广大存款人和金融消费者的利益、增进市场信心、增进公 众对现代金融的了解以及维护金融稳定作为银行监管的具体目标。
—中国银监会明确风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标作为风险监管的 核心指标。
—中国银监会明确机构准入、业务准入和高级管理人员准入的市场准入监管规则。 —中国银监会明确商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4% 。 —中国银监会明确现场检查的重点包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足 性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。 —我国银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。
—根据国内外有效银行监管实践，市场约束已经成为最低资本要求和监管当局监督检查 的重要补充。
—市场约束机制包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境 和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估。 —银行机构真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社 会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。
—为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露的日常监督机制和惩罚机 制，并且承担更多责任。
—监管者与外部审计机构主要通过三方会谈的形式进行信息沟通。
—适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率。
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XX市失业保险经办风险分析报告
失业保险经办体系建设是构建和谐社会的重点民生工程，意义重大，影响深远。随着党和国家对社会保障投入的加大，一些不法分子也把黑手伸向这个领域，失业保险经办系统已成为职务犯罪易发、多发领域。如何管好、用好如此庞大的基金，如何预防失业保险经办领域案件的发生，应当引起失业经办机构的高度重视。为此，我中心积极开展以“失业保险经办预防案件”为主题的专题调研，不断分析各经办环节风险易发点，做到事前预防风险，不断完善内控制度建设，继续加强干部职工廉政教育，确保基金的安全完整。
一、失业保险经办现状
XX市失业保险经办现状可以概括为以下几个方面，一是服务规模不断壮大，服务规模数增加。二是经办工作量逐年增加。参保人员流动日益频繁，数据管理越来越精细，跨省转移系统内部衔接等，增加了失业经办的工作量。三是信息化管理滞后。全国没有统一的社保经办流程和信息系统的不统
一、不完善，影响了社保经办能力。
二、失业保险经办风险 要有效的预防失业保险经办中的风险防范行为，就要对经办过程中的风险点进行调查、分析，并不断完善内控制度的建设。
（一）失业保险收入环节经办风险。
办理参保、缴费基数核定环节。在失业保险参保征缴过程中，对稽核单位缴费工资基数审核不严，存在用人单位少报、瞒报工资总额和参保人数等现象，造成失业基金流失。
（二）失业保险管理环节风险。
意识源头腐败是失业保险管理的难题。少数失业保险经办人员由于自身法律意识、责任意识、服务意识淡薄，党性动摇，道德失范道导致经受不住金钱的诱惑，去触及法律的底线。
三、失业保险经办风险预防
失业基金是老百姓的救命钱，事关改革、发展、稳定的大局。如何保障失业保险基金的安全，减少和遏制社会保险领域腐案例的滋生蔓延，是摆在我们面前亟待解决的问题。针对当前失业保险经办环节存在的风险，应从以下几方面进行风险预防。
（一）强化内控制度建设。进一步完善内控制度建设，加强基金收入、管理、支出的风险提示和风险防控，加强对会计账目、业务项目的定期检查，特别是对失业保险费征缴、基金财务、待遇核准、失业保险金支付等失业保险基金入口和出口等重点业务环节要认真查找漏洞，及时整改，加强复核审核机制，完善内审监督制约机制，建立以监督制约为内涵的内部授权管理制度，并实行权限分级制，确保各业务部门及人员在权限范围内行使职权，使失业保险业务经办风险得到有效控制。
（二）完善业务经办流程。在失业保险业务经办过程中，针对易产生风险问题的环节，制定更加完善的经办服务流程，减少人为因素，如失业人员待遇享受程序，杜绝“关系社保、人情社保”的出现。
（三）加强信息系统建设。加强信息系统建设，完善统一使用的失业保险管理信息系统，积极开展数据应用。全面将失业保险各项业务经办纳入统一的应用系统管理，努力提高信息化管理水平，积极开展数据应用和分析。这是加强社会保障基金监督的需要，可减少业务经办过程中的人为干扰，提高基金征缴规范化、制度化，提高失业保险基金监管部门对基金运转的透明度和知情度，有效防止冒领、错领失业保险金的现象发生，切实防范和化解基金风险，加强基金监管力度。业务经办纳入统一的应用系统管理，能够优化失业保险经办流程，增加失业经办的监管，有效防止经办过程中出现的“人情社保”。
（四）加强廉政建设。要从党风廉政建设和反腐败斗争的实际需要出发，切实加强失业保险经办系统反腐倡廉建设，必须坚持惩治和预防并重，在从严治标、惩治腐败的同时更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，更加注重廉政教育，拓展从源头上防治腐败的工作领域。当前，面对人民群众参保的迫切要求，失业保险经办人员更应该提高警惕、警钟长鸣，要有风险意识，牢固树立失业经办基金是“高压线”不能碰的思想，防止走上“歧途”而给干部自身以及家庭带来悔之不尽的伤痛。
（五）改进监督方式。通过制度创新，强化对权力运行的制约，寻求预防的治本之策。推行政务公开，变事后监督为事前、事中、事后监督相结合，接受广大参保人员和社会各界的监督，通过向社会公布失业保险政策法规，业务经办程序，公开投诉举报电话，进一步增强经办业务的透明度，打造“阳光社保”，确保广大群众的知情权、参与权，有利于公众有针对性的行使监督权，保证对业务经办监督的经常性、普遍性和有效性，使失业保险经办风险得到有效控制，进而确保失业保险基金的安全，实现失业保险事业可持续发展。
XX市XXX 2018年3月7日
推荐第9篇：工伤保险经办业务管理规程
工伤保险经办业务管理规程(试行) 第一章 总 则
第二章 工伤保险登记
第一节 参保登记
第二节 变更登记
第三节 注销登记
第四节 验证和补证
第三章 工伤保险费征缴
第一节 申报受理
第二节 缴费核定
第三节 费用征收
第四节 补缴欠费
第四章 工伤医疗、康复与辅助器具配置管理
第一节 协议管理
第二节 工伤医疗、康复与辅助器具配置程序
第五章 待遇审核与支付
第一节 待遇资格审核与验证
第二节 医疗(康复)待遇审核
第三节 辅助器具费用审核
第四节 伤残待遇审核
第五节 工亡待遇审核
第六节 待遇调整审核
第七节 待遇支付
第六章 财务管理
第一节 收 入
第二节 支 出
第三节 会计核算
第四节 预 算
第五节决 算 第七章稽核监督
第一节 参保对象稽核
第二节 内部监督
第八章附则
第一章总则
第一条 为加强工伤保险业务管理，规范和统一工伤保险业务操作程序，依据《工伤保险条例》 (国务院令第375号)和《社会保险费征缴暂行条例》 (国务院令第259号)等有关法规，制定本规程。
第二条 全国各统筹地区社会保险经办机构(以下简称“社保机构”)经办工伤保险业务适用本规程。
负责征缴工伤保险费的税务机关应参照执行本规程的有关要求。
第三条 本规程将工伤保险经办业务划分为工伤保险登记、工伤保险费征缴、工伤医疗康复与辅助器具配置管理、待遇审核与支付、财务管理、稽核监督等内容。
已实行社会保险费统一征缴的地区，可依据本规程简化相关程序。
第四条 各级社保机构要明确岗位职责，建立考核制度，确保业务经办的畅通、快捷、高效、优质。
第二章 工伤保险登记
工伤保险登记包括参保登记、变更登记、注销登记、验证和补证等内容。
第一节 参保登记
第五条 用人单位(包括有雇工的个体工商户，下同)依法申报参加工伤保险时，社保机构登记部门为其办理工伤保险登记，用人单位需填报《社会保险登记表》和《参加工伤保险人员情况表》，并提供以下证件或资料：
(一)营业执照、批准成立证件或其他核准执业证件； (二)组织机构统一代码证书； (三)参保人员身份证复印件；
(四)省、自治区、直辖市社保机构规定的其他证件和资料。
已经参加其它社会保险的，用人单位只提交社会保险登记证，填写《社会保险登记表》、《参加工伤保险人员情况表》。
第六条 社保机构登记部门审核参保单位填报的有关表格和有关证件、资料，并在自受理之日起10个工作日内审核完毕。
审核通过的，社保机构登记部门应建立参保单位数据库，依据用人单位营业执照登记的内容，对照《国民经济行业分类》 (GB／T 4754—2002)和《工伤保险行业风险分类表》，确定行业风险类别，录入单位和参保人员信息，并将有关资料归档。已参加其他社会保险的，在其社会保险登记表上标注工伤保险项目。首次参加社会保险的，发给社会保险登记证。
未通过审核的，社保机构应向申报单位说明原因。
第二节 变更登记
第七条 参保单位在以下事项变更时，社保机构登记部门为其办理工伤保险变更登记手续。 (一)单位名称； (二)单位地址；
(三)法定代表人或负责人； (四)单位类型； (五)组织机构统一代码； (六)主管部门或隶属关系； (七)开户银行及账号； (八)经营范围；
(九)省、自治区、直辖市社保机构规定的其他事项。
第八条 参保单位需填写《社会保险变更登记表》，并提供以下证件和资料： (一)工商变更登记表、有关部门或单位批准的变更证明； (二)社会保险登记证；
(三)社保机构规定的其他证件和资料。
第九条 社保机构登记部门审核参保单位填写的《社会保险变更登记表》，核对有关证件和资料。审核通过的，应更改数据库的相关信息，并将有关资料归档，同时收回原登记证，并重新核发社会保险登记证。未通过审核的，社保机构应向申报单位说明原因。
第三节 注销登记
第十条 参保单位发生以下情形时，社保机构登记部门为其办理社会保险注销登记手续。 (一)营业执照注销或吊销； (二)被批准解散、撤消、终止； (三)跨统筹范围转出；
(四)国家法律、法规规定的其他情形。
第十一条 参保单位需填写《社会保险注销登记表》，并根据注销类型分别提供以下证件和资料： (一)注销通知或法院裁定单位破产等法律文书； (二)单位主管部门批准解散、撤消、终止的有关文件； (三)社会保险登记证；
(四)社保机构规定的其他证件和资料。
第十二条 社保机构登记部门核验上述证件和资料，符合注销登记条件的，为其办理工伤保险注销登记手续，注销其社会保险登记证，在信息系统内进行标注，并通知征缴、待遇审核、待遇支付等部门，封存其参保信息及有关档案资料。
第四节 验证和补证
第十三条 社保机构登记部门定期进行工伤保险登记验证，参保单位应在规定的时间内填报《社会保险验证登记表》，并提供以下证件和资料： (一)社会保险登记证；
(二)营业执照、批准成立证件或其他核准执业证件； (三)组织机构统一代码证书； (四)职工(雇工)工资发放明细表； (五)社保机构规定的其他证件和资料。
第十四条 社保机构登记部门审核参保单位提供的证件和资料，审核的主要内容包括： (一)办理社会保险登记、变更登记、上年度验证等情况； (二)参保人数增减变化情况；
(三)申报缴费工资、缴纳工伤保险费情况； (四)社保机构规定的其他内容。
第十五条 社保机构登记部门将初审意见送相关社保机构征求意见，并根据反馈信息确定审核结果。审核通过的，在信息系统内进行标注，并在社会保险登记证上加注核验标记或印章，期满时予以换证(不分社会保险险种，以首次登记为起点计算)，并通知征缴和待遇支付等部门。
第十六条 参保单位因遗失社会保险登记证，到原发证机构办理补证，申请补证手续时，需提供与首次登记相同的资料。核实无误后，补发社会保险登记证，涉及相关社保机构时，应及时补办相关手续。 第三章 工伤保险费征缴
工伤保险费征缴包括申报受理、缴费核定、费用征收、补缴欠费等内容。
第一节 申报受理
第十七条 社保机构征缴部门按月受理参保单位填报的《工伤保险缴费申报核定表》，并要求提供以下资料：
(一)劳动工资统计月(年)报表； (二)工资发放明细表； (三) 《参加工伤保险人员增减明细表》； (四)社保机构规定的其他资料。
第二节 缴费核定
第十八条 社保机构征缴部门审核参保单位填报的缴费申报核定表格及有关资料。审核通过后，办理参保人员核定或增减手续。
第十九条 社保机构征缴部门根据缴费申报和核定情况，为新增参保人员及时记录参保时间、当期缴费工资等信息。社保机构征缴部门根据参保单位申报情况核定当期缴费基数。
第二十条 社保机构征缴部门依据统筹地区分类行业基准费率的具体标准，确定参保单位的初次缴费费率，以后根据用人单位工伤保险费使用、工伤发生率、职业病危害程度等因素，确定参保单位年度缴费费率。
第二十一条 社保机构征缴部门根据核定的参保单位当期缴费基数、缴费费率计算应缴数额，并将核定的《工伤保险缴费申报核定表》反馈申报单位。
对未按规定申报的参保单位，按其上年(月)缴费数额的110％确定应缴数额；没有上年(月)缴费数额的，根据单位所属统筹地区的社会平均工资、单位职工人数和行业费率的规定确定应缴数额。
第二十二条 社保机构征缴部门根据缴费核定结果，生成《工伤保险缴费核定汇总表》及《工伤保险缴费核定明细表》，并以此为依据进行征收。
第三节 费用征收
第二十三条 社保机构征收地区，采取委托收款方式的，通过“收入户存款”开户银行收费，也可采取支票、现金、电汇、本票等方式收费，并开具专用收款凭证。社保机构财务管理部门每月与银行对账结算，并将到账情况反馈给征缴部门。征缴部门每月定期根据财务管理部门反馈的信息生成《工伤保险费实缴清单》。
第二十四条 税务代征的地区，社保机构按月将《工伤保险费核定汇总表》及《工伤保险费核定明细表》传送给税务机关，作为其征收依据。税务机关收款后，每月在规定时间内向社保机构反馈到账信息，传送《工伤保险费实缴清单》及相关收款凭证，社保机构财务管理部门做人账处理。
第二十五条 社保机构征缴部门根据社保机构财务管理部门传送的《工伤保险费实缴清单》，向申报后未足额或未及时缴纳工伤保险费的参保单位发出《社会保险费催缴通知单》；逾期不执行的，向劳动保障行政部门提供相关情况和资料，由劳动保障行政部门限期改正。
第二十六条 社保机构征缴部门每月根据《工伤保险费实缴清单》，登记应缴、实缴、当期欠费等台账。
第四节 补缴欠费 第二十七条 社保机构征缴部门根据工伤保险欠费台账，建立欠费数据信息，填制《社会保险费补缴通知单》，通知参保单位补缴欠费。
