审计厅 办公室 工作总结

推荐第1篇：厅办公室党风廉政建设工作总结

厅办公室2011年党风廉政建设工作总结

2011年是“十二五”规划贯彻实施的开局之年，也是全面落实惩治和预防腐败体系建设2008-2012年工作规划的关键一年。厅办公室深入贯彻落实全省交通运输系统廉政工作会议精神，按照《xx省交通运输厅2011年度党风廉政建设责任目标》要求，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，突出针对性、科学性、时效性和创新性原则，以加强教育为基础，以制度建设为核心，以强化监督为重点，切实把党风廉政建设工作列入办公室重要议事议程，与参谋服务、信息调研、综合协调等中心工作同安排、同检查、同落实，全面落实党风廉政责任制，扎实工作，为办公室各项工作的全面开展提供了坚强保障。

一、抓学习、促教育，构筑拒腐防变的思想道德防线 办公室始终坚持把学习作为加强办公室党风廉政建设的一项重要举措，持之以恒，常抓不懈，切实做到学以致用、学以立德、学以增智、学以创新，达到了提高认识、解决问题、促进工作的目的。一是学习内容求“广”。组织干部职工有针对性的学习了十七届六中全会精神，中共中央《关于实行党风廉政建设责任制的决定》、《廉政准则》、省九次党代会精神、《新十八谈-交通篇》等大量政治思想战略理论与反腐倡廉工作具体规章制度，自觉用理论来武装头脑，指导实践，推动工作。二是学习方式求“活”。通过领导带头领学、

1 播放光盘辅学、答题测试考学、集中参观促学、学习交流互学等方法，比如会同驻厅监察室组织参观“光辉历程•浩然正气—xx省庆祝中国共产党建党90周年反腐倡廉建设”展览等活动，注重正反两方面的教育，使大家从先进典型中吸取力量，从违纪案例中吸取教训，从自身做起，不断提高廉洁自律意识和拒腐防变能力，时刻自重、自警、自醒、自励，筑牢拒腐防变的思想道德防线，始终保持奋发有为的精神状态。三是学习效果求“实”。注重理论联系实际，与具体工作相结合，通过学习进一步提高适应新形势、落实新要求、把握新特点的能力，更好的为党组服务想大事献良策，为机关服务抓后勤强保障，为基层单位服务重协调解难题。

二、抓关键、讲实效，集中精力开展了公务用车问题专项治理工作

一是加强领导，认真组织。为确保本次公务用车问题专项治理活动有序推进，取得实效，成立了以xxx副厅长任组长，xxx副厅长、xxx纪检组长为副组长，厅属各单位一把手为成员的公务用车问题专项治理工作领导小组，领导小组分工明确、责任到人。同时从加强和改进党政机关和领导干部的作风、促进领导干部廉洁从政、密切党群干群关系的高度来充分认识做好这项工作的重要性和必要性，确保将中央和省委的部署要求贯彻落实到位，为活动的有序开展奠定了领导基础。二是深入动员、有序开展。制定了《xx省交通运输厅关于开展公务用车问题专项治理工作实施方案》和具体

2 的工作实施计划，明确了活动各阶段工作任务和具体要求。三是强化教育，增强意识。加强宣传，编印活动简报，专门组织并要求所属单位认真学习《党政机关公务用车配备使用管理办法》、《xx省党政机关公务用车问题专项治理工作政策解答》等文件精神，进一步统一思想，提高对开展此项活动重要性和必要性认识。四是严格标准，认真自查。督促机关各部门及直属11家事业单位严格按照自查登记范围，对本单位、部门公务用车使用情况逐一进行登记，摸清底数，并进行公示。五是突出重点、认真整改。深入开展自查自纠，及时对超标、超编等违规车辆进行处置。同时借专项活动的开展，对公务车辆的使用范围、出车原则、有关纪律等进行了明确规定，强化日常监管，建立了规范公务用车的管控机制。

三、抓规范，强管理，提高建章立制、规范管理水平厅办公室始终把制度建设、规范管理作为加强党风廉政建设、预防腐败问题滋生的突破口，深入推进制度改革和创新，努力健全和完善结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的工作运行机制。例如出台了《关于印发xx省交通运输厅信访工作管理办法的通知》，拟定了《xx省交通运输厅公务接待工作指导意见》等规范性文件，使各项工作有章可循，有规可依，形成用制度管人、按制度办事的良好格局，有效促进了办公室整体工作的细化、量化、流程化、标准化、科学化、规范化运行。

四、抓考核、重落实，全面落实党风廉政建设责任制 坚持“两手抓、两手都要硬”的工作方针，按照“一级抓一级、层层抓落实”的原则，始终把党风廉政建设摆在突出位置，切实加强责任考核，有力推动党风廉政建设深入开展。一是廉洁自律到位。要求办公室干部职工坚持以勤为本，尽职尽责，加强自身政治理论学习，坚持民主集中制原则，开展批评与自我批评，按照廉洁自律的有关规定要求自己，始终保持良好的职业道德风范，维护办公室的整体形象，起到示范带动作用。二是责任靠实到位。根据党风廉政建设工作目标，按照“一岗双责”要求，把党风廉政建设具体要求和反腐败各项任务落实到政务公开、财务管理、机要保密、公务接待等办文、办会、办事的每个环节和工作责任当中，根据工作实际和职责，认真抓好落实，形成层层有任务，人人有责任，一级一级抓好落实的良好格局。三是监督督查到位。按照党风廉政建设要求，重点抓好责任分解、责任考核、责任追究三项工作，完善督查措施和责任追究办法，敢于碰硬，确保各项工作件件有着落，事事有回音，得到不折不扣的落实。

总之，一年来，厅办公室在全面推进党风廉政建设工作中，突出重点岗位和关键环节，与具体业务工作相结合，不断创新方式方法，党风廉政建设取得了明显成效，干部职工廉洁自律意识得到了进一步增强，各项制度建设更加趋于完善，惩防体系建设进一步推进，党风廉政建设责任制进一步得到了落实，为充分发挥办公室的职能作用提供了坚强保

4 障。但我们的工作还有不足之处，主要表现在：个别同志对党风廉政建设工作重要性认识不够，贯彻“一岗双责”的自觉性还有待进一步提高，制度的落实执行还存在不到位的地方，个别同志自觉接受监督的意识不强等。我们要充分认识反腐倡廉建设的长期性、复杂性、艰巨性，进一步增强大局意识、责任意识、忧患意识，采取更加有力的措施，扎实工作，不断推进党风廉政建设向纵深发展。

五、2012年工作思路和初步安排

基本思路：以科学发展为主题，以转变领导方式为主线，坚持“五个更加注重”的实践要领，围绕中心，服务大局，按照党风廉政建设总体要求，结合办公室工作性质和特点，本着“以共同的目标团结人，以有效的管理激励人，以自身的行为带动人”的原则，以实现办公室管理制度化、服务优质化、参谋有效化为目标，加强学习教育和廉洁自律，加强党风建设和反腐倡廉建设，加强目标管理和绩效考核，抓专题、强调研，提高规范管理水平，提高工作效率，为实现办公室充分履职、高效履职提供保障。

一是认真学习，提高认识。坚持把学习纳入议事日程，作为经常性的教育内容，常抓不懈。要通过学理论、学制度，增强大局意识、纪律意识、风险意识、效率意识，提高拒腐防变能力和职业技能水平，正确处理中心工作与党风廉政建设的关系，做到两促进、两不误。

5 二是目标管理，规范工作。比如专题调研方面，要围绕构建综合运输体系、交通运输体制改革、提升行业形象、规范管理水平等热点问题，思在前、想在前、谋在前，出成果、出成效、出成绩；车辆管理方面，严格按照《车辆管理制度》，加强耗油指数管理，做到出车有记录，交接有手续，保证油耗与行驶公里数成正比，保证领导、部门用车；执行费用方面，严格按招待制度办事，尽可能减少接待次数和陪客人数。不出现因私执行或者超标准现象；机要、印章管理方面，严格按照工作程序办事，不徇私情，规范操作。按时归档、立卷，杜绝泄密事件的发生；计划生育方面，能严格按政策办事，履行职责，加大宣传，增加透明度，不发生计划外生育等现象，计生率100%。

三是明确责任，强化考核。结合工作实际，总结经验，查漏补缺，按照“一岗双责”要求和“谁主管、谁负责”的原则，将党风廉政建设工作与履职尽责、任务考核、评优选先结合起来，明确责任内容，细化考核标准，做到全面准确，易于操作。

我们将认真贯彻执行有关党风廉政各项规定，根据新形势、新任务、新要求，抓好制度创新，抓好责任落实，创造性地开展工作，恪尽职守，切实做到全体同志“讲正气、树新风、促和谐、谋发展”，为我厅各项工作的全面推进，实现全省交通运输事业又好又快发展作出新的更大贡献。

推荐第2篇：厅机关办公室工作总结

文章标题：厅机关办公室2006年度工作总结

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2006年，我们在厅党组和分管厅长的领导下，在厅机关其他处室和直属单位的支持下，以“

三个代表”重要思想和党的十六届六中全会精神为指导，坚持科学发展观，紧紧围绕就业和社会保障这一中心工作，充分发挥厅办公室的各项职能作用，抓效率、抓宣传、抓管理，在增强服务意识、提高服务质量和服务水平上下功夫，为我厅各项工作提供了有力保障。

一、提高办文、督办工作质量

（一）办文力求精品力作。公文代表着机关的形象，其质量高低，直接反映办公室工作的水平。在办文上，我们坚持“两手抓”，第一手是抓公文起草工作。强化精品意识，追求文字表达“准、实、新”，从领导平常说话中琢磨其思路，从每次领导改稿中体会其风格，力求综合文稿思路清、高度够、表达清、特色明，彰显领导风格；另一手抓好公文运转工作。在格式上，保证规范性，在内容上保证可行性，在程序上保证合理性，在时效上保证及时性。今年办公室共承担了全省性大型会议及省部级领导来我省（厅）调研汇报材料百余件次，起草向人大、政协及兄弟省、市汇报交流材料多件次。

（二）公文力求管理规范。公文登记、借阅、传阅、督办、归档等环节，都能做到及时、准确，衔接有序。全年共收文2520件，其中，国家发文650件，省委省政府发文835件，省直各部门转文842件，市县报文85件，厅长直接批处事信119件。发文600件，做到了传递及时、不压不误。完成2005年档案的分类、装订、归档工作，共归档588件，其中：永久性档案78件，定期性档案510件。文件审核把关严格、校核准确，印发的文稿基本未出现纰漏；打字、复印快捷、及时；公文交换高质、高效，获得了省直机要交换站的通报表彰，保证了机关政务的正常运转。

（三）督查力求落到实处。为使上级重大决策、重要工作部署，重要会议、重要文件、重大决定事项的执行，领导交办事项和群众反映的突出问题的处理能够及时贯彻落实，今年以来，我们进一步加大督促检查工作的力度，始终坚持重大决策，重点督查；领导交办的事项，专项督查；热点问题，主动督查的原则，对各项工作任务的落实情况实行跟踪督查，及时发现问题，提出解决的建议，通过采取发督查通知单、电话催办、面对面催办等形式，督促领导批示件的及时办结。全年共督查事项百余件次，重要批示办结率为100。今年我们把办理省长公开电话、省长电子信箱交办的事项作为重点督办内容，全年受理34件，基本做到了件件有回声，事事有结果。

二、创新宣传工作思路

（一）提高宣传工作层次。今年的宣传工作改变以往被动宣传的局面，坚持结合新政策专题宣传，联合媒体强力宣传，围绕热点深度宣传，做到宣传工作引导在先、跟踪服务、积极推动、贯彻始终，使宣传工作真正做到服务于厅中心工作。一年来，主动与新闻媒体联合刊播稿件达**次，组织接受采访**多次，报道大型会议近百次，中央电视台《新闻联播》栏目*次采用刊发我厅提供的反映全省改革成效的宣传报道，我厅在中央广播电台、省电视台和省内各主流媒体的上稿率和上镜率排名均为各厅局之首。由于厅宣传办紧紧围绕群众关注的热点、难点问题开展工作，注重报道深度和稿件质量，因此，各大新闻媒体将我厅的稿件全部刊发在头版和二版，新华社等国内各主要媒体共转发稿件**多篇，《**日报》曾以整版篇幅连续以三个版面刊登介绍我厅工作的约稿。同时，我们的宣传领域也不断拓宽，从省内媒体到中央媒体，如：人民日报、经济日报、光明日报等，甚至国外媒体，如：法国路透社、德国明镜周刊等都多次采访和刊发我厅工作成果，通过有效、及时的宣传，不仅扩大了劳动保障工作在社会上的影响，也充分展现了劳动保障部门的形象。正是由于宣传工作取得的突出成绩，厅办公室先后被省委、省政府办公厅评为信息工作先进单位，2006年全国宣传工作先进单位，代表我省参加全国宣传工作会议上并在会上介绍了经验；一名同志被评为省级宣传工作先进个人，两名同志被国家**部评为宣传工作先进个人。

（二）规范新闻发布工作。今年共召开了**次新闻发布会，除了坚持每季度召开一次外，还专门组织**等多次专题发布会，产生较大的社会影响，由于我厅召开的新闻发布会能够紧扣社会热点，政策发布及时、规范，多次受到省政府的表扬。

（三）完善宣传工作机制。今年，办公室先后印发了《2006年全省**宣传工作意见》、《关于进一步加强**宣传工作意见》和《关于在全省**系统宣传树立先进典型的意见》等文件，在系统内建立定期刊播宣传稿件情况的通报制度和宣传工作考核制度，厅宣传办每季度

对厅机关各处室、直属单位和各市州的宣传工作进行统计考核，按得分多少进行排序通报，将考核与工作成绩挂钩，有力推动了宣传工作的健康发展。

（四）侧重典型事迹报道。今年下半年，重点加强对劳动保障系统典型事迹的组织报道工作，为使典型事例更加丰富，先进事迹更加充实，宣传办多次深入基层采访报道挖掘劳动保障系统先进人物素材，总结报道

了**名先进个人和**个先进集体的事迹材料。

（五）及时报道内部信息。全年共编发《**工作情况》和《**情况通报》**多期，上报信息**多条，将**工作信息及时上报省领导，下发各地区，为各级领导了解和掌握**工作情况，各县市之间增进了解发挥了一定的作用。

三、提升后勤服务管理水平

（一）加强财务管理。严格执行财务制度和《会计法》的有关规定，严把支出关。实行财务账目日清月结，财务报表定期上报制度，规范票据签报程序和责任人签批制度，全年没有发生一例违反机关财务制度规定的情况。定期盘库，按计划购置发放各类办公、生活用品，并及时造册登记，从一支笔、一张纸上杜绝浪费。加强对办公用品和燃料采购程序的监督，按行车累计里程对驾驶员实行燃料定量考核，每月末结算一次，做到精打细算，勤俭持家。

（二）加强安全工作。今年以来，我们始终把安全工作作为重中之重，切实抓紧抓好。一是加强重大活动的安全工作，落实安全工作责任制，严格节假日及夜间安全值班制度；二是加强安全检查，定期组织集中检查，尤其是加强对金业大厦火灾、安全隐患方面的检查，及早发现、及时整改；二是加强保密工作，定期对办公室文秘人员进行保密教育，加强对机关文印、办公用品的管理，无文件泄密事件发生；三是加强车辆安全，定期组织学习交通道路管理法规，对驾驶员进行安全行车教育，定期检查车辆保养情况，坚持和完善车辆报修和定点维修制度，服务质量得到明显提高，全年未发生任何车辆事故，保证了机关公务用车。

（三）加强服务工作。办公室作为厅机关的窗口单位，后勤服务质量的好坏直接影响到劳动保障厅的整体形象，我们从增进服务意识入手，要求办公室全体人员要做到热情服务，礼貌待人，接听电话使用文明用语，工作效率上突出一个“快”字，工作作风上落实一个“准”字，工作质量上体现一个“优”字。一年来，在工作人员共同努力下，办公室的服务质量有了显著提高：一是为各位厅领导提供整洁、舒适的办公环境；二是分发传递文件报纸及时、准确，保证文电处理高效、快捷；三是全理统筹调度车辆，为厅机关各项工作顺利进行提供良好的行车保障。四是关心职工健康，组织开展了全厅干部职工进行体检，由于体检结果针对性强，使患病同志得到及时治疗，得到全厅同志的一致好评。四是组织开展了全厅干部职工春游活动，使大家在繁忙的业务工作之余放松了身心，开阔了眼界，既加强了同志间感情的沟通，也增进了团队的和谐与凝聚。

四、组织保障各类大型会议按照年初的会议计划和省委、省政府的工作部署，今年，我们组织筹办了**工作会议、**工作会议、全省**会议、全省**局长会议等一系列全国性、全省性大型会议，厅办公室指定人员全程参加，为会议召开提供必要的后勤保障。从会议日程到接待任务，从会议材料到住行安排，办公室从细处入手，本着服务会议代表、服务办会处室的原则，与相关部门和单位密切配合，较好地完成了会议保障工作，受到厅领导、办会处室和与会代表的充分肯定。

五、打造和谐凝聚团队办公室人员的素质关系着工作质量，关系着工作能力和服务水平，2006年我们立足于提高人员素质，培养工作能力，注重把政治理论学习和业务知识学习融入到日常工作中。按照机关党委的要求，积极参加科学发展观、“八荣八耻”、十六届六中全会精神等学习活动，要求每人撰写读书笔记和心得体会，并利用每周五下午时间组织内部学习。同时，办公室党支部还通过参加庆祝建党八十五周年活动，接纳新党员转正等活动，适时开展党性教育。通过教育活动，提高了党员干部的党性修养，激发了工作热情，增强了责任感、使命感和工作的自觉性。为增强全面掌握劳动保障各项业务工作的能力，提高办文质量和整体水平，我们在完成本职工作的同时，自觉加强对劳动保障业务工作的学习，提高在实践中把握政策的能力。此外，我们还开展职业道德教育，倡导和谐凝聚的团队精神，增强工作人员的服务意识和爱岗敬业的工作态度。在一年的工作中，办公室人员能够顾全大局、服从大局、服务大局，坚持“察大势、谋大局、定大策、抓大事”，既为领导决策起到了参谋助手作用，又为其他处室完成工作起到保障支撑的作用。虽然办公室工作在2006年取得了一定的成绩，但在工作中仍然存在着一些问题，如：重点工作和一般工作难以兼顾，服务质量和工作水平有待进一步提升，工作方式尚需进一步创新等等，这需要我们在今后的工作中加以关注并认真解决。

六、明年工作安排明年，我们将在总结今年工作的基础上，结合厅中心工作，进一步创新思路，提高工作的预见性、主动性和创造性，加强素质和能力建设，提升服务水平，全面推进办公室的各项工作。

（一）增强大局意识，当好参谋助手。提高文稿起草、信息调研、督促检查等工作的质量，在分析研究的基础上，提出有价值的建议，更好地为领导决策出谋划策。

（二）加强协调能力，提升服务水平。既要做好与领导的上下级间联系，又要做好与其他部门的横向间沟通，合理调配使用公务用车，加强材料印刷、燃料使用、办公用品发放等方面的管理，在保证完成各项工作的基础上控制成本、节约开支，将服务意识贯穿于各项工作，为中心工作提供有力保障。

（三）强化制度建设，提高工作效率。进一步健全完善各项相关制度，规范工作程序，注重提高工作效率，做到领导交办的工作不拖延、不拖沓。

（四）广开信息来源，加大宣传力度。明年将进一步健全信息报送制度，加大宣传、信息工作力度，提高各项信息输送能力和信息质量，突出反映系统内典型事迹。加强与新闻媒体合作，推出反映社情民意的专栏节目，及时发布劳动保障政策动态。

厅办公室

二〇〇七年**月**日

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推荐第3篇：审计办公室工作总结

审计办公室工作总结

进入审计局后，我被分配到办公室工作，我始终坚持严格要求自己，勤奋努力，时刻牢记全心全意为人民服务的宗旨，努力做好本职工作。办公室工作是完全服务性质的工作，既要对外服务，也要对内服务，工作中要做到“三勤”即嘴勤、手勤、脚勤，在收文、发文时，总是用最短的时间把文件送达到各科室，并及时把领导批阅文件回归档或传阅到其科室。平时坚持按点上下班，严格执行请销假制度。工作中能够服从各级领导的安排，不讲客观条件，有问题能与领导及时沟通。

我始终把业务理论学习作为搞好本职工作的立足点和突破口，认真学习会计法、审计法、新审计准则等一系列法律法规，做到在学习中提高以实际需求增强学习的自觉性，不断提高业务理论水平。平时工作中经常向单位业务强，经验丰富的同志学习，不懂就问，并坚持记工作日记，不断总结工作中的成败得失，还通过各种途径来提高自己的学习热情，变被动学习为主动学习。

推荐第4篇：安徽省审计厅

安徽省审计厅

皖审科“2009”24号

关于2009年度审计科研工作安排的通知

各市审计局，各审计学会，省经济责任审计局，厅机关各处室，厅属各单位：

为认真贯彻落实全国、全省审计工作会议精神，及时总结、提炼审计实践经验，进一步增强审计理论研究对审计创新和审计转型的指导、服务作用，根据我省审计工作实际，结合中国审计学会、审计署科研所2009年度重点研究课题安排，经研究，现将2009年度全省审计科研工作安排通知如下：

一、开展审计工作在创新中转型、在转型中发展研究

2009年是‚审计创新年‛，安徽审计在创新中转型、在转型中发展是各级审计机关必须面对的课题。各市审计机关应围绕审计转型、审计创新中的总体及某个侧面（工作思路、方法、经验）开展研究，系统总结审计转型的理论与实践，探索和展望安徽审计发展的趋势，为加速安徽崛起提供审计支持。该项研究由省审 —1—

计科研所、合肥市审计局牵头，完成时间为10月底。

二、开展专项审计调查研究

加强专项审计调查是提升审计成果质量和提高审计工作水平的重要措施，省审计厅要求2010年除审计署和省政府交办任务外，省厅自定项目以专项审计调查和绩效审计为主。审计调查在目的、范围、程序、评价、报告等方面有别于项目审计，因此，要把专项审计调查作为一个独立的审计方式进行研究，充分发挥专项审计调查在问责、问效中的建设性作用，为领导决策服务。各市审计局可根据自身实际情况，选择某一专题进行研究，其中合肥、芜湖、淮南、淮北、亳州、宿州、蚌埠、阜阳市审计局为重点研究单位，完成时间为9月底。

三、开展经济责任审计工作转型研究

省经济责任审计工作领导小组办公室印发的《2009年全省经济责任审计工作指导意见》，规定了政府、政府部门和国有企业主要负责人经济责任审计六个方面的内容，以尽快实现经济责任审计从‚财务型‛为主向‚绩效型‛为主的转变。各市审计局要选择2009年实施的一个经济责任审计项目，进行经济责任审计经验总结和理论研究。总结和研究的重点是：不同类型领导干部经济责任审计目标的确定、审计内容和重点的把握、审计评价和责任界定、审计整改和结果利用。请各市审计局于2009年10月底以前提供总结和研究成果，争取于2009年底结集出版，以指导全省经济责任审计工作实践。该课题由省审计科研所和省经济责任审 —2—

计局负责组织。

四、开展审计“免疫系统”论研究

刘家义审计长提出：‚国家审计是经济社会运行的‘免疫系统’‛。为了深刻领会其精神实质，各市审计机关应围绕发挥‚免疫系统‛功能这一主题，对‚免疫系统‛论提出的理论基础、历史背景及‚免疫系统‛论指导下的审计项目评价标准、功能作用发挥等开展研究。该课题由芜湖、宣城、铜陵、池州、安庆、黄山市审计局承担，芜湖市审计局为具体牵头单位，完成时间为9月底。

五、开展审计质量控制研究

该课题由省厅综合法规处和省审计科研所负责组织，各市审计局在去年分工研究的基础上，按审计质量控制体系、审计计划管理、审计方案、审计证据、审计重要性水平与审计风险评估、审计分析性复核方法、内部控制测评方法、审计抽样方法、审计日记和审计工作底稿、审计报告、审计事项评价、审计档案、审计项目质量责任划分及责任追究、审计信息化与审计质量、审计结果公告制度的质量控制等子课题，由原承担子课题研究任务的审计局确定执笔人，按照专著的要求进行充实完善。初稿完成时间为今年年底。

六、开展扩大内需促进经济增长政策落实情况调研

为应对国际金融危机对我国经济带来的不利影响，党中央、国务院出台了扩大内需促进经济增长的十项措施，管好用好新增 —3—

中央投资，关系到保证我省经济平稳较快增长，是对我们党执政能力和政府公信力的重大考验。为积极发挥审计监督在经济社会运行中的建设性作用，服务领导决策，推动各项宏观调控政策的落实，各级审计机关应加强对我省新增中央投资使用情况的调查研究，从体制、机制层面分析项目实施过程中存在的问题，从服务宏观决策角度提升审计监督层次，加速审计转型，服务安徽崛起。该项调研在全省范围内进行，完成时间今年年底。

七、积极参与中国审计学会、审计署审计科研所重点课题研究

审计署审计科研所2009年度重点研究课题为：1.公共治理视角下审计的职能作用研究；2.审计发挥‚免疫系统‛功能的途径和方式研究；3.新形势下国家审计为宏观调控服务研究；4.国家审计人力资源管理制度研究；5.金融审计发挥‚免疫系统‛功能，预警和防范金融风险研究；6.金融监管的体制、机制和制度研究；7.国有企业绩效审计的难点及对策研究；8.资源审计研究；

9.我国联合国审计研究。中国审计学会2009年度招标课题为：1.中国特色社会主义审计基本理论；2.绩效审计指南；3.审计文化建设；4.审计职业道德建设；5.当前金融审计领域若干重大问题。具体包括如下3个分别招标的子课题：（1）会计政策对央行货币政策实施效果的影响；（2）扩大内需：金融创新与风险管理；（3）我国新型的金融监督体系框架。对以上所列课题，各市审计局可根据自己的力量，有选择地开展研究，研究成果由省审计科研所 —4—

和省审计学会秘书处负责推荐。

八、组织全省优秀审计科研论文评选活动

为提高审计人员参加审计科研的积极性，促进科研成果的推广利用，省审计厅将组织对近两年（2007年8月至2009年7月）全省审计人员在全国省级以上报刊发表的审计科研论文进行评优，请各市审计局做好推荐上报的准备工作。具体评选要求和时间另行通知。

