抄税及报税实务(必看)
2020-03-01 18:03:38 来源：范文大全收藏下载本文
发票开具管理
A、发票填开：
进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开-→发票号码确认-→进入“专用发票填开”窗口-→填写购方信息-→填写商品信息-→填写销方信息-→打印发票 注意：
1、填写购方信息时，可以从客户资料编码中选取，也可以直接录入。
2、在填写商品信息时，只能从商品编码库中选取。
3、发票填开有三种，正数发票、负数发票和销货清单。可以从工具条中选取。
4、一张发票只能存在一种税率。所填开的发票一经保存即记入金税卡，无法更改，所以，填写数据时应尽量避免错误，如果出错，只能作废重开。
5、在填开发票时，只打印发票，不打印清单，清单可以在查询中打印。
6、若当前发票已经填写，则复制后，所填内容将被覆盖。发票复制后，其内容仍可以修改。
7、负数发票不可以复制。
8、复制发票时，如果所复制发票的行数大于当前使用时发票允许行数，提示不能复制。
9、当某一行商品加折扣之后，便不允许修改。若需要修改，应先将折扣行删除。待修改完毕再加折扣，商品行与它的折扣行之间不允许插入其它记录。
10、每一个商品行都可以加折扣，也可以对多行商品统一加折扣。
11、如果是对多行商品统一加折扣，商品名称处将标识统一加折扣的行数，折扣行也算在商品总行数之内。
12、对于开具税率为17%、13%、6％和4％的专用发票，打印出来的发票单价为不含税单价。而对于开具税率为5％的海洋石油版发票，打印出来发票单价为含税单价。
说明：
1、销项负数发票不允许附带销货清单，也不能再添加折扣。
2、正数发票可以多次红冲，但所开全部负数发票的总金额、总税额必须小于等于对应的正数发票。
3、开具负数发要时，如果对应正数发票的行数大于当前使用的发票允许行数时，相应的负数发票只汇总金额和税额，不转换明细。
4，每一张发票只允许带一张销货清单。
5、如果开带销货清单的发票，则只能有销货清单，发票上不能开具其它商品。
6、可对清单中多行商品进行折扣。
7、若当前发票已经填写。则复制后，所填内容将被覆盖。发票复制后，其内容仍可以修改。
8、负数发票不可以复制。
9、复制发票时，如果所复制发票的行数大于当前使用时发票允许行数，提示不能复制。
B、已开发票查询：
进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→已开发票查询-→选择月份-→选择发票号码-→查看明细，查看内容
说明：
1、若要连续打印发票或销货清单，可以用Ctrl十鼠标左健选择不连续的发票行或Shift +鼠标左键选择连续的发票，再进行打印即可。
2、查询过程的各个操作界面，发票及其清单数据都不能修改。
3、打印销货清单或连续打印多张发票，只能在“选择发票号码查询”窗口中进行。
C、已开发票作废：
进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→已开发票作废-→选择发票号码-→点击作废
说明：
1、已报税的发票不能作废，只能填开负数发票冲销
2、发票作废状态将记入金税卡，己作废的发票无法取消其作废标志，因此要慎重使用本功能。
3、对已开发票进行作废时，通常情况下要遵守“谁开具，谁作废”的原则。只有以管理员身份进入系统后可以作废其他操作员开具的发票。
D、未开发票作废：
进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→未开发票作废-→在弹出的“号码确认” 框中点击确认
E、发票修复：
进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票修复-→在“修复报告”框中单击关闭。进入“进入修复发票编辑”-→修改完毕，退出存盘
三、票据打印格式设计
A、发票打印格式：
进入系统-→发票管理-→票据打印格式设计-→发票打印格式-→选中列表中的发票打印格式模板，单击“设计”-→选择发票格式。
说明：
管理员具有设计和更新的权限，普通开票员不具备此权限。若对发票或清单的格式或模板进行更改，须以管理员的身份登陆。
B、销货清单打印格式：
进入系统-→发票管理-→票据打印格式设计-→发票清单打印格式选中列表中的一种格式模板，单击“设计-→设计发票打印格式”
报税处理