第二十八条 对因筹资困难，无法一次足额缴清欠费的参保单位，社保机构征缴部门与其签订社会保险补缴协议。如欠费单位发生被兼并、分立、破产等情况时，按下列方法签订补缴协议。 (一)欠费单位被兼并的，与兼并方签订补缴协议； (二)欠费单位分立的，与各分立方签订补缴协议； (三)欠费单位进入破产程序的，与清算组签订清偿协议； (四)单位被拍卖出售或租赁的，与主管部门签订补缴协议。
第二十九条 参保单位根据《社会保险费补缴通知单》或补缴协议办理补缴，社保机构征缴部门予以受理，并通知社保机构财务管理部门或税务机关收款。
第三十条 破产单位无法完全清偿的欠费，社保机构征缴部门受理单位破产清算组提出的申请，审核后送稽核监督部门处理。
第三十一条 社保机构征缴部门依据财务管理部门传来的补缴欠费到账信息和稽核监督部门传来的核销信息，编制征缴台账，调整参保单位欠费信息，按月生成工伤保险补缴欠费台账。 第四章 工伤医疗、康复与辅助器具配置管理
工伤医疗、康复与辅助器具配置管理包括协议管理和工伤医疗、康复与辅助器具配置程序等内容。
第一节 协议管理
第三十二条 社保机构按规定与获得《执业许可证》的医疗机构签订“医疗服务协议”；与医疗机构或康复机构签订“康复服务协议”；与辅助器具配置机构签订“辅助器具安装配置服务协议”。
工伤医疗、康复与配置辅助器具配置服务协议应包括服务人群、服务范围、服务内容、服务质量、费用结算办法、费用审核与控制、违约责任、争议处理、协议有效期限等内容。
第三十三条 工伤医疗、康复与配置辅助器具配置服务协议在履行过程中如遇情况变化，需要变更或补充的，双方应及时协商议定。
第三十四条 签订服务协议的医疗机构、康复机构和辅助器具配置机构违反工伤保险管理政策的，社保机构可单方解除协议。
第三十五条 社保机构将已签订服务协议医疗机构、康复机构和辅助器具配置机构的名单及时向社会公布。
第二节 工伤医疗、康复与辅助器具配置程序
第三十六条 职工受到事故伤害或患职业病后，所在用人单位应积极救治，并在3日内用书面或电话形式向当地社保机构报告。 第三十七条 工伤职工就医一般应到协议医疗机构就诊。工伤职工因急诊就医可就近诊疗，待生命体征稳定后再转往协议医疗机构。工伤职工在门诊就医，实行双联处方。工伤职工住院诊疗实行医疗服务项目费用明细制度。
第三十八条 工伤职工因伤情需要到统筹地区以外就医的，由社保机构指定的协议医疗机构提出建议、参保单位提出意见，填写《工伤职工转诊转院申请表》；经社保机构核准后方可前往。
第三十九条 工伤职工因旧伤复发需要治疗的，填写《工伤职工旧伤复发治疗申请表》，由就诊的协议医疗机构提出诊断意见，经社保机构核准后到协议医疗机构就医。对旧伤复发有争议的，由劳动能力鉴定委员会确认。
第四十条 工伤职工需要进行医疗、身体机能、心理、职业康复的，填写《工伤职工康复申请表》，医疗(康复)机构提出建议，参保单位提出意见，经社保机构核准后到协议医疗(康复)机构进行康复。 第四十一条 工伤职工需要配置辅助器具的，依据劳动能力鉴定结论，由参保单位或工伤职工填写《工伤职工配置辅助器具申请表》 ，社保机构按规定核准，到协议辅助器具配置机构配置。
第五章 待遇审核与支付
待遇审核与支付包括享受待遇资格审核与验证、医疗(康复)待遇审核、辅助器费用审核、伤残待遇审核、工亡待遇审核、待遇调整审核和待遇支付等内容。
第一节 待遇资格审核与验证
第四十二条 社保机构待遇审核部门对下列人员进行享受待遇资格审核： (一)经认定的工伤(亡)职工； (二)视同工伤(亡)职工；
(三)符合领取供养亲属抚恤金的人员。
第四十三条 进行享受待遇资格审核时，社保机构待遇审核部门受理申请人填写的《工伤保险待遇申领表》，并要求其提供以下证件和资料： (一)居民身份证或户口簿； (二)工伤认定结论；
(三)工亡职工供养亲属身份及供养关系公证材料或其它证明材料等； (四)省、自治区、直辖市社保机构规定的其他证件或资料。
第四十四条 社保机构待遇审核部门对下列内容进行审核： (一)工伤认定结论；
(二)该职工在发生工伤时，单位参保、缴费情况；
(三)参保单位是否在事故发生或职业病诊断(鉴定)后的规定时间内申请了工伤认定； (四)工亡职工供养亲属有关证明资料。
第四十五条 审核通过后，社保机构待遇审核部门在《工伤保险待遇申领表》上填写审核意见，并及时记录有关信息，形成享受工伤保险待遇人员信息库，将审核意见告知申请人。
第四十六条 享受待遇资格的验证。待遇审核部门对工伤职工享受工伤待遇和供养亲属待遇资格每年验证一次，验证时应综合考虑职工的参保信息，供养亲属生存状况证明和待遇支付信息等。
第二节 医疗(康复)待遇审核
第四十七条 工伤职工在门、急诊及外埠就医发生的医疗费用、工伤认定前的医疗费用由参保单位垫付，待接到工伤认定决定书后，到社保机构按规定办理审核手续。
第四十八条 社保机构待遇审核部门受理申请人填写的《工伤职工医疗(康复)费用核定表》，并要求提供以下资料：
(一)已通过资格核定的《工伤保险待遇申领表》； (二)工伤职工的医疗(康复)票据、费用清单； (三)医疗诊断证明书；
(四)经同意的《工伤职工转诊转院申请表》； (五)省、自治区、直辖市社保机构规定的其他资料。
第四十九条 社保机构待遇审核部门对工伤职工发生的医疗费进行审核，审核内容包括：
各项检查治疗是否与工伤部位、职业病病情相符合，是否符合工伤保险诊疗项目目录、工伤保险药品目录、工伤保险住院服务标准的规定，以及其他需要审核的内容。
第五十条 审核通过后，社保机构待遇审核部门计算申请人的医疗(康复)待遇数额，在《工伤职工医疗(康复)费用核定表》上填写审核意见和核定金额，并及时记录有关信息，交社保机构待遇支付部门，将核定结果告知申请人。
第五十一条 职工经认定为工伤，或者工伤职工旧伤复发的，社保机构与协议医疗(康复)机构直接结算工伤医疗(康复)费用时，应对以下内容进行审核：医嘱处方、住院病历、治疗项目、病程记录、各种检查报告单及收费清单、用药清单等。
医疗(康复)费用的核定，必须遵守工伤保险诊疗项目目录、工伤保险药品目录、工伤保险住院服务标准及有关规定。
第五十二条 待遇申请人对工伤医疗(康复)待遇支付金额、费用结算金额有异议，提出重核时，社保机构待遇审核部门予以重核，并将重核结果通知待遇申请人。确有调整的，应及时通知社保机构待遇支付部门，并保留重核及修改记录。 第三节 辅助器具费用审核 第五十三条 社保机构待遇审核部门受理申请人安装、配置(更换)辅助器具的申请，并要求提供以下资料：
(一)已通过资格核定的《工伤保险待遇申领表》； (二)劳动能力鉴定结论；
(三)经同意的《工伤职工配置辅助器具申请表》； (四)省、自治区、直辖市社保机构规定的其他资料。
第五十四条 社保机构待遇审核部门按规定标准计算申请人的辅助器具安装、配置(更换)金额，在《工伤保险待遇申领表》上填写审核意见和核定金额，并及时记录有关信息，转社保机构待遇支付部门，将核定结果告知申请人。
第五十五条 社保机构与签订协议的辅助器具配置机构直接结算费用时，应按规定进行审核。
第五十六条 待遇申请人对配置(更换)辅助器具费用核定金额有异议，提出重核时，社保机构待遇审核部门予以重核，所需程序同第五十二条。
第四节 伤残待遇审核
伤残待遇的审核包括一次性伤残补助金、伤残津贴和生活护理费等内容。
第五十七条 社保机构待遇审核部门受理工伤职工伤残待遇申请，并审核以下资料： (一) 已通过资格核定的《工伤保险待遇申领表》； (二)劳动能力鉴定结论；
(三)省、自治区、直辖市社保机构规定的其他资料。
第五十八条 审核通过后，社保机构待遇审核部门按照规定计算工伤职工的一次性伤残补助金、伤残津贴和生活护理费数额，在《工伤保险待遇申领表》上填写审核意见和核定金额，并及时记录有关信息，转社保机构的待遇支付部门，将核定结果告知申请人。
第五十九条 工伤职工对—次性伤残补助金、伤残津贴和生活护理费核定金额有异议，是出重核时，社保机构待遇审核部门予以重核，所需程序同第五十二条。
第五节 工亡待遇审核
第六十条 职工因工死亡，社保机构待遇审核部门受理工亡待遇申请，并审核以下资料： (一)已通过资格核定的《工伤保险待遇申领表》； (二)工伤认定结论；
(三)省、自治区、直辖市社保机构规定的其他资料。
第六十一条 社保机构待遇审核部门按规定计算工亡职工的一次性工亡补助金、丧葬补助金，计算每一享受供养亲属的抚恤金数额，在《工伤保险待遇申领表》上填写审核意见和核定金额，并及时记录有关信息，转社保机构待遇支付部门，同时发给供养亲属资格证明，将核定结果告知申请人。
第六十二条 工亡职工供养亲属对工亡待遇核定金额有异议，提出重核时，社保机构待遇审核部门予以重核，所需程序同第五十二条。
第六节 待遇调整审核
第六十三条 当根据有关规定对享受工伤保险待遇人员的相关待遇进行统一调整时，待遇审核部门应依据有关规定，核对相关信息，建立待遇调整台账，送待遇支付部门。
第六十四条 工伤职工达到退休年龄、被收监执行、死亡的，供养亲属丧失或暂时丧失供养条件的，用人单位、工伤职工或其亲属应及时向社保机构报告并提供相应证明，社保机构待遇审核部门应及时核对相关信息，停止其工伤保险待遇。
第六十五条 工伤职工劳动能力鉴定结论发生变化或服刑完毕的，应重新填写《工伤保险待遇申领表》并提交劳动能力鉴定结论或服刑完毕证明。劳动能力鉴定结论发生变化的，在《工伤保险待遇申领表》备注栏写明原劳动能力鉴定变更时间、原鉴定结论及鉴定时间；服刑完毕的，在《工伤保险待遇申领表》备注栏写明收监日期、服刑完毕日期。
社保机构待遇审核部门应根据用人单位、工伤职工或其亲属提供的材料，核对相关信息，调整或恢复其工伤保险待遇。
第六十六条 享受工伤保险待遇人员对待遇调整金额有异议，提出重核时，社保机构待遇审核部门予以重核，所需程序同第五十二条。
第七节 待遇支付
第六十七条 待遇支付部门依据待遇审核部门提供的信息支付费用。伤残津贴、生活护理费从完成劳动能力鉴定的次月开始计发，供养亲属抚恤金从工伤职工死亡的次月开始计发。
第六十八条 社保机构待遇支付部门依据待遇审核部门核定的结果支付参保单位垫付的费用和协议医疗(康复)机构的医疗(康复)费。
第六十九条 社保机构待遇支付部门依据待遇审核部门核定的相关项目、金额，及时支付给工伤职工或工亡职工供养直系亲属。
第七十条 社保机构待遇支付部门依据待遇审核部门核定的相关项目、金额，及时支付给有关协议医疗(康复)机构或辅助器具配置机构。
第七十一条 社保机构待遇支付部门每月根据上月待遇支付记录及待遇审核部门传来的新增工伤职工工伤保险待遇、待遇调整、待遇重核等相关信息，建立当月工伤职工待遇支付台账，生成《工伤保险基金支出核定汇总表》。
第七十二条 社保机构待遇支付部门每月将《工伤保险基金支出核定汇总表》送社保机构财务管理部门。
第六章 财务管理
财务管理包括基金收入、支出、核算和预决算管理等内容。
第一节 收入
第七十三条 社保机构财务管理部门根据工伤保险费到账信息，编制《工伤保险费实缴清单》，反馈社保机构征缴部门。
第七十四条 每月月末，社保机构财务管理部门将收入户存款全部转入财政专户。
第七十五条 社保机构财务管理部门应定期与财政、税务等部门对账。对账有差异的，须逐笔查清原因，调整相符。
第二节 支出
第七十六条 社保机构财务管理部门根据基金支出计划，于每月月末填制下月用款申请书，报送同级财政部门审批，并确认资金到账情况。
第七十七条 对补助下级支出、上解上级支出、其他支出等款项，社保机构财务管理部门根据规定或计划从“支出户”支付。
第七十八条 社保机构财务管理部门应根据银行回单，将基金支出信息定期反馈给待遇支付、稽核监督等部门。
第三节 会计核算
第七十九条 社保机构财务管理部门根据基金收入情况，及时填制收入记账凭证：
(一)社保机构征缴收入应以银行回单、工伤保险基金专用收款收据、《工伤保险缴费核定汇总表》、《工伤保险缴费核定明细表》，填制记账凭证。
税务机关征收地区，社保机构以收款银行(即财政专户开户行)或税务机关传来的税收通用缴款书或税收完税凭证作为原始凭证，并根据税务机关报送的《工伤保险费实缴清单》，填制记账凭证。
(二)对“收入户存款”、“支出户存款”、“财政专户存款”、“债券投资”生成的利息，根据银行转来的利息回单或财政转来的财政专户缴拨凭证等，填制记账凭证。
(三)对上级下拨和下级上解收入，以财政专户缴拨凭证作为原始凭证，填制记账凭证。
(四)对滞纳金等其他收人，以银行回单或财政部门转来的财政专户缴拨凭证等，填制记账凭证。
第八十条 对发生的每笔基金支出，社保机构财务管理部门应及时填制支出记账凭证：
(一)工伤待遇支出，根据电汇单、转账支票存根和银行回单，及社保机构待遇支付部门传来的《工伤保险支出核定汇总表》，填制记账凭证。
(二)经财政部门核准的其他非工伤保险待遇性质支出，劳动能力鉴定费支出分列科目，其他支出(如临时借款的利息等)，通过“其他支出”科目核算，从“支出户”划转。以支票存根、支付银行借款利息回单等相关支
付凭据作为原始凭证，填制记账凭证。
(三)对补助下级和上解上级的支出，以相关账户缴拨凭证作为原始凭证，填制记账凭证。
第八十一条 社保机构财务管理部门根据记账凭证登记现金日记账、银行日记账和明细分类账。按科目分类汇总记账凭证，制作科目汇总表，登记总分类账。
第八十二条 每月月终，收到银行对账单后，社保机构财务管理部门与银行日记账核对，编制银行存款余额调节表，并将现金日记账、银行日记账、财政存款日记账、明细分类账与总分类账核对。
第八十三条 社保机构财务管理部门根据总分类账、明细分类账等，编制月、季、年度会计报表。
第四节 预算
第八十四条 社保机构财务管理部门根据本年度实际征缴和支出、结余情况，及征缴和待遇支付部门传来的下年度征缴年度计划和待遇支出年度计划，编制预算草案，按程序报批。
第八十五条 社保机构财务管理部门根据批准的预算草案，填制预算报表，将其传给征缴部门和待遇支付部门，并根据征缴情况及实际收支情况，定期报告预算执行情况。
第八十六条 因特殊情况需要调整预算时，社保机构财务管理部门要根据具体情况编制预算调整方案，按程序报批。
第五节 决算
第八十七条 社保机构财务管理部门根据决算编制工作要求，于年度终了前核对各项收支，清理往来款项，同开户银行、财政专户对账，并进行年终结账。
第八十八条 社保机构财务管理部门根据本年度各账户余额，编制年终决算资产负债表和有关明细表，编写报表附注及收支情况说明书，对重要指标进行财务分析，形成年度会计决算报告，并按程序报批。
第七章 稽核监督
稽核监督包括参保对象稽核和内部监督等内容。
第一节 参保对象稽核
第八十九条 社保机构稽核监督部门按照年度工作计划，采取以下方式确定稽核对象。 (一)从数据库中随机抽取；
(二)根据数据库信息异常情况确定；
(三)根据举报，有关部门专办、上级交办和异地信函协查件等资料确定； (四)根据国家有关规定确定。
第九十条 社保机构稽核监督部门向被稽核对象发出《社会保险稽核通知书》，进行实地稽核或书面稽核。稽核包括参保单位缴费情况以及工伤保险待遇享受人员情况的稽核等内容： (一)参保单位缴费情况
1．查阅《工伤保险缴费申报核定表》，摘录参保单位已申报、缴费的人数和缴费数额。