二〇〇九年四月十三日

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主题词：审计科研工作通知

安徽省审计厅办公室2009年4月13日印发

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推荐第5篇：河南省审计厅文件

河南省审计厅文件

豫审„2010‟34号

河南省审计厅关于印发

2010年省直部门厅级领导干部任期经济责任

审计工作方案的通知

厅属各单位：

《2010年省直部门厅级领导干部任期经济责任审计工作方案》已经厅务会议研究通过，现印发给你们，请认真遵照执行。

二○一○年三月四日

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2010年省直部门

厅级领导干部任期经济责任审计工作方案

根据《中华人民共和国审计法》有关规定和《中央五部委经济责任审计工作联席会议办公室关于印发2010年经济责任审计工作指导意见的通知》（经审办字„2010‟1号）、《河南省经济责任审计工作领导小组会议纪要》（„2010‟1号）以及中共河南省委组织部、省监察厅《领导干部经济责任审计委托书》（豫监函„2008‟28号）的委托，我厅将对省科学技术厅厅长赵琛等7位厅级主要领导干部进行任期经济责任审计。为了确保这项工作的圆满完成，特制定本工作方案。

一、审计工作目标

坚持以科学发展观为指导，牢固树立“监督体现服务、制约体现促进”的审计理念，通过对被审计领导干部贯彻落实国家宏观调控政策，履行经济决策权、经济政策执行权、经济管理和监督权、相关经济活动绩效情况、内控制度建立健全及其执行情况、在履行经济责任中廉洁自律情况等进行审计监督，客观评价其履行经济责任情况和工作绩效，揭露和查处违法违纪违规及失责问题，规范财经行为，强化权力制约和监督，促进领导干部守法、守纪、守规、尽责，增强依法行政意识，提高管理水平，为促进我省经济发展方式转变、实现经济又好又快发展服务。

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二、审计对象和范围

审计对象：省科学技术厅厅长赵琛，任现职时间为2006年2月；省工业和信息化厅厅长杨盛道、省民政厅厅长杨云、省司法厅厅长王文海、省发展和改革委员会主任张维宁、省农业厅厅长朱孟洲、省文化厅厅长杨丽萍，以上6位厅级主要领导干部任现职时间均为2008年3月。

审计范围：时间范围为被审计领导干部任现职起至2009年12月底，必要时追溯以前年度；单位范围为被审计领导干部所在部门及下属单位。对下属单位的审计数量，各审计组根据情况自行确定。

此次审计要结合本级预算执行审计一并进行。被审计领导干部任现职期间，我厅对其所在部门进行过本级预算执行或财务收支审计的，要充分利用有关审计资料和审计结果。

三、审计内容和重点

本次审计以领导干部履行经济责任为主线，以财政财务收支以及有关经济活动的真实、合法和效益为基础，以促进领导干部守法、守纪、守规、尽责为目标，根据各被审计领导干部的工作性质、范围和实际情况，确定和规范审计内容，重点审计以下方面：

一是领导干部任职期间贯彻执行经济法律法规、党和国家关于经济工作的重大方针政策及决策部署，促进本部门、本系统经济社会事业科学发展情况。重点关注经济结构调整、经济发展方

— 3 — 式转变等保持经济平稳较快发展各项政策措施的贯彻落实情况。重点审查被审计领导干部任期所在部门每年度与省政府签订的有关经济目标（指标）完成情况。

二是重大经济决策的制定和执行情况。重点关注决策程序的合法合规、决策执行情况和决策效果。

三是财政财务收支以及相关经济活动的真实、合法和效益情况。主要包括部门预算执行、各项基金和资金的管理使用、各类资产的真实完整等内容，重点关注财政安全、金融安全、产业安全、国有资产安全和经营管理风险等状况。

四是重要投资项目的建设和管理情况。重点关注基本建设程序、环境保护和建设资金管理使用等方面的问题。

五是重大经济事项管理制度、内部控制制度的制定和执行情况。重点关注各项管理制度是否建立健全，执行是否严格有效。

六是对本部门、本系统财政财务收支以及重大经济活动的管理、监督情况。

七是领导干部本人在履行经济责任过程中遵守有关廉政规定情况。

八是党委、政府要求审计的与被审计领导干部履行经济责任有关的其他事项。

四、审计评价原则和内容

在法定职权范围内，基于审计内容，对被审计领导干部履行经济责任情况作出客观公正、实事求是的评价，评价结论必须有 — 4 — 审计证据支持。坚持审计什么就评价什么，审计到什么程度就评价到什么程度。对被审计领导干部履行经济责任过程中存在问题所应当承担的直接责任、主管责任、领导责任，区别不同情况作出界定。直接责任，是指被审计领导干部对其任职期间履行经济责任过程中的下列行为应当承担的责任：直接违反法律法规和国家其他有关规定、单位内部管理规定的行为；授意、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反法律法规和国家其他有关规定、单位内部管理规定的行为；失职、渎职行为；其他应当承担直接责任的行为。主管责任，是指除直接责任外，被审计领导干部对其直接主管的工作不履行或者不正确履行经济责任的行为应当承担的责任。领导责任，是指除直接责任外，被审计领导干部对其非直接管理的职责范围内的工作不履行或者不正确履行经济责任的行为应当承担的责任。在具体界定时，首先界定直接责任，再依据被审计领导干部的职责分工，界定主管责任和领导责任。

（一）审计评价应遵循以下原则

1．依法评价原则。要依据有关法律、法规进行审计评价，确保评价定性有法可依。

2．实事求是原则。要依据审计认定的事实进行审计评价，确保事实有据可查。

3．客观公正原则。要客观公正地进行审计评价，避免主观偏见。

4．全面评价原则。既要反映领导干部的相关业绩，又要反

— 5 — 映审计查证认定的问题。

5．一致性原则。要使评价的内容与审计的内容同被审计对象的职责权限相一致。

6.重要性原则。对与领导干部履行经济责任密切相关的主要事项进行评价。

（二）审计评价的主要内容

1.对被审计领导干部履行经济责任情况进行综合评价。即把被审计领导干部权力和责任联系起来，关注其决策能力、行政能力、管理能力、行政效果和贡献程度。根据领导干部任期内贯彻执行有关经济政策、经济工作目标完成、重大经济事项决策和实施效果情况等，对其履行经济责任情况进行综合分析评价。

2.对会计资料所反映的财政财务收支等会计信息的真实性进行评价。

3.对财政财务收支等经济事项的合法性进行评价。4.对财政财务收支等经济事项的效益性进行评价。要关注被审计领导干部履行经济责任有关的管理、决策等活动的经济效益、社会效益和环境效益，以及对所在部门、系统可持续发展的影响。

5.对内控制度的健全和有效性进行评价。

6.对违反国家财经法规、资金使用效益差、国有资产严重流失、经济决策失误造成重大损失等方面的责任进行评价。

7.对领导干部本人在履行经济责任过程中遵守有关廉政规定情况进行评价。

— 6 —

五、审计组织和分工

经济责任审计工作在厅党组的统一领导下实施。本次审计以送达审计为主，按照各审计处工作职责分别成立审计组，分管厅领导担任审计组组长，有关审计处负责人担任副组长，具体分工如下：

省农业厅厅长朱孟洲任期经济责任审计组 组

长：万明云 副 组 长：张宏印

承担处室：农业与资源环保审计处

省工业和信息化厅厅长杨盛道任期经济责任审计组 组

长：张文武 副 组 长：唐军平承担处室：企业审计处

省文化厅厅长杨丽萍任期经济责任审计组 组

长：赵国新 副 组 长：姜群义

承担处室：行政事业审计一处

省科学技术厅厅长赵琛任期经济责任审计组 组

长：赵国新

— 7 — 副 组 长：李少宏

承担处室：行政事业审计二处

省司法厅厅长王文海任期经济责任审计组 组

长：赵国新 副 组 长：卢周亭

承担处室：行政事业审计三处

省发展和改革委员会主任张维宁任期经济责任审计组 组

长：李笃明 副 组 长：薛合生 承担处室：投资审计一处

省民政厅厅长杨云任期经济责任审计组 组

长：张昕 副 组 长：叶鹏飞 承担处室：社会保障审计处

六、具体实施安排

本次审计从3月份开始，各审计组要按照规定，严格程序，认真实施，5月30日前结束，提交审计结果报告。

（一）认真做好审前准备工作。主要抓好有关政策法律法规的学习和审前调查、审计实施方案制定等项工作。

— 8 —

（二）严格按照规定程序实施审计。各审计组要严格按照《审计机关审计项目质量控制办法》、党政领导干部任期经济责任审计规定和审计工作方案实施审计。审计通知书、审计报告征求意见稿都要分别送达被审计单位和被审计领导干部本人，被审计单位和被审计领导干部本人对审计报告要出具书面反馈意见。

组织召开审计进点会。参加人员：省委组织部、省监察厅有关领导、审计组全体成员，被审计领导干部所在单位领导班子成员、机关主要处室及所属企事业单位主要负责人、财务负责人、财会人员等。会议主要议程为：

1．审计组副组长宣读审计通知书和审计纪律八项规定； 2．组织或纪检监察部门领导讲话；

3．被审计领导干部简要介绍履行经济责任情况，提交书面报告；

4．审计组长安排审计工作，提出工作要求； 5．被审计单位主持会议领导表态发言。

（三）要注意在审计时间和审计重点等方面与本级预算执行审计相衔接。

（四）按时报送各类审计文书。审计报告、审计决定书、审计移送处理书的审签程序按照厅有关规定办理。审计结果报告由厅办公室、经责办审核、分管厅长审示后，报厅长审定签发。

七、工作要求

（一）明确责任，认真实施。各审计组要严格按照工作方案

— 9 — 要求，明确责任和分工，精心组织，认真实施，积极沟通，相互配合，高质量完成任务。

（二）查清家底，全面反映。以真实性为基础，查清家底，揭露隐患，实事求是地反映和评价被审计领导干部履行经济责任情况，促进被审计单位加强管理和各项事业全面、协调、可持续发展。

（三）突出重点，审清查透。要在查清家底的基础上，进一步突出审计重点。对审计发现的重大问题或疑点问题，要查深查透，弄清来龙去脉，确保审计质量。

（四）及时报告，防范风险。在审计过程中，审计人员对审计事项既要取证充分，又要保守秘密，重大问题及时向厅主要领导报告。

（五）严格纪律，依法审计。各审计组要严格执行审计纪律八项规定和审计署6号令，贯彻落实审计执法责任追究制，对违反规定者，将依法追究责任。

附件：1.审计通知书范本

2.审计报告范本

3.审计结果报告范本

— 10 —

附件1：审计通知书范本

河 南 省 审 计 厅

审 计 通 知 书

豫审责通„****‟**号

河南省审计厅关于****厅 厅长***任期经济责任审计的通知

****厅：

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和河南省经济责任审计工作领导小组会议纪要（„2010‟1号）以及中共河南省委组织部、省监察厅《领导干部经济责任审计委托书》（豫监函

— 11 — „2008‟28号）的委托，我厅派出审计组，自****年**月**日起，对***同志自****年**月至****年**月任****厅厅长期间的经济责任进行审计。必要时将延伸审计到其他年度和有关单位。请予积极配合并提供有关资料和必要的工作条件。

审计组组长：*** 副

组

长：*** 审计组成员：***、***、***、***、***、***、***、***

***、***

附件：1．****厅应提供的资料清单

2．***同志履行经济责任情况报告的主要内容 3．审计承诺书

4．河南省审计厅审计纪律八项规定

（河南省审计厅公章）

****年**月**日

— 12 —

附件1 **厅应提供的资料清单

一、内部机构设臵和职责分工、所属机构情况。

二、财政财务收支相关资料。

三、单位工作计划、工作总结、规章制度、会议纪要、会议记录、经济合同、考核检查结果、业务档案等资料。

四、接受有关检查、审计的资料和整改情况。

五、被审计领导干部履行任期经济责任情况的述职报告。

六、与被审计领导干部履行任期经济责任有关的其他资料。

— 13 —

附件2

***同志履行经济责任情况报告的主要内容

一、***同志的职责范围与分工。

二、任职期间履行经济责任总体情况。

三、各类资金、资产的管理和使用情况。

四、主要经济事项决策情况。

五、贯彻执行国家有关经济法律法规和方针政策、省委省政府重大经济和社会发展决策部署情况。

六、管理中存在的主要问题，任职前及任期内重大经济遗留问题及其处理的情况。

七、***同志在履行经济责任中遵守廉政规定的情况。

八、需要向审计组说明的其他情况。

— 14 —

附件3

审 计 承 诺 书

河南省审计厅：

根据

审计通知书的要求，我单位向你厅提供了

年度至

年度厅长

同志任职期间经济责任审计资料并郑重承诺：

一、与财政财务收支有关的资料是按国家有关法规、制度编制的，真实、完整地反映了本部门及所属单位的经济活动；

二、与厅长履行经济责任相关的重大经济决策、经济政策执行、经济管理和监督方面的会议纪要、记录、决议及有关文件是真实完整的。

上述情况若有虚假和隐匿，本部门和相关负责人愿按照有关法律、法规的规定，承担相应的法律责任。

**厅盖章：

厅

长（签名）：

— 15 —

财务负责人（签名）：

年

月

日 附件4

河南省审计厅审计纪律八项规定

一、不准由被审计单位支付或补贴住宿费、餐费。

二、不准使用被审计单位的交通工具、通讯工具等办公条件办理与审计工作无关的事项。

三、不准参加被审计单位安排的宴请、旅游、娱乐和联欢等活动。

四、不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金、消费卡和有价证券。

五、不准在被审计单位报销任何因公因私费用。

六、不准向被审计单位推销商品或介绍业务。

七、不准利用审计职权或知晓的被审计单位的商业秘密和内部信息，为自己和他人谋利。

八、不准向被审计单位提出任何与审计工作无关的要求。审计人员如有违反审计纪律八项规定的，请拨打河南省审计 — 16 — 厅举报电话：********

— 17 —

主题词：经济管理

经济责任

**厅

*** 审计通知书 抄送：省政府、省委组织部、省监察厅。

河南省审计厅办公室

***年**月***日印发 附件2：审计报告（征求意见稿）范本

河 南 省 审 计 厅

审计报告征求意见书

**厅：

根据《中华人民共和国审计法》第四十条规定，现将我厅审计组****年**月**日至****年**月**日对***同志任**厅厅长期间经济责任的审计报告送给你厅和***厅长征求意见。请在收到审计报告之日起10日内提出书面意见，送交审计组。如果在规定期 — 18 — 限内没有提出书面意见，视为无意见。

附件：审计报告（征求意见稿）

（河南省审计厅公章）

****年**月**日

河南省审计厅

审计报告

（征求意见稿）

— 19 —

被审计单位：**厅

审

计

项

目 ：***同志任**厅厅长期间经济责任审计

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和河南省经济责任审计工作领导小组会议纪要（„2010‟1号）以及中共河南省委组织部、省监察厅《领导干部经济责任审计委托书》（豫监函„2008‟28号）的委托，我厅派出审计组，于****年*月*日至*月*日对**厅厅长***同志任职期间经济责任进行了审计，现出具如下审计报告。

一、基本情况

（一）**厅和***同志基本情况 **厅基本情况******************。

***同志***年**月**日至***年**月**日任**厅厅长，负责该厅全面工作，主管**、**工作。***年**月调任****。

（二）审计实施情况

— 20 —

二、任期内经济责任履行情况

（一）与省政府签订的有关经济责任目标完成情况。

（二）财政财务收支和国有资产管理情况。

（三）重大经济事项决策情况。

（四）财经法律法规和经济政策执行情况。

（五）管理制度建立和执行情况。

（六）其他情况。

三、审计发现的主要问题及处理处罚意见

（一）重大经济事项决策方面 1．***********。 2．***********。

（二）财政财务收支和国有资产管理方面。1．***********。 2．***********。

（三）财经法律法规和经济政策执行方面。1．***********。 2．***********。

（四）管理制度执行方面。

（五）在履行经济责任中遵守廉政规定方面。

（六）其他方面。

四、总体评价及其应负相关责任

（一）对厅长任期内履行经济责任情况进行综合评价。

— 21 —

（二）对贯彻执行国家有关经济法律法规和政策、省委省政府重大经济决策部署情况评价。

（三）对重大经济事项决策与实施效果进行评价。

（四）对依法管理经济社会发展，管理运用公共财政资金、国有资产等情况和效果进行评价。

（五）对财政财务收支的真实、合法、效益情况以及内控制度的健全有效性进行评价。

（六）对违反国家财经法规、资金使用效益差、国有资产严重流失、经济决策失误造成重大损失等方面的责任进行评价。

（七）对厅长本人在履行经济责任中遵守廉政规定情况进行评价。

审计结果表明，***同志任厅长期间，***********。在***********工作中做出了一定成绩：一是********。二是********。三是********。但是，在********、********方面也还存在一些问题。

审计中发现的以下问题，：(1) ******(2) ****** (3) ******，***同志应负**责任。

五、其他需要说明的情况

六、审计建议

— 22 —

审计组长：***

附件3：审计结果报告范本

河南省审计厅文件

豫审„****‟***号

签发人：史宁安

河南省审计厅关于

— 23 — ***同志任**厅厅长期间 经济责任审计结果的报告

省政府：

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和河南省经济责任审计工作领导小组会议纪要（„2010‟1号）以及中共河南省委组织部、省监察厅《领导干部经济责任审计委托书》（豫监函„2008‟28号）的委托，我厅派出审计组，于****年*月*日至*月*日对**厅厅长***同志任职期间经济责任进行了审计。本次审计以财政财务收支以及有关经济活动的真实、合法和效益为基础，以***同志履行经济责任为主线，围绕其任职期间履行经济决策权、经济政策执行权、经济管理和监督权以及履行经济责任中遵守廉政规定等事项，直接审计了**部门，延伸审计了**单位的财政财务收支等情况。现将审计结果报告如下：

一、任期内经济责任履行情况

（一）与省政府签定的有关经济责任目标完成情况。

（二）财政财务收支和国有资产管理情况。

（三）重大经济事项决策情况。

（四）财经法律法规和经济政策执行情况。

（五）管理制度建立和执行情况。

— 24 —

（六）其他情况。

二、审计发现的主要问题

（一）重大经济事项决策方面 1．***********。 2．***********。

（二）财政财务收支和国有资产管理方面。1．***********。 2．***********。

（三）财经法律法规和经济政策执行方面。1．***********。 2．***********。

（四）管理制度执行方面。

（五）在履行经济责任中遵守廉政规定方面。

（六）其他方面。

三、总体评价及其应负相关责任

（一）对厅长任期内履行经济责任情况进行综合评价。

（二）对贯彻执行国家有关经济法律法规和政策、省委省政府重大经济决策部署情况评价。

（三）对重大经济事项决策与实施的效果进行评价。

（四）对依法管理经济社会发展，管理运用公共财政资金、国有资产等情况和效果进行评价。

（五）对财政财务收支的真实、合法、效益情况以及内控制

— 25 — 度的健全有效性进行评价。

（六）对违反国家财经法规、资金使用效益差、国有资产严重流失、经济决策失误造成重大损失等方面的责任进行评价。

（七）对厅长本人在履行经济责任中遵守廉政规定情况进行评价。

审计结果表明，***同志任厅长期间，***********。在***********工作中做出了一定成绩：一是********。二是********。三是********。但是，在********、********方面也还存在一些问题。

审计中发现的以下问题，：(1) ******(2) ****** (3) ******，***同志应负**责任。

四、其他需要说明的情况

五、审计建议 ........................对本次审计发现的财政财务收支问题，我厅已依法作出审计决定进行处理；对涉及有关管理方面的问题，已向该厅提出审计整改建议。

（河南省审计厅公章）

****年**月**日

— 26 —

主题词：经济管理

责任制

审计

报告

抄送：省委组织部，省监察厅。

河南省审计厅办公室

****年**月**日印

— 27 —

主题词：经济管理 责任制 审计 方案 通知

河南省审计厅办公室

2010年3月4日印发

推荐第6篇：浙江审计厅审计细则

各市、县（市、区）审计局，省厅各处室、直属各单位：

《浙江省政府投资项目跟踪审计实施细则》和《浙江省政府投资项目竣工决算审计实施细则》，已经2014年3月24日厅长办公会议研究同意，现印发给你们，请遵照执行。

浙江省审计厅

2014年3月27日

浙江省政府投资项目跟踪审计实施细则

第一章总则

第一条为加强政府投资项目审计监督，规范跟踪审计行为，提高审计效率，防范审计风险，保证审计质量，根据有关法律法规规定，制定本实施细则。

第二条本细则所称政府投资项目跟踪审计，是指审计机关依据法律、法规、规章等有关规定，对重点政府投资项目从立项到竣工交付使用全过程进行动态的和持续性的审计监督。

第三条跟踪审计的目标是及时发现并纠正项目建设管理中的各类重要问题，规范建设工程管理，促进建设资金合理、合法和高效使用，遏制舞弊行为，发挥审计的免疫系统作用。

第四条跟踪审计应当以促进和提高建设单位有效履行工程建设管理责任为基本职责，监督建设单位的决策、执行、管理行为。同时，依据法定程序可以对参与建设的勘察、设计、施工、监理、采购、供货等单位与投资项目有关的经济活动及履职履约情况进行延伸审计调查。

第五条政府投资项目跟踪审计应以国家、地方及有关部门基本建设方面的法律、法规、规章、规定、办法为审计依据。被审计单位或其上级主管部门制定的制度、章程、决议及相关的合同、协议等，不违反现行法律法规的，可作为审计参考依据。针对建设项目跟踪审计的特点，有关业务规范和经济技术标准、经济效益及社会效益评价标准（或指标）、公允的市场价格等也可以作为审计依据。

第六条政府投资项目跟踪审计要通过监督各参建单位执行有关规章制度的情况，确保达到建设工期、设计和工程质量要求，为有效控制投资服务；监督有关单位遵守财经纪律的情况，揭露贪污舞弊、损失浪费以及其它损害国家利益的行为，为保护国有资产的完整与安全服务；监督政府投资政策的执行情况，对具有倾向性、普遍性的问题进行综合分析，提出解决问题的意见和建议，为提高政府投资效益服务。

第七条政府投资项目跟踪审计一般分为阶段节点审计、定期审计、驻场审计等方式。其中：

（一）阶段节点审计是将建设全过程划分为若干阶段，并对项目建设的关键环节，采取提前监督的审计方式。

（二）定期审计是指在政府投资项目建设期间每到一定时间都要进行的审计方式。例如年度审计。

（三）驻场审计是审计组常驻项目建设现场对工程进行全过程审计的方式。

第八条审计机关可以组织社会中介机构参与政府投资项目跟踪审计工作。社会中介机构的确定应进行公开招投标。跟踪审计的经费原则上应由审计机关通过财政预算安排。

第二章审计程序

第九条跟踪审计项目应当列入年度投资项目审计计划。按照“全面审计、突出重点”的方针，结合地方政府、上级审计机关的要求和有关部门的意见，确定年度跟踪审计项目。上年度已列入计划、跨年度实施的项目，应作为“续审”项目，列入当年跟踪审计项目计划管理。

第十条根据跟踪审计项目计划，审计机关确定审计组组长（由审计机关人员担任）、主审，选派审计人员，组成审计组。审计组实行组长负责制。根据工作需要，可以组织社会中介机构或者聘请具有与审计事项相关专业知识的人员参与审计工作，但审计机关人员不得少于2人。审计机关对审计结果的真实性、合法性负责。

第十一条跟踪审计在实施前，审计组应当编制《政府投资项目跟踪审计实施方案》，作为实施某一具体跟踪审计项目作业的依据。

（一）在编制审计实施方案前，应当进行调查，详细了解被审计项目的基本情况，分析调查资料，确定审计目标、审计形式和工作重点。调查可以包括下列内容：

1.项目立项批准情况。

2.项目概算或预算的批准与调整情况。

3.年度预算安排情况。

4.建设资金筹措计划与实际到位情况。

5.基本建设程序执行情况。

6.工程现场管理、工程财务核算、工程材料与设备管理、工程价款结算、工程合同管理等内部控制制度的建立情况。

7.其它情况。

（二）跟踪审计实施方案应包括下列内容：

1.编制审计实施方案的依据。

2.审计范围、内容、方法、程序、目标、实施步骤、预定时间。

3.项目跟踪审计操作流程。

4.审计组成员名单、具体分工和相关职责。

5.编制审计实施方案的日期。

跟踪审计实施方案经部门负责人审核，报分管领导批准后，由审计组负责实施，重大项目由审计机关主要负责人签发后实施。

方案确定后，审计组组长或主审应及时组织审计组人员学习和掌握方案内容，还应组织学习政策法规、行业背景等相关信息。

审计组应严格按照确定的审计实施方案执行。对建设期较长的项目，可以根据项目建设实施情况和阶段性特点，制定细化年度审计方案。在执行过程中，如出现方案与实际情况不相适应，需要调整审计重点、时间、人员，以及发现重大问题和线索需要改变审计范围和方法等情况，应及时调整跟踪审计实施方案，调整方案的程序与制定方案的程序相同。

第十二条审计机关应当在实施跟踪审计3个工作日前，向被审计单位发出跟踪审计通知书，审计通知书应包括下列内容：

（一）被审计单位的名称。

（二）审计依据、范围、内容、方式、时间。

（三）对被审计单位配合审计工作的具体要求。

（四）审计组成员名单（包括协审人员名单）。

（五）审计机关公章和签发日期。

审计通知书中应要求被审计单位在跟踪审计过程中根据建设项目进展情况向审计组提供审计所需资料（见附件1）。

向被审计单位送达审计通知书时，应当要求被审计单位法定代表人和项目主管人员就已经或将要提供资料的真实、完整和其他相关情况做出书面承诺。在跟踪审计过程中，审计组还可以根据具体情况向被审计单位提出书面承诺要求。

阶段节点式跟踪审计和定期跟踪审计可以根据阶段和期间制发审计通知书。驻场式跟踪审计可以全过程使用一个审计通知书。

第十三条 跟踪审计实施阶段，审计组成员应按相应的工作内容和要求，深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况，了解工程建设中涉及的有关技术问题，熟悉工程计量规则及有关费用的测算办法，并且收集审计证明材料，作好相关记录。

审计证明材料形式包括：文字资料、影像资料和声音资料，也包括审计人员通过观察、调查、审核、计算等方法收集形成的、能够证实审计事项真实情况的证明材料。

审计证明材料应具备适当性、充分性。尤其对发现的问题或线索、容易引起工程价款结算审计争议的问题及其他重要事项，审计证据应详实、完整。

审计证明材料应按照国家审计准则的规定，取得相关责任人的签名或盖章。审计人员对证据提供者拒绝签名或者盖章的审计证据，应当注明拒绝签名或者盖章的原因和日期。拒绝签名或者盖章不影响事实存在的，该审计证据仍然有效。

第十四条跟踪审计实施阶段，针对发现的问题，审计组应及时提出意见和建议，并出具《政府投资项目跟踪审计意见单》（见附件2，以下简称“审计意见单”）。鉴于意见、建议主要供被审计单位改进工作之用，为简化操作程序，可以以审计组名义制发。对于重大事项，或其他审计组认为有必要的事宜，审计组应向审计机关汇报，必要时由审计机关下发审计建议函或出具专题报告。