一、抄报税管理
A、抄税处理：
说明：
1、必须在抄税期首次进入系统时执行本菜单的功能。即抄税写IC卡，否则发票填开功能被禁用。
2、企业执行抄税后必须在锁死期内将本期的税额上报，逾期不报则系统会自动锁死，直到报税成功后才能解锁。
3、如果报税不成功可以再次执行抄税，但要保证重抄上月税的IC卡上无税额，否则提示\'重复抄税\'。
4、在执行本功能时，若IC卡中有领购的发票。则将自动读入金税卡
B、报税资料传出：
进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→报税资料传出-→输入系统维护口令-→
确认-→输入传出条件-→确认
C、发票资料查询打印：
进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→发票资料查询打印-→选择查询条件-→
打印报表
二、金税卡管理
A、金税卡状态查询：
进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询
B、金税卡口令设置：
进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡口令设置-→输入信息-→确认
D、金税卡时钟设置：
进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡时钟设置-→输入信息-→确认 说明：
1、无论是主开票机还是分开票机，必须持IC卡到税务部门获得金税卡时钟修改授权后，才能使用本菜单功能。而且所取得的功能只能使用一次。若需要再次修改时钟须再次申请授权。
2、获得修改授权后，只有在重新进入系统时金税卡才能读到IC卡中的授权信息，可以进行修改时钟操作，但如果此时不进行修改操作，则退出系统后，授权信息便自动消失，只有重新授权才能再作时钟修改。
3、系统对金税卡日期的修改范围有一定的限制，即只允许在当前帐务月份和下
一月这两个月之内选择日期。
4、一般只有当金税卡时钟与当地标准时间差异较大情况下才使用本功能。
5、对金税卡时钟的修改不影响计算机自身的时钟。
6、若金税卡处于锁死期，则不能进行时钟修改操作。
三、发票资料统计
A、金税卡月度资料统计：
进入系统-→报税处理-→发票资料统计-→金税卡月度资料统计-→选择／输入信息-→确认
B、金税卡年度资料统计：
进入系统-→报税处理-→发票资料统计-→金税卡年度资料统统计-→选择／输入信息-→确认
C、发票领用存月报表：
进入系统-→报税处理-→发票资料统计-→发票领用存月报表
系统维护
一、数据整理
A、数据文件整理
进入系统-→系统维护-→数据整理-→数据文件整理
B,系统文件检查：
进入系统-→系统维护-→数据整理-→系统文件检查
二、数据备份
A、备份目录管理：
进入系统-→系统维护-→数据备份-→备份目录管理-→备份目录设置-→退出存盘
B、自动备份设置：
进入系统-→系统维护-→数据备份-→自动备份设置-→设置备份条件-→确认生
效
C、数据备份
进入系统-→系统维护-→数据备份-→数据备份-→选择备份目录-→双击选择的 备份目录或点击工具栏的“选择”进行数据备份
D、数据恢复：
进入系统-→系统维护-→数据备份-→数据恢复-→选择备份目录-→双击选择的
备份目录或点击工具栏的“选择”进行数据恢复
E、软盘备份
进入系统系统维护-→数据备份-→软盘备份-→输入相关信息-→输入口令， 点击“备份”
F、软盘恢复：
进入系统-→系统维护-→数据备份-→软盘恢复-→输入信息，确定-→输入口令， 确定 G、查询备份数据
进入系统-→系统维护-→数据备份-→查询备份数据-→选择查询备份目录-→双 击选择的备份目录或点击工具栏的\'选择\'进行数据查询
H、恢复业务操作
进入系统-→系统维护-→数据备份-→恢复业务操作-→重新进入系统
三、操作员管理
A、操作员管理：
进入系统-→系统维护-→操作员管理-→操作员管理-→设置操作员-→退出存盘
B、菜单信息管理：
进入系统-→系统维护-→操作员管-→菜单信息管理-→通过双击编辑数据-→ 退出存盘
C、运行日志查询：
进入系统-→系统维护-→操作员管理-→运行日志查询-→点击“金税卡操作”可 以查询金税卡内容-→退出
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