2．查阅《职工工资发放明细表》、《劳动工资统计台账》及与缴费基数有关的会计总账、明细账、原始凭证、年度会计决算表及职工名册、人事档案，核实缴费人数及工资总额、缴费基数。
3．对长期欠费的参保单位，定期或不定期进行稽核，审核其资产负债表、损益表等，调查其生产经营、工资发放等情况，综合评估缴费能力，督促其履行还款协议。
4．对破产单位无法完全清偿的欠费，社保机构稽核监督部门收到征缴部门传送的信息后，对单位财务状况和缴费情况予以稽核。对符合核销条件的，按程序报批，并将审批的核销欠费信息及资料送社保机构征缴部门。
(二)工伤保险待遇享受人员情况
1．核查工伤保险待遇享受人员户口簿、身份证件、户籍所在地公安派出所或街道劳动保障事务所提供的居住证明，或通过指纹认证等手段，确定工伤保险待遇享受者的生存状况。
2．审查供养亲属身份证件或就业管理部门出具的无业证明及其他资料，核实是否存在重复享受、冒领和骗取供养亲属抚恤金的行为。 (三)依据国家需稽核的其他项目。
第九十一条 社保机构稽核监督部门根据稽核情况填写《社会保险稽核工作记录》，全面记录检查中发现的问题及所涉及的凭证等资料。
第九十二条 社保机构稽核监督部门根据《社会保险稽核工作记录》和取得的证据，填写《社会保险稽核情况告知书》或《社会保险稽核整改意见书》，下达被稽核对象。
第九十三条 社保机构稽核监督部门将《社会保险稽核整改意见书》送社保机构征缴部门和待遇支付部门，并根据其执行情况建立稽核处理信息。
第九十四条 稽核对象不履行《社会保险稽核整改意见书》处理意见的，也未提出复查申请的，社保机构稽核监督部门通知社保机构征缴部门下达《社会保险费催缴通知单》；或通知待遇支付部门追回冒领金额。对拒不执行的，填制《社会保险提请行政处罚建议书》，送劳动保障行政部门。
第二节 内部监督
第九十五条 社保机构稽核监督部门依据工作计划、群众举报等确定内审对象，按程序报批。
第九十六条 内审计划批准后，社保机构稽核监督部门组织实施，内审内容主要包括： (一)抽查参保单位申报缴费的有关原始资料，验证参保单位的参保人数、缴费基数； (二)抽查参保单位的缴费情况，验证是否按核定基数征缴； (三)抽查缴费情况原始资料，验证工伤待遇计发标准的准确性；
(四)抽查工伤职工工伤保险待遇标准、调整待遇有关的原始资料，验证待遇调整的准确性； (五)抽查工伤职工死亡、供养亲属证明等原始资料，验证待遇计发的准确性； (六)抽查工伤保险基金收入、支出账目凭证，验证基金收入、支出的正确性； (七)依据国家规定，需内部监督的其他内容。
第九十七条 社保机构稽核监督部门记录内审中发现的问题。根据内审记录和有关证据提出整改意见，按程序报批后送相关部门执行，并跟踪监督。
第八章 附 则
第九十八条 各业务部门应陵照有关规定向统计部门传送本部门业务台账。统计部门对各业务台账信息进行整理、汇总，编制各类统计台账、统计报表和资料，与相关业务部门进行核对，撰写分析报告。
第九十九条 参保单位填写的原始表格，需经办人、审核入、负责人签字或签章，并注明经办日期；各业务部门之间传递信息的表格，转出、转入部门需认真复核，确保无误，经办人、审核人、复核人、主管领导均需签字盖章。
第一百条 各业务部门应按有关规定对档案资料进行分类整理，确定密级，妥善保管，并做好电子文档的备份工作。
第一百零一条 社保机构要加强和规范票据管理，按照规定进行票据的印制、填写、整理、保管、销毁等工作。
第一百零二条 各省、自治区、直辖市可根据本规程制定经办细则。
第一百零三条 本规程由劳动保障部负责解释。
第一百零四条 本规程自发布之日起施行。 (摘自：《劳动和社会保障法规政策专刊》2004.7)
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皇塘镇集镇管理办公室2013年工作总结
尊敬的各位领导、同志们：
大家好！我代表集镇管理办公室和丹阳市城市管理行政执法大队皇塘中队的全体人员，向在座的各位领导和同志们，长期以来对我们工作的关心理解和支持，表示衷心的感谢！一年以来，集镇管理办公室和执法中队在镇党委政府和执法大队关心和支持下，求真务实，抓措施，抓管理，取得了较好的成绩，现将一年以来的工作情况做如下总结：
（一）大力抓好违章建筑查处工作，积极巩固整治的成果。
我集镇办和皇塘执法中队不断总结和完善日常巡查制度，尽量把问题解决在基层，解决在萌芽状态，同时加大督查力度，明确责任，各司其职，对私搭乱建的各类违建设施，做到发现一起查处一起，绝不姑息。截止2013年12月底，共查处违章建筑80多处，开具《停工通知书》79份，其中中队开具《停工（核查）通知书》26份，规划红线外政府受委托开停工通知书53份。为维护我镇规划建设管理秩序，完善防违治违长效管理机制，形成严查严控违法建设合力，今年3月份，由皇塘中队牵头，镇政府出台了《关于加强防控和查处违法建设工作的实施意见》。明确规定各村委会、企事业单位及相关职能部门在违法建设执法查处中的相关
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乱牵乱挂80余处、清理“牛皮癣”156处。乱堆乱放20余处。针对渣土车沿街抛洒滴漏的行为，中队除组织人员严查违章车辆，还对各个建筑工地发放告知书，以便在源头上将违章行为消除。多措并举，重拳出击，全年共查处乱倒垃圾和抛洒滴漏行为32起。办理简易程序案件90件，一般程序31件。规范审批程序，全年共审批制作户外广告61份，临时占道24处，绿化移植10处，道路下水道改造5处。所有相关资料都已存档。通过一系列的整治和管理，集镇镇容镇貌有了明显改善，也顺利通过了“江苏省文明镇”的考核验收。
（三）加强卫生保洁制度、打造美丽乡镇。
办公室对环卫工人、绿化工人、农村保洁员、垃圾中转站工作人员一直施行严格的管理制度。不管是对环卫工人实施“三定二包”制度、还是对绿化管理方面坚持日常管理与突击治理相结合，目的只有一个，通过完善的规章制度，使皇塘镇的农村卫生保洁工作，垃圾处理机制进一步完善，集镇垃圾及时得到清理。目前，皇塘镇每天共清理、收集、转运垃圾50吨左右。今年，办公室紧紧抓住农村村庄整治深入推进有利时机，不断探索农村生活垃圾生态化处理模式，着力构建长效机制，逐步建立健全以构建覆盖全镇各行政村的队伍体系、创新宣传教育体系，不断加大投入力度。今年到目前为止，各村新建垃圾箱房280多个，改建维修垃圾箱房100多个，农村环境卫生基础设施逐步完善，农
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“服务”意识，服务群众，服务社会。坚决杜绝奢侈浪费、吃喝玩乐、吃拿卡要等消极腐败现象。增强自律意识，无论何时何地都能稳住心神、管住身手、抗住诱惑。办公室定期组织工作人员学习法律知识及业务知识，提高自身素质和业务水平，并且不定期进行检查、考核。要求工作人员在平时的管理工作中人性化、规范化、注意方式和方法。一切以高标准、严要求为指导思想，以法律依据为执法基础。以“为人民服务”为工作宗旨，在处理任何事情的时候，严格遵守法律法规，把好事办好，把实事办实，真正做到有法可依，有据可查。
（六）全力以赴配合镇党委政府做好各项工作。无条件服从党委政府的指挥和安排，以政府中心工作做为部门工作重点，随时为政府各项工作提供最有力的保障。办公室尽心尽职完成政府交予的各项任务，全力以赴，不推诿，不扯皮，顾全大局。不管是创建江苏省卫生镇，废旧站点、畜禽养殖点及重点环境污染整治问题，还是秸秆禁烧等活动，中队发扬不怕吃苦，艰苦奋斗的精神，积极主动完成镇党委政府交办的各项工作。2013年以来，集镇办和执法中队配合镇党委政府开展了一系列环境污染整治活动，先后取缔了82家废旧站点（其中木工板16家），黑豆腐加工坊9家和塑料粒子加工厂9家。特别是在今年进行的皇塘镇养猪场的取缔行动中，我办公室工作人员冒着炎炎酷暑，连
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到及早发现、及时处理。
5、加强队伍建设，严格考核制度，定期组织学习，使队员养成“敢于吃苦、乐于奉献、服从命令、听从指挥、团结同志、忠于职守”的良好作风。
6、积极主动配合党委政府完成各项创建工作以及党委政府交办的各项事宜。
集镇管理和行政执法工作是一项只有起点、没有终点的社会系统工作，我们将一如既往地重视和做好这项工作。特别是要加强长效管理，以更加明晰的责任意识，更加扎实的工作作风， 更加有力的方法措施，不断提升集镇管理和行政执法水平。
皇塘镇集镇管理办公室 丹阳市城市管理行政执法大队皇塘中队
2013年12月23日
第11篇：办公室廉政风险点,防范管理工作方案
办公室廉政风险点防范管理工作方案
为不断完善惩治和预防腐败体系，努力拓展从源头上防治腐败工作领域，有效防范办公室工作中的廉政风险和监管风险，结合办公室工作实际，现就办公室廉政风险防范管理工作制定如下方案。
一、工作目标
办公室主要负责机关文书、信息、统计、保密、档案、信访、政务公开、行政接待，以及机关各科室、直属局、事业单位的人事管理、机构编制、队伍建设等工作。
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，按照全市党风廉政建设工作会议精神，紧紧围绕文印管理、统计数据管理、劳资人事、信访保密等要害部位、关键环节，综合运用教育、制度、监督、改革等措施，集中力量抓好防范管理，从源头上杜绝不廉洁行为的发生和防范管理风险。
二、办公室廉政风险点及其表现
1.在文件运转管理方面，存在未及时将文件报送领导审批、转发各单位、机关科室承办、督促各单位、机关科室按时办结及文件在多环节运转后去向不明等风险。
2.在印章使用管理方面，存在未审批盖章和以信函交换的方式传送印模时不派员监印致使印模丢失、失控的风险。
3.各项业务统计数据在没有对外公开前，存在被个别人或单位获取利用的风险。
4.在档案管理工作中，存在违反规定提供档案查询服务以及因管理不善造成档案丢失、损坏的风险。
5.在调研、会议、培训等事务性支出和项目经费使用方面，有扩大支出范围、虚列支出的风险。
⒍滥用职权。封官许愿、买官卖官，搞权钱交易、权权交易；违反干部人事工作规定，为跑官要官的人说情、打招呼，联系和引见有关人员；徇私舞弊，以权谋私，在干部工作中为本人、亲友或特定关系人谋取非法利益或特殊照顾；在干部考察考核等工作中弄虚作假、隐瞒实情。
⒎用人失察。考核考察不够深入和准确，工作走过场，对干部综合评价不够全面，对干部“以才掩德”没有及时发现，导致“带病提拔”、“带病上岗”；在公务员录用等工作中实地考核失察，留有隐患。
⒏工作失职。干部人事政策法规不熟，政策把握不准，工作把关不严，不能坚持原则和标准；在有关工作中掌握标准差异较大，造成不公平；因疏忽违反工作程序，或未按要求执行干部选拔任用工作回避制度，造成不良影响或后果；调研不够全面深入，工作不够严谨细致，责任心不强，工作拖拉，办理不及时。
⒐监督不力。干部监督管理工作中，监督失之于宽、失之于软，不能及时发现问题苗头；对拉票贿选等问题不能及时发现、报告、制止；对群众反映的线索不能及时调查处理。
⒑行为失范。违反干部人事工作纪律，在干部工作中跑风漏气，泄露未经批准对外公开的信息；拉帮结派、搞亲亲疏疏；收受他人贵重礼品、礼金、有价证券和支付凭证，参加可能影响工作的宴请、旅游和其他消费娱乐活动；接受单位或个人支付应由本人或配偶、子女等亲属负担的费用。
⒒缺乏敏锐性。在政治思想工作中，可能存在政治敏锐性不强，不能及时了解广大干部职工思想动态的现象，不能为党组提供及时有效的决策参考。
三、廉政风险点防范管理措施
对上述廉政风险点，要综合采取加强教育、合理分权、完善程序等多种措施，进行有效防范。
（一）文件运转管理
1.针对未及时将文件报送领导审批的风险点
防范管理措施：（1）办公室工作人员快速浏览文件，根据文件时限要求区别处理。对急件单独处理，快速准确登记后报送办公室主任审批。（2）完善与局领导、各科室文件运转联系沟通机制，密切关注文件去向。
2.针对未及时将文件转发承办各单位、机关科室的风险点
防范措施：(1)在登记领导批示意见后，按照局领导的批示意见，及时转发相关各单位、机关科室签收、承办、不延误。（2）办公室工作人员在文件送出合理时限内要与承办各单位、机关科室联系，掌握文件运转情况。对可能需由有关单位、机关科室办理的特急件，在报送局领导审批的同时，与有关承办单位、机关科室提前沟通，请其先行做好相关准备工作。
3.针对未督促相关单位、机关科室按时办结的风险点
防范管理措施：（1）严格办文时限方面的规定。（2）文件上加盖限时办件章，要求承办各市区局、机关科室按时限要求办理并报办公室。（3）在市局OA系统设计文件督办提示系统。
4.针对在文件多环节运转后去向不明的风险点
防范管理措施：（1）办公室工作人员在市委、市政府收发室领取文件时，与文件收发清单仔细核对，从源头上防止文件缺失。（2）严格执行文件签收制度，及时与局领导、各科室沟通，跟踪文件办理流程，做到当日文件当日清。对于机要件，局领导批示有关单位、机关科室负责人阅知的，局机要文件专管员要将文件亲送有关单位、机关科室主要负责人，并在办公室等候，各单位、机关科室主要负责同志阅毕后即收回妥善保管。
（二）印章使用管理
1.针对未审批盖章的风险点
防范管理措施：（1）按照党政机关印章管理有关规定，进一步明确印章管理的使用。（2）对印章使用实行登记备案制度。
2.针对印模丢失的风险点
防范管理措施：（1）确定专人负责印章管理，确保印章安全和公文质量。
（三）各项业务统计数据管理使用
针对未经批准数据被别人（单位）获取利用的风险点
防范管理措施：（1）制定统计数据使用审批单，其他部门单位、机关科室需要相关数据，首先要填写审批单，根据数据涉及的内容，报办公室负责人或分管领导审批。（2）对未公开的数据，使用和储存必须物理隔离，对其中重要的数据，安排专人负责管理。
（四）档案管理工作
针对违反规定提供档案查询服务以及因管理不善造成档案丢失、损坏的风险
防范管理措施：（1）严格按照档案查询、服务收费的有关规定，向社会提供档案查询服务。（2）严格按照档案管理规定，档案及时入库、登记备案，加强档案的日常管理维护。
（五）劳资人事工作
针对滥用职权、用人失察、工作失职、监督不力、行为失范、缺乏敏锐性的风险
⑴认真贯彻落实《干部任用条例》等干部工作法规，《公务员法》及其配套法规，坚持德才兼备、以德为先的用人标准和注重实绩、群众公认的原则，全面考察干部的德、能、勤、绩、廉。⑵建立健全体现科学发展观和正确政绩观要求的干部考核评价机制。完善考核内容，改进考核方式，细化考核标准，坚持走群众路线，强化考核结果运用。⑶严格履行干部人事工作程序，不折不扣地执行干部选拔任用工作的各项规定。⑷坚持民主、公开、竞争、择优的原则，增强干部工作的透明度和公开性。⑸认真贯彻民主集中制原则，加强党内民主监督，充分发挥干部监督工作联席会议制度的作用。⑹加强自身作风和纪律建设，进一步规范选人用人行为。⑺增强政治敏锐性，加强思想政治工作。
四、具体工作要求
推进办公室廉政风险点防范管理意义重大、任务艰巨，要按照市局党组的统一部署，精心组织，周密安排，狠抓落实。