审计组应重视审计建议或意见的针对性和可操作性，努力提高审计建议或意见的质量。

审计意见单的内容主要包括：

（一）审计查证情况（跟踪审计中发现的主要问题）。

（二）审计意见和建议。

（三）被审计单位反馈意见。

（四）审计意见和建议的执行、落实情况。

审计意见单由审计组组长负责审核。审计组应督促被审计单位执行、落实审计组提出的意见和建议，并作好相关记录。

第十五条审计组在跟踪过程中，应建立《跟踪审计台账》（见附件3），及时记载审计时间、工作纪实（包括工作内容、审计事实、发现问题、审计意见和建议、整改和采纳情况、审计成果等）。台账由审计人员负责记载，组长或主审检查。台账要注重反映量化成果，成为反映跟踪审计全貌的工作日志。

第十六条跟踪审计过程中，审计人员应当对审计工作中的重要事项以及审计人员的专业判断进行记录，编制审计工作底稿（见附件4），并对审计工作底稿的真实性负责。审计组组长或主审应对审计工作底稿进行复核，并签署复核意见。

第十七条驻场跟踪审计的项目，审计组应向审计机关提交跟踪审计月（季）报（见附件5）。同时，应通过审计管理信息系统（OA）提交跟踪审计台账、跟踪审计工作底稿、跟踪审计意见单等资料。

审计组如遇重要事项，应及时向审计机关提交书面报告。审计机关针对跟踪审计中发现的问题，可以通过出具审计报告、跟踪审计建议函、跟踪审计情况通报等形式及时提出审计建议，督促建设单位进行整改。

审计机关应当检查和监督被审计单位对跟踪审计建议函、审计报告和审计决定的采纳、整改及落实情况。

第十八条 对于跟踪审计终结的项目，应按程序由审计组代拟审计报告、审计决定书等法定审计结果文书。跟踪审计项目结束，应当依据法定程序出具审计报告。对于跨年度的跟踪审计项目，年度终了，审计组应向审计机关出具年度跟踪审计工作报告。

跟踪审计报告应对项目跟踪的总体情况和跟踪工作的实施情况做出总结，依据项目可行性研究报告中列出的有关指标，结合工程竣工后的实际情况加以分析，做出评价，指出项目在规划设计、概算投资、工期进度、质量控制、安全生产等方面存在的问题，同时进行经济效益、社会效益和环境效益评价。

第十九条审计机关对审计结果的真实性、合法性负责，应将重大政府投资项目的跟踪审计结果向本级人民政府报告，并依据有关规定向社会公告。发现的违法违纪等重大问题可移送相关部门，也可定期或不定期通过审计信息或专报等形式向政府及时反馈。

第二十条 审计组应将跟踪过程中形成的所有资料进行整理、汇总，归纳成跟踪审计档案，提交审计机关。

第三章审计内容和方法

第二十一条政府投资项目前期准备阶段跟踪审计的内容和方法：

（一）检查建设单位的内部控制制度（包括工程招投标制度，联系单报批制度，工程款支付制度，奖惩制度，工程签证、验收制度，设备材料采购、验收、领用、清点制度，费用支出报销制度等）是否规范、健全。

（二）检查项目建设的基本建设程序有无与国家法律法规相抵触。主要检查前期手续（包括项目建议书、可行性研究报告、立项文件、征地拆迁、建设用地许可证、规划许可证、施工许可证、初步设计及概算报批、设计图纸会审、环保及消防报批等）是否已办理。

（三）检查项目的规划、勘探、设计等前期准备工作是否充分，有无“三边”现象。应积极了解项目的设计动态，关注设计方案的经济合理性，重点加强对设计概算及施工图预算的审计监督，从源头上控制工程造价。

（四）检查项目的相关单位（勘探、设计、施工、监理、材料采购等）的确定是否按照法定程序进行，结果是否合法、有效。应在工程开标前，对招标方式、招标文件（重点检查投标报价要求和结算合同条款等）、评标办法、工程量清单（重点检查清单描述、土石方等隐蔽工程清单量是否准确等）、信息发布方式等方面进行审查。

（五）检查与建设项目相关的各单位签订的合同条款是否合理、合法、全面、有效。应在合同尚未签字生效前，对工程款的结算方式、支付方式以及工程质量、工程进度、违约责任和奖惩措施等条款进行审查。重点审查合同条款是否与招标文件精神一致，中标单位投标承诺是否得以体现，有无明确工程造价结算方式及计价的具体约定。

（六）检查建设项目的资金来源是否落实到位、是否合理、是否专户存储，拨付的手续是否合规。对使用国债的建设项目，要严格规定其操作程序和使用范围，并作为建设资金审计的重点。

（七）检查各种规费是否按规定及时缴纳，减、缓、免手续是否完善，是否符合有关规定。

（八）检查征地拆迁是否按国家法规、政策的规定执行，有无按规定报批，委托征地协议和征地拆迁补偿协议有无签订，协议内容是否合法、合理，征地或拆迁补偿费是否符合规定，有关评估、计价费用是否真实、合法，是否做到公平合理，有无擅自扩大拆迁范围、提高或者降低标准等问题。在项目拆迁阶段，应重点关注评估结果的准确性和补偿安置费用确认程序的合法性。

1.拆迁评估的结果作为拆迁补偿的主要依据，其准确性和合法性是审计关注的重点。审计组应通过实地查勘，对评估单位出具的评估结果进行全面或抽样审核。

2.重点审查实际补偿费用高出评估价格的补偿金额是否履行了必要的程序。审查对疑难问题和特例事项的处理是否合理，手续是否完备，是否履行了必要的程序，有无书面记录，并及时提出审计建议。

3.应及时审查拆迁实施单位及相关单位的账目，通过走访、调查被拆迁户等方式，抽查拆迁实施单位是否按照拆迁安置协议进行补偿，有无弄虚作假，截留、侵占、挪用拆迁资金，并及时提出审计建议。

第二十二条政府投资项目实施阶段跟踪审计的内容和方法：

（一）检查内控制度执行情况。检查建设单位是否认真执行各项内控制度。

（二）检查合同履行情况。检查建设项目相关单位是否认真履行合同条款，有无转包、违法分包、挂靠等问题。如有变更、增补、转让或终止情况，应检查其真实性、合法性。应重点检查总监理工程师和施工项目经理的到位情况、设计和监理单位的履职情况等。

（三）检查项目概算执行情况。检查有无超概算投资和不按概算批复的规定购置自用固定资产，挤占或者虚列工程成本等问题。

（四）检查工程设计变更、施工现场签证手续是否合理、合规、及时、完整、真实，有无因决策失误、设计失误、工程质量事故等原因造成的损失浪费问题。

（五）检查工程成本核算及账务处理是否符合《基本建设财务管理规定》的要求，是否有利于建设项目的管理及竣工决算的需要。

（六）检查建设资金到位情况是否与资金筹集计划或投资进度相衔接，有无大量资金闲置、或因资金不到位而造成停工待料等损失浪费现象。

（七）检查建设资金是否专款专用。是否按照工程进度付款，有无挤占、挪用建设项目资金等问题。对往来资金数额较大且长时间不结转的预付工程款、预付备料款要查明原因，防止出现超付工程款现象。

（八）检查建设单位管理费的计取范围和标准是否符合有关规定，费用支出是否符合“必须、节约”的原则，有无超出概算控制金额的情况。

（九）检查国家、省、市优惠政策的落实情况。检查各级政府给予该项目的优惠政策，相关部门是否贯彻执行。建设单位是否将优惠政策全部用于建设项目上，有无以各种形式转移优惠政策从而加大建设项目成本的情况。

（十）检查建设项目环境保护情况。重点检查环境保护设施与主体工程建设的同步性以及实施的有效性。

（十一）检查项目所购设备、材料价格，尤其要对建设单位关联企业所供设备、材料的价格进行检查，防止从中不合理加价。对已购设备、材料因故不能使用的，要分析原因，分清责任，并督促建设单位及时处理，避免造成更大的损失。

首先，审查采购的方式是否合理、合法、合规，是否进行招投标或比价采购，价格是否符合市场情况。其次，审查设备、材料采购的价格、规格、型号、数量与合同要求是否一致，审计时要根据建设单位提供的设备、材料采购计划进行核对。审计人员应重点关注特殊规格材料、非标设备的采购情况。

（十二）检查工程质量管理情况。检查相关单位对质量的控制情况，如主要人员、安全措施是否到位、主要设备和材料的检验检测程序是否到位、各种检验检测设备是否齐全，验收程序是否符合要求；对主要材料、砼配合比、施工成品观感进行抽查。

（十三）检查各参建单位工作情况。根据工程建设进度，定期检查各参建单位人员到位、职责履行、工程质量安全、按图施工等情况。

（十四）检查工程进度情况。在跟踪审计汇报中应对工程进度进行形象的表述（应附有影像资料），并分析与合同工期有无出入、主要原因和责任确定。

（十五）检查工程结算情况。检查参建各单位是否规范、及时地整理工程资料，督促建设单位及时做好工程结算审计。

1.及时核实隐蔽、交叉、临时工程等完工后无法再行核查的工程实施情况。审计组进点后可以通过现场勘察、巡查、测量、试验等方法对隐蔽工程施工量进行全过程现场审计监督。做好现场记录和取证工作，对关键部位需拍下照片或影像作为证据。资料和证据要整理清楚，以备事后核查。

对于重要隐蔽工程，建设项目相关单位应在工程隐蔽之前告知审计组，审计组成员进行必要的检查，重点关注其真实性以及是否按设计规范、设计要求完成。

2.及时测定特殊材料和工艺的费用。对新材料、无价材料、新工艺的性能、价格、消耗量等进行跟踪记录，作为审核结算依据的基础资料。根据工程的实际需要，督促建设、施工、监理等相关单位对新工艺所用人工、材料、机械的实际消耗量进行试验、测定、计量，编制补充施工项目单价。

3.及时核实工程变更情况。应掌握工程变更内容和过程，分清变更性质和责任方（分为设计变更、建设单位要求或施工单位提出），重点对施工单位提出变更的必要性进行审核。及时对建设单位变更审批程序、变更费用审核情况进行监督审核。

4.及时审核补充合同情况。掌握补充合同签订原因和过程，审查补充合同的合理性，分析补充合同价格水平和合同条款的明确性、严密性。

审计组应要求被审计单位在上报工程结算的同时，必须附相关的合同、招投标文件、协议、会议纪要、工程图纸、设计变更、签证、工程量计算、单价测算、工料分析单等资料。根据审计需要做好必要的现场文字记录和影像记录。

第二十三条政府投资项目竣工交付阶段跟踪审计的内容和方法：

（一）检查工程投资真实性、合法性。审查竣工图纸及相关资料的真实性，联系单签证的合法性，工程量以及工程单价与取费的准确性。审查工程价款结算是否与合同条款一致，以及合同中关于工期、质量等奖惩条款的实际执行情况。

（二）检查待摊投资的真实性、合法性。工程建设配套设施费支出、贷款利息和资金占用费是否真实、合法，其分摊是否合理，有无挤占工程投资支出。审查各种非正常损失费用的真实性，核销有无经过有关部门审核批准。已摊销的待摊投资是否真实、合理，投资决算报表中相关数据是否配比。

（三）检查工程设备材料的真实性、合法性。核对甲乙双方材料决算表，审查超、欠供材料计算是否正确，结算凭证是否合法，抽查主要设备材料的验收、领用等手续是否健全。

（四）检查建设项目基建收入、结余资金。重点检查建设期间收入的形成和工程投资结余资金分配比例的真实性、合法性。

（五）检查建设项目交付使用资产。主要检查“交付使用资产总表”、“交付使用资产明细表”，核实交付使用的固定资产是否真实、是否办理了验收手续等。

（六）检查尾工工程。重点检查建设单位预留建设项目未完工程投资的真实性和合法性。

（七）检查建设单位有关内控制度执行情况、目标责任完成情况。

（八）检查审计意见和建议的落实及整改情况。

（九）审查建设项目投资效益情况并做出综合评价。依据项目可行性研究报告等有关经济、技术、社会和环境等评价标准或指标，指出项目在规划设计、概算、工期、质量等方面存在的问题，对建设项目投资决策的有效性、经济合理性进行评价，分析影响投资效益的各种因素。

第四章跟踪审计质量管理和风险控制

第二十四条实施政府投资项目跟踪审计应当坚持突出重点、量力而行的原则，选择影响面广、投资额大、党委政府主要领导关注、与民生关系密切的项目展开。

第二十五条为防范审计风险，政府投资项目跟踪审计建议多采用阶段节点审计、定期审计等方式，慎用驻场审计方式，不得参与被审计单位管理活动，维护审计的独立性。

第二十六条组织中介机构跟踪审计的，审计质量由审计机关负责。审计机关委托中介机构进行跟踪审计的，审计质量由中介机构和审计机关共同负责，中介机构负直接责任，审计机关负指导、监管职责。

委托中介机构对投资项目实施全过程跟踪审计的，原则上竣工决算审计应另行安排，以实现审计质量的有效稽查。

第二十七条审计组要与建设单位加强协调，向建设单位说明跟踪审计的程序、内容及应配合的要求。可在项目现场设立办公场所，确定联络人员和联络方式，建立跟踪审计定期例会制度等。

第二十八条中长期投资项目的跟踪审计工作，要在确保跟踪审计连续性的同时，突出阶段性审计的重点，防止疲劳、麻痹等引发风险。

如遇审计组人员，特别是组长、主审调整，应当及时做好工作及资料交接，并按照规定制发调整审计组成员的补充审计通知书。

第二十九条涉及重大评估、决策和方案论证、招标投标等会议，建设项目主要经济合同或补充协议的签订，发生重大的设计变更、现场签证、隐蔽工程验收，建设单位与相关单位的重要例会及其他对建设投资有重要影响的事项，审计组可以列席会议及时了解情况，但不得参与具体事项的决策管理，审慎发表审计意见，并应将参与上述工作的主要情况登记入《跟踪审计台账》。

第三十条跟踪审计工作要以审计成果为导向，审计组和协审单位应以跟踪审计意见单、审计建议函、专题报告等为载体，将跟踪审计过程中发现的问题及时反映出来，并督促有关单位进行整改。

第三十一条跟踪审计要高度关注政府投资项目实施中存在的各项风险，如决策风险、资金风险、质量风险和廉政风险等。

第三十二条应提高信息化建设和管理水平，运用网络等信息技术和其他审计技术与方法，加强对跟踪审计的全过程管理。为规范跟踪审计管理，审计组应将下列文书按有关规定纳入审计管理系统（OA）进行实时管理：

（一）跟踪审计实施方案。

（二）跟踪审计通知书。

（三）跟踪审计月（季）报。

（四）跟踪审计工作台账。

（五）跟踪审计工作底稿。

（六）跟踪审计意见单。

（七）阶段性跟踪审计报告。

（八）审计报告、审计决定书。

（九）重要事项报告。

（十）其他。

第三十三条组织协审单位进行跟踪审计的项目，应将跟踪审计的要求写入审计任务约定书的相关条款中。

审计机关要加强对协审单位的管理，并定期对协审单位的审计成效及廉洁情况进行考核、奖惩。对考核不合格的协审单位，将取消参与政府投资项目审计的资格。

第五章附则

第三十四条部门内部审计组织的建设项目跟踪审计和建设单位自行委托社会中介机构开展的跟踪审计，可参照本细则执行。

第三十五条本细则由浙江省审计厅负责解释，自2014年6月1日起开始施行。

附件：1.政府投资项目跟踪审计资料清单

2.政府投资项目跟踪审计意见单

3.政府投资项目跟踪审计工作台账

4.政府投资项目跟踪审计工作底稿

5.政府投资项目跟踪审计月（季）报

浙江省政府投资项目竣工决算审计实施细则

第一章总则

第一条为规范国家建设项目竣工决算审计行为，提高审计效率，确保审计质量，根据国家有关法律法规规定，结合本省实际情况，制订本实施细则。

第二条本细则所称政府投资项目竣工决算审计，是指审计机关对依法已竣工政府投资建设项目竣工决算的真实、合法、效益情况进行的审计监督。其目的是保障建设资金合理、合法使用，确认政府投资形成的资产价值，正确分析评价投资绩效。

第三条审计机关对列入年度审计计划的政府投资项目实施竣工决算审计时，应按照本细则执行。

第四条竣工决算审计组织方式可以由审计机关直接审计、组织社会中介机构审计或聘请具有相应资格的专业人员参与审计，审计机关对审计结果负责。

第二章审计条件、依据和内容

第五条接受审计机关竣工决算审计的建设项目必须具备以下条件：

（一）已经完成竣工验收或完成初步验收。

（二）已经编制出竣工决算。第六条竣工决算审计时应当取得以下资料：

（一）项目批准建设的有关文件、设计图纸、历次调整概算文件等。

（二）竣工验收报告或初步验收报告等。

（三）承包合同及结算资料、依据，建设单位自行采购设备、主要材料合同、清单及出入库资料，设计变更资料。

（四）自项目建设之日起的工程进度报表和财务报表、工程竣工决算报表，以及其他与竣工决算有关的资料。

审计机关应当要求被审计单位对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺，并对其真实性、完整性负责。审计组要加强与被审计单位及有关单位的协调，及时取得与审计有关的资料。

第七条竣工决算审计主要以现行的政府投资项目方面的法律、法规、规章为依据。被审计单位或其上级主管部门制定的制度、章程、决议及相关的合同、协议等，在不违反现行的法律、法规、规章的情况下，也可以作为审计参考依据。

第八条审计机关对建设项目竣工决算报表进行审计监督的主要内容：

（一）“竣工工程概况表”、“竣工财务决算表”、“交付使用资产总表”、“交付使用资产明细表”的真实和合法情况。

（二）竣工决算说明书的真实与准确情况。

第九条审计机关对建设项目投资及概算执行情况进行审计监督的主要内容：

（一）各种资金渠道投入的实际金额。

（二）资金不到位的数额、原因及其影响。

（三）实际投资完成额。

（四）概算调整原则、各种调整系数、设计变更和估算增加的费用，核实概算总投资。

（五）核实建设项目超概算的金额，分析其原因，并查明扩大规模、提高标准和批准设计外投资的情况。

第十条审计机关对建设项目的各类建筑安装工程投资、设备投资、待摊投资、其他投资的真实性、合法性进行审计监督。审查竣工图纸、联系单等资料的真实性、合法性，以及工程量、结算单价、取费标准、适用合同条款等的准确性。核查工程价款结算和各类投资支出的正确性、合理性。对造价咨询机构审核支付的工程价款结算进行抽查，以确保工程价款结算的真实、合法。

第十一条审计机关对建设项目交付使用资产情况进行审计监督的主要内容：

（一）交付的固定资产是否真实，是否办理检测检验或验收等手续。

（二）流动资产和铺底流动资金移交的真实性与合法性。

（三）交付递延资产的情况。

第十二条审计机关对尾工工程的未完工程量及所需要的投资进行审计监督，检查是否留足投资和有无新增工程内容等问题。

第十三条 审计机关对建设项目结余资金进行审计监督的主要内容：

（一）银行存款、现金和其他货币资金。

（二）库存物资实存量的真实性，有无囤积、隐瞒、转移、挪用等问题。

（三）往来款项，核实债权债务，有无转移、挪用建设资金和债权债务清理不及时等问题。

第十四条审计机关对建设收入的来源、分配、上缴和留成、使用情况的真实性、合法性进行审计监督。

第十五条 审计机关对建设项目投资绩效评审的主要内容：

（一）全面评估建设项目决策的科学性和合规性，以及对建设项目的作用和影响等相关情况。全面评价建设项目实行项目法人责任制、资本金制、招标投标制、合同管理制、工程监理制、竣工验收制等制度的情况。

（二）分析建设工期对投资效益的影响。

（三）分析工程造价，关注投标清单中严重不平衡报价的变更问题及各类损失浪费等问题。

（四）全面评估工程质量和安全生产情况。

（五）测算投资回收期（静态、动态）、财务净现值、内部收益率等技术经济指标。

（六）分析贷款偿还能力，评价建设项目的经济效益、社会效益、环境效益。

第十六条审计机关对工程项目竣工决算审计的重点是：

（一）检查有无超概算、擅自提高建设标准和扩大建设规模、挤占或者虚列工程成本等问题,并对概算执行情况进行分析和说明。

（二）检查各渠道投入资金的实际金额,各项支出是否真实、合法，建设期间收入的形成和工程投资结余资金分配比例是否真实、合法。

（三）检查工程结算和工程竣工决算情况。主要审查合同签订及合同履行等是否真实、合法、有效，招标项目的合同条款是否符合招标文件的相关要约和投标文件的相关承诺；审查补充合同对原合同和招标文件等有没有作出实质性的修改或调整；竣工图纸及相关资料的真实性，审查竣工资料与现场实物是否一致；检查工程量的真实性，以及工程单价与取费的准确性、合理性；审查工程价款结算是否符合合同约定，以及合同中关于工期、质量、安全、人员变更及到位率等奖惩条款的实际执行情况。

（四）检查“交付使用资产总表”、“交付使用资产明细表”，核实交付使用的固定资产是否真实、是否办理了检测检验或验收等手续。

（五）检查建设单位预留建设项目未完工程投资的真实性和合法性。

（六）投资效益情况。依据有关经济、技术、社会和环境等评价标准或指标，对建设项目投资决策的有效性、经济合理性进行评价，分析影响投资效益的各种因素。

第三章审计程序

第十七条竣工决算审计程序一般包括：审计计划、审前准备、审计实施和审计报告等。

第十八条审计计划：

（一）审计机关应加强与发改、财政、国资及建设单位主管部门的沟通联络，及时了解掌握政府投资项目建设进展情况，结合项目特点、建设单位管理等情况，统筹安排审计计划，加强审计项目预备项目库建设。

（二）年度审计计划坚持“量力而行、突出重点”原则，优先安排事关民生的重大项目进行审计，年度审计计划按规定程序报批后执行。

（三）列入年度审计计划的项目，应积极组织按时完成。因特殊原因无法实施的，按规定程序及时调整，如当年无法完成的按规定程序审批后作为续审项目，继续实施。

第十九条审前准备：

（一）确定审计组长及审计人员。组织社会中介机构参与政府投资项目审计的，审计机关组成人员不少于2人，其中审计组组长由审计机关人员担任。

（二）调查了解。审计组及时组织人员与建设单位对接沟通，调查了解的主要内容：建设项目审批立项、投资规模情况，项目建设、施工、勘察、设计、监理、供应等单位的基本情况；项目进度、资金来源及使用情况；项目施工、质量和资金管理等主要内控制度；社会中介机构出具的审计结果文书、项目行业规范及相关法律法规政策等。

（三）制定审计方案。审计组在调查了解的基础上，编制审计实施方案，并报经审计机关批准。审计实施方案的具体内容主要包括：

1.编制依据。

2.审计的目标、范围、内容、重点、步骤方法等。

3.审计工作要求，包括审计进度安排、内部重要事项管理及审计组职责分工等。

4.下达审计通知书。审计机关应在实施审计3个工作日前，向被审计单位送达审计通知书。

第二十条 审计实施：

（一）审计组进点。

1.具备审计条件的，审计组应当及时进点，取得本细则第六条规定的全部资料，并办理资料交接手续。

2.召开审计进点会议的，审计组应要求被审计单位项目负责人和相关人员参加，必要时要求设计、监理、施工等相关单位人员参加。会议要明确审计依据、审计目的、内容、重点、时间安排和人员分工，强调审计纪律。

（二）审计组应按审计实施方案组织实施审计。审计组长应及时掌握审计情况、控制审计进度、加强人员管理、组织对外协调与资料交接，并根据需要安排（或委派人员）进行审计抽查复核与业务指导。审计实施阶段一般在被审计单位或建设项目办公地点进行。

（三）审计组成员应按照审计实施方案的分工收集审计证据和编制审计工作底稿，并对其真实性负责。

（四）审计证据必须具备适当性、充分性。审计证据应当有相关单位盖章，重要的审计证据还应当有相关人员签名，被审计单位提出异议的审计证据应当有审计组成员的核实说明。

（五）审计工作底稿应当记录审计采用的方式方法及查阅的资料，查明的事实情况或违法违规问题及定性依据等。

（六）对被审计单位违反国家规定的财政财务收支行为以及对审计结论有重要影响的审计事项，审计组成员应当编制审计取证单进行事实取证，由被审计单位签证认可，所附的证据应由被审计单位盖章。审计取证单相关单位无理由拒绝签证的，审计人员应当注明原因并经审计组长签字确认。

（七）审计实施结束前，审计组组长（或主审）对审计实施方案各审计事项完成情况，审计工作底稿和审计证据等审计资料进行检查复核。实施方案中要求审计的事项未能完成实施的，或审计反映事实不清、证据不足的，应及时组织补正。

第二十一条审计报告征求意见。审计组在审计实施结束后，在分析、核实已有审计证据、审计工作底稿、审计取证等审计资料的基础上，及时出具审计报告征求意见稿，督促被审计单位在10个工作日内反馈意见，并对被审计单位的反馈意见进行核实后作出书面说明，拟写审计报告、审计决定书、审计移送处理书等审计结果文书的代拟稿。按规定程序审理后出具审计结果文书。

第二十二条审计报告。竣工决算审计报告应当包括以下主要内容：

（一）实施审计工作的基本情况：包括审计依据、范围、内容、方式、工作起止时间。

（二）项目的基本情况：主要包括项目审批立项；项目基本概况；项目建设、施工、设计、监理等单位情况；项目实施完成以及项目财务收支情况。

（三）审计评价：项目法人责任制、资本金制、招标投标制、合同管理制、工程监理制、竣工验收制等制度的执行情况；项目计划管理、项目投资控制及项目内控制度建立与执行情况；工程价款结算和竣工决算情况；对项目工程管理与项目财务收支的真实性、合法性、效益性的总体评价等。

（四）审计查明的主要问题及处理意见：审计发现建设项目参建各方在项目招标、勘察设计、建设管理、工程质量、投资控制、资金使用等方面存在的违法违规问题，根据相应的法律法规，作出移送相关部门处理和提出审计处理处罚等相关意见。

（五）审计建议。结合项目存在的问题和建设单位管理现状，在完善内控制度、规范管理等方面的建议。

（六）审计专报信息。审计组可以根据审计发现的一些体制机制方面的问题，起草专项报告，向有关部门或领导反映，提出建设性意见，供决策机构使用。

第二十三条整改落实。审计组所在部门，要督促审计意见的落实，及时反馈整改落实情况，形成整改检查报告并归档。审计机关要加强整改落实情况的监督检查，采取必要措施确保审计意见的整改落实。

第二十五条审计资料归档。审计组在项目实施结束3个月内完成审计资料立卷归档工作，并按要求移交审计机关存档。

第四章审计质量控制及责任

第二十六条竣工决算审计项目实行审计组长、审计组所在处（科）室、审计机关专职审理机构三级复核。

第二十七条审计组长按审计方案内容结合项目实施情况对社会中介机构提交的审计结果、审计工作底稿、审计签证单、工程结算书等相关审计证据进行复核，签注复核意见，起草审计报告。

