商业银行
2020-03-02 08:58:51 来源：范文大全收藏下载本文
商业银行的性质
1企业性质，最终目标是价值最大化实行自主经营，自负盈亏，自我发展2具有特殊的经营规律，商品是货币，负债经营。
商业银行职能：中介职能，支付职能，信用创造职能金融服务职能。
商业银行管理的基本目标；即资金来源与运用的安全性，流动性，效益性“三性”平衡
“三性”的辩证关系：关系是既对立又统一的，资金的效益性是核心，资金的安全性和流动性是实现效益性的基础，当安全性过高时会出现资金流动性不足和效益性过低等。
商业银行资本金构成； 1普通资本是商业银行资本的基本形式包括：普通股，资本公积，盈余公积，未分配利润等。是一种权利证明 2优先资本指在股息分配和资产清偿上先于普通资本的部分。包括：优先股，资本票据，资本债券，可转换债券等。可以进行赎回和转换成普通股
商业银行流动性需求 1含义：指商业银行为了满足客户需要，往来银行清算及监管当局规定而必须立即兑现的流动性资产需求 2类型：a季节性流动性需求b长期流动性需求c周期性流动性需求d临时流动性需求
发行普通股的利弊 利：1带来长期稳定的资本来源2容易被市场接受3可以扩大股东数量和范围，有助于提升银行知名度，扩大客户群4符合监管机构和社会公众的心里要求，在市场树立信心，增强银行筹资能力。
弊；1发行成本高加大了筹资成本2发行普通股稀释了原股东的权益，一方面稀释了原股东的每股收益，另一方面也稀释了股东对银行的控制和影响力。 商业银行存款成本构成 1利息成本，即以货币形式支付给存款者的报酬2营业成本包括工资等3资金成本指吸收存款过程中发生的一切开支。4可用资金成本率5存款加权平均成本率6边际成本。 银行借入资金考虑的因素 1借入资金的规模，其取决于资金缺口2借入资金的期限3借入资金的相对成本，包括直接的利息成本和间接费用4借入资金风险包括利率和信用风险5法律限制
制定贷款政策应考虑的因素
1国家货币和财政政策2银行的资本充足性及负债结构3宏观经济状况和经济周期变化4银行的风险意识和风险控制能力5地区经济环境。
贷款定价的影响因素 1资金成本是核心因素2贷款的风险程度3贷款费用4银行贷款的目标收益水平5客户信用及与银行关系。 贷款价格的要素
1贷款利率，贷款价格的主体2承诺费3补偿余额4隐含价格 信用风险
指由于借款人或或市场交易对手违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能性成因：1产业分析落后，导致不恰当的贷款支持2对借款人财务状况分析粗糙3忽视道德风险的危害4不完备的贷款监督导致贷款信息滞后
商业银行证券投资的目标 1获取收益，商业银行持有证券是除贷款外最大资产。证券投资收益来源有购买高利息债券，资本利得和合理避税2进行风险管理，提高商业银行资产的安全性，商业银行可利用证券投资来有效管理利率风险，流动性风险和信用风险3保持资产的流动性
商业银行现金资产的构成及管理
1现金资产的构成;库存现金，在央行存款，存放同业款项，结算在途资金 2商业银行现金资产的管理原则：a总量适度b适时调节c安全保障
中间业务
1支付结算类即个人在社会经济活动中由于商品交易，劳务供应额资金调拨等引起的货币给付及清算行为。可分为现金结算和转账结算包括银行汇票，商业汇票，银行本票，支票2银行卡类即由经授的金融机构向社会发行的具有消费信用，转账结算，存取现金等功能的信用支付工具3代理类即商业银行接受客户委托代为办理客户指定的经济事务并收取一定费用。4担保类，承诺类，交易类，基金托管类和咨询顾问类等其他业务
我国商业银行中间业务创新策略1放宽政策给予商业银行制定金融产品价格的权利2建立适合市场需求的中间业务经营体系3健全对中间业务的内部管理和风险控制系统4创新符合市场需求的中间业务发展机制5监管部门对中间业务的监管应权衡安全与竞争，效率与成本 国际结算方式
1汇款指银行应客户的委托或自身业务的需要利用一定的结算工具将资金从本国拨付到收款人所在地的分行，包括电汇，信汇，票汇2托收指债权人出具汇票，委托银行 向债务人收取货款的结算方式，包括光票托收，跟单托收3信用证当前全球最主要，最广泛的国际结算方式
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