（一）加强组织领导。廉政风险点防范管理是一项全新的工作，加强组织领导是关键。把这项工作摆在重要位置，列入议事日程，建立健全工作机制，办公室主任为第一责任人，副主任负责分管业务工作负分管责任，切实做好办公室廉政风险点防范管理的组织、协调、实施、考核等工作。
（二）认真组织实施。组织办公室全体人员学习上级相关文件精神，不断提高参与风险点防范管理工作的积极性和主动性。紧紧围绕办公室廉政风险点防范管理的热点、难点问题，进一步完善管理措施，健全工作流程，狠抓各项工作制度和防范措施的落实，督促各岗位严格按照风险点管理要求做好本职工作。
（三）明确工作责任。坚持“谁主管，谁负责”的原则，一级抓一级，层层落实。办公室主任对廉政风险点的防范管理工作负全面领导责任。其他分管主任负责抓好分管岗位的廉政风险点的防范工作，确保落实到岗，落实到人。对落实不力、特别是发生违法违纪的人员，要严格追究责任。
(四)加强思想教育。要坚持开展经常性的党性党风党纪和廉洁从政学习和教育，使全体干部牢固树立正确的权力观、地位观和利益观，牢固树立“立党为公，执政为民”的宗旨意识，常修为政之德、常思贪欲之害、常怀律已之心，始终做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋，不断提高拒腐防变的能力和廉洁从政的水平，自觉做到廉洁自律。
(五)严明用人纪律。对封官许愿或者为跑官要官的人说情、打招呼，以及泄露酝酿、讨论干部任免情况的，严肃批评教育，调离组织人事部门，造成严重不良后果的，要依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。对受贿卖官的，按有关规定严肃查处。对发现有重要违纪线索、不宜继续从事干部人事岗位工作的干部，要坚决调离岗位，认真进行调查核实。遏止用人上的不正之风，营造风清气正的用人环境。
附件：1.文件处理流程
2.用印流程
3.各项业务及数据统计运用流程
⒋干部选拔配备工作流程
⒌干部年度考核工作流程
⒍因公出国（境）人员备案审查工作流程
⒎因私出国（境）审批工作流程
⒏公章管理工作流程
⒐干部人事档案管理工作流程
⒑工资福利管理
⒒评选表彰工作流程
⒓行政惩处工作流程
⒔思想政治工作流程 附件1： 文件处理流程
按照通知到市委、市政府收发室收取文件
核对文件来文单位、份数 拆除信封，逐件登记
办件 阅件 急件 一般文件
主任审批
主任审批
报送分管副局长或局长阅知
有关单位、科室阅知 报送分管副局长或局长审示
呈送局领导
登记领导批示意见 转发单位、机关科室承办 相关单位、机关科室具体承办
转发单位、科室承办 单位、科室具体承办
呈送局领导 登记领导批示意见
分送相关市区局、机关科室阅知
风险点 风险点 风险点 风险点
附件2：
印章、印模用印流程
用印人员核对用印审批手续 从保险柜中取出印章或印模
经办人员在《用印登记薄》上按栏目要求逐项登记
现场手工用印 领取印模
确定专人负责印章管理，确保印章安全和公文质量。
风险点
风险点 风险点
附件3：
各项业务统计数据提供流程
各项业务统计数据 各单位、机关科室数据需求 其他部门单位数据需求
办公室
办公室对外提供（风险点）
附件4：
干部选拔配备工作流程
风险点提示：一是有可能严重违反干部选拔配备有关规定，导致封官许愿、买官卖官、跑风漏气的风险；二是有可能对干部“以才掩德”没有及时发现，导致“带病提拔”、“带病上岗”的风险。 防范措施：
1、严格执行干部工作法定程序，严明纪律要求。
2、合理确定参加民主测评和考察谈话的人员范围，保障干部群众的知情权、参与权。
3、增强工作透明度，公开相关信息，杜绝暗箱操作。
4、畅通反映问题的渠道，自觉接受群众监督，对群众来信来电反映的问题，认真组织了解核实，对发现违反廉洁自律规定的实行“一票否决”制度。
5、坚持接受全局干部职工对各个工作环节的全过程监督。
研究制定干部选拔配备工作实施方案
民主推荐
纪检监察部门全程监督
组织报名
领导小组审定竞争上岗人选
笔试和面试
工作实绩评定和民主测评 党委决定考察对象人选
组织考察 党组决定拟任人选 拟任人选公示 党委决定任职人选
党委决定考察对象人选
组织考察 党委决定拟任人选 任职人选公示 党组决定任职人选 办理任职通知 选任 竞争上岗
资格审查 办理任职通知
附件5：
干部年度考核工作流程 制发年度考核通知 各单位做好考核准备 撰写工作总结和述职报告 召开年度考核测评会
进行考核谈话
确定考核等次
形成年度评价意见 考核结果反馈与运用
风险点提示：有可能存在考核不够深入和准确，导致对干部综合评价不够全面的风险。 防范措施：
1、按《关于建立促进科学发展的党政领导班子和领导干部考核评价机制的意见》和《公务员考核规定》等要求，合理确定参加测评和谈话的人员范围，保障干部群众的知情权、参与权。
2、增强考核工作透明度，自觉接受群众监督。
3、由两人以上组成考核小组进行考核测评和谈话。附件6：
因公出国（境）人员备案审查工作流程 因公临时出国（境）人员备案审查工作流程
因公临时出国（境）人员备案 因公临时出国（境）人员审查 审核出国（境）任务审批件
审核出国（境）人员行政隶属关系、职级、原审查批件有效
期及文号
填制《因公临时出国（境） 人员备案表》（一式两份） 审核出国（境）任务审批件
审核出国（境）人员
行政隶属关系
出国人员所在单位填写《因公出国（境）人员审查表》（一
式两份） 人事政工科审核 分管领导审批
《因公临时出国（境）人员备案表》、《因公出国（境）人员审查表》盖人事政工科公章，由人事档案归档
录入政审备案信息
办件归档
附件7：
因私出国（境）审批工作流程
因私出国（境）审批
本人申请
所在单位主要负责人意见
办公室审核
在职处级干部、离退休处级干部
在职科级以下干部 分管人事局长审核 市委组织部审批 审批意见反馈所在单位
办理因私出国（境）证照申请手续，按规定管理因私证照
录入因私出国审批信息
办件归档
根据人员调配、任免、离退等情况向威海市出入境管理局新增、变更或撤销国家工作人员因私出国境报备信息 附件8：
公章管理工作流程
一般情况 介绍信 申请使用公章 局领导签字批准 申请使用印章 办公室主任签字 局领导批准
印章保管人员核对
签字登记 加盖公章 印章保管人员
监印
风险点提示：滥用职权，擅自使用公章谋取不正当利益。 防范措施：
1、在公章使用管理上，严格执行市局有关制度规定和人事政工科公章使用保管制度，指定专人负责保管本科公章；
2、用章时，经手人应签字登记，出示并留存办公室主任签字的原件。附件9：
干部人事档案管理工作流程
干部人事档案工作流程
严格遵守干部人事档案工作各项法规文件 档案接收 档案转出 材料归档 档案维护 档案使用
审核材料是否齐全 请转档单位补充材料 回执寄转档单位 录入档案转入信息 档案目录编号入库 收集档案材料归档 填制档案转递通知单 录入档案转出信息 转出档案、回执存档 审核材料是否完备 入档材料登记台账 材料归档
人员调配任免离退 调整档案目录、编号 档案整理、装订 查阅 借阅 复印 证明 附件10：
工资福利管理 调配通知 任免通知
根据工资文件核定基本工资
办公室主任
审批
报分管局长审批 通知财务或直属
单位执行
附件11：
评选表彰工作流程
提出表彰意见，建议报请市局党委审定
起草下发表彰工作通知 对上报材料进行审查
提出拟表彰意见，报市局党委审定
经市局领导批准印发表彰决定，发放奖牌、奖章和证书
立卷归档；建立跟踪联系制度
风险点提示：对各单位报来的材料审查不严，使不符合条件的个人或单位成为表彰对象；原则性不强，对说情、请客、“跑表彰要荣誉”的给予显失公正的照顾。 防范措施：
1、严格按照程序办事，对有不同意见的推荐表彰对象，要认真进行调查核实，避免因主观武断、工作失察，造成被动局面。
2、重点审查征求纪检监察部门意见和履行公示情况。附件12：
行政惩处工作流程
群众举报、公检法机关通知、纪检部门告知、日常工作中发
现涉嫌违纪线索 单独或会同有关部门调查核实相关情况，提出调查核实报
告，按规定提出处理建议 处理建议报市局党委研究决定 党组决定给予处分、免于处分或撤销案件
按党委决定制发处理决定，按组织程序通知受处理公务员本
人
将处分决定归入受处分公务员本人档案
附件13：
思想政治工作流程
根据局党委的部署，结合形势任务的要求，把握思想政治工作的重点，指导各单位有针对性地开展工作
了解广大干部群众的思想动态，为党组决策提供参考 开展多种形式的思想政治工作，做到解决思想问题与解决实际问题相结合
广泛发动广大干部职工，共同做好思想政治工作，努力创造良好的环境
风险点：在政治思想工作中，可能存在政治敏锐度不高，不能及时了解广大干部职工思想动态的现象，不能为党委提供及时有效地决策参考。
防范管理措施：增强政治敏锐性，适时开展调查研究，广泛了解干部群众思想状况，为党组决策提供及时有效的依据。
第12篇：党委办公室廉政风险防范管理工作总结
办公室**年廉政风险防范管理工作总结
根据《印发的通知》（**纪发（**）**号）安排部署，办公室扎实开展廉政风险防范管理工作，从源头上预防腐败现象的发生，通过风险防范管理，实现了内部监控与外部监督、廉政工作与业务管理、党员干部自律与他律的有效结合，提高了办公室整体反腐倡廉建设科学化水平，为办公室反腐倡廉建设找到了一个新的切入点。
一、切实加强廉政风险防范管理工作的组织领导
（一）成立机构
办公室将廉政风险防范管理工作列入重要议事日程，成立廉政风险防范管理工作领导小组，坚持主要领导亲自抓、负总责，各分管领导根据分工各负其责，认真履行“一岗双责”的责任。各科室负责人是本科室廉政风险防范管理工作的第一责任人，切实履行责任，组织实施本科室廉政风险防范管理工作，完成了各阶段的工作任务。
（二）明确工作目标和重点
紧密结合办公室工作实际，坚持全员参与、全面覆盖，建立以领导岗位和关键岗位为重点、覆盖各工作岗位和工作环节的廉政风险防范管理工作体系。制订《办公室廉政风险防范管理工作实施方案》，认真查找在思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等五个方面易发生腐败行为的风险点，采取前期预防（查找风险点）、中期监控（落实监控措施）、后期处置（考评完善）等措施，着力健全和完善廉政风险防范管理的长效工作机制。结合各科室工作职责
1 和岗位特点，科学确定廉政风险防范重要环节、重点岗位，明确任务、责任到人，切实把廉政风险防范工作落到实处。
二、扎实开展廉政风险防范管理工作
（一）提高党员干部廉政风险防范意识
一是组织集体学习。将反腐倡廉学习教育与办公室每周五下午党员干部集体学习有机结合起来，定期学习相关文件材料，组织观看廉政教育电教片，有针对性地抓好办公室党员干部的经常性学习教育，引导党员干部切实增强风险防范意识。根据防范管理工作要求，组织党员干部重点学习《中国共产党党内监督条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》等法律法规；学习党风廉政建设责任制“一岗双责”的有关规定。通过学习，引导广大党员干部树立“风险无处不在，风险防范人人有责”的廉政风险意识，增强“思风险、讲自律、尽职责”的自觉性和责任感。
二是开展主题活动。结合庆祝建党90周年，扎实开展党风廉政教育月活动。按照**的统一部署，结合办公室实际，明确活动主题，制定活动方案，坚持以月促年，深入开展示范教育、警示教育和岗位廉政教育，引导广大党员讲党性、重品行、作表率，促进活动深入开展。
三是营造浓厚氛围。深入开展廉政文化进机关活动，不断巩固办公室廉政文化进机关活动成果。将廉政文化作为办公室文化建设的重要内容，进一步创新活动载体，丰富活动内涵，加强经常性地学习和教育，通过开展廉政专题学习等形式，不断增强党员干部廉洁意识，营造积极向上、勤政廉政、干事创业的良好氛围。
四是统筹协调推进。把加强机关作风和效能建设作为廉政风险防范工作的重要推手。确定今年为“****建设年”，制定活动方案，分步推进，紧密结合各科室的具体业务，着
2 力解决办公室及相关科室发挥参谋助手、督促检查、综合协调、后勤保障等方面存在的突出问题。通过综合施策，切实达到转变作风、提高效能和防范廉政风险三者有机统一，形成多层次、全方位的廉政风险防范体系。
（二）全面深入查找廉政风险源（风险点）
一是查找廉政风险源。把行使的行政权力纳入风险点查找范围，采取自己找、同事帮、领导提、组织审的工作方法，全体党员干部深入查找在思想道德、制度机制、岗位职责三个方面的廉政风险。
二是查找风险点。重点查找个人岗位风险、科室风险和单位风险，分别填写了个人、科室和单位《廉政风险点自查表》。
三是确定“五类风险”：一是思想想道德风险。主要在理想信念、思想认识、重视程度等方面进行查找；二是岗位职责风险。根据每个岗位职责特点，重点在工作作风、工作效能、履职情况以及违反廉洁自律相关规定、利用职务上的便利谋取私利等方面进行查找；三是制度机制风险。重点在贯彻落实制度要求、执行力度和落实情况等方面进行查找；四是业务流程风险。重点在办文、办会、办事各个环节流程是否完善、规定要求是否落实等方面进行查找；五是外部环境风险。重点在推进办公室廉政文化建设、健全各项制度、完善各项措施、形成长效机制、营造干部职工健康成长的良好氛围等方面进行查找。
四是评定风险等级。针对查找出的廉政风险点，按照危害程度和发生频率等进行分析评估，确定不同的风险等级。对已自查出的各类风险，经办公室廉政风险防范管理工作领导小组开会审核把关后，在一定范围内进行公示，并审核备案。通过扎实开展廉政风险防范管理工作，基本摸清了办公
3 室廉政风险底数，为防范各类廉政风险、加强廉政风险管理和动态监督风险打下了良好的基础。
（三）健全和落实廉政风险防范措施
一是健全权力运行制约和风险防控机制。坚持民主集中制原则和“三重一大”（重大问题决策、重要干部任免、重大项目安排、大额资金使用）议事制度，确保决策的科学、民主。
二是健全廉政风险预警机制。通过动态监控和信息分析，发现廉政风险时，及时向有关科室（单位）或岗位人员发出预警信号，运用督导、打招呼提醒、诫勉谈话等方式进行处置，纠正工作中的失误和偏差，堵塞漏洞，化解廉政风险，避免问题演变发展成违纪违法行为。
三是健全廉政风险制度执行机制。认真执行办公室《财务报销制度》、《办公用品采购管理制度》、《车辆调派、管理和维修制度》等制度，加强对办公用品采购管理，实行按需申报、集中采购；严格审批公务就餐和财务报销程序、实行月清月结；加强固定资产管理，建立一个办公室一张管理卡片的动态管理台账；每月对公务用车油耗、电话费用进行公示，切实规范办事程序，加大制度的执行力度，使党员干部自觉用制度约束自己，并把制度贯彻到每一个工作环节，形成层层抓落实，一级抓一级，层层有管理，层层有监督的工作局面。
四是健全廉政承诺制度。严格执行党风廉政建设责任制，结合党员承诺工作，实行办公室党员干部党风廉政建设承诺制，从讲学习、强党性，讲政治、守纪律，讲正气、重品行，讲规矩、严纪律，讲民主、顾大局，讲效率、优服务，讲责任、作表率，讲约束、强监督等8个方面进行廉政承诺。