第二十八条审计组所在处室采取专职人员复核，其中对社会中介机构出具的工程结算结果的复核也可以聘请专业人员进行。复核的主要内容有：

（一）审计实施方案确定的审计事项是否实施了审计，具体审计目的是否实现，审计步骤和方法是否执行。

（二）事实是否清楚。

（三）审计证据是否充分。

（四）审计结论是否恰当。

（五）工程结算是否存在重大错误。

（六）其他有关重要事项。

第二十九条审计机关法规部门对项目审理，按有关规定执行。

第三十条 审计组在审计过程中发现以下疑点或妨碍审计进展的重要事项应及时向所在处（科）室领导汇报，并提出专业判断和处理意见：

（一）重要审计资料未能提供或重要事项未能明确，将妨碍审计实施或对审计结果有较大影响的。

（二）送审资料有弄虚作假嫌疑，或明显不合理的。

（三）建设项目及相关人员存在重大违法违纪嫌疑及违规金额较大的。

（四）其他重要事项。

第三十一条审计机关也可将投资规模较小、工程相对简单的投资项目竣工决算审计直接委托经选择相对有质量保证的社会中介机构进行。审计质量由承担委托竣工决算审计的社会中介机构负责，审计机关要负责指导和监督检查。

社会中介机构不得将承接的审计任务转包或分包给其他单位或个人，参与审计的专业人员资格、人员数量应当符合审计机关的要求。

第三十二条 竣工决算审计可以通过组织审计进行。通过组织审计方式进行的，审计机关应与社会中介机构签订《组织审计协议书》，明确审计任务及目标、双方权利及义务、审计质量及廉政要求、回避及保密承诺、违约责任、审计费用等事项。

社会中介机构及其派出的协审人员与被审计单位或审计事项有直接利害关系的，应当回避。社会中介机构已接受项目建设单位委托参与招标代理、标底编制、咨询服务、内部结算（决算）审核等建设管理环节的，应予回避。

第五章附则

第三十三条上级审计机关下达或授权的政府投资项目，有统一实施细则的，按其执行；没有统一实施细则的，参照本细则执行。

第三十四条部门内部审计组织的行业内建设项目竣工决算审计和建设单位自主委托社会中介组织开展的工程竣工决算审计，可参照本细则执行。

第三十五条本细则由浙江省审计厅负责解释，自2014年6月1日起开始施行。

附件：1.政府投资项目竣工决算审计工作流程图

2.政府投资项目竣工决算审计信息表

3.政府投资项目竣工决算审计表

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推荐第7篇：审计厅审计工作侧记

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审计工作是一项十分重要的经济监督工作，担负着服务社会发展大局，促进经济健康发展的重大责任。近年来，江苏省审计厅坚持“主动服务经济建设，突出抓好依法审计，注重防范审计风险，努力塑造良好形象”的工作思路，创新审计工作走出了一条高标准、高质量、高效益的新路。

一个重要原则———依法审计

依法审计是审计监督工作必须遵循的一个重要原则。有法可依，依法办事，才能保证审计工作的顺利进行。结合江苏实际，江苏省审计厅配合省立法机关进行审计立法。全省先后颁布实施27部地方性审计法规和规章，有效地促进了审计工作的发展。要求每一位审计人员，必须依照国家的法律法规去履行审计监督职能。把学法、懂法和用法结合起来，增强法律意识，秉公执法，当好经济卫士，从而实现了审计管理行为的规范化、审计业务操作行为的规范化和审计人员职业道德行为的规范化。厅里也因此被审计署、省法制办评为宣传教育先进单位，其中3名同志还被评为全国、审计署、省“三五”普法先进工作者。

一个重要保证———内强素质

多年的经验证明建立一支高素质审计队伍十分重要，这也是做好新时期审计工作的一个客观要求。为此，厅领导坚持以机关业余党校为阵地，有计划地组织党员和入党积极分子研读邓小平理论，突出抓好理论武装工作；以实践“三个代表”重要思想为主题抓党员干部的形象教育，要求广大干部职工身体力行“三个代表”，充分发挥共产党员在各方面的模范作用；坚持在党组织和党员中开展“争先创优”活动，在搞好公务员考核的同时对党员进行评优奖励，促进党员干部向先进人物学习，不断提高自身素质。切实有效的党员干部形象教育的开展，使机关思想政治工作不断深化，优秀人才不断涌现。

一个关键指标———提高质量

审计质量是审计工作的生命线。经济建设的实践证明，高效益出自高质量。没有质量或质量不高，审计工作就势必缺乏赖以存在和发展的基础和前提。因此，不断地提高审计质量就成了江苏审计厅审计工作的重点。

面对当前会计信息普遍失真的状况，厅里从强化审计质量意识入手，采取领导深入一线、业务精英相配合的工作方式，从审计项目完成率、审计程序执行率、审计报告优良率、审计信息采用率、审计建议采纳率、审计决定落实率等6个方面建立审计质量控制指标体系，从查出问题定性要准确、使用法规要正确两方面来考核审计质量。责任明确，分头把关，定期自查、互查、重点抽查，确保了审计质量的全面提高，较大地防止了审计工作的遗漏和疏忽，保持了多年来无一起行政复议和行政诉讼的良好局面。

一个坚定信念———敢为人先

要把审计工作做好，就应当把标尺定得高一点，要有一种敢为人先、争创一流的志气。也正是这种敢为人先的坚定信念，使得江苏审计工作迈开了新时期创新发展的大步伐。十六大之后，他们认真学习贯彻十六大精神，坚持把学习贯彻好十六大精神落实到践行“三个代表”、做好审计工作上来。在这一精神的指导下，江苏省审计厅积极谋划审计工作新思路，不断推进审计技术进步，加快审计信息化建设步伐，全面提升审计工作新水平，开创了审计工作的新局面。

推荐第8篇：审计研究报告四川审计厅

审计研究报告

第9期

审计署审计科研所

2017年6月2日

最高审计机关在大数据 审计实践方面的经验与启示

——13个最高审计机关在“世界审计组织大数据 工作组第一次会议”上的大数据审计经验综述

*

* 在本报告的撰写过程中，数据司刘星司长、武汉办张海燕副特派、数据司秦晔、唐志豪同志等提出了很多宝贵意见和建议，谨此致以诚挚的谢意。

— 1 —

内 容 摘 要

在大数据的时代背景下，开展大数据审计工作是顺应时代发展的需求。为加快世界各国大数据审计的发展，实现信息、知识和技术的共享，世界审计组织成立了大数据工作组。本文即基于13个最高审计机关在“世界审计组织大数据工作组第一次会议”上的大数据审计经验介绍，概括了这些国家最高审计机关在大数据审计方面的实践经验、信息化基础设施和审计能力建设、以及综合运用大数据分析技术开展大数据审计业务的特点和要求，列举了部分国家最高审计机关的具体做法，并对我国大数据审计工作提出了研究制定数据标准，是保障大数据审计工作顺利开展的前提；提高数据的时效性，是保障大数据审计工作质量的关键；加强专业技术及业务培训，是提高大数据审计工作水平的基本保障；加强与国外大数据审计经验的交流，是提高大数据审计工作水平的重要途径四点启示。

— 2 — 最高审计机关在大数据 审计实践方面的经验与启示

——13个最高审计机关在“世界审计组织大数据 工作组第一次会议”上的大数据审计经验综述

2017年4月17日至19日,世界审计组织大数据工作组第一次会议在南京审计干部教育学院举办，来自18个国家的49位审计专家参加了会议。其中工作组主席、中国审计署副审计长孙宝厚同志做了主旨发言，工作组副主席、美国审计署审计长基恩·多达罗，泰国审计委员会主席猜西·达初坦，印度尼西亚审计委员会委员阿古斯·佐科·普拉莫诺均对大会致辞，来自13个国家的参会代表分享了各自国家最高审计机关在大数据时代面临的机遇和挑战、相关工作经验以及对未来展望等。本文基于会议材料进行了比较分析和归纳总结，概括了这些国家最高审计机关在大数据审计方面的实践经验、信息化基础设施和审计能力建设、以及综合运用大数据分析技术开展大数据审计业务的特点和要求，列举了部分国家最高审计机关的具体做法，并对我国大数据审计工作提出了四点启示。

一、大数据审计的内涵与作用

大数据可以认为是无法在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的数据集合，是需要新处理模式才能具有更

— 3 — 强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。大数据具有四个主要特征，即海量的数据规模、快速的数据流转、多样的数据类型和巨大的数据价值。大数据时代，人们的工作和生活都在经历深刻的改变，大数据已成为各类机构和组织，乃至国家层面重要的战略资源，诸多国家提高政府公共治理水平的实践与其大数据战略都密不可分，大数据正有力地推动着国家治理能力走向现代化。2016年世界审计组织第二十二届大会上，主议题是讨论“世界审计组织如何促进履行联合国2030年可持续发展议程，促进良治，打击腐败”。因此在政府实施大数据战略的背景下，当最高审计组织把自己的使命确定为促进国家良治和全球良治、全球可持续发展时，迎接大数据时代，开展大数据审计，已成为必然的发展方向和现实选择。

大数据审计即依照法律权限采集各公共管理部门、社会公开的海量数据，利用跨领域、跨层级、跨行业、跨系统的全维度数据，开展智能化的数据挖掘与分析，进行综合审计判断，形成审计结论。

开展大数据审计，不仅只分析被审计单位的财务数据、业务数据和管理数据，而是会对与之相关的其他部门单位的数据或网络数据等进行综合关联分析，所分析的数据涉及结构化数据、半结构化和非结构化数据，分析模式由抽样分析发展到了全数据分析，所使用的分析方法也由传统的查询统计分析发展到了大数据分析技术。因此，创新审计方法，扩大审计范围和领域，开展大 — 4 — 数据审计工作，有利于扩大审计监督覆盖面，提高审计工作的效率和效果，对于提升国家审计对经济社会风险预警能力，提升审计发现重大违法违规线索的能力，更好发挥最高审计机关在促进和谐包容的社会可持续发展方面的关键性作用具有重要意义。

二、各国最高审计机关开展大数据审计工作的实践经验 为促进国家良治和全球良治、全球可持续发展的相关工作，加强最高审计机关对大数据的知识和经验方面的分享，2016年12月，世界审计组织理事会第68次会议批准了知识分享委员会提出的关于成立大数据工作组（以下简称工作组）的动议，世界审计组织第二十二届大会对此予以认可，并将其列为世界审计组织“知识分享”委员会下属的工作组。中国审计署担任工作组主席，美国审计署担任副主席。截止2017年3月，工作组已有19名正式成员和1名观察员。工作组的目标是：研究在大数据时代，最高审计机关面临的挑战和机遇，为各国最高审计机关提供建议；总结大数据审计领域的知识经验和相关实践，促进各国最高审计机关提升大数据审计技能;通过编写相关指南和研究报告，分享知识，为大数据审计领域的能力建设活动提供支持;加强最高审计机关在大数据审计领域的双边、区域和世界审计组织框架下的合作等。

会议中，工作组主席、中国审计署副审计长孙宝厚同志提出推进大数据审计工作，需树立“责任观、系统观、数据观、创新观和人才观”五种观念，并对各国审计机关提出了“携手共进，交流互鉴；心怀梦想，勇往直前；认真谋划，脚踏实地”三点主张。工作

— 5 — 组副主席、美国审计署审计长基恩·多达罗，泰国审计委员会主席猜西·达初坦，印度尼西亚审计委员会委员阿古斯·佐科·普拉莫诺纷纷表达了要加强各国之间大数据审计交流合作和知识共享，提高审计大数据获取、分析、管理能力，提升审计在促进国家良治和全球良治，促进可持续发展的作用。此外，来自13个国家最高审计机关参会代表所做的交流发言，向我们展示了相关最高审计机关大数据审计工作面临的机遇和挑战、主要做法及未来展望等。各国参会专家一致认同，充分认识到了在大数据时代，提高审计人员大数据分析能力，开展大数据审计分析的必要性及紧迫性，希望借助工作组这一平台，充分实现信息、知识和技术的共享，推动大数据审计的发展。本文对13个发言国家的大数据审计工作开展情况进行归纳提炼，概括总结目前有些国家最高审计机关开展大数据审计工作的现状与经验。

（一）国家相关政策的支持，为大数据审计工作的顺利开展提供了机遇。

国家层面实施大数据战略，把大数据作为基础性战略资源，加快推动数据资源共享开放和开发应用，为大数据审计工作制定相关的制度规定和政策等，对最高审计机关的大数据审计工作是一大契机，有利于大数据审计工作的顺利开展，提升审计能力、创新审计方式、提高审计效率。

2015年，中国政府发布《促进大数据发展行动纲要》，通过实施国家大数据战略，推进中国大数据应用与发展；2016年，中国 — 6 — 《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》发布，把大数据作为基础性战略资源，全面实施促进大数据发展行动。2015年，中国政府印发了《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》以及相关配套文件，明确要求各级审计机关“构建大数据审计工作模式，提高审计能力、质量和效率，扩大审计监督的广度和深度”。国家对大数据及大数据审计工作的高度重视，是大数据审计工作顺利开展的有利条件。

2014年，美国发布了《数字问责与透明度法案》（《数据法案》）旨在推动政府工作的数据化，建立政府通用数据标准；2015年，新的《纳税人权利法案》要求预算信息与联邦和合同中雇员的信息以一致格式集中在一起，使政府开支更加规范。这些法案的制定，提高了政府开支数据的透明度和标准化，从而确保了审计机关所采集的政府开支数据的质量，有利于提高审计工作的质量和效率，进而更好的服务于联邦政府。

挪威的《挪威审计运行规程》规定挪威审计长公署可以要求被审计单位提供任何信息或文件；被审计单位应确保审计获得所需的任何信息，并以审计长公署要求的格式免费提供；审计长公署可以获得任何个人信息。

厄瓜多尔政府签署了《透明度和工作信息法案》、《国家公共数据登记法案》，授权审计署可以访问安全数据门户、国家信息系统门户、公共采购门户，并可获得电力部门、劳工部、财产登记机构、社保机构等信息，为充分利用数据开展审计工作提供了重

— 7 — 要保障。

最高审计机关大数据审计工作的发展离不开国家层面相关政策的大力支持，在国家政策的支持下，审计机关能够顺利获取工作所需的多源数据集，以充分发挥审计的监督作用，促进政府治理能力的提升。

（二）综合运用多种大数据技术方法，开展大数据审计。大数据审计环境下，审计数据具有数据量大、跨领域、跨行业、跨系统的特点，对多源数据进行综合关联、挖掘分析等需借助多种大数据技术方法。本次会议交流中，多个参会代表对各自审计中使用的大数据技术方法及相关案例进行了介绍。

中国审计署开展了跨行业、跨领域、跨部门的数据比对和关联分析，提出了“集中分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的大数据审计工作模式，以及“中央到省市的纵向关联，一级、二级预算单位的横向关联，财政、金融、企业的数据关联，财政与其他多部门、多行业的数据关联，财政数据与业务数据、宏观经济数据的关联”五个分析要求，并在企业审计、金融审计、资源环境审计中多次运用了云计算、智能挖掘、社交网络、自然语言理解、可视化、词云分析和地理信息技术等大数据分析技术。

美国审计署采用了多种新技术进行非结构化数据的分析以及网页数据挖掘。在具体审计实践中，通过将社会死亡人员名单与领取联邦补贴人员名单相关联，发现了潜在的欺诈行为；通过对健康保险数据的分析，评估支付机制和分析保健趋势；利用地理 — 8 — 信息技术，评估联邦政府的地震风险等。

奥地利审计法院在进行大数据分析时，考虑到R（用于统计分析、绘图等的软件）的免费开源性及较好的统计计算和绘图能力，主要采用R工具，并建立了R工作组及R-辅导计划，R工作组主要讨论审计数据分析工作，并及时跟踪报告R软件的新发展，R-辅导计划是由有经验的R用户辅导新用户，以不断提高R工作组人员的技术水平。在具体的审计实践中，审计法院开展了“对2100个奥地利社区多年来债务情况进行监测”、“通过相关性排序，确定要审计的社区名单”、“社区财务关键数据分析”、“医疗保险资金流审计”、“词云分析审计年度报告”等项目。

英国审计署的大数据分析侧重于增加价值、降低成本，主要采用统计分析、机器学习、文本挖掘和可视化等技术，通过创新自动化的审计模式来降低流程成本、减少时间、提高效率。所做的审计业务分析包括：对政府采购数据和工资数据进行了可视化分析；文本分析方面，通过采用无监督机器学习，使用R对网站上收集到的文本进行建模，并做成可交互的仪表板，允许用户查看不同的主题及他们的相关性，对twitter数据进行了情绪分析，对页面数据做了可读性分析；通过可视化技术，实现了国家住房信息的在线查询等。

芬兰审计署进行财政审计时，从审计计划到报告都系统使用了计算机辅助技术和分析工具，IT系统审计已经成为了财务和合规审计的一部分，在“机构性基金计划的绩效审计”和“基于国际学

— 9 — 生评估项目数据的芬兰移民学生教育审计”中采用了数据分析方法，并在“中央政府的预算和其他财务数据审计”中尝试使用可视化技术，以及正在利用大数据技术寻找试点审计主题。

此外，印度尼西亚、厄瓜多尔、巴西、印度、泰国等国家最高审计机关也尝试了一些大数据审计技术方面的实践。如印度尼西亚审计委员会使用crisp-dm跨行业数据挖掘标准流程，将审计业务分为商业理解、数据理解、数据准备、建模、评估、部署六个步骤，并尝试使用了预测分析、仿真技术、文本和多媒体分析等技术；厄瓜多尔审计署开发了诸如“家庭地址查询”、“负债证明”等应用程序；巴西联邦审计法院开发了“财政风险分析模型”；印度审计署使用可视化技术构建了审计计划的标准模型；泰国审计署开展了IT审计等。

（三）各国最高审计机关普遍重视大数据审计的基础设施和审计能力建设。

大数据审计基础设施和审计能力的建设直接影响大数据审计开展的效率和效果。在交流发言中，多个国家参会代表介绍了本国最高审计机关在基础设施建设方面的主要做法及未来的工作安排等。

中国审计署在2014年10月成立了数据司，建立了可远程互通互联的国家审计数据中心，同时定期开展大数据审计方面的培训；美国审计署针对大数据审计工作进行有目标的招聘、举办专业培训，建立内部实践团队，加强与其他政府部门及他国审计机 — 10 — 关的合作交流等；印尼审计委员会采用RDBS（关系数据库服务器），hadoop（一个分布式系统基础架构），文件索引等技术搭建了大数据审计分析总体框架；印度审计署在2016年建立了数据管理和分析中心；芬兰审计署准备招聘数据分析师并与高校开展项目合作，以提高审计数据分析技能；挪威审计长公署建立了数据收集中心，并于2017年4月启动了新的数据服务建设，将采用数据仓库技术、web应用和可视化技术等开发自定义应用模块。

从参会代表交流发言可以看出，各国最高审计机关均意识到了开展大数据审计工作的必要性和紧迫性，大数据技术的发展和政府高层的高度重视，为审计机关开展大数据审计提供了有力的支持。但在具体的大数据审计开展过程中，仍面临诸多的挑战，如审计人员大数据技术水平有待提高；半结构化及非结构化的多媒体数据等利用较少；大数据审计专业分析模块急需开发；数据安全和数据利用率权衡困难；大数据审计风险难以防范等。

三、对我国大数据审计工作的启示

各国参会代表在交流中表示，我国在大数据审计的思想理念、工作模式和技术方法及取得的实际成效等方面均位于世界前列。但在大数据审计工作开展过程中，我们在数据标准制定、人才能力培养、国际合作交流等方面仍有欠缺。通过对发言国家的最高审计机关在大数据审计方面经验的总结归纳，以及参会代表对当前大数据审计工作中所存在问题的交流探讨，对我国最高审计机关在大数据审计建设方面具有以下启示：

— 11 — 一是研究制定数据标准，是保障大数据审计工作顺利开展的前提。世界各国的经验表明，标准化的数据是顺利开展数据分析的前提。当前我署所采集到的数据具有跨层级、跨行业、跨部门、跨领域、跨系统的特点，面临着行业内、行业间难以发现数据间关联关系的问题。因此根据各行业领域数据的特点，制定不同系统关联的数据标准，形成固定采集模式，综合考虑实现审计所采数据的标准化，是确保审计多源数据融合使用、综合分析，提高审计工作效率和质量的前提。

二是提高数据的时效性，是保障大数据审计工作质量的关键。大数据环境下，数据产生的速度非常快，为及时挖掘大数据价值，审计机关应根据不同部门特点，制定数据定期采集或联网实时采集的数据获取制度，并严格执行，确保所需审计数据的及时更新。同时，对于所采集到的数据，加强开发实时或较短时间间隔的数据多维扫描分析等，及时发现潜在风险问题，发挥审计的事前预防作用。

三是加强专业技术及业务培训，是提高大数据审计工作水平的基本保障。大数据审计工作需综合运用多种大数据技术方法，审计人员只有了解并能较好使用这些方法，才能将技术和业务进行结合，开展有效果的大数据审计分析。当前我国审计系统内既精通审计业务又精通大数据技术的人才较少，在审计全覆盖的要求下，开展大数据审计是未来审计工作的必然要求。开展分层次有针对性的培训，提高审计人员应用大数据技术水平，是各国开 — 12 — 展大数据审计的有效经验。因此可在各特派办、司局等部门内选拨一批业务精的人员和一批技术强的人员，分别进行技术、业务方面的高质量培训，为各部门建立一支高精尖的大数据审计业务团队，并通过“强帮弱、老扶新”的团队帮扶计划，带动所在部门其它审计人员的能力提升。

四是加强与国外大数据审计经验的交流，是提高大数据审计工作水平的重要途径。大数据时代，各行各业都在运用大数据技术开展相关工作，各国最高审计机关也均意识到了开展大数据审计工作的必要性，并采取一定行动开展大数据审计工作。我们一方面需积极参加大数据审计相关会议、组建专门科研团队跟踪他国大数据审计工作在组织方式、管理模式、技术方法等方面的最新进展等，加强与他国大数据审计实践的交流，并积极学习符合我国审计工作特点的优秀做法。另一方面需充分发挥好工作组主席的主导话语权，利用好工作组这一平台，采用视频会议、网络交流平台、电子邮件等多种沟通方式，加强各国之间的大数据审计经验交流，知识共享，实现互惠互利。

作者：审计署审计科研所

李培培

— 13 —

报：署领导。

送：各省、自治区、直辖市和计划单列市、新疆生产建设兵团审计厅（局），

署机关各单位、各派出审计局、各特派员办事处、各直属单位，中央

纪委驻署纪检组，南京审计大学。

发：本所所领导、各处，存档。

共印40份

编辑：卢益群

审核：刘力云

签发：姜江华

— 14 —

推荐第9篇：厅机关办公室200A年度工作总结

厅机关办公室200a年度工作总结

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200a年，我们在厅党组和分管厅长的领导下，在厅机关其他处室和直属单位的支持下，以“三个代表”

重要思想和党的十六届六中全会精神为指导，坚持科学发展观，紧紧围绕就业和社会保障这一中心工作，充分发挥厅办公室的各项职能作用，抓效率、抓宣传、抓管理，在增强服务意识、提高服务质量和服务水平上下功夫，为我厅各项工作提供了有力保障。

一、提高办文、督办工作质量

（一）办文力求精品力作。公文代表着机关的形象，其质量高低，直接反映办公室工作的水平。在办文上，我们坚持“两手抓”，第一手是抓公文起草工作。强化精品意识，追求文字表达“准、实、新”，从领导平常说话中琢磨其思路，从每次领导改稿中体会其风格，力求综合文稿思路清、高度够、表达清、特色明，彰显领导风格；另一手抓好公文运转工作。在格式上，保证规范性，在内容上保证可行性，在程序上保证合理性，在时效上保证及时性。今年办公室共承担了全省性大型会议及省部级领导来我省（厅）调研汇报材料百余件次，起草向人大、政协及兄弟省、市汇报交流材料多件次。

（二）公文力求管理规范。公文登记、借阅、传阅、督办、归档等环节，都能做到及时、准确，衔接有序。全年共收文2520件，其中，国家发文650件，省委省政府发文835件，省直各部门转文842件，市县报文85件，厅长直接批处事信119件。发文600件，做到了传递及时、不压不误。完成2005年档案的分类、装订、归档工作，共归档588件，其中：永久性档案78件，定期性档案510件。文件审核把关严格、校核准确，印发的文稿基本未出现纰漏；打字、复印快捷、及时；公文交换高质、高效，获得了省直机要交换站的通报表彰，保证了机关政务的正常运转。

（三）督查力求落到实处。为使上级重大决策、重要工作部署，重要会议、重要文件、重大决定事项的执行，领导交办事项和群众反映的突出问题的处理能够及时贯彻落实，今年以来，我们进一步加大督促检查工作的力度，始终坚持重大决策，重点督查；领导交办的事项，专项督查；热点问题，主动督查的原则，对各项工作任务的落实情况实行跟踪督查，及时发现问题，提出解决的建议，通过采取发督查通知单、电话催办、面对面催办等形式，督促领导批示件的及时办结。全年共督查事项百余件次，重要批示办结率为100%。今年我们把办理省长公开电话、省长电子信箱交办的事项作为重点督办内容，全年受理34件，基本做到了件件有回声，事事有结果。

二、创新宣传工作思路

（一）提高宣传工作层次。今年的宣传工作改变以往被动宣传的局面，坚持结合新政策专题宣传，联合媒体强力宣传，围绕热点深度宣传，做到宣传工作引导在先、跟踪服务、积极推动、贯彻始终，使宣传工作真正做到服务于厅中心工作。一年来，主动与新闻媒体联合刊播稿件达**次，组织接受采访**多次，报道大型会议近百次，中央电视台《新闻联播》栏目*次采用刊发我厅提供的反映全省改革成效的宣传报道，我厅在中央广播电台、省电视台和省内各主流媒体的上稿率和上镜率排名均为各厅局之首。由于厅宣传办紧紧围绕群众关注的热点、难点问题开展工作，注重报道深度和稿件质量，因此，各大新闻媒体将我厅的稿件全部刊发在头版和二版，新华社等国内各主要媒体共转发稿件**多篇，《**日报》曾以整版篇幅连续以三个版面刊登介绍我厅工作的约稿。同时，我们的宣传领域也不断拓宽，从省内媒体到中央媒体，如：人民日报、经济日报、光明日报等，甚至国外媒体，如：法国路透社、德国明镜周刊等都多次采访和刊发我厅工作成果，通过有效、及时的宣传，不仅扩大了劳动保障工作在社会上的影响，也充分展现了劳动保障部门的形象。正是由于宣传工作取得的突出成绩，厅办公室先后被省委、省政府办公厅评为信息工作先进单位，200a年全国宣传工作先进单位，代表我省参加全国宣传工作会议上并在会上介绍了经验；一名同志被评为省级宣传工作先进个人，两名同志被国家**部评为宣传工作先进个人。

（二）规范新闻发布工作。今年共召开了**次新闻发布会，除了坚持每季度召开一次外，还专门组织**等多次专题发布会，产生较大的社会影响，由于我厅召开的新闻发布会能够紧扣社会热点，政策发布及时、规范，多次受到省政府的表扬。

