工伤保险基金自查材料

2020-03-01 21:11:05 来源：范文大全收藏下载本文

工伤保险基金安全专项检查自查情况

汇报

根据XX市工伤保险基金管理处《关于开展全市工伤保险基金安全专项检查的通知》（X市工保函 [2011]23号）文件精神，我们高度重视，组织中心有关人员对工伤保险内控情况和基金管理工作进行了认真、全面的自查。现将自查情况汇报如下：

我县工伤保险中心，于2005年元月28日正式挂牌成立。几年来，我县工伤保险工作取得了明显成效。2011年到6月底止，全县参保单位达533家，参保人数34721人。征缴工伤保险基金602.87万元（其中，财政预算代扣83.21万元），完成市政府下达全年目标任务820万元的73.4%。上半年，全县申报工伤 218人，其中：死亡6人，重伤4人，一般伤残208人。工伤事故发生率略有下降。累计基金支出460万元。享受待遇人数257名，其中，工亡5名，遗属抚恤32人。

一、组织机构控制

一是成立了XX县工伤保险基金安全工作领导小组。中心主任任组长，主管征缴和财务的副主任任副组长，财务、业务、办公室相关人员为成员。

１二是岗位设臵分工合理、责任明确。根据工作需要，中心12名工作人员全部按照工作岗位要求进行了分工，设中心主任1人、副主任2人、业务员5人、待遇审核员1人、会计1人、出纳1人，办公室办事员1人，并订立了相应的岗位责任制度。

三是业务流程规范、便捷。每笔业务都按经办人员初审，主管领导复核的程序办理。

四是实行财务与业务相互监督，相互制约的管理制度。五是严格按照组织人事部门的要求，因事设岗，实行严格的编制管理。中心12人全部按有关程序办理了相关手续，对要求持证上岗的岗位，实现了持证上岗。

六是积极开展各种学习活动，提高人员素质。每年按要求对个人进行总结和考核。

二、业务运行控制

一是参保单位社会保险登记、变更、注销手续完备。我们在企业准入资格审查过程中，坚持了严格把关。在办理参保手续时，我们要求企业必须如实提供营业执照复印件、法人代表或负责人证明文件或证件复印件、参保人员身份证或户籍薄复印件。如实填写相关表格，加盖单位行政公章，严格审核企业申报的资料。对变更企业如实提供营业执照，填写相关变更表格，办理相关变更手续。社会保险登记证全局统一由企业养老保险经办机构办理。

２二是缴费基数核定、调整的具体业务操作存在内部制约关系。每年4月份，我们都根据XX市劳动和社会保障局、市统计局下发的全市上年度社会平均工资进行工资基数的核定，要求单位按实际参保人数逐个落实，加盖单位行政公章，经办人员签章。对低于全市上年度平均工资60%的按全市平均工资60%计算；对高于全市上年度平均工资300%的按全市平均工资300%计算；对在此范围之内的按企业实际填报的基数，逐单位上门进行核实。调整时，由业务员先审核，主管副主任审定。从4月起按新的基数与参保单位结算。

三是基金结算和缴费程序化：业务员测算并打印相关结算表后，送主管副主任审核，核定后，业务员开具基金收据，由财务收取基金或转帐。月末，由业务员与财务进行对帐。

四是对欠费单位逐月进行催缴。对欠费较大的单位下发了“催缴通知书”，对欠费金额较小的单位，我们主要采取电话催缴或上门催缴的方式，每年基金收缴率都在95%以上。

五是社会保险待遇审核、待遇支付及待遇资格认证符合有关规定，程序完备，具体业务操作形成制约关系。几年来，我们都严格按照市工伤保险中心的要求从严、合规做好各项待遇的审核、支付、认证工作。在具体业务操作上，参保单位发生工伤（亡）事故，从申报到待遇支付各个环节，严格内控管理，互相监督，责任到人。待遇支付严格经过从审核员初审→分管副主任复审→会计复核→主任审查→主管局长

３审批五道手续，方可办理，按政策该付的一分不少，不能支付的一分也不付，有效保证了基金安全。

三、基金财务控制

一是由于我县经济相对落后，国有集体企业已基本改制破产，私营企业规模较小而且履盖了全县２７个乡镇，特别是边远山区的乡镇，仅有邮政和信用社两家银行，加之有的企业一年的缴费也就是几千甚至几百，要求企业转帐缴费或者企业自己到银行去存入基金帐户确实不容易，也与现在开展的“转变机关作风、节约办事流程、提高工作效率”政风行风评议工作不相符。但我们一直努力在改进缴费方式，去年已启动了银行刷卡缴费，收现的情况越来越少，越来越规范。