五是健全完善党风廉政建设各项制度。对办公室现有的
4 各项制度进行再梳理、再完善，把日常工作中的一些成功经验、办法、措施上升到制度层面加以总结提高，推动各项工作落实。同时，进一步完善党风廉政建设责任分解，形成层级明确、责任到人、监管到位的良好格局。各科室负责人定期组织科室人员学习、重温制度，熟知各项制度要求，切实提高制度的执行力。
三、存在的主要问题和今后努力的方向
由于廉政风险防范工作是一项创新性工作，特别是对风险点的理解和认识，因人而宜，不尽相同，而且风险点没有统一的标准和要求，因此，查找的风险点不一定完全准确。办公室将坚持以人为重点，以程序为主线，以制度为准绳的廉政风险点防控机制，加强领导，精心组织、周密安排，达到党员干部自觉接受监督和主动监督，提高化解廉政风险意识，查找和堵塞管理漏洞，逐步形成重点防控、逐级管理、责任到位的廉政风险防控体系，确保廉政风险防范管理工作取得实效。
********办公室 **年**月**日
第13篇：风险管理要点总结Elane
1
1.项目风险管理是对项目全寿命期内遭遇到的能导致项目不良后果的风险进行管理，从而保证项目目标的实现。
2.风险是未来结果的不确定性。
3.风险管理问题起源于第一次世界大战的德国。
4.风险是某些不确定性以及由其可能引起的偏离预定目标的不良后果的综合。
5.风险三个构成要素：一个事件、该事件发生的可能性和该事件发生后产生的不良后果。6.风险的特点：不确定性；后果的现实性；风险的可控制性。
风险的本质是不确定性，这种不确定性表现于多个未来的不良后果及其发生的可能性。 风险的不确定性存在于风险事件或事故发生之前。 7.对风险的控制可分为主动控制和被动控制。
8.按风险产生的原因可分为自然风险（风暴、火灾、洪水等）、社会风险（罢工、战争、玩忽职守或者是国际关系、国家政策、政治经济、科技、军事的发展战略造成的风险）、经济风险（经营管理能力降低、市场预测失控、价格变动或成本需求变化等）、技术风险（技术的不成熟、技术的复杂性工作人员掌握技术的程度等因素导致的）和管理风险。9.项目风险是指在项目生命周期内，由于某些不确定性而可能导致项目偏离目标，造成项目损失的风险。
10.管理风险的策略不能与管理项目目标的策略相分离。
11.项目风险具有以下特征：客观性；偶然性和规律性；多样性。
12.项目风险管理是指项目承担单位对项目全寿命期内可能遇到的风险时行预测、识别、分析、评估，并在此基础上采取措施，提出对策，减少风险的损失，从而实现项目目标的科学管理方法。风险管理是需要花钱的。
13.对于项目而言，重要的是如何减少风险和监视风险，并不一定将风险化为零。
14.风险贯穿于项目全寿命周期，因而风险管理是一个持续的过程。风险管理是项目管理流程与规范中的重要组成部分，制定风险管理规则、明确风险管理岗位与职责是做好风险管理的基本保障。
15.风险是与人们的行为相联系的，这种行为不仅包括个人行为，也包括群体或组织行为，而行为受决策左右，因此，风险与人们的决策有关。客观条件的变化是风险的重要成因，尽管人们无力控制客观状态，却可以认识并掌握客观现状变化的规律性，与相关的客观状态作出科学的预测，这也是风险管理的重要前提。
16.风险是指可能的影响与项目目标发生偏离。偏离是各种各样的，且重要程度不同，因而复杂的现实经济生活中，好与坏有时很难截然分开，需要根据具体情况加以分析。尽管风险强调负偏离，但实际中肯定也存在正偏离。风险管理的目标是实现最大的安全保障，首先，风险管理能为项目组提供安全的生产经营环境，能促进其决策的科学化、合理化，能促进其经济效益的提高，并保障经营目标的顺利实现；其实，风险管理有利于资源分配达到最佳组合，有利于减少风险带来的损失及其不良影响，有利于创造出一个保障项目实施的良好环境，对大型工程项目的正常运转和不断发展起到重要的稳定作用。 17.开展风险管理的目的就是完成项目目标，风险管理作用：保护项目的进度、成本、质量（项目是一次性的、临时的）；一次交付成功；防止“惊讶”；防止危机发生或控制风险后果的蔓延。
18.在项目生命周期中风险分析开始的越早，有效风险管理的范围就越宽。在项目生命周期中早于计划阶段开展风险管理通常很困难，因为项目容易变化而且定义的不太明确。 19.在项目生命周期较早阶段实施的风险管理过程具有战略性较强、战术性差、难以定量、不太正式、更具有创造性的特点。最好是在概念阶段，早期实施风险管理可以促进风险应对措施的思考，从而可以探讨实现目标的全新方式；
2
20.当前重点解决的问题：项目风险管理教育；形成管理制度；建立项目风险数据网。 21.项目风险管理过程分五个阶段：风险管理规划（是对整个项目生命周期内制定如何组织和进行风险识别、风险分析、风险应对、风险监督和控制的规划）、风险识别（首先要识别风险的种类，方法有头脑风暴法、SWOT法、网络图法、敏感性分析法、故障树分析法）、风险估计与评价（常用的方法主观评分法、层次分析法、模糊综合评价、网络分析法）、风险应对（风险应对方案必须考虑风险的严重程度、项目目标和风险应对措施所花的费用，综合决策选择应对措施）、风险监控。
22.风险管理规划是指确定一套系统、全面、有机配合、协调一致的风险管理策略和方法并将其形成文件的过程。
23.风险规划阶段主要要考虑的问题：风险管理策略是否正确、可行；实施的管理策略和手段是否符合总目标。
24.风险规划主要工作：一是决策者针对项目面对的形式选定行动方案；二是选择适合于已选定行动路线的风险应对策略。
25.风险管理规划是一个迭代过程，包括评估、控制、监控和记录项目风险的各种活动，其工作成果记入风险管理计划和风险应对计划两个文件。
26.通过制定风险管理规划实现下列目的：尽可能消除风险；隔离风险并使之尽量降低；制定若干备选行动方案；建立时间和经费储备以应付不可避免的风险。
27.风险规划就是项目风险管理的一整套计划，主要包括定义项目组及成员，风险管理的行动方案及方式，选择合适的风险管理方法，确定风险判断的依据等，用于对风险管理活动的计划和实践形式进行决策。它的结果将是整个项目风险管理的战略性和寿命期的指导性纲领。
28.进行风险规划时，应考虑的因素：项目风险管理策略、预先定义角色和职责、雇主的风险容忍度、风险管理模板和工作分解结构。
29.风险的基本特征：至少是部分未知的；是随时间变化的；是可管理的，即可通过人为活动来改变它的形式和程度。
30.风险管理规划的目的，简单的说，就是强化有组织、有目的的风险管理思路和途径，以预防、减轻、遏止或消除不良事件的发生及产生的影响。
31.风险管理规划内容包括：风险管理人员；管理方法；风险管理的时间周期；风险的类别级别及说明；管理基准；风险的汇报形式；跟踪。
32.项目风险管理规划的依据：项目规划中所包含或涉及的有关内容；项目组织及个人所经历和积累的风险管理经验及实践；决策者、责任方及授权情况；项目利益相关者对项目风险的敏感程度及可承受能力；可获取的数据及管理系统情况；
33.项目风险管理规划的过程：分析项目目标、外部环境、项目资源等有关资料，并利用wbs、风险核对表等工具，从风险的角度分析项目的主要特点；定义负责项目风险管理的机构和人员，明确各机构和人员的职责、审批权限；定义项目风险分析所采用的主要技术、工具；定义项目风险的类型、级别，以及判定某些事件为风险的标准；确定项目风险的主要应对措施，以及应对风险所需的资源的数量和分配的预案；确定进行项目风险监控的时间周期或开始和结束日期、跟踪手段；编写有关文档。
34.在具体的规划过程中，还要考虑三个问题：一是风险管理策略本身是否正确、可行；二是实施管理策略的措施和手段是否符合项目总目标；三是需要考虑其他客观条件对风险管理的影响。
35.在风险规划时，项目班子首先应当采取主动行动，尽量减少已知风险，提高项目成功的概率。其次，项目班子必须考虑，为了减少风险并观察、研究是是否有新的风险出现，还要付出多大的努力。
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36.制定风险管理规划的主要手段是召开风险规划会议，参加人员包括项目经理和负责项目风险管理的团队成员。在风险规划过程中，最为常用的项目管理工具是风险管理图表和项目工作分解结构。
37.风险管理的三个重要图表是风险核对表（将各个侧重点进行分类以理解风险的特点，可帮助人们彻底识别在特定领域内的风险）、风险管理表格（记录着管理风险的基本信息，是一种系统地记录风险信息并跟踪到底的方式，任何人在任何时候都可用风险管理识别表，也可匿名评阅）和风险数据库模式（表明了识别风险和项目的信息组织方式，他将风险信息组织起来供人们查询、跟踪状态、排序和产生报告）。
38.工作分解结构：是将项目按照其内在结构或实施过程的顺序进行逐层分解而形成的结构示意图，他可以将项目分解到相对独立的、内容单一的、便于管理的、易于成本核算与检查的工作单元，并能把各工作单元在项目中的地位与构成直观地表示出来。39.风险=概率*损害程度
40.风险分析包括风险识别、风险估计和风险评价。
41.风险分析就是查明项目活动在哪些方面、哪些地方、什么时候可能什么出现问题。哪些地方潜藏着风险；查明之后要对风险进行量化，确定各风险的大小以及轻重缓急顺序，并在此基础上提出为减少风险而供选择的各种行动路线和方案。其中，查明风险的过程称为项目的风险识别；对风险时行量化、估算风险事件发生的概率和其后果的过程称为项目的风险估计；对每一个风险和项目的总体风险进行评价、确定其严重程度的过程称为风险评价。
42.风险识别是项目风险分析的第一步。
43.风险识别包括确定风险来源、风险产生的条件、描述其风险特征和确定哪些风险时间有可能影响本项目。风险识别不是一次就可以完成的事，应当在项目的自始至终定期进行。 44.风险识别的依据：项目风险管理计划；项目规划；风险种类；历史资料；项目的制约因素和假定。
45.风险识别的过程：首先收集资料（主要收集三个方面的：收集有关项目项目本身情况的资料；收集与项目所处的环境相关的一些信息资料；收集历史上同类项目的有关风险管理资料，如同类项目的成败得失情况的等），然后分析资料，最后根据分析结果将所有的风险识别出来 ，并以适当的形式输出。 46.在具体的分析资料、识别风险时，还可以利用一些具体的工具和技术。可采用德尔菲法，头脑风暴法或专家面谈等信息收集技术来获取新的项目风险信息资源，或采取SWOT技术、风险核对表、工作分解结构、故障树分析法、敏感性分析等从已有的资料中识别出风险事件。
47.风险识别之后要把结果整理出来，写成书面文件，风险识别成果包括：风险来源表；风险的分类或分组；风险症状；对项目管理其他方面的要求。
48.风险估计的对象是项目的各单个风险。风险估计有几个目的：加深对项目本身和环境的理解，进一步寻找实现项目目标的可行方案；务必使项目所有的不确定性和风险都经过充分、系统而又有条理的考虑；明确不确定性对项目其他各个方面的影响；估计和比较项目各种方案或行动路线的风险大小，从中选择威胁最少、机会最多的方案或行动路线； 49.项目风险估计就是估计风险的性质、估算风险事件发生的概率及其后果严重程度，以明确项目的不确定性。风险估计有主观和客观两种，客观的风险估计以历史数据和资料为依据。主观的风险估计无历史数据和资料可参照，靠的是人的经验和判断。 50.使用概率分析方法衡量风险大小，需要知道风险事件的发生概率和后果大小。
51.决策一般涉及5个方面：项目必须有一个或多个明确的目标；项目面临的各种可能，或称风险状态；各种风险状态出现或发生的概率；供选择的各种方案或行动路线；每一种
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方案下，项目处于各个风险状态下的后果的大小。
52.计量是为了取得有关数值或排列顺序，计量使用标识、序数、基数和比率四种标度。
标识标度：不同的颜色和符号可以作为标识标度；
序数标度：事先确定一个基准，然后按照与这个基准的差距大小将风险排出先后顺序，使之彼此区别开来，利用序数标度还能判断一个风险是大于、等于还是小于另一个风险。 比率标度不但可以确定风险彼此之间差别的大小，还可以确定一个计量起点。风险发生的概率就是一种比率标度。
53.概率分布是显示各种结果发生概率的函数。两种类型的随机变量：离散型随机变量和连续型随机变量。 常用的概率分布：均匀分布、三角分布、指数分布、正态分布、对数正态分布、二项分布。
54.风险度：
FD=标准差/均值；风险度越大，表示不确定性越大，风险也越大。
55.主观概率就是在一定条件下，对未来风险事件发生可能性大小的一种主观相信程度的度量。与客观概率区别是：主观概率无法用试验或统计的访求来检验其正确性。主观概率的大小常常根据人们长期积累的经验、对项目活动及其有关风险事件的了解来估计。 56.合成概率: 介于主观和客观估计之间行程的概率，称之为合同概率。他不直接有大量实验货计算分析得到，也不是完全由主观判断或计算分析得出，二是介于两者之间。 57.效用:就是当一种有形或无形的东西是个人的需要得到一定程度的满足或失去时，个人给予这个有形或无形的东西的评价，这个评价值就是效用值。
58.效用值是收益或损失大小x的函数，叫做效用函数。一般可规定：决策者最愿意接受的收益对应的效用值为1，而最不愿意接受的损失对应的效用值是0.59.效用曲线：保守型、中间型、冒险型。具有保守型效用曲线的决策者对待风险不利后果的态度，即损失的效用值特别敏感。具有冒险型效用曲线的决策者对待风险损失的效用值比较迟钝。也就是说，损失尽管已增加了很多，但效用值却减少不多。 60.风险事件造成的损失大小要从三个方面来衡量：损失性质、损失范围和损失的时间分布。
损失性质：指损失是属于政治性的、经济性的还是技术性的。 损失范围：包括严重程度、变化幅度和分布情况。
时间分布：指风险事件是突发的还是随着时间的推移逐渐至损，该损失是很快就能感受到，还是随着时间的推移逐渐显露出来。损失的时间分布对于项目的成败关系极大。 61.在风险事件后果的估计中，通常分为三种情况：假定项目各种状态出现的概率为1，即一定会出现。用盈亏平衡分析和敏感性分析；风险事件出现的各种状态已知，而且这些状态发生的概率也已知，按照期望收益最大原则或期望效用值最大原则来估计；不但风险出现的各种状态发生的概率未知，而且究竟会出现哪些状态也不能完全确定，这种情况下人们只能通过主观判断来进行估计。用等概率准则，乐观准则，悲观准则，最小后悔值准则；其他风险评估方法：决策树、PERT、GERT和随即模拟法。 62.Page 44 例题3-4 63.项目风险评价就是对单个的风险事件和项目的总体风险进行评价的过程。风险评价就可以对单个风险的大小给出评价，并对项目中所有的风险按大小进行排序。风险估计的重点是对项目各阶段单个风险进行概率估计和后果的量化，而没有从系统角度来考虑项目风险影响，也没有系统考虑这些风险能否影响项目的主要目标。而项目风险评价则是在风险估计的基础上，评价出单个风险事件的大小，对这些风险事件按其大小进行排序，选出主要的影响因素。
64.项目风险评价主要依据：风险管理规划；风险识别和估计的成果；项目进展情况；项目类型。