（三）完善宣传工作机制。今年，办公室先后印发了《200a年全省**宣传工作意见》、《关于进一步加强**宣传工作意见》和《关于在全省**系统宣传树立先进典型的意见》等文件，在系统内建立定期刊播宣传稿件情况的通报制度和宣传工作考核制度，厅宣传办每季度对厅机关

各处室、直属单位和各市州的宣传工作进行统计考核，按得分多少进行排序通报，将考核与工作成绩挂钩，有力推动了宣传工作的健康发展。

（四）侧重典型事迹报道。今年下半年，重点加强对劳动保障系统典型事迹的组织报道工作，为使典型事例更加丰富，先进事迹更加充实，宣传办多次深入基层采访报道挖掘劳动保障系统先进人物素材，总结报道了**名

先进个人和**个先进集体的事迹材料。

（五）及时报道内部信息。全年共编发《**工作情况》和《**情况通报》**多期，上报信息**多条，将**工作信息及时上报省领导，下发各地区，为各级领导了解和掌握**工作情况，各县市之间增进了解发挥了一定的作用。

三、提升后勤服务管理水平

（一）加强财务管理。严格执行财务制度和《会计法》的有关规定，严把支出关。实行财务账目日清月结，财务报表定期上报制度，规范票据签报程序和责任人签批制度，全年没有发生一例违反机关财务制度规定的情况。定期盘库，按计划购置发放各类办公、生活用品，并及时造册登记，从一支笔、一张纸上杜绝浪费。加强对办公用品和燃料采购程序的监督，按行车累计里程对驾驶员实行燃料定量考核，每月末结算一次，做到精打细算，勤俭持家。

（二）加强安全工作。今年以来，我们始终把安全工作作为重中之重，切实抓紧抓好。一是加强重大活动的安全工作，落实安全工作责任制，严格节假日及夜间安全值班制度；二是加强安全检查，定期组织集中检查，尤其是加强对金业大厦火灾、安全隐患方面的检查，及早发现、及时整改；二是加强保密工作，定期对办公室文秘人员进行保密教育，加强对机关文印、办公用品的管理，无文件泄密事件发生；三是加强车辆安全，定期组织学习交通道路管理法规，对驾驶员进行安全行车教育，定期检查车辆保养情况，坚持和完善车辆报修和定点维修制度，服务质量得到明显提高，全年未发生任何车辆事故，保证了机关公务用车。

（三）加强服务工作。办公室作为厅机关的窗口单位，后勤服务质量的好坏直接影响到劳动保障厅的整体形象，我们从增进服务意识入手，要求办公室全体人员要做到热情服务，礼貌待人，接听电话使用文明用语，工作效率上突出一个“快”字，工作作风上落实一个“准”字，工作质量上体现一个“优”字。一年来，在工作人员共同努力下，办公室的服务质量有了显著提高：一是为各位厅领导提供整洁、舒适的办公环境；二是分发传递文件报纸及时、准确，保证文电处理高效、快捷；三是全理统筹调度车辆，为厅机关各项工作顺利进行提供良好的行车保障。四是关心职工健康，组织开展了全厅干部职工进行体检，由于体检结果针对性强，使患病同志得到及时治疗，得到全厅同志的一致好评。四是组织开展了全厅干部职工春游活动，使大家在繁忙的业务工作之余放松了身心，开阔了眼界，既加强了同志间感情的沟通，也增进了团队的和谐与凝聚。

四、组织保障各类大型会议

按照年初的会议计划和省委、省政府的工作部署，今年，我们组织筹办了**工作会议、**工作会议、全省**会议、全省**局长会议等一系列全国性、全省性大型会议，厅办公室指定人员全程参加，为会议召开提供必要的后勤保障。从会议日程到接待任务，从会议材料到住行安排，办公室从细处入手，本着服务会议代表、服务办会处室的原则，与相关部门和单位密切配合，较好地完成了会议保障工作，受到厅领导、办会处室和与会代表的充分肯定。

五、打造和谐凝聚团队

办公室人员的素质关系着工作质量，关系着工作能力和服务水平，200a年我们立足于提高人员素质，培养工作能力，注重把政治理论学习和业务知识学习融入到日常工作中。按照机关党委的要求，积极参加科学发展观、“八荣八耻”、十六届六中全会精神等学习活动，要求每人撰写读书笔记和心得体会，并利用每周五下午时间组织内部学习。同时，办公室党支部还通过参加庆祝建党八十五周年活动，接纳新党员转正等活动，适时开展党性教育。通过教育活动，提高了党员干部的党性修养，激发了工作热情，增强了责任感、使命感和工作的自觉性。为增强全面掌握劳动保障各项业务工作的能力，提高办文质量和整体水平，我们在完成本职工作的同时，自觉加强对劳动保障业务工作的学习，提高在实践中把握政策的能力。此外，我们还开展职业道德教育，倡导和谐凝聚的团队精神，增强工作人员的服务意识和爱岗敬业的工作态度。在一年的工作中，办公室人员能够顾全大局、服从大局、服务大局，坚持“察大势、谋大局、定大策、抓大事”，既为领导决策起到了参谋助手作用，又为其他处室完成工作起到保障支撑的作用。

虽然办公室工作在200a年取得了一定的成绩，但在工作中仍然存在着一些问题，如：重点工作和一般工作难以兼顾，服务质量和工作水平有待进一步提升，工作方式尚需进一步创新等等，这需要我们在今后的工作中加以关注并认真解决。

六、明年工作安排

明年，我们将在总结今年工作的基础上，结合厅中心工作，进一步创新思路，提高工作的预见性、主动性和创造性，加强素质和能力建设，提升服务水平，全面推进办公室的各项工作。

（一）增强大局意识，当好参谋助手。提高文稿起草、信息调研、督促检查等工作的质量，在分析研究的基础上，提出有价值的建议，更好地为领导决策出谋划策。

（二）加强协调能力，提升服务水平。既要做好与领导的上下级间联系，又要做好与其他部门的横向间沟通，合理调配使用公务用车，加强材料印刷、燃料使用、办公用品发放等方面的管理，在保证完成各项工作的基础上控制成本、节约开支，将服务意识贯穿于各项工作，为中心工作提供有力保障。

（三）强化制度建设，提高工作效率。进一步健全完善各项相关制度，规范工作程序，注重提高工作效率，做到领导交办的工作不拖延、不拖沓。

（四）广开信息来源，加大宣传力度。明年将进一步健全信息报送制度，加大宣传、信息工作力度，提高各项信息输送能力和信息质量，突出反映系统内典型事迹。加强与新闻媒体合作，推出反映社情民意的专栏节目，及时发布劳动保障政策动态。

厅办公室

二〇〇七年**月**日

推荐第10篇：厅办公室工作打算

厅办公室2012年工作打算

根据安排，我们认真学习贯彻全国政法工作会议、省委十一届八次全会和全国司法厅（局长）会议精神，特别是路厅长关于办公室工作“增强三个意识、加强三化建设”（即增强大管家意识、服务意识、奉献意识，加强工作部署超前化、工作推动精细化、工作落实高效化）的重要指示精神，就办公室2012年的工作进行了细致谋划。现作一简要汇报。

办公室是厅党组的综合办事机构，肩负着协助党组统揽全局、协调各方的重任。2012年，我们将按照厅党组部署，认真贯彻落实中、省领导重要批示精神，围绕一个大局，发扬六为精神，强化三项服务，锤炼九项本领，实现五个新提高，即围绕“全省司法行政工作改革创新发展”这个大局，弘扬“忠诚为要、卓越为先、创新为源、拼搏为荣、奉献为上、自律为基”六为精神，强化“服务发展、服务决策、服务落实”三项服务，锤炼“出谋划策、综合协调、信息处理、快速反应、督促检查、安全保密、档案服务、运行保障和信访接待”九项本领，努力实现“参谋助手水平、综合协调能力、推动决策落实、优化服务保障、队伍整体素质”五个新提高，完成2012年下达目标任务的120%。

主要措施：

1 一是坚持服务党组决策这一核心不动摇，着力在参谋助手水平上有新提高。当好参谋助手是办公室最核心的职责。要强化政治意识，紧紧围绕厅党组中心工作，认真研判形势，准确把握大局，切实提供优质高效服务。要胸怀全局谋服务，做到“国情省情、发展定位、发展战略，全国司法行政系统重点工作、重要任务、重大活动，全系统稳定情况、敏感问题、热点问题”心中有数，以把握全局的高起点，促进服务决策的高水平；要高端站位促服务，要站在领导的高度换位思考，出点子、提建议、想办法；站在审视者的位置补位思考，拾遗补缺，完善决策；站在基层和群众的角度易位思考，提高决策的针对性和可操作性，以思想认识的高站位，带动服务决策的高层次；要精琢文稿抓服务，突出“增强思想性、针对性和时效性，注重出思路、定措施，做到讲新话、讲实话，畅通综合文稿、司法要情、送呈阅件三渠道，做到上级要求、领导意图和系统实际三结合，以文稿服务的高质量，提升服务决策的高水平；要注重调研抓服务，围绕牵动全局的关键点、党组领导的关注点、群众意见的集中点，做好“点上调研和面上调研、动态调研和静态调研、专题调研和宏观调研”三结合，文秘岗位要做到“周学一文、月读一书、季撰一文、年习一技”，以调研质量的高层次，推动服务决策的高水准。

二是坚持保障高效运转这一重点不偏离，着力在综合协调能力上有新提高。确保党组工作高效运转是办公室的重要职能。要强化全局意识，以大管家的责任感，努力形成上下贯通、左右联

2 动的工作局面。坚持工作部署超前化，推行年度工作提前安排制度，建立年度重大工作日程安排表，按照时段提前安排部署，切实增强工作的前瞻性、计划性和主动性；认真抓各类文件的拟办、批办和督办，提出有针对性、可操作的拟办意见，跟踪抓好督办落实，及时反馈办理情况，做到件件无差错、无拖延，事事有结果、有回音；精心抓各种会议的筹备、组织和服务，完善大型会议会务组织服务工作规范体系，切实把规范化、程序化、严密化的要求贯穿会务组织各环节，做到安排组织周密，服务细致周到；抓重要接待的组织、协调和保障，结合实际制定接待方案，确保不出现任何纰漏和差错。坚持工作推动精细化，树立办公室工作无小事的观念，信息处理上抓质量，深挖典型做法和新鲜经验，创办《每周要情》，推动文稿质量联评，在打造精品上下功夫；机要保密上抓监督，积极适应办公自动化、工作信息化新挑战，开展信息化保密培训，在人人遵规上下功夫；信访接待上抓重点，围绕稳定大局做好日常信访接待，建立重点案件挂号督办制度，在推动解决上下功夫；档案管理上抓规范，配合做好专项文档查阅工作，开展基层档案管理规范化检查，在存储数字化上下功夫；快速反应上抓认识，提高应急处置能力，完善应急保障体系，在处置效果上下功夫。坚持工作落实高效化，围绕日常工作的规范、协调和运转，坚持每周一办公室碰头制，共同商议本周重要工作和活动安排，增强工作前瞻性；推行厅级领导每周要事预告制，提前向厅级领导预告本周重要工作和活动，增强工作统筹性；建

3 立办文、办会、接待等工作精细化管理模式，制定工作流程，明确工作标准，增强工作程序性；强化服务意识，做到积极主动，在保证工作质量的同时，坚持事事做到前，切实增强工作时效性。

三是坚持深化督查督办这一关键不懈怠，着力在推动决策落实上有新提高。坚持把抓督办落实作为办公室的重要职责，强化实效意识，确保“决而行，行必果”。要围绕中心抓督办，突出抓好厅党组重大决策部署、工作目标规划、重大工作活动和领导批示批办、上级目标任务和工作硬性指标的督办落实，特别是要把省委、省政府、司法部、省委政法委、省纪委、省委组织部的工作安排、要求和任务列为重要督办事项，做到件件有着落、事事有回音，切实为推动整体工作服务。要完善机制抓督办，建立完善跟踪督办制、督办通报制、办结销号制和定期报告制，完善工作流程标准，健全督查督办网络，抓好工作安排、实施进程和结果反馈三个关键环节，强化目标管理，夯实工作责任，特别是要建立完善人大代表政协委员建议提案督办工作机制，做到牵头协调，跟踪问效，提高办理质量。要改进方法抓督办，突出抓好以往经验的总结、制度机制的创新和工作力度的强化，实施联动督办，加强现场督办，强化督办反馈，推行电话督办与书面督办相结合，对时限内决定事项的督办，采取电话督办的方式，督促按时限完成决定事项；对超过规定时限的，发出正式督办单，要求及时答复并限期办结，变被动工作为主动督促，切实在保证决策落实的强度上下功夫。

4 四是坚持提供一流服务这一目标不放松，着力在优化服务保障上有新提高。要强化服务意识，在接待来访中，推行“首问负责制”，在做好厅机关各项服务的同时，重视做好外单位和基层同志的服务工作，切实做到优质高效、热情周到；在车辆管理中，围绕人员管理抓制度建设，建立完善管理、考评等工作制度，以制度建设促规范管理；围绕安全管理抓作风建设，采取定期学习、总结通报、评议分析和技能比武等形式，以作风建设促服务保障。在餐饮服务中，建立定期会商机制和民主评议机制，通过及时协商、征求意见、动态管理等措施，在想方设法不断改善上下功夫，在千方百计回应需求上出实招，确保机关餐饮质量有明显提高。在家属区管理中，积极推动建工路家属区水电暖社会化改造，彻底解决干部群众的后顾之忧；鼓励并帮助成立天竹大厦家属区业主委员会，支持业主委员会与开发商协商解决房产证办理、供暖和收费不合理等问题。同时，积极做好节日慰问工作，切实在提供有力保障的质量上下功夫。

五是坚持狠抓创先争优这一根本不停步，着力在队伍整体素质上有新提高。充分发挥决策中枢、参谋助手、效能标杆和形象窗口的作用，树立奉献精神，强化吃苦意识，深化队伍建设。要强化理论武装，争当勤学善思的表率。以“忠诚、为民、公正、廉洁”核心价值观教育实践活动为载体，深入学习贯彻全国政法工作会议、省委十一届八次全会和全国司法厅局长会议精神，狠抓中、省领导同志重要批示、讲话精神等政治理论和业务知识的

5 学习，积极创建学习型处室，不断提高干部队伍的政治理论素养和业务能力。要突出精益求精，争当优质服务的表率。围绕目标任务，强化岗位管理，深化个人岗位工作责任制、月底检查考核制和考评奖罚激励制，推动落实月结月评月考核措施，不断健全精细化管理机制；按照精简程序、理清环节、分清责任、明确标准的要求，优化工作程序，量化管理目标，加强考核评议，全面提升精细化管理水平。要弘扬中办精神，争当改进作风的表率。深入学习实践中办精神，大力推进为民服务、创先争优活动，巩固发展“三比一树”满意窗口创建活动成果，建立活动长效机制，切实锻造勤奋敬业、锐意进取、勇于创新、雷厉风行、严谨细致的工作作风，努力形成和衷共济的工作氛围和奋发向上的精神风貌。要严格纪律要求，争当清正廉洁的表率。认真履行党风廉政建设责任制，加强廉政教育，深化廉政监督，讲党性、守纪律、作表率，高标准、严要求、紧约束，严于律己、防微杜渐，时时处处展现良好形象。

以上汇报，不妥之处，请批评指正。

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第11篇：建设项目审计办公室半年工作总结

XX市审计局建设项目审计办公室

2012年上半年工作总结

2012年上半年，XX市审计局建设项目审计办公室在局党组的正确领导下，依据法律、法规，结合工作实际，以完善投资项目管理、提高财政资金使用效益为目的，继续加大工作力度，提高工作水平，为政府节约了大量财政资金，取得了较好的经济和社会效益。

一、基本情况

今年上半年以来，我办共审计建设项目65个，其中城建投项目17个，XX新区结算项目22个，防H工程结算项目5个,XXX项目19个，科室计划项目2个，送审总金额XX万元，审定金额XX万元，核减金额XX万元(其中防H工程跟踪审计小组审计送审金额XX万元，初审金额XX万元，审减X万元)。目前，还有9个城建投项目正在审计中。

XX新区跟踪审计小组完成结算项目审计22个，总送审金额XX万元，XX新区管委会初审后总金额XX万元，我局审定后总金额XX万元，总计审减XX万元；完成预算审计项目2个，施工单位报送总金额为XX万元，建设单位初审总金额为XX万元，审计小组审定总金额为XX万元，审减总金额XX万元。

城区防H工程跟踪审计小组上半年完成了XX公司学门

口至三桥工程、东门口电排改扩建工程、江北学门口至三桥5~8标等项目的扫尾结算工作，施工方送审金额XX万元，初审金额XX万元，审减XX万元。

XX棚户区改造工程、中心医院外科大楼工程继续对项目建设进行了跟踪审计。

同时根据局机关年初确定的审计工作计划，XX市审计局建设项目审计办公室还完成了XX县社保资金审计、XX市水利局预算执行情况审计、XX市水利局原局长汪军任期经济责任审计、三里桥棚户区改造工程前期费用审计、城市维护配套资金审计、XX市中小学布局调整专项审计调查等项目，并正着手对XX市人力资源与社会保障局办公楼装修及机房信息系统搬迁工程、XX市林业局绿化工程、XX线XX段工程结算进行审计。

二、主要做法及成效

(一)加强制度建设，规范审计行为

制度健全、有章可循是做好建设项目审计工作的前提和依据，因此在建设项目审计中，我们一直把制度建设作为首要工作来抓。上半年我办积极配合局机关起草XXX,进一步明确了相关部门职责，规范了审计工作中的配合与衔接。

（二）加大审计监督范围、促进社会经济效益

建设项目审计办公室在继续贯彻“全面审计、突出重点”方针的基础上，进一步扩大了审计覆盖面，使审计工作的监督与服务功能得到有效发挥。

（1）认真做好工程价款决（结）算审计工作。在审计中，审计人员严格按照政策规定，严防高估冒算，尤其在隐蔽工程、变更签证和材料价格等方面，不仅了解了项目工程的书面材料和图纸，而且深入现场勘察、核实，为国家、建设单位节省了大量资金。

（2）积极开展跟踪审计，将监督关口前移。今年，我办继续对XX新区、防H工程、中心医院外科大楼、三里桥棚户区改造工程进行了跟踪审计。将传统事后审计监督关口前移，即在项目建设管理中，积极参与审计监督，把好了工程质量、工程进度和工程价款关。

（三）认真负责、廉洁从审

我办审计人员一直将“认真负责，廉洁从审”的宗旨牢记在心，对任何项目审计积极做到“审计八不准”，以端正的审计形象从事审计工作。

三、各跟踪审计小组反映的实际问题

（一）审计监督难以到位

部分施工单位还存在不重视审计工作的情况，致使审计监督难以真正到位，经常出现“次次查、次次犯，屡查屡犯”的现象。

（二）跟踪审计程序执行难

隐藏及变更部分的签证单滞后，虽然跟踪审计程序要求各项资料与施工同步，但大部分施工单位还是在工程完工后才办理签证单。为了避免审计风险，审计人员只单独进行审

计取证而不在签证单上签字，虽然一定程度上规避了审计风险，但也增加了对签证单的管理难度。

（三）招投标仍存在问题

XX新区跟踪审计小组发现，新区在建设中各种类型的项目较多，根据《中华人民共和国招标投标法》，对符合规定的项目应该进行招投标。但实际招投标工作流于形式，肢解项目规避招标现象较为严重。建设方要求审计方参加所谓的评标，有时还明确内定对象，存在一定的审计风险。

四、下半年计划安排及工作设想

计划安排：

1、继续加强对XX新区、三里桥棚户区改造工程、防洪工程的跟踪审计，督促中心医院外科大楼工程建设方、施工单位办理竣工决算并进行审计；

2、继续加强、加快推进实施年初XX市审计局确定的审计计划中各项目的审计。

工作设想：

1、加强审计项目管理，更快、更好的完成城建投的审计项目，提高审计成果；

2、继续积极探索开展跟踪审计，建立并完善跟踪审计制度；

3、完善科室内部管理制度，实行办公相关资料的动态管理等；

4、严格执行工程项目决（结）算审计三级复核制度，加强审计监督关。

总之，2012年上半年建设项目审计办公室虽然取得了一定的成绩，但随着经济社会的快速发展，国家基础设施、民生等公共领域的投资规模日益扩大，投资项目审计量的快速增长，我们也深深感到自身的不足，今后，我办将大力提升

审计能力，不断开拓创新，加大审计力度，为我市经济社会又好又快发展发挥重要作用。

第12篇：审计厅青年干部下基层调查报告

作为审计厅第一批下基层锻炼青年，2012年3月14日黄亚妮、史海红2位青年同志正式开始了在固原市原州区黄铎堡镇白河村为期半个月的基层锻炼生活。

在建设社会主义新农村的历史大潮中，作为青年干部，怎样把党和政府的政策、关怀通过文化的渠道，结合农村的实际和群众习惯接受的方式向群众传播、延展，是一个值得深思的问题。这次农村基层生活不仅使青年干部有机会深切了解白河村的基本情况，对农村存在的一些社会现象进行了较为深入的思考，而且为我们力所能及地做一些工作提供了平台。

一、白河村基本情况及文化发展现状

黄铎堡镇白河村位于固原市西北部，属于宁夏南部山区。白河村辖3个自然村，全村414户1605人，属纯回民村，以传统的种养殖业为主，主要农产品为玉米、马铃薯，养殖业以分散的小规模养殖为主。种养殖业投入大，收益小，且主要是自产自销，商品率不高。农民收入渠道单一，经济基础薄弱，低收入贫困人口占总人口一半以上。

为改变生存环境，相关部门竭力配套改善村民生产基础设施，尤其是近几年来，相关部门组织实施的各项扶贫项目取得了良好的社会、经济、生态效益，农民的生产生活条件得到了很大的改善。但是受知识水平等因素的限制，农村精神文化生产严重缺乏。随着乡村建设的扩大，白河村的精神文化生活问题也随之加剧。信息闭塞、精神文化匮乏是农村很多地方面临的一大问题，可以说白河村文化贫困现象只是是千万个乡村的一个缩影。

白河村村民们除通过电视获得外部信息和文化娱乐外，现代城市的各种文化消费一无所有。通过半个月的走访，我们了解农民基本生活还是比较贫穷、落后，与外界的联系闭塞、滞后，文化生活尤为匮乏。白河村没有文化站，也没有图书室，没有体育活动场所，多年也没有放过电影。村民平常的娱乐活动就是打麻将、玩扑克。路过一家农家商店，进去后发现

六、七个青年村民们围坐在一起打麻将，玩扑克。其中一个青年告诉我们，“现在还不是忙农活的季节，村子又没有什么体育设施，也没有其他娱乐活动，只有这样打发日子……”可以看出村民精神文化生活空虚。

白河小学也存在着这样的问题。该小学共有240余名学生，有11名老师，其中5名老师为临时聘用。在白河小学支教的这段时间发现学生没有阅读课外书的习惯，他们缺少接触大量新鲜信息的机会。学生除了上课之外，其余时间都在玩耍。学校仅有的一间图书室很小很暗，里面摆放的图书内容陈旧、数量有限、种类单一，很难吸引和提起学生的阅读兴趣。学生家大多没有电脑，没有杂志也没有报纸，精神生活极度匮乏，回到家只是玩耍和干农活，常此以往，学生对信息的渴求逐渐衰退。

二、文化贫困的原因

文化贫困从根本上说是产生贫因的主要根源之一，而贫困文化则是文化贫困的直接后果，是长期生活在贫困之中的乡民的文化习俗、思维定势和价值取向的积淀。随着知识经济时代的发展，这逐渐成为推动社会全面发展过程中的最主要的不利因素之一。

对于这个以农业和小规模养殖业为主的地方来说，许多农民因为落后而贫穷，因为贫穷而忽视知识。对当地农民走访分析,造成白河村文化贫困的原因，一方面是对农村精神文化建设重视不够。几十年来，农村一直以发展经济为第一要务，把物质扶贫作为重点，各级领导的主要精力都在经济建设上，对精神文化建设热情不够，对农村文化淡漠、忽视。另一方面，由于受经济、地理、人文、传统等因素的影响，农民受教育的程度大大低于城市，农民的教育状况不容乐观。据初步统计，小学及以下文化程度的农村劳动力高达60%。18—45周岁劳动力(农村主要劳力)文化层次很低，高中及以上仅占8%左右。由于文化层次偏低，小农经济意识较严重，农村长期固有的思维方式、生活方式和行为方式很难改变，他们接受新的知识文化的能力相对较弱或不能接受新鲜的文化事物，仅停留在赌博等一些低俗文化活动中，这给农村发展带来了很大的挑战。

三、转变扶贫方式的必要性

农村需要文化，但农村又缺少文化。为此，要根治贫困，必须从贫困的主体——“人”入手，走文化扶贫之路，即向他们输入新的文化、知识和价值观念，提高农村教育质量，传授适用的科技，并开拓交通，输入各方信息，从整体上提高贫困群体的素质，让他们可以利用自己的双手和大脑，变当地的潜在财富为现实财富。文化扶贫往往能用最少的钱，收到最大的效果，投入产出比很高。走访了解到目前扶贫主要是“输血”式救济，即单纯向贫困地区送钱送物，这虽然起到了暂时救济的作用，但没有使原本“体质孱弱”的贫困地区出现活力与生机，相反却养成了当地群众的严重依赖思想，安于现状。送的粮吃光了，钱用光了，衣穿破了，扶贫生产贷款挪作非生产用途，有贷无还，再贷不灵。“输血”式救济不但没有帮助贫困户走出贫困，反而使他们陷入了贫困的“怪圈”之中，难以自拔。造成白河村贫困的原因并不仅仅是物质方面的因素，还有文化建设的缺失。“治贫”必先“治愚”，正如一位扶贫干部所说的，“没有文化富不了，有了文化穷不长”。扶贫要逐渐实现从“输血”到“造血”的转变，这样才能从根本上实现脱贫。

所以说大力发展农村的文化事业，提高农民的思想文化素质和科学技术水平，开展文化扶贫，是促进农村经济发展，从根本上改善农民生活的关键所在，也是当前一项十分紧迫而重要的工作。

四、白河村文化扶贫的几点建议

“授人以鱼，不如授之以渔”。文化不能“嫌贫”而要“扶贫”。物质帮扶的同时，应该侧重文化扶贫。现代文明的各种因素在农村这个根深蒂固的环境里，往往会变形，消解乃至被排斥。我们觉得，在我们向农村传输各类文化的同时，一定要针对村民们喜闻乐见和贴近他们利益的形式、内容进行，这样才有可能产生好的快速的效果。否则，我们主观良好的愿望很可能不会出现期望的种种效果。