二是建立了分级审核制度，并按照管理权限分级审核。不存在越权审批行为。

三是工伤保险基金存款利息全部计入工伤保险基金，全部按银行出具的利息单计入。基金月末余额全部及时存入了财政专户，收支两条线管理。

四是财务专用章、个人名章严格分人保管。会计负责财务公章、出纳负责个人名章。中心主任名章采取了授权保管制度。

五是财务人员做到了现金定期检查，票证定期核对，保证了帐票相符。每个工作日，财务人员对收取的现金都进行

４了清理、核对，并于当日足额存入国有商业银行。

六是基金登记、债权债务等全部由会计做帐、登记，会计档案资料也做到了全部由会计保管。出纳员没有涉及。

七是财务专用票据、业务征缴票据的购买、保管、领用、缴回等全部按照我县政务中心的规定开展，内部工作人员领取手续完备，登记签字严格。所有开具的票据都做到了相互核对。

八是基金银行帐户开设符合规定。工伤保险基金财政专户、收入户和支出户开设在同一个国有商业银行。不存在多头开户的现象。

九是做到了按规定每月底及时将收入户资金划拨到财政专户，出纳员核对收入户银行帐，每月按要求编制银行存款余额调节表，做到了帐帐相符、帐表相符。

十是出纳员按月核对了支出户银行帐，编制了银行存款余额调节表。每月底支出户银行存款余额做到了与会计帐表一致。保证了帐帐、帐表、帐单相符。

十一是出纳员按月核对了财政专户银行帐，编制了银行存款余额调节表。每年底财政专户银行存款余额做到了与会计帐表一致。保证了帐帐、帐表、帐单相符。

十二是会计科目设臵、使用符合财务会计制度规范和管理要求。实行了二级以上明细核算。

十三是财务部门对待遇支付等费用支出核定表等全部进

５行了复核，复核无误后再办理支付结算。核定的项目支出金额与会计核算支出明细项目、金额一致。待遇支付全部实行银行转帐，未发生一笔现金支付的情况。

十四是XXXX在使用上严格按照上级要求操作，审批程序完善、合法。

十五是每年年度决算过程中，不存在临时调整帐目的行为。

四、内部控制的管理与监督控制

根据国家有关法律、法规、政策和XX市劳动和社会保障局《关于下发〈XX市工伤保险经办业务管理实施细则〉的通知》（X市劳社[2004]123号）、《工伤保险基金会计制度》、《XX省工伤保险基金内部财务管理规定》、《XX省工伤保险储备金内部会计管理规定》、《有关工伤保险储备金往来业务的帐务处理》等规章制度，2011年，我们在原有规章制度的基础上，进一步完善、健全了各项规章制定。共制定了包括综合篇、流程篇、职责篇、制度篇共70项内容的符合国家政策法规要求、适合单位业务特点和管理要求的一整套规章制度。从制度上严格规范了工作人员的工作行为，确保了各项工作规范有序地开展。

五、信息系统控制

一是系统管理和操作人员之间互不兼任，操作人员都有自己的密码，工作中做到了相互牵制。业务和财务全部实行

６专用软件电脑操作。

二是具有防范系统管理人员擅自修改系统数据的制约手段和措施。有关资料做到了及时备份。

三是计算机处理业务保留了业务经办人员的操作痕迹，具有可复核性和可追溯性。

六、运行结果

一是几年来我们认真组织职工开展法制和廉政建设教育活动，做到了警钟长鸣，没有发生一起违法违纪事件，确保了队伍的整体纯洁。

二是几年来工伤保险基金管理严格按上级规范的程序操作，在工伤保险基金征缴、支付、管理上从严要求、从细落实，基金没有被贪污、截流、挪用等违纪违规现象，严格实行收支两条线管理，基金安全完整。

三是工伤保险是新机构，如何做到正规起步，达到制度管人、人管事，全面完成工作任务的目的。无规矩不成方圆。我们一方面加强制度建设，强化机关作风建设；另一方面强化学习，提高人员素质。工伤保险是新险种，职工来自不同的单位，过去谁都没有从事过，只有通过学习来提高业务水平和工作效率。几年来，在鼓励工作人员积极自学的同时，积极参加了各种培训，收到了较好的效果。XX已取得了XX资格，XX员通过了专业考试，取得了XX任职资格，工作人员基本都能熟炼操作电脑，独立完成各自的工作任务，队伍素质

７得到了提高。业务、财务、待遇审核、综合工作等在上级业务部门的检查中受到赞扬。连续几年来的工作被市处评为先进单位，同时也被县局评为先进单位。

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