65.进行项目风险评价的方法分为定性、定量、定性与定量相结合的三类，常用方法有层次
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分析法，决策树法、模糊综合评价法，故障树分析法、随机模拟法。
66.风险矩阵：风险概率及影响程度可以用定性的方式进行评估，如非常高、高、一般、低和非常低。
67.概率树：是一种用来分析和进行风险评价的方法，它能帮助我们探索风险之间的联系。简化问题并确定各种风险对项目方案的影响。 68.50页例3-5看看
53页课后题第7题
69.德尔菲法利用专家的智慧和经验来预测“可能出现的结果”，这对于识别项目的风险、判断风险可能产生的后果都很在帮助。德尔菲法本质上是一种反馈匿名函询法。特点是：匿名性、多次反馈、小组的统计回答。预测结果可用表格、直观图或文字叙述等形式表示。过程：匿名征求专家意见→归纳、统计→匿名反馈→归纳、统计„„若干轮后，停止。
70.头脑风暴法更注重想出主意的数量而不是质量。应用头脑风暴时就遵循两个原则：不进行讨论，没有判断性评论。头脑风暴法在帮助解决问题，团队获得最佳可能方案时，是很有效的。
71.核对表进行风险识别的优点：快而简单，缺点是受到项目可比性的限制。72.SWOT是英语Strength（优势）、Weakne(劣势)、Opportunity(机遇)和Threat(威胁)的缩写。是一种环境分析方法，作为一种系统分析工具，其主要目的是对项目的优势与劣势、机会与威胁各方面，从多角度对项目风险进行分析识别。SWOT技术能够辩证地分析项目的机遇与风险，主要适合于在项目的立项时进行风险分析时使用。 73.看一下64页表4-5道斯矩阵
组合分析内外部环境
74.SWOT分析的要点在于：SWOT分析重在比较，特别是项目（或企业）的优势、劣势要着重比较竞争对手的情况，另外与行业平均水平的比较也非常重要；SWOT分析形式上很简单，但实际上是一个长期积累的过程，只有准确地认识项目自身和所处行业才能对项目（或企业）的优劣势和外部环境的机会与威胁有一个准确的把握；SWOT必须要承认现实，尊重现实，特别对项目（或企业）自身优势和劣势的分析要苦于实施的基础之上，要量化，而不是靠个别人的主观臆断。
75.决策树：又称决策图。根据项目风险问题的基本特点，项目风险的评价要能反映项目风险的背景环境，同时又要能描述项目风险发生的概率、后果以及项目风险的发展动态。因而是一种形象化和有效的项目风险评价方法。
76.决策树：决策节点用□，状态节点用○，结果节点用△。看一下66页例4-2 77.层次分析法（AHP）是一种定性与定量相结合的系统分析方法，把复杂的问题分解成各个组成因素，将这些因素按支配关系分组形成有序的递阶层次结构，通过两两比较的方式确定层次中诸因素的相对重要性。然后综合人的判断以决定决策诸因素相对重要性的顺序。AHP体现了人们决策思维的基本特征，即分解、判断、综合。
78.层次分析法（AHP）的步骤：建立层次结构模型，构造判断矩阵，层次单排序，层次总排序，一致性检验。
79.模糊综合评价：可以用来对人、事、物进行全面、正确而又定量的评价。
80.直接影响到原来的项目管理决策，这些因素被称之为敏感性因素；有些因素即使在较大的数值范围内变化，但只引起项目评价指标很小的变化甚至没有变化，这些因素就被称为不敏感因素。敏感性分析：就是指论证备选方案中一个或多个因素发生变化时，对整个项目经济评价指标所带来的变化程度和预测分析。
项目管理活动一般处在动态的复杂环境中，所以一般要进行敏感性分析。进行敏感性分析时要考虑资金的时间价值，采用现值分析法。
81.敏感性分析可以是对项目中的单一因素进行分析，即假设项目活动其他因素不变，只分
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析一个敏感性的因素的变化对项目活动的影响，这称之为单因素敏感性分析；敏感性分析也可是对项目中的多个因素进行分析，即同时分析多个因素变化对项目活动的影响，这称之为多因素敏感性分析。
82.敏感性分析的步骤：确定分析指标（敏感性分析采用指标要与经济评价指标一致。通常采用评价值为备选方案的净现值和内部收益率）；选定分析因素及其变化范围。
83.敏感性分析是不确定性分析中的一个重要方法，在充分肯定其作用的同时，也要注意它的局限性：这种分析是将几个影响因素割裂开，逐个分析的，如果几个因素同时作用，则不能单独依靠敏感性分析进行决策，还应配合其他方法进行；每种影响因素的变化幅度是由分析人员主观确定的，如果是事先未作认真的调查研究或收集的数据不全、不准、敏感性分析得出的预测可能带有较大的片面性，甚至导致决策失误。。
84.故障树分析（FTA）用于大型复杂系统可靠性、安全性分析和风险评价的一种方法。可用于项目的技术风险分析，分析项目的技术风险源。
85.对于所研究系统的各类故障状态或不正常工作情况皆称为故障事件；各种完好状态或正常工作情况皆称为成功事件，两者均称为事件。故障树分析中所关心的结果事件称为顶事件，他是故障树分析的目标，位于故障树的顶端。仅导致其他事件发生的原因事件称为底事件。
86.故障树中所用的符号有三类：事件符号、逻辑符号、转移符号。
87.随机模拟也称蒙特卡罗模拟法，主要依据概率分布对随机变量进行抽样，然后将样本代入数学模型进行计算得到应变量的结果，经过大量的抽样组合得到的大量的结果样本，从而可以通过统计方法对结果进行分析。随机模拟法是一种以概率理论和方法为基础的数值计算方法，它以是否适合于计算机上使用为重要标志。
88.随机模拟的过程：构造描述问题的概率过程；实现从已知概率分布的抽样；产生结果样本，进行统计分析。 89.在项目管理中，进度风险和费用风险常常是伴随发生的，当项目的进度拖期风险发生时，不可避免的会影响到项目的总成本。反之亦然。 90.看一下122页网络计划技术的基本原理
91.网络技术是一种制定计划和对项目进行管理的方法，它广泛的应用于一次性工程项目的管理。网络图是由工作、事项、线路三个要素组成的。PERT和GERT技术是基于双代号网络计划图的网络分析技术。网络计划优化的内容包括时间（工期）优化和时间（工期）--成本优化。网络计划图的主要形式是：单代号网络计划图和双代号网络计划图。 92.图解评审法（GERT）：它是综合网络理论、概率论和自动控制技术中的信号流图法而成的一种广义网络计划法。计划评审技术：PERT，它与关键路径法的主要区别在于：CPM是以经验数据为基础来确定各项工作的时间，而PERT则把各项工作的时间作为随即变量来处理。前者是以缩短时间、提高投资效益为目的，而后者则能指出缩短时间、节约费用的关键所在。
93.μ=（a+4m+b）/6 ；
方差=（b-a）²/36 其中a是乐观估计值，b是悲观估计值。M是最可能值。
94.项目技术风险是指在预定的约束条件下，作为项目结果的产品达不到要求的性能或技术指标的可能性及差额幅度。
95.项目技术风险分析指标体系模型中，一级指标包括构成项目技术风险的六个方面，即设计的技术风险、试验的技术风险、生产的技术风险、设施的技术风险、保障的技术风险、管理的技术风险，二级指标则分别包括与上述六个方面对应的技术风险区的潜在风险，并在第三级指标上按照所关联技术的成熟性、复杂性、相关性、可行性、标准性对风险进行度量。
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96.项目技术风险分析的结果用分析报告形式体现出来。以反映出项目的技术风险状况，为决策或管理机构提出风险应对的措施建议和意见，并作为对项目技术风险进行监控的基本依据。分析报告可以按设计、实验、生产、设施、保障、管理等不同类别或按不同管理级别分别撰写，最后汇总形成整个项目的报告。看一下表5-10技术风险分析报告。 97.风险应对的主要依据：风险管理计划；风险排序；风险认知；可接受风险水平。 98.项目风险应对策略：减轻风险（风险预防，损失抑制）；风险回避；风险转移；接受风险。
99.减轻风险措施是一种积极的风险处理方法策略，他通过各种技术和方法降低损失发生的可能性，缩小其后果的不利影响程度。按照减轻风险措施执行时间可分为风险发生前、风险发生中和风险发生后三种不同阶段的风险控制方法；应用在风险发生前的方法基本上相当于风险预防，而应用在风险发生时和风险发生后的控制实际上就是损失抑制；（例如：风险预防：飞机设计为具有双发动机）
100.风险回避：是指当项目风险发生的可能性太大，不利后果也很严重，有无其他良好策略来减轻，主动放弃项目或改变项目目标与行动方案，从而回避风险的一种策略。这种策略是从根本上放弃使用有风险的项目资源、项目技术、项目设计方案等 ，从而避开项目风险的一类项目风险应对措施。主要考虑下面几个因素：对项目而言，某些风险也许不可能回避；对某些风险采用放弃项目的方法来规避风险；回避了某一风险有可能产生别的新的风险。
101.风险回避是最彻底的回避重大风险的方法，但是彻底地放弃项目也会带来其它负面影响：为回避风险而放弃项目就丢失了发展和其他各种机会；窒息了项目有关各方面的创造力。 102.转移风险：是将项目本身面临的损失风险转移给其他人或单位去承担的行为；转移风险又叫合伙分担风险，其目的不是降低风险发生的概率和不利后果的大小，而是借用合同或协议，在风险事故一旦发生时将损失的一部分转移到项目以外的第三方身上。主要有五种方式：出售、发包、开脱责任合同、利用合同中的转移责任条款、保险与担保。 103.接受风险：是指项目管理层有意识地选择承担风险所造成的后果，觉得自己可以承担损失时，就可用这种策略。主动地接受风险是一种有周密计划、有充分准备的风险处理方式。
104.项目风险管理的全过程主要包括：风险规划、风险分析、风险应对和风险监控等工作。风险监控主要包括风险的跟踪和风险的控制。风险监控主要依赖于项目内部信息的传递和各种方法、工具的综合运用。
105.风险监控包括两方面的工作：监测风险，跟踪已识别风险的发展变化情况，包括在整个项目周期内，风险产生的条件和导致的后果变化；根据风险变化情况及时应对控制，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险予以及时识别、分析，采取适当的应对措施。
106.项目风险监控依据的主要内容：风险管理计划；风险应对计划；项目沟通；附加风险识别和分析；项目评审。
107.实施项目风险监控的主要内容：评估风险控制行动产生的效果；及时发现和度量新的风险因素；跟踪、评估残余风险的变化和程度；监控潜在风险的发展，监测项目风险发生征兆；提供启动风险应变计划的时机和依据。
108.挣值法是衡量项目执行情况和纯净的常用分析方法。看一下168页图7-2 S曲线的应用。 109.项目风险监控的基础是项目的风险状态信息，其反映出项目风险的状况。只有及时，准确地获取项目风险状态信息，才能有效地对项目风险实施监控。 110.从风险分析的角度看，工程项目的风险一般有三种表现形式：产品达不到规定的性能或质量水平；实际费用过高；产品交付延迟。
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111.项目风险报告用来向决策者和项目组织成员传达风险信息，通报风险状况和记录风险处理活动的效果。风险报告的形式有多种，时间仓促时可以用非正式的口头形式报告，而里程碑审查时则需提出正式摘要报告，报告内容的详略程度按接受报告人的需要确定。风险响应计划、风险管理情况报告、风险日志。 112.在项目管理中，由项目经理负责风险管理的实施。
113.项目风险监控政策规章确立原则：专业分工与协作统一；权责一致；经济效率；动态全过程监控；对拟采用的风险防范和应对措施要进行权衡比较分析，优先效费比高的措施，并确保其有效性；将信息的获取与加工作为一项重要的工作。
第14篇：6月份风险管理月度总结
广深铁路石龙车站迁建工程项目经理部
2011年6月安全风险管理月度自评和总结
为认真吸取铁路建设工程安全事故教训，进一步增强广大工程建设者的安全生产意识，切实加强安全生产管理和监督，有效遏制事故发生，保证铁路建设又好又快进行。根据广铁（集团）公司《关于做好2011年建设系统防洪安全工作的通知》（广铁建电【2011】187号）、工程管理所《关于做好2011年防洪工作的通知》（工管所安发【2011】15号）和关于发布《工程管理所铁路建设工程安全风险管理实施办法》（工管所安发【2011】01号）通知的要求，我项目部建立了本项目的安全风险管理体系，并明确各工点风险的责任人、包保人，全面、有效地进行安全风险管理。
一、建立安全风险管理领导小组
组长：赵士新
副组长：徐炎庭
组员：刘东安、刘学勇、李大雄、林杰、何建贤、陈中堂、陈保勇、于红卫、李清慧、黄守岩、张波、李中华、李传奇、黄辉、罗广忠、石顺、刘敬东
二、风险管理实施情况
1、细化风险控制措施，并编制风险管理实施细则；
2、编制各类安全应急预案14项，高风险工点专项施工安全方案
4项；
3、向作业队进行有关风险控制措施、工作要求、工作标准的详细
技术交底，向施工作业班组、作业人员进行详细说明，并监督作业人员严格按照作业指导书、作业标准施工；
4、对参与高风险工点施工的人员进行针对性的岗前安全生产教育
和风险防范培训；
5、对高风险施工现场设置现场警示，标识规划、设备器具及材料
准备、现场设施布置；
6、配置安全风险管理专职人员和专用设备，对工程风险实施有效
监测和管理；
7、加强检查力度，定期进行检查并做好记录；问题整改按照“五
定”原则闭环管理。
三、月度自评和总结
现我项目部安全风险管理体系已明确落实，并编制风险管理实施细则，根据现场施工情况，加强对现已展开施工的高风险作业点的监督、监测，做好各项安全防范措施。
对高风险作业必须进行岗前教育培训后才允许上岗作业，岗前必须做好交底工作，详细说明有关风险控制措施和工作要求、标准。施工现场必须配备足够的应急器材和设备器具。
加强日常检查工作，定期对各工点进行检查，发现安全隐患必须马上落实整改，整改工作按照“五定”原则落实，并做好相关记录，
对没有及时或按要求完成整改工作的，须追究到班组、作业队、主管负责人、部门和负责领导。
及时归类汇总，对于风险管理不到位的细节要及时细化，逐步完善安全风险管理体系和各项规章制度，为保证本项目安全标准化管理、有效规避和控制安全风险，确保铁路工程建设安全务实基础。
广深铁路石龙车站迁建工程项目经理部
2011-6-26
第15篇：潢川县工伤保险经办机构风险分析报告制度
潢川县工伤保险经办机构 风险分析报告制度（试行）
第一章 总则
第一条 为加强对工伤保险经办工作的监督管理，防范和控制经办风险，促进工伤保险业务的规范开展，维护广大参保人员的合法权益，根据《工伤保险条例（国务院令第375号》，《河南省实施〈工伤保险条例〉暂行办法》，《信阳市工伤保险业务经办工作流程》等法律、文件规定，制定本制度。
第二条 本办法适用于本统筹区工伤保险经办机构。 第三条 工伤保险保险经办风险，是指在新参保人员申报、工伤审核、工伤待遇核定、待遇调整、工伤保险基金发放、工伤保险基金核定领取、基金管理、档案管理等业务环节中可能出现的不符合相关法律、文件规定的各种情形。