继续做好扶贫工作和青年干部下基层活动。青年干部通过走访农户与广大农民群众交流，可以用自己先进的思想观念逐渐影响和改变农民群众的传统观念，帮助他们纠正一些不良的思想认识、陋习等，引导他们接受外界新鲜事物。青年干部在了解农民群众思想动态的同时将自己的思想也带进了农户家里。同时，青年干部也能给农村基层组织注入活力，及时的将党和政府的声音传递给群众，引导农民群众开展健康向上的文化活动。

建设农家书屋，配送图书。乡村建起图书室，使之成为向农民进行政策法律宣传、提供致富技能和信息的阵地。针对农民的文化程度，购置一些简单实用的书籍，农民们通过读书用书把“书库”变成“粮库”、“钱库”;同时，针对白河小学图书匮乏问题，建议审计厅干部每人捐赠至少一本书籍，帮助他们充实书籍量，扩大图书室规模。

建设农民文化活动室，创办村体育活动中心。建设文化活动室，配置电脑、电视机、VCD机，以农村文化活动室为阵地，定期播放一些指导农民致富的视频，每月放映一场电影，把文化信息资源共享服务延伸到村。配备乒乓球台，篮球架，健身器械等体育设施，为村民提供健康的丰富多彩的文化娱乐活动场所。积极组织引导农村群众业余文艺演出和体育活动，举办文艺演出和体育比赛活动，以激发群众参与文娱活动的热情。

在调研和了解农民的需要之后，组织开办各种专业技术培训班，把相关专家、学者请到当地授课培训，把可行的致富项目引进农村，改进传统的农业和养殖业发展模式，引导村民致富。

第13篇：厅办公室党支部抗震救灾事迹材料

坚守工作岗位 提供有力保障——厅办公室党支部抗震救灾事迹材料

四川汶川特大地震波及我省10个市州，给××省××建设造成了巨大损失。地震发生后，在厅党组的坚强领导下，办公室党支部团结带领本部门全体干部职工充分发挥战斗堡垒作用和先锋模范作用，坚守工作岗位，积极为厅党组出谋划策，落实各项工作指示迅速有力，为抗震救灾工作提供了

有力保障和支持。

一、反应迅速，组织得力

地震发生后，办公室党支部立即进入应急状态，全力以赴做好抗震救灾工作，以实际行动践行“三个代表”重要思想。办公室高效率地做好了厅党组会议和厅长办公会议的准备工作，根据会议精神连续下发×期会议纪要和《关于全力做好抗震救灾有关工作的紧急通知》、《进一步做好抗震救灾和灾后重建工作的紧急通知》以及慰问电等有关文件，第一时间对全省××系统抗震救灾工作做出了紧急安排部署。办公室党支部坚持把抗震救灾工作落实在具体工作中，坚持实行24小时值班制度和主管领导责任制，无论是灾情上报、救灾捐助还是救援物资配送等各项工作，主管领导都认真安排，明确工作时限，指派专人负责，确保了工作及时完成。在国务院发布了5月19日至21日为全国哀悼日的公告后，办公室紧急行动起来，连夜安排相关工作，及时协调厅机关各处室落实公告要求，紧张有序地组织了厅机关的哀悼活动。

二、统一协调，保障到位

地震次日，厅办公室就按照厅党组指示，通过电话、网络等多种联络手段，收集全省××系统人员伤亡和设施设备受损情况，并迅速上报各有关部门。办公室工作人员坚守岗位，坚持每天上报更新受灾数据，使××部和省委、省政府及时准确掌握了××系统受灾情况。为使上级机关更加真实地了解灾区情况，办公室协调灾区及时做好国家领导赴有关市、州调查、核实设施受损情况，指导受损设施善后保护的系列工作。办公室还根据设施受损情况，及时为厅党组出谋划策，发出通知要求各地、各单位对受地震灾害影响容易引发安全事故的设施、场所，加强巡回检查，跟踪监控，确保万无一失；对隐患严重的设施，要先停止使用，隐患消除后方可恢复使用。在办公室的统一协调下，各文化单位及时开展了安全隐患的排查治理工作，重点加强对施工现场、房屋等重点部位的排查治理，有效防止了震后次生、衍生灾害的发生。

三、支援灾区，乐于奉献

办公室党支部积极响应党和国家的号召，踊跃参与省直单位“抗震救灾捐助献爱心”等支援灾区活动，以自己的实际行动，充分展现了办公室党员干部“一方有难，八方支援”的中华民族传统美德。5月14日，办公室根据厅党组指示向机关及省直单位发出了“抗震救灾捐助献爱心”活动的通知，厅机关、省直单位干部职工心系灾区，慷慨解囊，踊跃捐款，至目前为止捐款××万元。同时，办公室党支部与机关党委一起组织了省直单位特殊党费的收缴工作，共收到特殊党费××万元。以上两项捐款共计××万元。办公室党支部组织所属全体党员积极参加了捐赠衣物、棉被活动，积极缴纳了“特殊党费”。办公室还组织协调××、××等文艺院团积极参与“与爱同行”大型赈灾义演活动，义演现场捐款××万元，捐助物资价值××万元。在对口支援的救援物资交付我省后，办公室负责同志积极协调民政部门联系运送车辆，深入灾区一线，将救援物资运送到灾区群众手中，也将全国××系统对我省灾区单位的深情厚爱和团结一致、共同抗击灾害的决心和真情传达到了全省××系统干部职工的心中。

第14篇：竞聘厅办公室处长演讲辞

文章标题：竞聘厅办公室处长演讲辞

首先，感谢组织给我这次机会。我叫崔红，生于1962年5月。从1979年到省委办公厅工作至今，已有二十多年了。其间，有近两年的时间被组织派到怒江、屏边工作，在基层工作期间，我广泛地接触和了解了基层的情况，对基层有了更深的认识，在这二十多年的时间里，我在领导的关心、同事的帮助下，通过

不同岗位的锻炼，逐渐成长起来。1979年到1992年我一直从事机要工作，十多年的机要生涯，磨炼了我的意志品质，养成了踏实、严谨吃苦耐劳的工作作风。1992年在组织的安排下，开始从事秘书工作。通过将近十年的秘书工作的锻炼，我各方面的能力都有的较大的提高。由于自身的努力和同志们的关心、帮助，1995年和1996年连续两年被厅里评为优秀公务员。根据厅领导的安排，1999年我到省政府世博会指挥部办公室担任副主任职务，圆满地完成了组织和领导交给的各项工作任务，被省委、省政府记二等功。二十多年的工作经历和自己的不断努力，使我的组织能力和管理水平有了较大的提高，从而使我有信心响应组织的号召，参加这次岗位竞争。我竞争的岗位是厅办公室处长。下面，就这一岗位谈一谈我的认识和设想。首先，必须明确认识办公室的职能和作用。根据办公厅确定的办公室职责，我理解：省委办公厅办公室是承上启下、联系领导和群众的桥梁；是沟通左右、协调厅内外各部门之间关系的纽带；是上传下达，保证办公厅日常工作运转的中枢；是省委办公厅对外形象的窗口。办公室的桥梁、纽带、中枢、窗口的作用，充分说明了它的重点性。要胜任办公室处长，就必须具备以下的素质和能力：一是必须有坚定的党性。这主要反映在高度的政治敏锐性和较强的是非辨别能力，这是丝毫不能忽略的。二是必须做到精业务、懂管理，具有开拓创新意识，善于发现、研究和解决工作中的新问题，创造性地开展工作。三是必须具备较强的合作能力和协作精神。对内要注意发挥办公室的整体力量的作用；对外要注意协调好各种关系，为开展工作创造一个良好的氛围。四是必须摆正位置。做到参政不代政，到位不越位；言行一致，踏实工作，搞好服务。我认为自己在思想道德、业务素质和管理能力方面基本上达到了以上条件。假如组织给我这个机会，当上了办公室处长，我该怎么做呢？我具体的工作设想是：围绕一个中心，协调好两个关系，做到四个加强。

（一）办公室工作必须以“三个代表”的重要思想为指针，以“领导当楷模，机关做表率，基层树形象”为标准，紧紧围绕省委及办公厅的中心工作和重点做好服务工作。

（二）协调处理好对外对内关系。对内协调，主要是要注意同各处室的协调与沟通，在工作上争取得到厅领导和各处室的大力支持，办公室在做好为领导服务的同时，对各处室也要做好相应的服务工作。对外协调，要把省委及办公厅领导的工作意图真正体现在与对外相关部门的合作中。

（三）在办公室具体的管理中，必须加强以下四方面的工作。1.要加强基础工作。办公室的基础工作主要包括会务、接待、值班、领导活动等。做好基础工作是办公室工作上新台阶的基础。例如，很多人认为值班室的工作是单一型的“传达室”和“传声筒”，但实际上值班室的工作是集办文、办会、办事、综合协调为一体的复合型的工作，是对外的“窗口”。因此，必须重视和研究值班工作。只要把基础工作抓好，就可以进一步提高办公室的工作水平和工作效率。2.要加强超前性研究。要注意了解和掌握省委和办公厅当前及近期的工作重点，以便在工作中增强预见性，做到早研究、早考虑、早准备。例如，接待工作不是简单的吃、住、行的安排。我认为，接待工作的核心是如何将上级领导到我省考察的内容、目的与云南的建设发展结合起来，这才是接待工作的核心所在。这就要求我们除了要熟悉省委的方针和政策以外，还要准确地领会省委和办公厅领导的工作意图，并在协调安排中把领导的意图真正体现出来，最终达到目的。3.加强主动性服务。办公室在完成好领导安排的工作任务的同时，必须强调主动性服务。主要体现在：主动为领导提供信息、设计预案等等。要注意在加强主动性服务的同时，积极维护组织和领导的形象和权威。4.加强制度化管理。在认真执行现行规章制度的同时，要使办公室的工作有新的起色，必须要抓好以下两个制度建设。(1）建立事项提醒及事前复核制度。办公室任何一项工作，不管是会务、接待、值班、领导活动等，事事无小事。任何一个细小的疏漏都会造成无法弥补的损失，甚至会损害省委和办公厅的形象。建立这项制度的目的，就虽对准备事项进行综合检查，拾遗补缺，确保万无一失。（2)建立第一责任人制度。其目的是加强内部管理，

做好岗位分工，责任落实到人，增强责任心，强化责任感。办公室内部的各块工作是有机的整体，在管理上要倡导团结协作，同心同德；要做到尊重人，理解人，知人善任；要充分调动和发挥个人的能动性，创造一个宽松和谐的工作环境，形成合力，为办公室的工作上新台阶，服务上新水平，打下更加坚实的基础。省委办公厅举行竞岗选拔干部

的活动，这是办公厅人事制度改革的重大举措，我把这次参与竞岗作为积极响应组织号召的行动。从内心来讲，希望组织给我这个机会，但是，我自觉接受和服从组织的选择。谢谢大家！

〔点评〕二十多年的工作磨炼，铸就了竞争省委办公厅办公室处长这个职位所需要的意志品质、能力作风。梅花香自苦寒来。演说以此为竞争立足之本，准确地揭示了办公厅办公室的桥梁职能作用、纽带职能作用、中枢职能作用、窗口职能作用。进而指出要胜任办公室处长这个职位必须具备的素质、能力，有坚定的党性，懂业务、会管理，具有开拓创新意识，善于发现、研究、解决问题，具备较强的合作能力、协作精神，必须摆正位置，参政不代政，到位不越位等。演说在老炼精通中，勇敢出击，说“我”认为自己基本上具备了以上条件，然后才来设想办公室工作的具体管理。实践锻炼是不是勇竞争者的利剑？

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第15篇：厅办公室处长竞争上岗演讲稿

办公室的基础工作主要包括会务、接待、值班、领导活动等。做好基础工作是办公室工作上新台阶的基础。以下是小编给大家带来的几篇厅办公室处长竞争上岗演讲稿范文，供大家参考借鉴。

厅办公室处长竞争上岗演讲稿范文1

首先，感谢组织给我这次机会。

我叫XXX，生于××年××月。从××年到省委办公厅工作至今，已有××年了。(……工作简要与个人荣誉)。

××年的工作经历和自己的不断努力，使我的组织能力和管理水平有了较大的提高，从而使我有信心响应组织的号召，参加这次岗位竞争。

我竞争的岗位是厅办公室处长。下面，我将就这一岗位谈一谈我的认识和设想。

首先，必须明确认识办公室的职能和作用。根据办公厅确定的办公室职责，我理解：省委办公厅办公室是承上启下、联系领导和群众的桥梁;是沟通左右、协调厅内外各部门之间关系的纽带;是上传下达，保证办公厅日常工作运转的中枢;是省委办公厅对外形象的窗口。

办公室的桥梁、纽带、中枢、窗口的作用，充分说明了它的重点性。要胜任办公室处长，就必须具备以下的素质和能力：

一是必须有坚定的党性。这主要反映在高度的政治敏锐性和较强的是非辨别能力，这是丝毫不能忽略的。

二是必须做到精业务、懂管理，具有开拓创新意识，善于发现、研究和解决工作中的新问题，创造性地开展工作。

三是必须具备较强的合作能力和协作精神。对内要注意发挥办公室的整体力量的作用;对外要注意协调好各种关系，为开展工作创造一个良好的氛围。

四是必须摆正位置。做到参政不代政，到位不越位;言行一致，踏实工作，搞好服务。

我认为自己在思想道德、业务素质和管理能力方面基本上达到了以上条件。假如组织给我这个机会，当上了办公室处长，我该怎么做呢?我具体的工作设想是：围绕一个中心，协调好两个关系，做到四个加强。

(一)办公室工作必须以“三个代表”的重要思想为指针，以“领导当楷模，机关做表率，基层树形象”为标准，紧紧围绕省委及办公厅的中心工作和重点做好服务工作。

(二)协调处理好对外对内关系。对内协调，主要是要注意同各处室的协调与沟通，在工作上争取得到厅领导和各处室的大力支持，办公室在做好为领导服务的同时，对各处室也要做好相应的服务工作。对外协调，要把省委及办公厅领导的工作意图真正体现在与对外相关部门的合作中。

(三)在办公室具体的管理中，必须加强以下四方面的工作。

1、要加强基础工作。办公室的基础工作主要包括会务、接待、值班、领导活动等。做好基础工作是办公室工作上新台阶的基础。例如，很多人认为值班室的工作是单一型的“传达室”和“传声筒”，但实际上值班室的工作是集办文、办会、办事、综合协调为一体的复合型的工作，是对外的“窗口”。因此，必须重视和研究值班工作。只要把基础工作抓好，就可以进一步提高办公室的工作水平和工作效率。

2、要加强超前性研究。要注意了解和掌握省委和办公厅当前及近期的工作重点，以便在工作中增强预见性，做到早研究、早考虑、早准备。例如，接待工作不是简单的吃、住、行的安排。我认为，接待工作的核心是如何将上级领导到我省考察的内容、目的与云南的建设发展结合起来，这才是接待工作的核心所在。这就要求我们除了要熟悉省委的方针和政策以外，还要准确地领会省委和办公厅领导的工作意图，并在协调安排中把领导的意图真正体现出来，最终达到目的。

3、加强主动性服务。办公室在完成好领导安排的工作任务的同时，必须强调主动性服务。主要体现在：主动为领导提供信息、设计预案等等。要注意在加强主动性服务的同时，积极维护组织和领导的形象和权威。

4、加强制度化管理。在认真执行现行规章制度的同时，要使办公室的工作有新的起色，必须要抓好以下两个制度建设。

(1)建立事项提醒及事前复核制度。办公室任何一项工作，不管是会务、接待、值班、领导活动等，事事无小事。任何一个细小的疏漏都会造成无法弥补的损失，甚至会损害省委和办公厅的形象。建立这项制度的目的，就虽对准备事项进行综合检查，拾遗补缺，确保万无一失。

(2)建立第一责任人制度。其目的是加强内部管理，做好岗位分工，责任落实到人，增强责任心，强化责任感。

办公室内部的各块工作是有机的整体，在管理上要倡导团结协作，同心同德;要做到尊重人，理解人，知人善任;要充分调动和发挥个人的能动性，创造一个宽松和谐的工作环境，形成合力，为办公室的工作上新台阶，服务上新水平，打下更加坚实的基础。

省委办公厅举行竞岗选拔干部的活动，这是办公厅人事制度改革的重大举措，我把这次参与竞岗作为积极响应组织号召的行动。从内心来讲，希望组织给我这个机会，但是，我自觉接受和服从组织的选择。

谢谢大家!

厅办公室处长竞争上岗演讲稿范文2

我竞选的是行政接待处处长职位。根据《竞争上岗实施方案》的要求，在这次处级干部竞争上岗中，我向在座的各位领导和同志们作一简要汇报，请大家评议。

一、主要工作经历

在到办公厅工作之前，我曾经在(……工作经历)等职务。无论是担任什么职务，我都把每一项工作当作一个新起点，勤奋学习，扎实工作，在不同的岗位上做出了积极的努力。在此，主要向领导和同志们汇报我到行政处后所开展的一些工作：

(一)积极推进机关食堂的改革。在厅领导的领导下，在行政处班子的支持与配合下，经过认真调查研究和广泛论证，提出了机关食堂的改革思路和方案，并于今年1月开始实施，并在人事制度改革、分配制度改革和食堂管理企业化等方面进行了积极的探索，取得了初步成效：一是新建了两所食堂，解决了干部职工就近就餐的问题;二是推行了一系列灵活有效的改革措施，极大地激发了食堂干部职工的积极性，大家心往一处想，劲往一处使，食堂面貌焕然一新，与去年同期相比，食堂月均增加营业额××元，增幅达××%;人均增加月收入××元，的人月增加收入超过××元，同比增幅××%，单位增收××万元，而去年同期盈亏相抵仅收入××元。做到了职工增收、食堂增收、单位增收、服务对象满意或基本满意。

(二)尝试建立股份制法人模式，在全国率先对事业单位股份制改革进行探索。在厅、处领导的支持下与香港顺舟实业发展有限公司共同创办国际英文幼稚园。对幼稚园采取有限责任公司形式创设和动作，采取董事会领导下的园长负责制，股东由事业单位和外商企业两种性质组成，变过去单一的机关办事业为依靠社会力量办事业，改变了政企、事企之间的关系，使幼稚园的所有权和经营权相对分离，从根本上改变了事业单位是党政机关的附属机构和行政职能延伸的不良状况，使幼稚园作为一个独立的实体，直接对其服务的对象负责，接受服务对象的监督评判，以自身优质高效的服务来赢得生源，占领市场。

(三)目前正总结经验，拟在其他大院推广。在对退休老工人的服务工作上，努力强化服务意识，不断提高服务质量，力求做到政治上关心、生活上贴心、服务上诚心、遇事将心比心。

(四)及时完成厅、处领导交办的其他工作。不论是研究任务、调研工作还是接待工作，都没有出现过失误。

(五)紧抓科室干部的思想政治工作和独立工作能力的培养。工作中能团结同志，互相配合，共同完成好任务。同时，真诚关心他们的思想进步和工作成长，敢于压担子、压任务，努力培养和提高他们独立开展工作的能力和综合协调能力。

二、竞职理由

(一)具有贯彻执行党的路线、方针、政策的自觉性和坚定性。我本人受党培养多年，从事过多年党务工作。到办公厅后，在厅、处领导的关心培养和同志们的帮助下，自己在政治上、思想上和工作上得到了很大提高，特别是经过“三讲”教育后，更进一步增强了贯彻执行党的路线、方针、政策的自觉性，坚定了全心全意为人民服务的宗旨，提高了讲学习、讲政治、讲正气的能力和水平，能自觉地以“三个代表”的要求来加强党性锻炼和提高个人修养，清清白白地做人、老老实实地做事、愉愉快快地工作。

(二)有对行政接待工作的理解和执着。行政处人多事杂，服务对象广泛，是办公厅的窗口单位。我到行政处工作一年多的时间里，亲身感受到了广大行政干部职工朴实无华、不计名利、无私奉献的精神，这种精神深深教育和感染着我。我是一个实实在在想干点事的人，行政接待工作具体而又重要，极有挑战性，我愿接受这个挑战的考验。

(三)有一定的管理经验和实践能力。我曾系统地学习过研究生的专业课程，掌握了一定的经济管理理论与研究方法。在基层工作时，参与过创办运输公司、文印公司、劳务输出等经济实体等工作，积累了一定的经营管理工作经验。到办公厅后，已基本掌握厅行政接待工作的现状、存在问题，以及国家有关行政后勤改革的思路、政策法规，对行政后勤“小机关、多实体、大服务”的改革方向有较切身的体会和认识，为做好今后的行政接待处工作奠定了良好的基础。

(四)经受过多岗位的工作锻炼，具备了一定的组织协调能力和动手的能力。我曾当过教师、团干部、办公室主任，从事过教育、管理、信息、行政等多项工作。在每一项工作中，我都能摆正自己的位置：慎言、慎行、慎事，工作到位不越位、工作主动不被动、设法成事不误事、着力创新不满足。

三、今后的工作设想

一是加强财务经费、物资、房地产等管理工作，加强成本核算，抓好节约挖潜;二是要完善岗位责任制，规范工作程序，明确管理目标、服务标准和经营指标，做到“人人都管事、事事有人管”;三是要建立和完善各项规章制度，严格干部职工的行为规范，严格工作纪律，强化考核和监督检查;四是在各项服务工作中要做到周密、细致、及时，要多办实事，要把机关干部和服务对象赞成不赞成、满意不满意作为检验后勤服务工作质量和效率的根本标准;五是接待工作要进一步强化服务意识、竞争意识、改革意识、效益意识和人才意识，坚持优质高效、廉洁务实、俭朴大方、全面服务的原则，促进行政接待工作不断向前发展。

各位领导、同志们，真心感谢大家给了我这样一次展示自己机会。我是一个极其平凡的人，但我不想做一个平庸的人，因此，我愿意接受大家的考验和挑选。

谢谢大家

厅办公室处长竞争上岗演讲稿范文3

根据我厅《机构改革处级职位竞争上岗实施办法》的规定和要求，我参与竞争秘书四处处长职位。现将我的简历想法、设想向各位领导和同志们作简要汇报。

一、我的简历

我叫xxx,壮族，今年xxx,xxx县人。1982年大学毕业后先后在xxx政府办公室、xxx县委办公室、xxx委办公室工作，担任过秘书科副科长、县委办副主任秘书科科长职务。1983年11月入党，1995年5月因积极文前被选为省党代表，并出席了省第四次代表大会，1989年4月被任命为文山州委办公室副主任，1994年底调省委办么厅，先后在过综合处、秘书处、秘书一处、秘书(本资料权属文秘家园，查看更多精彩文章请登录原创网站wmjy.net)四处工作1997年8月被任命为正处级调研员。到省委办公厅工作少年，得到了厅领导和同志们的大力支持关心和帮助。

借此初会，向各位领导、各处室的同志表示衷心的感谢!

二、竞争四处处长的想法

我之所以竞争四处处长，并不是自己比其他同志有什么特别的优势和过人之处，而是基于以下几个方面的考虑。

(一)希望通过轮岗多深入基层，接触实际，联系群众。我到办公厅六年，有五年在领导身边工作，受到了许多教育和启发，也学到了不少知识，但很难有到基层学习调研的机会，而四处的工作下基层的机会较多，特别是有机会到农村，到边远民族贫困地区，更好地为基层和群众服务。

(二)想能够参加起草各方面的文稿，在文字和写作上全面锻炼提高自己，更好地为领导当好参谋助手。我曾在州县党办任过多年的副主任，都是直接从事和分管文字工作，自己曾多次起草过州委全会的报告和领导讲话及调研报告。若能在四处工作，就有更(本资料权属文秘家园，查看更多精彩文章请登录原创网站wmjy.net)多的机会参加文稿的起草，写作水平和文字能力将会得到更多的锻炼和提高，这样就能发挥自己的特长，更好地为领导当好参谋和助手，更好地服务于省委的中心工作。

(三)热心做好四处的工作。今年5月，秘书四处处长空缺，厅务会决定我到四处主持工作。虽然自己思想上有顾虑，有压力，但还是服从组织的安排，在完成工作任务的同时，大胆履行四处职责，保证了四处工作的正常进行。

(四)自己有信心有能力搞好四处处长的工作。一是在政治上能同中央保持一致，坚持拥护党的路线方针政策，近两年来参加中央党校函授学院经济管理研究生班的学习，马列主义理论功底有所增强，学习掌握了有关专业知识。二是有较丰富的办公室工作经验和较强的写作能力。三是有较强的事业心、责任感，并有艰苦耐劳的精神。在自己近几年参加记录的二百多次会议中，没有因为粗心大意而误事，没有请过一次公休假，有时生病，也是坚持完成任务后才去看病打针，加班加点更是常事。

三、当好四处处长工作的设想

根据秘书四处的具体职能和要求，如果我能竞争上处长职位，我要注意三个\"做到\"和重点抓好三项工作。

三个做到是：

(一)做到进一步处理好与有关部门和厅内各处室关系。副书记分管的部门和单位有近二十个，工作任务重，涉及面广，跨度大。要为领导当好参谋助手，就要加强同这些部门的联系，协调好同这些部门的关系，虚心向这些部门的同志学习请教，不能高高在上，自以为是。做好工作，更离不开厅内各局处室的大力支持配合，因此，要主动同各局处室商量，求得支持，密切协作。

(二)做到廉洁奉公，树立好公务员的形象。我们的工作就是服务工作，是普通的公仆，因此，必须摆正位置，做到既服务到位，又不越权越位，一定要谨言慎行、洁身自好。不能凭借在领导身边工作的便利条件拉关系、办私事、捞好处，既要树立好自身的形象，又要维护好省委领导和办公厅的形象。

(三)做到关心和团结全处同志，形成坚强的战斗集体。对全处的同志要从政治上、工作上、思想上、生活上多给关心，充分调动大家的积极性，同时要严格要求。要继续发扬四处好的传统，切实加强处内的思想作风和业务建设。要坚持过好组织生活，加强政治学习和开展思想政治工作。要制定切实可行的规章制度。作为处长，要求同志们做到的自己首先要做到，以身作则，起好表率作用。

三项工作是：

(一)努力提高文稿质量，加强政务服务。文稿的起草、修改是四处工作的一个重点，也是一个难点。要提高文稿质量，就要下功夫做到以下几点：一是要加强政治理论学习，提高马克思主义理论水平，还要认真学习有关农业农村工作、统战民族宗教工作、工青妇工作、对台侨务等领导分管工作的文件、讲话及有关知识，提高政策水平，丰富专业知识。二是要认真领会领导意图。掌握领导的\"关注点\",发现\"闪光点\",并围绕领导意图进行创(本资料权属文秘家园，查看更多精彩文章请登录原创网站wmjy.net)造性思维，大胆提出丰富、拓展、深化、完善领导思路的意见。三是要在内容和文字上狠下功夫。对大的讲稿和文稿，动笔之前要做到主动征求领导的意见，全处同志共同讨论，集思广益，动笔之后要认真提炼、反复修改，使文稿达到内容新、结构巧、篇幅短、语言活。

(二)积极主动搞好调查研究，切实当好领导的参谋。调研工作要紧紧围绕研究解决经济建设和社会发展的重大问题，围绕领导分管的工作进行。当前及今后一段时期，要重点对农民收入增幅减缓、调整农村产业结构效果欠佳、退耕还林还草难度较大、一些地方宗教民族问题复杂及村级体制改革后农村基层组织建设出现的新情况、新问题进行调研。及时出主意，想办法，提出有见解有力度的对策和建议。除处内主动搞好调研外，还要积极参与厅里组织的各项调研活动。

(三)认真负责做好领导的日常事务工作，真正当好领导的助手。根据省委大的活动计划和领导的意见，科学安排好领导的各项活动，并做好服务工作;要分轻重缓急，及时处理好领导的文电函，做到不拖沓、遗漏和误事;要认真做好领导出差、下乡、开会等外出活动的随行服务和安全保卫工作，力求周到细致，确保万无一失。对省委和办公厅领导交办的各项工作，要做到件件有落实，事事有回音。

以上汇报，有不妥之处请同志们批评指正。谢谢大家!