工伤保险经办风险分析报告是指对工作人员在工伤保险经办中的经办行为进行规范、监控的方法和措施的防范控制。
第四条 工伤保险经办风险防范和控制的总目标是保证各项业务经办结果的准确、真实、完整和可靠。
第五条 工伤保险经办风险防范和控制应当遵循下列原则：
（一） 完整性。控制范围包含所有工作人员和业务环节。
（二） 制衡性。关联业务环节间实现有效制约。
（三） 适应性。适应社会保险业务经办的需要。
第二章 工伤保险经办风险
第六条 工伤保险待遇核发风险
（一） 政策精神学习、领会不正确、不准确，导致本统筹区核定口径不统
一、不正确；
（二） 未按政策规定核定待遇标准及其项目；
（三） 对工伤职工初审的待遇复核不认真，马虎了事；
（四） 与金融机构及经办机构内部相关科室协调不力，基金拨付不及时，定期长期待遇人员基金不能按时发放；
（五） 其他情形。
第七条 工伤保险待遇核发风险
（一） 工伤保险政策执行有偏差，各项待遇审核把关不严，使工伤职工工伤保险待遇的核发产生错误；
（二） 支付金额与实际确认金额不符，报表发生错误；
（三） 审核把关不严，违反《工伤保险条例》发放工伤保险待遇；
（四） 工伤保险视同缴费年限审核弄虚作假，多算缴费年限；
（五） 其他情形。
第八条 工伤保险基金管理风险
（一） 工伤保险基金财务制度执行不规范，导致拨付金额错误；
（二） 对银行资金拨付流程不严谨，未按会计制度拨付养老失业保险待遇；
（三） 财务与业务单据不符，未按财务制度拨付养老失业保险待遇；
（四） 银行支付金额错误；
（五） 报表数据错误；
（六） 其他情形。
第九条 长期定期待遇人员管理风险
（一） 相关政策规定执行不规范；
（二） 业务流程操作不严谨；
（三） 未按时审查该待遇领取人员；
（四） 其他情形。第十条 综合管理风险
（一） 提出决策事项时未经过充分的调研和论证，造成决策失误；
（二） 审核把关不严，导致论证不充分的决策事项提交主任办公会决策；
（三） 未认真执行民主集中制，导致在事项决策中，容易产生个人说了算的风险；
（四） 未能合理制定业务流程，造成办理业务行为不规范；
（五） 未将上级领导的决策及时传达，造成工作延期；
（六） 未能合理制定规章制度，管理存在缺陷；
（七） 其他情形。
第三章 防范和控制
第十一条 总体风险防范和控制
工伤保险业务经办须建立权限授予、变更、注销登记制度；须按岗位分离、相互制约原则设置经办、审核基本程序；对特殊业务办理须经分管领导审批，实现经办、审核、审批的程序。
第十二条 工伤保险待遇核发风险防范和控制
（一）加强工伤保险政策学习，提高经办能力和责任意识；
（二）严格按政策规定核定待遇标准及其项目；
（三）强化业务经办复核审批力度，确保工伤保险待遇准确核定；
（四）加强与金融机构及中心内部相关科室的协调，按时结算发放工伤保险待遇，督促代发银行按时足额发放工伤保险基金；
（五）建立业务审核制度，完善工伤保险待遇审核、复核程序。办理工伤保险业务时应严格审核相关报表、凭证等资料的真实性、完整性和有效性，出具的相关资料和凭证应规范统一，同时进行登记备案。
第十三条 工伤基金管理风险防范和控制
（一）依法进行工伤基金财务管理和核算，严格按照国家的法律、法规、政策和工伤保险基金财务会计制度，建立明确的会计操作规程，对财务处理的全过程实施监督；
（二）严格按照银行资金拨付流程拨付工伤保险待遇；
（三）严格按照财务制度审核业务科室提交需拨付的工伤保险待遇，确保财务、业务一致性；
（四）完善账务核对制度，对不同账务应定期核对，做到账证、账账、账表、账实相符；
（五）完善责任追溯制度。
第十四条 长期定期待遇人员管理风险防范和控制
（一）加强学习，提高经办人员对规范行政权力的认识；
（二）明确各业务环节的工作范围、责任。各岗位的业务管理、操作人员都应在其职权范围内开展工作，不得超越
所授权限。各项业务环节既独立操作，又相互衔接、相互制约，实行业务初审及复核制度；
（三）加强经办人员廉洁从政教育，提高防范风险意识，杜绝不正之风的发生；
（四）建立责任追究制度，对出现差错的将追溯责任人。第十五条 综合管理风险防范和控制
（一）须严格审查决策事项，未经充分调研和论证的，不列入决策事项，加强调查研究，完善听证、专家论证等制度；
（二）严格审查决策事项，详细听取决策事项调研和论证情况，必要时召开相关会议征求意见；
（三）充分调查研究，善于听取各方面意见和建议，必要时邀请有关专家学者进行可行性研究和论证，严格按照《重大事项集体决策制度》审议，坚持民主集中制，坚持重大行政事项领导班子成员集体讨论研究决定；
（四）规范业务操作规程。按照工伤保险有关政策和法规，规范待遇审核、待遇支付、基金管理等业务环节的操作流程；
（五）建立健全管理责任追究办法，对于未将上级领导的决策及时传达，造成工作延期的，给予批评教育，造成严重后果的，给予通报批评及相应行政处分；
（六）注意规章制度内容的合法性，规章制度经民主程序制定，规章制度须向全体员工公示，自行或委托有关专家对已有的规章制度进行定期或不定期检查，及时修改、补充相关内容。
第四章 监督和管理
第十七条 社保机构负责对下属工伤保险业务经办进行监督。
第十八条 经办机构稽核部门按照《社会保险稽核办法》规定，负责对工伤保险经办风险防范和控制工作实施检查。
第十九条 稽核部门组成人员在检查过程中可以查阅、复制有关文件资料，检查有关凭证、账簿以及其他相关资料和资产等，对与检查事项有关的其他问题进行调查。
第二十条 稽核部门应当做出检查报告，客观反映检查结果，提出整改建议。
第二十一条 实行办事公开制度，工伤保险政策、业务流程、办理时限和内容以及经办人等应公开透明，接受公民、法人和其他社会组织的监督。
第二十二条 工伤经办机构及有关工作人员因违反经办风险防范和控制制度而造成后果，构成违纪的，应当视情节轻重，追究相应行政责任；情节严重构成犯罪的，移交司法机构处理。
第五章 附则
第二十三条 本制度由潢川县工伤保险所负责解释和修改。
第二十四条 本制度自印发之日起试行，在实行过程中遇上级有新规定的，从其规定。
2015年7月1日
第16篇：风险管理
2012年一季度工作总结
回首2011年，展望2012年，在不知不觉中。小贷公司在县委县政府的正确领导下，在金融办、人民银行及上级行的帮助支持下，坚持以科学发展观为指导，以振兴地方经济为己任，不断开拓创新，扎实进取，潜心经营，服务县域能力逐步增强，各项工作取得了显著发展，为地方的经济繁荣和社会稳定做出了积极贡献。现把全年主要工作总结如下：
一、加大贷款投放力度，支持地方经济快速发展
年初以来，我行按照县委县政府的工作部署，对“三农”经济和县域中小企业不断加大资金扶持力度。
一是积极投放“三农”贷款，促进社会主义新农村建设的持续发展。针对农村产业规模和客户群体结构的差异化，我行以惠农卡为载体，创新试行了公司＋农户、公务员＋农户以及多户联保等多种贷款担保模式，为部分农民解决了长久以来贷款担保难的问题，消除了过去贷款托关系、找熟人的不良倾向，只要客户信誉好、经营可持续、还贷有保证，都可以获得信贷支持。为确保贷款风险可控，避免重蹈历史覆辙，我行以成熟行业作为服务切入点，对我县的特色产业进行了重点支持。年初以来累计投放农户小额贷款x亿元，其中对农业产业化投放占贷款总额的x%以上。xx镇xx村具有30多年的生姜种植历史，产业化链条非常成熟，我行连续多年给予短缺资金的种植户以支持，今年又对该村累计投放贷款200多万元，同比增加50%，使全村增收60万元。同时，对于禽类饲养、马铃薯种植、果树栽培以及沿海乡镇的渔网编制等行业，我行都给予了有力扶持，今年对以上行业增加投放贷款5560万元，同比增加120%，获得了较好的经济效益和社会效益。
二是积极投放中小企业贷款，为地方经济腾飞提供动力资源。在去年基础上今年继续
第17篇：风险管理
财务分析心得体会
10964CIMA1 邹欢欢 10903060236
在这学期我们开了一门财务分析的课程，要学好这一门课程就必须要把上学期的财务管理学好，它是财务管理的延伸课程，主要涉及到偿债能力分析、盈利能力分析、资产运营能力分析、企业增长能力分析与企业价值分析和企业财务综合分析与评价。
虽然这门课程的时间不长，但是老师教会了我们财务报表的分析不仅只是分析数据分析指标，还要结合这家企业的行业背景和社会发展背景。如果要真的分析好一份报表分析发生变化的原因结合时代背景的发展是不可缺少的。我们应该以掌握好这些指标的计算为基础，在结合相应的背景分析全面掌握企业的发展状况，以使企业做出正确的决策。
在这门课程的学习中，我们结合了实际生活中的企业财务的年度报告（格力电器），将书本上的知识运用到了实际的工作中来，没有只是学一些计算方法。格力电器是一家非常具有特色经营的企业，他以专一的产品核心的技术为生产发展策略，在分析格力企业前，我们首先收集了格力企业大量的资料，对他所处的行业进行了一个简单的分析和分析了一下当前的宏观环境对格力企业的影响，并运用了市场营销的知识对其进行了SWOT分析。然后先对企业整个的财务运行结果做了一个简单的分析，如短期的偿债能力（流动比率、速动比率），长期偿债能力（资产负债率、产权比率、权益乘数），盈利能力分析（销售毛利率、资产报酬率、留存盈利率等），营运能力（总资产周转率、存货周转率、应收账款周转率等），发展能力（利润增长率，销售增长率等），最后使用杜邦分析做了一个财务综合分析。
接着对企业的各项能力进行了具体深入的分析。如偿债能力分析：负债规模变动情况的总体分析（应考虑的因素：负债结构与负债规模，负债成本，债务偿还期限，财务风险，经济环境，筹资环境）、负债结构分析、期末存量资产流动性分析（货币资金的流动性，应收票据的流动性，应收账款的流动性，存货的流动性）偿债能力是财务结果成因专项分析之一，是传统意义上财务分析的核心，它是企业持续经营的前提。接着是盈利能力分析，保持一定的偿债能力是企业持续经营的前提。在此基础上，盈利能力分析就成为企业关注的核心，决定了企业可持续发展的程度。企业盈利能力分析的基础是利润表，盈利能力的分析从两个基本视角：一个是企业与市场交易取得收入分析，二是基于成本费用的内部管理分析。利润质量的内容包括利润时效结构与利润收现性，其中利润时效性结构包括稳定性与增长性两个方面。在接着就是后面的资产盈利能力分析和最后企业财务综合分析与评价。
财务分析的报告是我们这组成员共同努力的结果，从最开始的学习如何有效入读报表到最后怎样结合实际情况分析报表，这个过程我们不仅学到了财务分析知识，也体会到了大家团结努力的乐趣。这一门课程为我们在以后CPA等考试中奠定了基础，以为以后实际工作的财务分析打下了基础。
第18篇：风险管理
6风险管理
6.1风险分析
6.1.1宏观环境风险
（1）国家政策风险
随着经济社会的发展，国家会制定出各种各样的经济政策，可能有一些会对本公司的发展产生不利影响。
（2）经济环境风险
随着社会经济的多元化发展，压电陶瓷片可能会被其他产品所取代，我们的现有技术也将失去发挥作用的余地。
（3）税收风险
国家的税收政策、国家对高新企业、高新科技园企业的税收政策发生变化，影响公司的正常盈利。
6.1.2行业风险
（1）支付风险
由于不同公司的企业发展观存在差异，本公司和厂家可能难以建立良好的合作关系或难以将已建立好的良好关系维持下去，这将严重威胁公司的生存和发展。
（2）竞争风险
由于公司的盈利几乎全部在于节能服务创新，公司的运营成本不高，可能会出现许多同类注册公司，致使公司处于激烈竞争中。
（3）吸引厂家风险
虽然我们拥有先进的技术，但由于难以将技术宣传出去等种种潜在原因，可能导致我们难以吸引甚至吸引不到厂家与我们合作。
（4）市场风险
进入市场是我们服务的最终目的，尽管在进入市场之前，我们做了全面的市场调查，但市场总是变化的，如果我们公司的技术服务与市场不匹配，不能适应市场的需求，就可能给我们公司带来巨大的风险。
6.1.3企业内部风险
（1）技术风险
由于现代知识更新的速度和科技发展的速度越来越快，致使新技术的生命周期缩短，我们的技术被另一项更新的技术所取代，技术先进性丧失。此外，技术专利被盗、新技术向工业化生产和新产品转化难以成功等会给公司带来风险。
（2）人力资源风险
因为不可避免地存在内部奖励机制和约束机制不健全的地方，公司可能存在人才流失的风险。此外，随着公司的发展，公司对高级管理人才、技术人才的需求大量增加，人力资源供不应求。
（3）财务风险
由于我们公司的资金来源于外来风险投资和团队成员自备资金，所以公司无法避免地存在融资风险和资金流断裂风险。
（4）管理风险
因为我们的管理体系不可能十分健全，所以可能存在现实与预期不一致、决策稍微超前或滞后等管理风险。
6.2风险对策
6.2.1宏观环境风险对策
（1）国家政策风险策略
本公司的服务属于资源节约型项目，完全符合科学发展观和可持续发展战略，因此对本公司不利的国家政策出台的可能性较小。况且，在当今形势下，国家鼓励发展高新技术产业，尤其是鼓励节能服务企业的发展，应该不会出现对企业发展的限制。尽管如此，我们仍需紧密关注国家的相关政策，及时预测国家政策的方向并准确调整企业的发展战略。 （2）经济环境风险策略
增大公司技术开发投入，加强开发力度，开发出新的作用范围更广泛的更适合市场需要的技术。 （3）税收风险策略
密切关注国家税收政策的变化，以此适当调整公司的税务策略，制定出最适合公司的税务筹划，使公司在遵守国家法律的前提下，最大可能的减少纳税额，确保公司的健康运营。
6.2.2行业风险对策
（1）吸引厂家风险策略
利用当今社会各种最先进的通讯工具，多渠道的将我们的技术宣传出去，尽可能地让厂家了解我们技术的发展前景的广阔性。 （2）支付风险策略
① 对厂家进行前期的调查，尽可能的了解该厂家的情况，制定出最适合双方的合作方案。
② 建立信息交流与共享机制，及时了解厂家对项目运营的意见和建议。③ 建立针对厂家的激励机制，让厂家切实体会到与公司合作的好处。④ 制定收账政策，降低坏账风险，对于未履行自己义务的厂家，必要时采取法律手段。
（3）竞争风险策略
① 利用价格优势抢占先机，辅助营销策略以吸引客户，建立本公司良好的品牌形象。
②组织、规划、建立覆盖面广的信息网络，主动及时了解和掌握国内外市场信息，了解竞争对手信息，在不断了解、比较中契合应对策略。
③ 强大的超前意识，不断开发具有特色的新技术，在技术上不断创新，以建立技术壁垒为依托，提高竞争力，增强抗风险能力。
④加大公司研发力度，不断推出新的符合市场需求的技术服务，在竞争中稳固原有市场并以此拓宽市场覆盖面。
⑤在技术投入市场前用SWOT 分析法分析本公司的优劣势、风险机遇，以便
在进入市场时有的放矢，快速占领市场，以及之后的公司战略调整。
（4）市场风险策略
① 随时了解当前市场的发展、客户的需求，对市场进行调研，收集数据，分析的数据，对市场潜力进行科学的预测，以及时作出正确的决策。
② 不断开发出适合市场需要的技术，扩大技术的作用范围，吸引多样化客户，占据多元化市场。
③ 结合投资方和客户的意见，利用自身专业优势，发挥公司年轻人才的力量，抓住国家相关政策的优惠，不断创新，积极进取。