厅办公室处长竞争上岗演讲稿范文4

尊敬的各位领导，尊敬的各位同事：

上午好!

在省委办公厅首次竞争上岗这个庄严、神圣的讲坛上，我认真、诚恳地向各位汇报本人的基本情况，以便加深大家对我的了解。

我叫×××，今年**岁，党员，大学本科毕业。**年参加工作。开始在×县教育局工作;两年后调入县委组织部;**年×××团委书记。**年调入省委接待办从事政工、文秘工作;**年调到省委办公厅机关党委，从事组织、宣传工作，并兼任机关团委书记;**年调省委办公厅综合调研室;**年参加省直机关赴**县扶贫工作队;**年任副处级研究员，**年任综调室副主任;**年任正处级调研员;**年任综调室主任至今。加点，连续两年的大年三十和初一都在办公室值班。据2014年10月份比较精确统计，加班加点8xxxx小时，相当于一个月多上了12天班。综调室不仅要为领导文稿服务，还要处理信息，包括全省范围内的下岗工人集体上访、农民群体性事件，以及抢劫、杀人、爆炸、洪涝灾害等重大事件都要参与信息处理。这两年，我在睡梦中被报告紧急信息的电话惊醒的事为数不少，每次我都以很强的责任感，及时、妥善处理好紧急信息。厅里竞争上岗动员大会以来的这一个星期，我还起草、修改了4篇重要讲话稿和电报。一个人加一点班并不难，难的是常年累月，不停地加班加点。当综调室主任这两年，虽然我受了很多苦和累，但我无怨无悔。如果在座各位信得过我，继续推选我当处长，我还愿意继续吃这份苦，受这种累。这就是我的苦乐观。

当然，我也还有缺点和不足，但我相信，在领导和同志们的帮助下，我会努力克服和改正。

回顾自己的成长历程，我深深感谢各位领导、同志们对我的教育;感谢综合调研室历届领导班子为我打下良好的基础;感谢综调室班子成员和全室同志对我工作的配合;感谢各兄弟处室对我工作的支持;我还要深深感谢今天没有来到会场，已经离退休的老领导、老同志。感谢各位教育我怎样做人，怎样当处长，怎样写文章。各位对我的谆谆教诲，将是我宝贵的政治财富、精神财富，终生受益，相伴永远。

回顾过去，是为了更好地开辟未来。处长，不只是一个有吸引力的职位，更是一份沉甸甸的责任。如果在这次竞争上岗中我继续担任处长，我将在以下几个方面展开工作：

一抓政治。教育和引导全室干部在任何政治风浪面前，坚定不移地跟党走。不断增强政治敏锐性和政治鉴别力，进一步提高在政治上观察、思考和处理问题的能力，自觉地把全室的工作放到全国、全省、全厅的工作大局中去把握，去思考，去谋划，去服务。

二抓业务。在全室开展岗位练兵，业务比赛，本职工作在全国同行业继续创一流。争取每年都有重要文稿在中央办公厅内刊及《求是》杂志、《人民日报》等权威媒体刊载。为省委领导文稿服务的满意率、优稿率不断上升。力求用自己的笔写出实情，写出深度，写出特色，写出精品，写出号召力和感召力。

三抓队伍。美国一位总统说过，“效益最大的投资是对人的投资。”我假如当上处长，将一如既往地坚持以人为本，尊重人，关心人，带好班子，带好队伍，致力于提高干部素质，致力于干部成长、进步。尽管一个处长的权限有限，但我一定竭尽全力，作出积极的努力。

四抓福利。中央领导同志说过，党政机关要用事业留人，用感情留人，也要用适当的待遇留人。省委领导说过，要努力提高干部的政治水平，业务水平和生活水平。假如我继续当处长，我将按照中央和省委领导的指示办，在政策和法规允许的范围内，适当提高干部的生活福利水平。

最后，祝在座各位新年、新世纪身体健康，事业辉煌!祝各位参加这次竞争上岗和双向选择的同志们，个个都有一个比较理想的岗位，人人都有一个更加光辉灿烂的明天!

谢谢大家!

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第16篇：乡镇监察审计办公室年终工作总结

乡镇监察审计办公室年终工作总结

xxxx年，在商贸之都、物联新城、佛山强中心的战略目标引领下，在推动“三大改革”的浪潮中，镇监察审计办（纪委）紧抓机遇，沉着应对挑战，讲求全局谋划，锐意改革，致力推动纪检监察、审计业务长足发展。

一、在宣传教育上求突破，提升反腐倡廉的软实力。

（一）拓展反腐倡廉防线，创顺德区首个领导干部配偶廉政教育讲座先河。

今年4月，我镇纪委、妇联邀请了省委党校钟立功教授，针对机关副职以上领导干部及各村居正职干部的配偶（共100多人），举办了一场“助廉、护廉、保卫家庭”为主题的家庭助廉教育讲座，要求全镇领导干部配偶肩负起廉洁监督员、守门员的责任，当好“廉内助”。这是顺德区首次针对领导干部配偶的廉政教育活动，是我镇深化反腐倡廉教育的新尝试。

（二）夯实反腐倡廉基础，加强基层干部廉洁履职教育。

举办专题宣讲会。8月15日，我镇组织镇委、人大、政府领导班子成员、各办（局）副职以上干部、村（居）两委成员，约200人，参加了贯彻落实《农村基层干部廉洁履行职责若干规定（试行）》的宣讲会。会上，对《规定》进行解读和学习，并结合地区实际，运用真人真实警示案例开展廉政教育，指引领导干部通过树立正确的世界观、人生观、价值观等方式廉洁履职，全心全意为人民服务。发动各单位深入学习。向全镇机关各办（局）、基层站所、村（居）下发了《关于贯彻落实的通知》，要求各单位自行展开学习，要求各单位领导干部亲自负责、亲自过问、亲自督查。同时发动各单位、领导实行自查自纠。派发廉政教育材料。向全镇机关各办（局）、基层站所、有关战线单位、村（居）派发《领导干部廉洁从政教育读本》、《反腐倡廉教育读本xxxx》等廉政教育材料，共300多本，加强教育学习成效。

（三）营造廉洁城市氛围，创建首条廉洁大道。

镇纪委积极响应“廉洁城市”工作部署，8月初完成xxxx大道“廉洁大道”宣传工程，集中在该路的xxxx高架桥至新桂路段两边的路灯灯柱、中间隔离带、路边围蔽墙、公共自行车租借站台等人流密集的关键点悬挂及设置了“共建共享、廉洁佛山”、“建廉洁顺德、筑幸福家园”等醒目的宣传标识，营造良好的社会氛围。xxxx大道是我镇首条“廉洁大道”，与大良南国路成为全区首批“廉洁佛山”宣传示范路。

（四）紧抓重点，强化党风廉政建设学习教育。以会带课，加强全镇领导干部党风廉政学习。组织我镇领导、机关副职以上干部、各村（居）委会党支部书记和村（居）委会主任、各战线单位正副职负责人等100多人，分别参加了顺德区第十二届纪律检查委员会第二次全体会议暨党风廉政建设工作会议、全区纪律教育学习月活动暨领导干部纪律教育学习班部署动员大会等xxxx分会场的视频会议。会后，镇机关各办（局）和各单位将其自行开展学习讨论情况，形成书面报告。既为我镇广大领导干部敲响警钟，也进一步营造纪律教育学习的浓厚氛围。

二、在机制完善上筹谋，打造反腐倡廉硬件设施。

（一）规范管理，完善制度。

1.落实党风廉政建设责任制。在全镇机关、村（居）建立党风廉政责任制度，实行责任到人，要求全镇领导干部廉洁履行职责，全面落实镇委、人大、政府领导班子成员签署廉政建设岗位责任书工作，完成村（居）两委班子成员签署《廉洁自律承诺书》工作，为农村基层干部廉洁履职提供制度保障。

2.推进廉政文化进机关和农村基层党风廉政建设规范化管理。反腐倡廉是一项长期性的工作，我委一直把制度化、规范化、程序化和科学化建设作为纪检监察工作的切入点。今年，籍镇行政服务中心落成之际，推进镇行政服务中心的廉洁自律制度确立，开展廉政漫画、警句宣传等工作，将廉政文化春风吹进行政服务中心。推进农村基层的规范化管理工作。继葛岸村作为全区的试点成功后，我们一期已推广至腾冲居委会等3个村（居），反应良好。今年我办向大罗、大墩、上华、乐居、平步、沙滘、罗沙、杨滘、大闸等9个村（居）推进农村基层廉政建设规范化管理工作，截至目前，已有近60％村（居）完成廉政建设规范化管理制度编发及相关推广工作，预计两年内将廉政建设规范化管理覆盖全镇。在视察工作过程中，区纪委领导对我镇葛岸村、上华村的党风廉政建设规范化管理工作给予了高度的评价。

（二）加强监督，落实保障。

1.新建政府特约监察员监督制度。

首聘政府特约监察员。4月18日，我镇聘任了13名政府特约监察员，下发了聘书和工作证件，建立了《xxxx镇政府特约监察员工作管理办法》，我镇政府特约监察员实现“从无到有”的转变，麦广强副书记指出这对于xxxx具有划时代意义。转递人民群众意见和要求。截至12月，我镇政府特约监察员已转递15位人民群众共21条的意见和要求，已基本办理完毕。开展重点工作督查和机关公共服务质量明查暗访。年初，各办（局）确定了部门重点工作内容，镇监审办在政府公共网络上公布各部门重点工作的动态以及相关督查结果，并定期组织政府特约监察员督查。并且，就各办（局）（包括其服务窗口、执法现场等）的工作纪律、态度、服务质量等，组织政府特约监察员进行明查暗访，成为完善政府服务质量的有力措施。

2.审计监督工作稳中求突破

首次开展独立内审工作。今年，我办审计能力进一步提升，首次以自身力量，独立开展内部审计工作，这也是我镇近年来首次实现独立内审，主要是独立开展了两个行政事业单位的年度审计工作，审计报告得到区审计部门的肯定；完成2个福利会的年度审计工作；初次尝试抽选个别机关办（局）开展内审，包括社会工作局、区环境运输和城市管理局xxxx分局、教育局。以先行先试的精神，一步一个脚印，为日后更多更重大的内审任务积累成熟的经验，打下牢固的基础。

开展多项重要专项审计工作。为理顺我镇公有资产的管理，开展并完成了全镇公有资产清查工作，未发现违法违规情况；以自身力量，首次开展了两个针对中央级别的财政资金的专项审计工作；聘请信誉良好、经验丰富的中介机构，完成对xxxx医院领导的离任审计和基础设施建设专项审计工作；持续开展重点工程项目征地拆迁款的事前审计工作。

完成我镇村（居）的年度审计工作。根据要求，我办与镇社会工作局联合完成了全镇23个村（居）共76套账的年度审计工作。

3.多项督查督办工作循序渐进

我们认为，效能监察应渗透到管理工作的全过程，贯穿于事前、事中、事后的各个环节。根据镇委镇政府的工作部署，我办开展了系列督查督办工作，略有成效。开展“两违”整治督办。我办定期监督“两违”的动态以及行政执法情况，严肃处理“两违”有关的信访投诉。参与美乐计划督查。参与美乐计划“八个一”等督查工作，并组织政府特约监察员就美乐计划专项工作进行督查。坚持对建设工程招标和政府采购项目监督。今年，未收到关于对我镇建设工程和政府采购项目的投诉，暂未发现在上述领域有违纪违法行为。根据区的部署，我镇作为农村集体资产交易的试点镇，镇纪检监察、审计部门参与镇农村集体资产交易的监督，适时提出指导意见，维护交易的公平公正。推进“三大改革”督办。根据镇工作安排，我办将跟进各办（局）“三大改革”项目的进展和成效，将据此拟定督查方案，组织督查验收。

（三）从严治理，以民为重。

1.执纪为民，严肃查处信访投诉、举报案件。今年，我办共接到群众来访、来信、来电的信访投诉、举报共53宗。镇纪监信访举报目标管理工作受到区纪委检查组的肯定，并且我镇xxxx年度纪律处分执行落实情况和回访教育工作也受到区有关部门的认可。通过电子监察系统受理和办理了12宗行政投诉，切实监督机关办（局）的行政不作为、乱作为问题。开除了部分违纪违法的党员。

2.以民为本，开辟听民意、解民忧新途径。根据上级工作要求，我镇于9月13日成立大罗村纪委委员工作室，这是全佛山首个纪委委员工作室。佛山市委常委、市纪委书记张子兴亲临现场主持揭牌仪式，并对工作室的定位、职能和发挥作用等方面提出了具体要求。纪委委员工作室是纪委委员深入基层沟通群众的一个重要平台，与基层的信访、综治维稳等机构在职能上要有所区分，立足于发挥纪委监察机关的职能作用，重点开展政务督办、廉洁宣传等工作，注重讲求实效。纪委委员工作室是镇纪委联系群众的重要渠道，是除党代表工作室外解决群众实际诉求的又一有效途径，将有利于进一步密切党群关系。

3.以法为纲，全面开展打击商业贿赂专项行动。根据区、镇工作部署，我镇全面铺开“打击欺行霸市、打击制假售假、打击商业贿赂”工作，其中，我办牵头开展打击商业贿赂专项行动，成立了领导小组，搭建了组织架构，开展了一系列的专项行动：通过检查工程建设领域、关系民生的重要领域、村（居）集体资产，督办镇中心工作，查办举报案件等方式，严厉打击商业贿赂；通过以教育为本，加大教育宣传力度，营造打击商业贿赂的浓厚氛围，不定期设置宣传咨询点，作“打贿”宣传和接受群众现场咨询。

4.关口前移，逐步构建重大问题、社会热点的监督机制。今年，镇纪委直接参与调处多宗影响涉及面广、群众关注度大的重大社会问题：由多部门组成联合调查组处理了部分村务管理问题；与区纪委联合调查的部分村务问题；查处部分村领导干部作风问题等等。逐步搭建纪监部门对重大问题、社会热点的监督机制，形成一套责权明晰、科学系统、行之有效的监督应急机制，为全镇预防和妥善化解重大社会问题提供科学准备。

5、整风正纪，清理村、社区组织牌子过多过滥问题。结合上级工作要求，以最快的速度督促全镇各村（社区）完成清理过多过滥的牌子工作，涉及需整治的组织牌子逾600块，规范各村（社区）悬挂的组织牌子数量、种类、规格等，减轻村（社区）工作负担，推动机关转变作风，提高服务群众的能力。

第17篇：江西省审计厅审计现场管理办法(试行)

江西省审计厅审计现场管理办法（试行）

第一条 为了规范审计组和审计人员的审计现场行为，进一步提高效率，保证质量，防范风险，落实责任，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《中华人民共和国国家审计准则》、《审计署审计现场管理办法》和其他有关法律法规，制定本办法。

第二条 本办法适用于审计厅组织实施的审计和专项审计调查项目（以下统称审计项目）。

第三条 本办法所称的审计现场管理，是指自审计组送达审计通知书后，进入被审计单位开始工作至向派出审计组的审计机关提交审计结果文书期间，对执行审计业务及相关事项进行计划、组织、协调和控制等一系列活动。

第四条 厅综合处应核定年度审计项目现场计划工作量，厅各业务处要加强对审计项目现场工作量执行管理，督促审计组在核定的计划工作量内完成审计任务。如因审计内容发生变化需增加现场审计工作量，应按程序报批后予以调整。

第五条 审计组实行审计组组长负责制。审计组组长是审计现场业务、廉政、保密、安全等工作的第一责任人。

审计组组长可以根据需要在审计组成员中确定主审，主审应当履行其规定职责和审计组组长委托履行的其他职责

厅领导担任审计组组长的，可以指定审计现场负责人。审计现场负责人履行审计现场管理职责，对审计组组长负责，并承担相应责任。

审计组设审计小组的，审计小组的审计现场管理应当遵守本办法的相关规定，具体要求由审计组组长视实际情况确定。

审计组成员应当根据审计分工，认真履行职责并承担相应责任。

第六条 审计组组成后，应当围绕审计工作任务，组织必要的审计业务学习和培训，同时开展有针对性的廉政、保密、安全等教育。

第七条 审计组进驻被审计单位时，一般应组织被审计单位相关人员召开审计进点会议，宣读审计通知书，告知审计工作纪律相关规定，提出配合审计工作的要求等，并向被审计单位递交《审计人员廉洁从审文明审计情况反馈函》、《现场计划工作量告知函》。

审计期间，应当在被审计单位公示审计项目名称、审计纪律八项规定及举报电话、审计组联系人及联系方式等内容。

第八条 审计组组长对审计实施方案的质量负责。审计组组长应当及时组织编制审计实施方案。对已经下达审计工作方案的，审计组应按照审计工作方案的要求编制审计实施方案，同时采取以下措施提高方案的科学性和可操作性：

（一）充分调查了解被审计单位及其相关情况，确保调查了解的深度和效果；

（二）根据审计项目总体目标、被审计对象实际情况和审计人力及时间资源等，合理确定审计内容和重点；

（三）将审计内容和重点细化到具体审计事项，提出审计步骤方法和时限要求。

（四）合理配置审计资源，将审计事项分解落实到人，明确审计组成员各自承担的工作任务和相关要求。

审计组应当根据审计进展及相关情况变化，按规定权限和程序及时调整审计实施方案。

第九条 审计人员应当认真执行审计实施方案，按照方案确定的审计事项、分工和进度要求，依照法定职责、权限和程序实施审计，不得擅自减少审计事项和扩大审计范围。

审计组组长可以根据审计实施方案确定的审计事项，组织编制审计任务清单，对审计事项的执行、调整和完成情况进行管理，确保审计实施方案落实。审计人员应当对相关审计事项的完成情况进行确认，对未按要求完成的审计事项作出书面说明。

第十条 审计人员应当按照审计实施方案确定的单位或者事项开展外部调查。对审计实施方案中没有明确但属于审计项目范围的单位或者事项开展外部调查，应当经审计组组长同意并报分管厅领导批准，同时调整审计实施方案。根据审计工作方案编制审计实施方案的，需申请对审计工作方案进行调整并按规定程序报批。

外部调查不得偏离审计目标，不得借外部调查的名义，调查了解与审计项目无关的事项。遇有超出审计项目范围的问题需调查的，应当报经审计机关负责人依照有关规定审批。

第十一条 审计人员应当依照法定权限和程序获取审计证据，不得片面收集证据，不得涂改、伪造、隐匿和销毁审计证据。

审计人员获取的审计证据，应当符合适当性和充分性的要求。审计组可以通过以下方式，提高审计取证的质量：

（一）参与具体审计事项取证的人员共同研究；

（二）由经验丰富的审计人员对经验较少的审计人员进行指导；

（三）审计组会议集体讨论；

（四）与被审计单位及相关人员充分沟通；

（五）向有关部门、专业机构或者专家咨询；

（六）提请审计机关审理机构开展现场审理。

第十二条 遇有被审计单位违反法律规定,拒绝、拖延提供与审计事项有关的资料，或者提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查等不配合审计工作的情形，审计组应当积极协调沟通，要求被审计单位相关人员改正，并注意收集其不配合审计工作的相关证据。经协调沟通仍无法解决的,审计组应当及时将有关情况上报审计机关。

第十三条 审计人员执行审计业务，遇有以下情形，应当至少有两名审计人员参加或者在场：

（一）向被审计单位及有关人员了解重要审计事项或者交接重要资料；

（二）外部调查取证；

（三）查勘现场；

（四）监督盘点资产；

（五）采取审计证据保全措施；

（六）审计组组长认为需要两人参加的其他情形。

第十四条 审计人员对审计工作底稿的质量负责。对审计实施方案确定的每一审计事项，审计人员均应当及时编制审计工作底稿，真实、完整记录实施审计的主要步骤和方法、获取的相关证据，以及得出的审计结论等。

审计组组长、主审应当及时审核审计工作底稿、审计取证单及相关审计证据资料，并签署审核意见，确认具体审计目标的完成情况和审计措施的有效执行情况。对经审核需补充审计证据或者修改审计结论的底稿，审计人员应当及时补充修改。经审核后修改审计结论的，原工作底稿应当附于审定的底稿之后一并留存归档。

第十五条 审计组在实施审计过程中应分别在审计实施中期和起草审计征求意见稿之前，分两次向审理平台上传经审计组组长审核签字认定的审计工作底稿、审计取证单等资料，审计取证单等资料应附在相应的审计工作底稿后。

第十六条 审计组在审计实施过程中对于审计发现的重大违法违归问题或重大案件线索，应及时编写审计要情、审计专报等审计信息，或移交司法、纪检检察机关处理，必要时可提交专题报告。审计组组长、主审对于上报的专题报告、审计信息、移送案件应当严格审核相关证据材料。反映的事实和结论，原则上应当征求被审计单位及相关单位的意见。已有整改、处理情况的，应当一并反映。

必要时，厅审理机构可以派出审理人员到审计现场对上述审计工作底稿、审计证据等资料进行审理，协同审计组核实有关情况，提出审理意见。

第十七条 审计组组长对审计报告的质量负责。审计组起草和提交审计报告前，应当确认审计实施方案中的审计事项是否完成，审计工作底稿是否经过审核，审计发现的重要问题是否如实反映，问题定性、处理处罚意见和审计评价是否恰当等。

审计发现但未在审计报告中反映的问题，审计组应当编制清单并作出说明，与相关的审计工作底稿和证据一并提交审理部门。

第十八条 审计组组长应当加强审计现场管理督导，跟踪检查审计实施方案的执行情况，督促落实审计事项，了解掌握审计人员的工作内容和查证过程，提出工作要求并给予必要的指导，解决审计现场出现的问题。对不能胜任的审计人员，应当及时调整分工。

审计组组长应当按照厅综合处核定的现场工作量严格控制审计现场时间，把握工作进度，提高工作效率。如需延期，应当按照有关规定报批。

第十九条 审计组应当适时召开会议，研究审计实施过程中的情况和问题，以及廉政、保密等事项。会议召开形式和参加人员由审计组组长视具体情况确定。

审计组召开会议应当安排人员做好记录，经记录人和审计组组长签字确认后，归入审计档案。重大事项及存在分歧审计事项的讨论过程和结果必须如实记录，并由参会人员签字确认。

第二十条 以下事项，审计组应当及时召开会议集体研究：

（一）编制和调整审计实施方案；

（二）研究重大审计事项；

（三）讨论审计工作底稿及证据材料，研究起草审计报告；

（四）研究被审计单位或者被审计人员的反馈意见；

（五）审计组组长认为需要集体研究的其他事项。

第二十一条 审计组内的请示汇报事项，应当遵循逐级请示汇报原则。对请示事项，被请示人应当明确答复。审计人员应当主动、如实汇报审计工作进展情况、发现的问题和被审计单位意见，不得拖延、瞒报。遇有重大事项或不同意见，审计人员可直接向审计组组长汇报，必要时也可直接向分管厅领导直至厅长报告。

审计组必须依法、如实、客观地向派出审计组的审计机关报告审计工作情况和结果。如隐瞒不报，一经发现，将依法追究责任。

审计期间，审计人员遇有可能损害审计独立性的情形，应当主动提出回避。

第二十二条 以下情形，审计组组长应当及时向派出审计组的审计机关请示汇报：

（一）发现重大违法违规问题线索；

（二）收到重要信访举报材料；

（三）出现重大廉政、保密、安全等问题；

（四）出现可能损害审计独立性的重要情形；

（五）需提请有关机关协助或者配合审计工作；

（六）出现严重影响审计工作开展的情形；

（七）其他需要请示汇报的情形。

第二十三条 审计期间，除涉及重大经济案件调查等特殊事项外，审计组对每个审计事项、发现的每个问题，必须就事实、性质等，与被审计单位不同层级充分沟通，尽可能达成一致意见。如有不同意见，应如实向审计机关报告。

审计现场工作结束前，审计组一般应当召开会议与被审计单位交换意见。审计组可商被审计单位确定其参加人员，必要时可提请审理机构派人参加。对存在分歧的事项，审计组应当进一步研究核实有关情况。

第二十四条 撤离现场工作地点前，审计组应当对以下事项进行检查和确认：

（一）需补充证据的审计事项，是否进行了补充完善；

（二）审计现场形成的重要管理事项记录是否完善；

（三）是否与被审计单位结清了相关费用；

（四）调阅的资料和借用的设备是否如数归还，涉密资料和数据的处理是否符合规定；

（五）是否按规定完成审计数据的归集、积累工作；

（六）外聘人员使用的审计资料是否收回，电子数据是否按规定处理。

第二十五条 审计组应当认真落实廉政责任制，完善廉政风险防控措施。审计组组长应当认真履行廉政工作职责，带头执行各项廉政纪律，自觉接受监督。

兼职廉政监督员应当充分履行廉政监督职责，对审计组发生的违反审计纪律和廉政规定问题，应当及时向审计组组长报告，必要时可向派出审计组的审计机关报告。

第二十六条 审计期间，审计人员应当严格遵守审计纪律八项规定和其他各项廉政规定，同时不得有下列行为：

（一）工作日中午饮酒；

（二）工作时间炒股、玩游戏等；

（三）自驾被审计单位交通工具；

（四）私自会见被审计单位相关人员；

（五）参与带有赌博性质的娱乐活动。

第二十七条 审计组组长应当持续关注廉政风险，出现以下情形，应当予以重视，必要时采取提醒、报告、调整分工、增加复核程序、重新查证等措施：

（一）审计人员存在可能损害审计独立性的情形而未主动提出回避；

（二）审计人员私自与被审计单位相关人员接触；

（三）正在查证的重要事项被无故拖延或者隐瞒不报；

（四）审计组的工作秘密被被审计单位人员知悉；

（五）被审计单位通过各种渠道说情公关；

（六）审计现场其他重大反常情形。

审计发现重大违法违规问题线索时，审计组组长应当在审计组内及时提示廉政风险，消除廉政隐患。

第二十八条 审计组应当严格遵守国家保密法律法规和审计厅保密规定，严格保守国家秘密、工作秘密和商业秘密。

审计组应当加强对涉密信息资料和涉密电子设备的安全保密管理，严格按规定控制知晓和使用范围。在审计现场应当采取有效措施，防止被审计单位有关人员未经允许接触审计工作资料。

审计人员不得打听不宜知悉的审计工作秘密，不得向被审计单位人员泄露审计工作秘密，不得在网络、报刊等公共媒体上泄露审计工作秘密，不得擅自向新闻媒体披露审计情况，不得违反审计组提出的其他保密工作要求。

第二十九条 审计组应当加强对审计现场资料（含电子数据存储介质）的管理，严格履行资料交接手续，妥善保管和使用，防止资料的丢失和损毁。

审计组应当严格按照有关规定使用介绍信、协助查询单位账户通知书、协助查询个人存款通知书等文书，并做好领用和缴销记录。

第三十条 审计组应当加强审计现场人员管理，严格执行考勤制度和请销假制度。需要住宿的，应当统一集中安排。

对无正当理由，拒不服从工作安排，严重影响审计工作的审计人员，审计组组长报经审计机关批准，可以停止其现场审计工作。

第三十一条 审计人员应当坚持文明审计。与被审计单位及相关人员沟通时，应当平等待人，以理服人。审计期间应当注重文明礼仪，着装得体，保持审计现场整洁有序，遵守被审计单位工作秩序，自觉遵守社会公德。

第三十二条 审计组应当加强审计外勤经费管理，及时报账。与被审计单位、宾馆结算就餐、住宿等费用，应当由两人共同办理。

第三十三条 审计组应当加强审计现场安全管理，有效预防和妥善处理突发事件。发生审计人员遭到恐吓、威胁，与被审计单位人员冲突以及群体性上访等可能严重影响审计工作开展和审计人员人身财产安全的突发事件时，审计组应当根据现场情况，采取必要的应急处理措施，保护人员财产安全，并及时向审计机关报告。

第三十四条 审计组应当充分运用审计管理系统（OA）、现场审计实施系统（AO）和项目执行管理软件等信息化手段，对审计现场的信息进行收集、分析、处理和共享，与审计机关实现信息的实时传递，加强对审计现场的动态管理，提高审计现场信息化管理水平。

第三十五条 审计组应当加强人文关怀，尽可能帮助审计人员排忧解难，并适时组织开展健康有益的文体活动，保障审计人员的身心健康。异地审计的，应当按照规定安排休整。

第三十六条 审计现场结束后，审计组应督促被审计单位认真填写《审计人员现场工作量反馈函》及《审计人员廉洁从审文明审计情况反馈函》。厅综合处根据被审计单位的反馈情况确定审计项目现场工作量实际完成情况。驻厅监察室可以根据需要组织对审计人员廉洁从审文明审计情况进行回访。

第三十七条 违反本办法，有下列行为之一，情节轻微的，由审计组对相关责任人员批评教育并责令改正。情节较重的，由审计机关采取批评教育、通报批评、责令书面检查等形式追究责任，必要时，可以调整撤换相关人员：

（一）不严格执行审计实施方案，擅自减少审计内容或者超出项目审计范围进行外部调查及取证；

（二）须提交审计组会议讨论事项没有提交，或者擅自改变集体决定；

（三）须请示汇报事项隐瞒不报或者擅自处置；

（四）须两人以上共同参与的事项擅自单独实施；

（五）违反现场纪律，不服从管理；

（六）重要资料或者设备管理不善，造成损毁或者丢失；

（七）经费开支、考勤记录、报销情况不公布，或者经费管理混乱；

（八）与被审计单位沟通协调时言谈举止失当，影响审计形象；

（九）向被审计单位通风报信、出谋划策，帮助其阻挠、拖延审计工作；

（十）违反本办法的其他行为。

上述行为，情节严重或者造成严重后果的，按照《中华人民共和国公务员法》、《行政机关公务员处分条例》等法律法规追究责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究其刑事责任。

第三十八条 违反本办法规定的处理处罚结果应当作为对相关人员、单位年度考核的依据。

第三十九条 本办法自发布之日起施行。经济责任审计原则上按本办法执行，如经济责任审计相关规定与本办法相抵触的按经济责任审计相关规定执行。

第18篇：审计厅最新工作计划与审计处审计工作计划

2018审计厅最新工作计划

人要学会常常总结自己，人生就是一个不断反省不断进步的过程，计划和总结也一样，有利于及时找到自己的不足并改正，有利于对自己的计划进行规划，给了人努力工作的动力，以下是审计厅最新工作计划。

xx年，我局审计工作的指导思想和总体思路是，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻xx大精神，全面树立科学审计的理念，深刻领会“国家审计是经济社会运行的免疫系统”论述，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，根据上级审计工作安排和要求，认真履行宪法和审计法赋予的职责，关注民生，增强监督，加强服务，文明审计，加快审计创新审计转型，发挥国家审计的建设性作用，为建设南郊现代化生态城市和海内外著名旅游城市发挥审计更大作用。

(一)坚持科学审计观，统筹谋划审计工作。以科学发展观为指导，以推进法治、维护民生、推动改革、促进发展为出发点和落脚点，提高主动性，发挥建设性，注重预防性，坚持开放性。

(二)坚持民本审计观，服务经济发展，促进和谐社会建设。根据在国家政治制度设定中审计应履行的责任，把对公众负责放在突出的位置，xx年审计工作要突出公共财政、公共服务、公共管理、公共政策、公共环境等的审计，让群众放心。同时要根据资金的走向，突出对民生、民享、民用项目的审计，关注民生、保障民生、改善民生，让群众满意。

(三)坚持责任审计观，加强权利的制约和监督。审计活动功能在于维护和促进被审计人的责任，实际上就是对被审计人进行责任监督，xx年审计工作不仅要关注财务责任，也要关注绩效责任和社会责任，要突出对国家机关及其工作人员行使国家财政权力和国家财产所有权活动的责任进行检查和评价，突出对政府及政府部门职责履行情况和重大投资项目、重大事项资金使用绩效的审计监督，突出对领导干部经济责任的审计，进一步加强对权利的制约和监督，敢于问责，善于问效。

(四)坚持服务审计观，发挥审计参谋作用。要紧贴党委政府的工作重心来思考一些重大问题、关注苗头性倾向性问题、关注一些重点项目，特别是敏锐地发现风险和隐患，牢牢抓住事关经济安全和党委政府最为关心的问题、对经济社会发展最有影响的事情，充分发挥审计的服务作用，防范风险。同时在迅速揭露和查出问题的基础上，认真分析问题产生的主客观、内外部和历史现实等方面的原因及其有可能产生的后果，寻找从源头上和根本上解决问题的意见和建议，促进问题的解决，有效抵御“病害”，消除“病灶”，防止蔓延、扩散。

(五)坚持文明审计观，切实加强审计队伍建设。以审计行为的文明为基础，推进审计理念的文明、审计技术的文明、审计环境的文明，构建和谐审计关系，形成良好审计生态和工作环境。加强机关自身建设，切实加强领导班子建设，完善干部教育体系，大力开展业务培训，培养优秀的审计能手，努力建设一支高素质的审计队伍。以《市审计机关建立健全惩治和预防腐败体系xx-xx年工作细则》为指引，不断深化廉政建设。 2018审计处审计工作计划范文

随着我校校园面积和教学规模的不断扩大和教育改革的深入发展，我校的师资力量，学生水平都得到了较大的提高，为了迎接新的挑战，建设新一代大而强的新学校。学校正在认真贯彻落实“xx”发展规划，积极实施人才强校战略，大力推进“教学质量工程”，为把学校建成以工为主、纺织服装为特色、多学科协调发展的教学研究型大学而努力奋斗!达到精神文明建设和校园文化建设的双丰收。结合学校年度工作要点，对全年审计工作安排如下：

一、继续深入学习毛泽东思想，邓小平理论和“三个代表”重要思想、认真贯彻党的xx大精神 ，全面落实科学发展观，自觉运用xx大精神武装头脑、指导实践、推动工作。建设社会主义和谐社会与校园。

自觉遵守党风廉政规定和廉政准则，不断提高政治思想理论水平和防腐倡廉的自觉性。继续解放思想，坚持改革开放，推动科学发展，促进社会和谐，为夺取全面建设小康社会新胜利而奋斗。

二、认真学习《审计法》、《内部审计准则》和《内部审计人职业道德规范》等审计法律法规，积极参加省教育厅、审计厅举办的专业培训，不断提高业务素质和专业技能，不断调整工作思路，工作方法，转变观念，开拓创新，当好领导的参谋助手，为学校的改革和发展服务。使学校的审计工作更加透明，更加完善。

三、继续充实完善学校内部审计规定和管理办法，提高审计工作质量。根据审计工作实践中出现的实际问题，制定和完善各项内审管理办法，使审计工作做到有法可依，有章可循，

保证审计监督的严肃性，加强审计工作的计划性、科学性。充分发挥审计工作在学校的经济活动中的监督、鉴证作用。

努力减少在审计工作中的失误，提高警惕性，不使学校出现坏账，烂账。

四、认真实施财务审计，促进财务管理 ，提高审计人员的素质。

1.做好对学校年度财务预、决算执行的审计;

2.加强专项资金和科研经费的审计;

3.对财政金融学院、对外信息管理学院、对学生工作处、对信息工作处xx xx年度的财务收支情况进行审计; 保证财务不会出现漏帐，坏账。

年至

五、做好竣工项目的结算审计和新建项目的跟踪审计，全面开展学校修缮工程项目的审计工作

1.做好西苑餐厅、师苑餐厅、专家楼装饰工程的结算审计;

2.做好新建图书馆、逸夫楼及地下综合服务中心工程的结算审计;

3.做好校本部锅炉房扩建工程的竣工结算审计;

4.做好明水校区一期工程市政管网(

一、

二、三标段)的竣工结算审计;

5.做好明水校区泵房、清水池的竣工结算审计;

6.做好明水校区挡土墙、台阶、后勤办公楼室外工程的竣工结算审计 ;

7.做好明水校区风雨操场、大门口的竣工结算审计

8.做好明水校区后勤管理中心楼的竣工结算审计;

9.做好明水校区一期智能化系统的竣工结算审计;

10.全面审计 xx 年度的修缮工程项目。

六、按照学校《采购招标监督领导小组工作规范》的要求继续做好物资、设备采购和工程项目的招标监督工作。

对学校所需的物资，设备采购等进行招标，务必使我校所需既实用又便宜，达到双赢。学校审计处会派专人进行监管，对账务能做到透明，无差错。保证我校的财务正常运转。

七、积极配合省教育厅审计处做好对高校之间的互审工作，并按时上报审计报表和年度审计工作计划、工作总结。

做到审核外校账务准确，我校账务透明。使我校的账务达到新的层次，为未来的学校再发展奠定良好的基础。

八、认真完成学校领导交办的其他工作。做到有求必应，有问必答。认真做好本职工作。

我校要紧紧围绕上述审计，立足现实、着眼长远、抓住重点、整体推进，不断研究新情况、解决新问题、创建新机制、增长新本领，全面加强和改进党的建设。使我校的增加方式更加完善，体制更加健全，方式更加科学，基础更加巩固。建设中国特色社会主义文化是中国特色社会主义建设实践的重要方面，尤其是我国经济建设取得一定成就的基础上，文化建设被摆放在前所未有的重大地位。

党的xx大报告专以“推动社会主义文化的大发展大繁荣”为题。进一步为学生搭建舞台，提供自主发展的空间，使学生在学校生活中全面发展的同时张扬个性。

第19篇：江苏省审计厅关于高级审计师

江苏省审计厅关于2006年度高级审计师

资格评审申报工作有关事项的通知

各省辖市审计局、人事局、省各有关单位：

2006年度高级审计师资格评审工作即将开始，现就评审申报工作的有关事项通知如下：

一、申报与评审条件

具体的申报与评审条件应符合省人事厅、省审计厅《关于转发人事部、审计署《关于印发高级审计师资格评价办法（试行）的通知》的通知》（苏人通[2002]152号）的有关规定。

二、评审申报组织工作程序及要求

(一)各单位要组织拟申报人员学习高级审计师资格评审条件和报送评审申报材料的有关要求，指导和配合申报人员按要求准备申报材料；

(二)各单位对申报材料进行严格审核，对材料的真实性负责。要将同意推荐的申报人的学历、资历、取得中级职称的时间、取得中级职称以来的工作经历、业务成果及撰写的专业文章、论文、高级审计师资格考试和职称计算机考核有效证明情况等在本单位进行公示，并在“单位综合推荐意见”中注明公示结果。

(三)各单位按规定的程序、时间和地点报送评审申报材料，提供本单位《江苏省申报高级审汁师任职资格人员基本情况一览表》，同时提供电子版；

(四)厅人教处审核并接收申报材料；

(五)厅人教处将符合申报条件的评审申报材料提交江苏省审计专业高级职务任职资格评审委员会评审。

三、评审申报材料

(一)《专业技术资格评审申报表》一式3份。

(二)《江苏省申报高级审计师任职资格人员情况简介表》20份。

(三)有关单位人事(职称)部门委托评审函1份。

(四)单位推荐意见1份。

(五)近3年《年度考核登记表》各l份。

(六)需提交的有关证书：毕业证书、中级专业技术职务资格证书、高级审计师资格考试合格证书的复印件各1份（同时提供原件）。

(七)全省职称计算机统考成绩符合规定要求的合格证书(原件)

(八)任现职期间完成继续教育的证书或有效证明。

(九)取得审计师或相关专业中级专业技术资格后，其审计工作经历(担任主审项目的审计通知书要附复印件，并加盖单位人事部门公章)；审计业务成果；已公开发表的审计及相关理论研究成果，如著作、论文、调查报告。

(十)申报人员任中级专业技术职务以来的业务工作总结1份。(各单位要对申报人的《个人业务工作报告》进行审核，并在报告末尾注明是否属实，加盖公章)。

(十一)小2寸彩色免冠照片1张。

上述有关材料，除第(一)至(三)及(十一)项外，其余使用档案卷宗封面装订成册(证书、论文、调查报告和著作装订复印件，同时提供原件；委托函、评审表、简介表、照片单独装入档案袋)，在卷首要列出目录并标注出件数及页码。

四、申报材料填写、打印要求

(一)《专业技术资格评审申报表》必须是由江苏省专业技术人员职称(职业资格)工作领导小组办公室制发的正式报表，并按要求(见附件1)填写；也可自行打印的，应按样表(见附件2)打印，其纸张大小(18．8cmx26cm)、打印模式(双面打印)、装订方法(骑中缝装订)和表格格式不得变更，否则不予受理。

(二)《江苏省申报高级审计师任职资格人员情况简介表》用A3纸打印，其他材料均须用A4纸双面打印或复印，并按照统一格式填制。

五、评审工作纪律

(一)各单位要加强对申报材料的审查。单位人事(职称)部门要根据申报条件，对申报对象的学历、资历、计算机证书、工作业绩、著作(译著)、论文等进行审核，核实申报材料的真实性和完整性，需加盖公章的栏目必须加盖公章。

(二)评审申报人员有下列情形之一的，取消评审资格或由发证机关收回其高级审计师资格证书，三年内不得再参加高级审计师资格评价：

1．伪造、涂改证件、证明。

2．提交虚假申报材料。

3．其他严重违反评审规定的行为

六、材料报送时间和地点

请于7月10日前将评审材料报送到江苏省审计厅人事教育处。地址：江苏路178号；联系人：宋涛、邓彤；电话83734690、83758630。

附件：

1．专业技术资格评审申报表（样表）

2、专业技术资格评审申报表填表要求

3．江苏省申报高级审计师任职资格人员情况简介表

4．江苏省申报高级审计师任职资格人员基本情况一览表

5．高级审计师评审申报材料目录、单位推荐意见、业务工作 报告格式

二00六年四月十四日

第20篇：审计厅执法情况调研报告

根据审计署《审计法律法规执行情况检查和调研工作方案》和市局会议精神，我局高度重视，迅速抽调人员，认真细致地开展了调研工作，现将情况报告如下：

一、检查和调研工作开展情况

(一)吃透精神，提高认识。及时召开全体会议专题研究部署了我县审计法律法规执行情况检查和调研工作。会上进一步学习了审计署《审计法律法规执行情况检查和调研工作方案》，对《调查问卷表》的35项内容和《审计项目质量检查表》的4大项26个小项内容逐项进行了研究，与会同志充分认识到审计法律法规执行情况检查和调研工作的重要意义，了解了方法步骤。

(二)加强领导，明确责任。成立由局长担任组长的领导小组，研究制定了检查和调研的工作方案，明确由局领导具体牵头，各科室负责人协调配合，并将检查和调研的任务进行逐项分解，落实每个人的工作职责，从而为开展检查和调研提供了组织保障。

(三)科学部署，保证质量。一方面认真完成调查问卷，对我县2012年以来涉及检查和调研的有关工作情况进行了认真梳理，按照检查和调研的主要内容进行分类、汇总和归档，确保按市局要求及时上报所需资料和档案。另一方面，按照检查方案及时查漏补缺，弥补完善，促进我局贯彻执行审计法律法规的自觉性，不断提高审计工作水平。

二、贯彻落实审计法律法规取得的主要成效

(一)加强了审计法律法规的学习宣传

《审计法》修改以来，我县认真学习《审计法实施条例》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》、《审计准则》等法律法规，将审计法律法规的学习列入年度学习计划，由局综合法制科牵头统筹学习宣传活动，各业务科室协同配合，各司其职，共同推动审计法律法规的学习和贯彻落实。2010年以来，共散发审计法律法规学习宣传资料2500余份，制作审计法律法规展板横幅5面，开展法律法规宣传8次，印发宣传标语20条，通过政府网站、广播电视等媒体向政府、被审计单位、社会公众广泛开展宣传，借助审计进驻会等工作平台向被审计单位大力宣传《审计法》、《审计法实施条例》等法律法规，为审计工作的顺利开展创造良好的舆论氛围和社会环境。

(二)审计工作制度建设进一步加强

为了强化对审计法律法规的贯彻落实，我局十分重视完善审计工作制度建设，制定了履行审计监督职责和加强审计业务管理的重要规章制度17项，具体为机关工作人员岗位目标量化管理考核办法、机关学习制度、机关工作制度、机关会议制度、机关保密工作制度、机关公文处理办法、机关日常管理考核制度、机关计算机管理制度、机关财务财产管理制度、机关车辆管理制度、机关人员学习培训规定、新闻稿件调研文章奖励办法、机关廉政工作制度、重大事项汇报制度、审计项目质量控制及复核工作办法、审计执法回避制度、审计执法过错责任追究制度，进一步加强了机关内部管理，规范了工作程序，夯实了执法责任，防范了审计风险，提高了工作效率。

(三)认真履行了审计职责

2012年以来，我局认真履行法定审计职责，积极实施审计项目，从下达通知书到出具审计结论性文书时间无一例超时问题，更无超出审计职责范围实施审计的情况。下达审计决定书的项目数量36个，占已实施完成项目354的10%;移送相关部门追究刑事责任或党纪政纪责任案件数量2起，涉案人员数量2人，无定性不当案件;无一起被申请行政复议的审计决定;审计工作人员无一起刑事处罚或党纪政纪处分。

(四)促进了审计项目质量管理

我局始终将审计质量放在工作首位，在审计实施过程中对审计质量进行全方位的管理和风险防范，从完善三级复核制度入手，开展审计项目质量检查和优秀项目评选，不断规范审计执法行为，推进审计项目质量管理。一是实行审计组长终身负责制，要求审计组长按照国家审计基本准则的规定组织和实施审计，并对审计质量终身负全责;二是统一审计文书种类及格式，规范审计文书;三是积极探索项目审计管理，加强审计质量过程控制，不断完善审计计划、查证、复核、督查相互分离的业务管理机制，增强从审前准备到审计结论落实的整个过程监督的完整性和一体性，形成审计项目质量全过程控制;四是日常工作中局领导带头执行各项制度，对违反制度的人和事，不靠领导处理，而让制度说话，坚持民主集中制、重大审计项目集体审定制，以定责、问责来促进履积，增强制度效应，形成了自觉工作机制。

(五)重视配合审计工作

多年来，县政府和县级相关领导机关十分重视审计工作，县人民政府县长主抓审计工作，并有2名县级领导协助分管审计工作，足额保障工作经费，多次听取审计机关工作汇报并作出批示。县政府每年向县人大常委会提出审计工作报告，审计结果报告中反映的预算执行和其他财政收支方面的问题均在审计工作报告中翔实反映，县政府对审计发现问题积极督促整改，并向县人大常委会报告审计工作报告中指出问题的纠正情况和处理结果。县上建立了经济责任审计工作联席会议、经济责任审计工作领导小组，力促经济责任审计工作。我县各部门单位积极接受、配合、依法协助审计工作，无审计对象在审计过程中拒绝提供与审计事项有关资料、拒绝阻碍审计检查、未按规定对审计组审计报告书面回复意见等事项;公安、监察、财政、税务、价格、工商行政管理等部门对审计机关正式提请协助的事项均依法予以协助;金融机构均积极配合审计依法查询相关账户。

(六)加强了审计整改工作

一是实行被审计单位落实执行审计决定情况及时反馈制度和审计机关对被审计单位整改成效评估制度，通过加大审计回访力度、实行整改情况跟踪查询、探索建立问责追究等措施，从制度上强化被审计单位落实整改问题的主动性和自觉性。二是实行审计整改情况通告通报制度，增强被审计单位落实执行审计决定和意见建议的外在制约力。坚持在每年向县人大常委会作财政预算执行情况审计工作报告时通报披露被审计单位对审计查出违纪违规问题整改落实情况的基础上，探索实行对一些较为敏感问题发审计建议书、向政府领导上报审计工作专题汇报、不定期召开审计整改情况通报会等方式，在一定范围内通报被审计单位落实执行审计决定和意见建议情况，从管理措施上督促被审计单位进行整改。三是逐步探索将审计查处问题及被审计单位整改落实情况纳入纪检监察等相关部门组织的联合检查或行业、专项检查之中，通过借助联动检查机制解决因体制管理问题造成的“屡查屡犯”现象。

(七)发挥了审计免疫系统功能

近年来，我局进一步树立了“审计监督只是手段，服务提高才是目的”的审计工作理念，在具体工作中，更加注重发挥审计预防功能、服务功能。一是重视及早发现带有苗头倾向性问题，及早感知风险，提前发出警报，起到预警的作用。二是将审计监督关口前移。将审计监督的关口前移，突出事前、事中审计，积极探索适应事前、事中审计的措施和方式、方法。三是针对被审计单位财政财务收支及资产管理方面存在的问题和薄弱环节提出了整改意见和建议，并跟踪问效。督促被审计单位及时采纳了审计建议并积极进行了有效整改。通过强化服务，越来越多的单位已认识到审计监督只是手段，服务才是最终目标，许多单位已主动邀请审计局对其进行审计，帮助其提高管理水平。审计机关的免疫功能得到了充分发挥。

(八)提升了审计工作社会公信力

一是强化廉政建设教育。采取组织审计人员学习廉洁从政各项规定、组织观看警示教育片、开展家庭助廉活动、观看反腐倡廉书画展等多种形式的廉政建设教育活动，进一步增强审计干部的廉政意识。二是落实党风廉政建设责任制。建立和完善审计干部述职述廉制度，层层签订党风廉政建设责任书，责任细化到科室，量化到个人。并与年终综合量化考评挂钩。三是实行效能审计，严格执行审前公示制、限时审结制、责任追究制，简化审计程序，提高审计效率。四是实行“阳光审计”，审计中发现的所有问题都严格按照审计程序进行集中反馈处理，重大问题层层汇报、集体定案处理，杜绝暗箱操作和徇私舞弊行为的发生。五是对一线审计人员进行全程监督。由局领导带队，不定期地到审计现场督廉，听取被审计单位的信息反馈以及对审计机关好的意见和建议，将问题消灭在萌芽状态，确保廉洁从审，树立审计机关的良好形象。通过全体审计干部的不懈努力，进一步树立了审计外部形象，审计工作被更多单位和领导了解和接受，审计工作得到良性发展。

三、存在的主要问题

回顾近年来的工作，我局在维护财经秩序、推动和谐社会构建等方面都发挥了重要作用。取得了一定的成绩，但是，由于诸多客观和主观因素的影响，目前还存在不少不适应科学发展观的突出问题，需要尽快克服和解决。

(一)审计一线人才紧缺、手段落后。主要表现在审计工作任务与一线审计人员比例失调。近年来，每年我局必须要完成的指令性审计项目和县委政府安排审计项目约120个左右，而全局一线审计人员仅有13人，每个业务科室年均需完成30个左右，全体干部放弃了公休假、节假日和休息时间，加班已成家常便饭，面对繁重的审计任务，审计人员十分疲惫;另一方面是质量上亟待提高。在职干部中第一学历学习财会专业的仅有5人，没有学工民建专业的人员，更没有学审计专业的，无论是思维方式、业务水平还是法律法规的运用，都需要不断改进和提高。审计手段落后主要反映在：计算机审计水平低。一方面是审计人员自身计算机水平参差不齐，运用AO审计的能力低，每年到省厅培训的人数有限，短期内还难以满足工作的需要;另一方面是电子账务未普及，手工做账的还比较普遍。

(二)绩效审计进展缓慢。省市要求投入绩效审计的力量和项目逐年增加，但是，到目前为止，绩效审计尚未形成比较系统的技术和方法，审计人员没有比较成型的标准和指南，阻碍了绩效审计的进展。

(三)经责审计时效性不高。“先审计、后离任”是经济责任审计工作的一个重要原则。但是，从目前实际的情况来看，“先任后审”的情况客观存在，这种“马后炮”式的审计,给审计人员核实问题,搜集证据、征求意见、处理问题、落实结论等带来诸多不便，审计报告作为干部任用的依据作用也无从发挥。同时，由于目前人事制度改革步伐加快，人事变动频繁，经济责任审计的对象不断增多，而审计部门力量有限，经济责任审计工作难以及时跟进。

四、建议和意见

为进一步加强审计工作，妥善协调解决工作中存在的问题，提出以下建议和意见：

(一)加快审计人才培养速度。建议省市加大基层审计人员培训力度，提供学习的平台，对现有人员普遍轮训，特别是计算机审计培训。同时，请上级部门协调，适当增加审计编制，充实审计队伍。通过多种渠道，尽快解决审计人才紧缺和质量不高问题。

(二)应尽快出台绩效审计指南。绩效审计是今后审计工作的方向，目前基层没有现成的模式可循，特别是对绩效审计的考核内容究竟如何考量没有一个统一的标准，也缺少各方面绩效评价的专业审计人才，因而审计结果也就没有什么权威性，对审计结果的运用也就打了折扣。所以，上级审计部门应该尽快出台相关的标准和指南。

(三)切实强化经责审计的监督管理。加大对经济责任审计工作的监督、检查、指导。推行任中审计，变被动为主动，将监督关口前移，缩短调任时经济责任审计的时间，以解决“审”、“任”的衔接困难。建立相应的责任追究制度，要依照规定进行责任追究。

《审计厅 办公室 工作总结.doc》

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