6.2.3企业内部风险策略分析
（1）技术风险策略
① 与某大学材料科学与工程学院的实验室和科研人员签订校企合作协议，同在他们签订协议的基础上，同时选派企业内优秀的研发工程师参与研发工作，跟踪最新发展，开发最尖端产品。
② 加大研发投入，加强技术研发队伍的建设，提高整体研发能力，尽量缩短新技术的更新周期。
③ 聘请大师级的压电专家做技术顾问。对技术发明改进进行奖励，实行提成制和任务制，使企业保持良好 的研发力量。
④ 增强保密意识，完善制度建设，做好保密工作；与掌握专利技术的职工签订劳动合同时，确定有关专利秘密保护的条款；要与知悉或可能知悉企业专利技术的员工签订同业禁止协议；对专利技术尽可能减少涉密人员；通过以上措施防止技术专利被盗。 （2）人力资源风险策略
① 根据市场的变化和环境的变化，制定适应市场需求的更加完善的激励机制和处罚机制。
② 加强对本公司人员的管理，更大程度的开发他们的潜力，使他们更好地为公司服务。
③ 创造良好的企业环境，不定期的从社会各界引进高技术人才、高管理人才，为公司注入新的血液。 （3）财务风险策略
① 控制初期投资，在公司成立初期，设计合理的筹资渠道，充分利用自有资金，不盲目追求公司规模，争取在资源最佳合理利用下，降低运营成本。
②公司在筹建初期将极力争取与有兴趣的风险基金、商业银行（或政策性银行）等金融机构合作，同时签订有约束力的投资意向合同书，以避免因股东撤资而引发的项目后期无法进行下去的风险。
③加强企业的资金预算，有效安排资金。保持公司资产负债的比率处于安全
区域，防止公司因过度负债而导致财务风险，使公司获得良好的财务稳定性和经营安全性。要根据公司实际情况进行决策，防止资金链断裂。
④建立健全财务风险管理与控制体系，建立健全财务风险预警系统与决策管理系统。
⑤加强企业客户信用管理制度的建设和应收账款管理力度，尽量避免坏账的产生，将应收账款抵押给担保公司或直接卖给投资公司，盘活现金流量，减少应收烂账风险。 （3）管理风险策略
① 聘请专业人士和具有丰富经验的成功人士，对我们公司的管理人员进行全面系统的培训。
② 规范和健全公司的相关规章制度，建立业绩评估和激励机制。
② 建立完善的内部控制机制，明确各工作人员的职责，加强监督。③ 建立强大、全面的专家顾问团队，对企业的运营进行全方位的指导和咨询。
④ 采用有效的人才引进机制，使得企业的决策层不断优化，以降低决策中的失误。
⑤ 加强内部交流，在组织结构设计中除了纵向的职能部门还要有横向的任务小组。
⑥ 建立良好的交流平台，每周五下午进行轮批次的工作交流会，用于进行一周的工作总结及经验交流，并对一周内所遇到的问题统一解决处理。
⑦ 加强企业文化建设，建立员工的主人翁精神提高企业的凝聚力。6.3
风险预警系统
第19篇：风险管理
风险：是在一定条件下，某种自然现象、生理现象和社会现象是否发生及其对人类社会是否致以损失和损失程度的客观不确定性
风险的特征：客观性、偶然性、普遍性、发展性、可测性、灾害性 纯粹风险：纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险 风险管理：是指社会经济单位通过对风险的识别、估算和分析，选择最佳的风险管理技术，以最小的经济代价达到最大安全效果的经济管理手段
风险管理的基本程序：制定计划；风险识别；风险衡量与评价；选择风险处理措施；执行决策；效果评价； 程序之间的关系：风险管理各程序并不是独立存在的，二十相互依存、紧密联系的 风险管理评价效果：①评价的原因：风险管理是一个动态的过程；风险管理决策有可能出现失误和偏差②评价的标准：效果标准；作业标准 纯粹风险的分类：①人身风险②财产风险③责任风险④违约风险 风险识别：是指企业通过对风险的调差和分析，明确存在于企业生产经营过程中的各种风险，并找出导致这些风险发生的原因的过程
风险识别内容：①调差风险，即了解风险的客观存在②分析风险，即掌握产生风险的原因
风险识别的目的：①用于衡量风险的大小②提供最适当的风险管理对策 风险管理的意义：①风险识别是风险管理过程的第一程序和最基本的程序②风险识别是全部风险管理活动中的最艰难同时又是最重要的工作③风险识别是一项连续性和制度性的工作 风险识别的方法：①审核表调查法②现场调查法③阻止结构图示法④流程图法⑤危险因素和可行性研究⑥事故树法⑦风险指数⑧财务报表分析法⑨政策分析法⑩历史损失的统计分析
危险因素和可行性研究法步骤：①选择企业的工序，明确其目的②列出母的可能出现的偏差③找出偏差的可能原因④列出偏差的后果和相应对策 遵循的原则：将复杂的问题分解为可以处理的部分，仔细研究后，发现所有的相关风险
优缺点：优：极少忽略风险；团队合作；能处理复杂问题缺：耗费大量人力、时间；图表容易出现简单化问题
现场调查法：
1、调查前的准备工作：①时间安排②制作调查项目表③参考过去的记录④选择重点调查项目⑤明确负责人
2、优点：可获得第一手资料，有利于与基层人员以及车间负责人简历和维持良好的关系
3、缺点：耗费时间多；可能使他人护士风险识别或者疲于应付调查工作
流程图法的分析步骤：①识别生产过程的各个阶段②设计流程图③解释流程图④综合流程图⑤预测可能的风险状况并制定计划优点：简化复杂工序缺点：耗费大量时间
事故树法的构造：箱体爆炸、压力上升、安全阀门（与门）；压力上升、油泵故障、输入过量（或门） 事故树优点：可以很好的描述一个复杂的系统或工程；有助于发现内在风险；可以考察对系统变化的敏感性；可以考察所有次要事件组合
缺点：掌握和使用高技术需要大量时间；概率数据偏差
企业损失四大分类：①企业财产损失风险②净收入③责任④人员
财产损失金额的评估：①原始成本：后置某项财产时所付得价格②账面价值：用资产的原始成本能减去累积的这就金额得出的，累积的这就金额是根据会计假设的资产使用年限已过去的比例来计算的③重置成本：以相同材料的质量标准置换受损财产所需要的金额④复制成本：使用相同的材料和技艺复制原物的成本⑤功能重置成本：与置换财产并不相同的称之成本，但在置换后能以同等效率执行相同的功能⑥市价：资产的市价是某项资产在其
专门市场上的购买价格或销售价格⑦实
际现金价值：重置成本减去这就后得到的金额⑧经济或使用价值：用于衡量财产损失对企业将来净收入的影响
评估方法（LIFO）后进先出：①货品卖出的顺序与买入之顺序完全颠倒②产生较低之净收益③在资产负债的统计中，后进先出法有较低之存货（FIFO）先进先出法：①商品是以其进货顺序出售②产生较高的净收益③在资产负债的统计中，先进先出法的存货金额由于同伙膨胀的因素较之LIFO高 区别：①先进先出法可以将损益表中的净收益给予极大化②后进先出法在资产负债上所显示的事过去的存货成本，再加上所利用的是可以反应出高通货膨胀效果的现时销货成本，从而降低了净收益，同时也减轻了税务负担③后进先出法的支持者相信这个方法比较能够将现时的价格与成本相互配合④先进先出法的支持者认为后进先出法在计算上因为使用的是现时成本所以会将存货价值错估
避免风险：也称风险规避，是指在风险识别和分析、风险衡量工作完成以后，若风险管理人员发现某些风险发生损失的可能性很大，或者一旦发生损失的程度很严重是，可以采取主动放弃原先承担的风险或完全拒绝承担该种风险的行动方案 积极意义：当损失风险大而无法转移是采取比卖弄风险的措施无疑是明智之举，但需要之一的是，避免风险的决策应放在某项工作的计划阶段确定，以避免前期人工浪费或中途改变方案的不便 局限性：①某些风险是无法避免的②风险的存在往往伴随着收益的可能，避免风险就意味着放弃收益③在采用改变工作性质或方式的措施来避免某种风险是，很可能产生另一种风险 适用范围：①损失频率和损失程度都有较大的特定风险②损失频率虽不大，但损失后果严重且无法得到补偿的风险③采用其他风险管理措施的经济成本超过了金星该项活动的预期收益 损失管理：是指有意识的采取行动防止或减少灾害事故的发生以及所造成的经济及社会损失
目标：
1、在损失发生之前，全面消除损失发生的根源，煎炒损失发生频率
2、在损失发生之后，努力减轻损失的程度 损失管理理论：①海因里希的人为因素管理理论②哈顿的能量破坏性释放理论 损失管理的方法：①防损措施和减损措施并重②人为因素和物质因素兼顾③加强系统安全的观念
保险方式：分离风险单位：是将面临损失的风险单位分割，即“化整为零”，而不是将他们全部集中在可能毁于一次损失的同一地点复制风险单位：是增加风险单位数量，不是采用“化整为零”的措施，而是完全重复生产备用的资产或设备，只有在使用的资产或设备遭受损失后才会把它们投入使用
非保险方式的转移风险：
1、转移风险源①出售承担风险的财产②租赁③转包
2、签订免除责任协议
3、利用合同中的转移责任条款
4、保证
如何让应用保险发挥补偿作用：分摊损失或分担风险，经济偿失是保险的两个基本职能，而保险的基本职能可概述为用收取保险费的方式来分摊灾害事故损失，以实现经济补偿的目的，保险机制之所以能运转自如，是因为被保险人愿意缴付小额确定的保险费来换取大额不确定的损失补偿，按照保险合同，对遭受灾害事故损失的安慰和个人进行经济补偿是保险的目的
保险合同的基本原则：①最大诚信原则②近因原则③补偿原则④保险利益原则 选择保险公司的标准：①偿付能力②盈利状况③保险费率④保险品种和服务质量 直觉趋势：风险管理人员把过去的损失画在一张散点图上，然后根据直觉确定用直线还是用曲线来预测将来的损失
风险管理决策：根据风险管理的目标，在风险识别和衡量的基础上，对各种风险管理方法进行合理的选择和组合，并制定处风险管理的总体方案
损失期望值分析法：是以每种风险管理方案的损失标准作为决策的一句，即选取损失期望值最小的风险管理方案优点：、、缺点：没有考虑到同一损失对不同主体的影响
效用期望值分析法：是以每种风险管理方案对人们心理上产生的满意或满足程度不同，选择最让人满意即效用最大的方案优点：能考虑人的主观因素缺点：标准难以判定
风险管理信息系统：与一个企业或部门特定的风险管理程序有关的，并用于做出风险控制或财务决策的数据和信息的手机、分析和报告过程。
风险管理信息系统的设计：①需求分析②鉴别信息流③可行性研究④购买、租赁和建造的决策
跨国公司：指一些以本国为基地，通过对外直接投资和技术转让的方式，在其他国家设立分支机构或子公司，从事国际化生产的经营活动的组织
跨国公司对外投资的特征：
1、在外国进行直接投资
2、不是国际贸易，而是国际之间的资金、技术个设备的转移
3、对外投资出了面临与国内投资相同的风险以外，还面临独特的汇率、信用和政治风险 跨国公司对外直接投资的形式：
1、设立子公司
2、合资企业
3、合作企业 非传统风险转移：是创新的保险市场和资本市场相结合的风险管理方法，它是为实现风险管理目标在保险市场和资本市场之间转移风险的产品、渠道和方案
第20篇：风险管理
风险管理
摘要
“安全考核信息管理系统”是铁路部门为实现安全管理由计算机集成模式代替人工方式而提出的，我公司受xx铁路车务站段的委托，于2011年4月研发该项目，项目周期8个月，我作为项目经理，带领团队完成了该项目。该项目的实现，提高了铁路部门的工作效率，节约了管理成本，提升了铁路安全管理的信息化水平。由于该项目涉及的车站多、环境情况复杂，项目组从风险管理方面，依据项目管理计划的输入，通过规划和分析，制订了详尽的风险管理计划；利用信息收集技术进行了风险识别；配合影响矩阵和数据收集分别对风险进行了定性和定量的分析；针对各种风险制订了相应的应对计划；通过状态审查会对风险进行全程的跟踪监控，保证了项目按计划执行。总结风险管理过程，仍存在一些不足，例如在风险识别阶段可以利用核对表缩短时长，另外在监控阶段应充分利用偏差和趋势分析工具更准确的掌握项目风险的变化情况，这些都是我们在后续项目风险管理方面需要改善的。 正文
铁路运输的安全管理一直是铁路部门进行所有活动和生产任务的前提和保障，原来铁路运输单位的管理机制是在不断强化规章和不断演练技术的基础上，执行定期和不定期的现场检查，通过对违章问题的记录，发出整改通知书，根据通知书的计分情况进行考核评比，最后依据评比结果清算各站收入，实现安全考核同收入挂钩。
Xx铁路车务段管辖33个车站、队，分散在山东、河南2个省份，范围广，各站、队人员及环境情况复杂，沿用旧的模式管理成本较高，执行检查的结果并不能反映各车站的真实情况，甚至经常因为信息的泄漏造成考核行动的失败，xx铁路车务段每月都会拿出大量的时间和人力进行集中式的统计和总结，人为主观因素充斥着评比结果。为了增强铁路安全管理能力，提高铁路运输质量，降低生产成本，实现铁路运输信息化、现代化，铁路部门本着科学发展的态度不断地深化改革，不断地开拓创新，铁路安全考核信息管理系统（以下称考核系统）就是在这样的背景下提出来的。
考核系统摒弃了以往传统的安全管理模式，利用现代铁路的网络技术，架设网络监控和B/S的系统操作模式，使管理人员可以在网络内的任何一台机器上都可以实现“现场”检查、问题的及时录入，后台服务器可以仅依据管理人员所选择的条件进行自动统计和评分，完成对各站的考核任务。
信息化的考核系统优点是显而易见的，但实施起来要面临的问题也不少，比如管辖范围太大会带来网络结构是否支持的问题；各站情况不同又会引起诸多的变更等问题，这些都对项目组在风险管理方面提出了很高的要求。针对这些实际情况，我们在树立了风险管理意识的同时，主要从以下几个方面实施了风险管理。
一、制定了详细的风险管理计划。
依据项目管理计划和范围说明书，通过对企业环境因素的调研，利用规划和分析会制定完善、详尽的风险管理计划，给出角色、职责及预算表，制订时间表，明确风险类别、概率和影响矩阵；明确项目干系人的对风险的容忍度；给出风险报告的模板，并制定跟踪计划。
二、进行风险识别
依据项目管理计划及风险管理计划和企业环境因素的输入，利用信息收集技术进行风险的识别，最终给出风险记录表。
三、进行风险的定性及定量分析
依据风险管理计划、风险记录表及项目管理计划，配合风险概率影响矩阵及数据收集和表示技术分别进行风险的定性和定量分析，给出更新后的风险登记册。
四、制定相应的风险应对计划
依据风险登记册及风险管理计划的输入，利用应急策略制定了周全的风险应对计划，并让客户确认。
五、全程的风险监控 按照风险管理计划，通过每周的状态审查会比对实际工作绩效信息及风险登记册，查找工作中出现的风险，对风险进行全程的跟踪和监控，及时有效地规避、转移了风险。 考核系统顺利验收交付，目前已上线运行。该项目的实施，提升了铁路信息化水平，极大地节约了铁路生产管理的成本，增强了铁路管理的能力，提高了铁路运输生产的效率，为铁路部门今后更快、更高的发展提供了动力。
赢得了客户的赞誉的同时，我们项目组不忘内部的整理总结，及时将好的经验形成文档，归入公司数据库中，以利于今后的借鉴，同时我们也发现了一些不足，主要有以下几点：
1、风险识别时应充分利用核对表，可缩短风险识别阶段的用时。
2、充分利用偏差和趋势分析工具可准确把握实际绩效信息，能更准确的控制风险的变化，为风险控制阶段提供更有效的手段。纵观项目的全过程，科学化的项目风险管理起到了重要的作用，它为项目顺利的实施提供了保障，也使我在实践中对项目风险管理有了更深入的理解，为应对复杂项目积累了宝贵的经验。
