外贸出口退税个人总结

2020-03-04 00:57:58 来源：范文大全收藏下载本文

出口退税流程并总结

外贸企业【免退原则】

退税额=开票金额*退税率

仅供参考

1.带税务登记证和公章去税务局办理出口退税平台登录授权手续用户名【海关代码】，密码【纳税人识别号后六位】

2.购进货物先收到进项发票，尽快先去认证通过，但是不能抵扣，抵扣将无法退税。【不及时影响预审一直不会通过】

3.注意次月初征期内进行国税2.0网上申报此用于出口退税的发票【附列表二11行

（三）外贸企业进项税额抵扣证明行填写和18行免抵退税办法不得抵扣的进项税额中填写】同时账务处理记得【税额转出】

4..催货代单证报关单原件1份【原件正式申报时递交退税科】，复印件盖公章交银行

5.出口货款收汇时需要相关出口合同、发票

6.征期在增值税2.0系统中，申报出口的收入【免税】【附表一 16行货物及加工修配劳务】未开具发票列销售额中填写收入【注意金额是实际收汇总额】财务及时入账，账务一致【免税】

7.去电子口岸出口退税子系统里查询到结关信息并进行数据上传。注意【电子口岸数据当天报送次日下午4点后查询状态，并进行口岸报关单数据下载，按照时间段查询，间隔不超过1个月，下载数据在文件夹localdb中】

8.下载外贸企业出口退税系统最新版本13.1，外贸企业出口退税系统做前期系统维护-系统配置等。企业信息等设置【不知道的问】，设置参数卡号密码为【电子口岸操作员的IC卡号和密码】等等,商品库需要是最新的【注意：登录名sa 密码为空】用他操作就行，【所属期选择，一般选择申报月份为申报所属期，平台上报时选择的所属期和现在进入的所属期一致，否则预审不通过】

9.外贸企业出口退税系统第一步根据业务向导进行外部数据采集，XML格式文件【此数据为电子口岸下载的报关单数据】及检查处理和配置，进口的数据可以直接手工录入【注意进出数量对应性】 10.外贸出口企业退税系统第二步退税申报明细数据录入【出口，进货的明细数据】一注意【如人民币报关业务需要在备注栏注明KJ】二注意【进货明细商品信息需录入齐全】三注意【点击审核认可，多条同批次时，一起进行审核认可【选择当前筛选条件下】

11.外贸出口企业退税系统第三步进行数据检查【无问题后，有问题回头更改】

12.外贸出口企业退税系统第四步生成预申报数据，选择关联号时注意写9到底，生成预申报文件【用于出口退税平台网上预申报】

13.出口退税平台网站进行预申报预申报数据时，注意所属期和批次和你外贸出口退税系统的一致，如不一致，可以更改重新上传无数次【等待，过几天查询一次，有疑点E时，更改再上传】

14.首次申报时注意【会有企业为非试点企业疑点，电话让大厅人员帮忙操作即可】，待无疑点E时，进行下载预审反馈数据】

15.外贸企业出口退税系统第五步预审信息处理进行预审数据读入【出口退税平台下载的反馈数据】

16.外贸企业出口退税系统进行第六步确认正式申报数据打印出口进货明细报表在出口和进货明细申报数据查询中打印出口和进货数据明细【打印注意，点击扩展功能中打印明细报表，先打印再生成正式申报数据，否则将无法打印明细】

17.然后第七步生成正式申报数据，进行汇总表录入，生成申报数据之后，保存本地

18.进行出口退税平台上传正式申报数据在ONE-PORT文件夹【随时跟踪，等待正式申报通过的结果】

19.整理装订报表然后带着纸质的打印报表一式3份盖公章签字包括【和发票、报关单原件】装订好递交大厅处理

20.报表封面去大厅拷回来打印，记得留存模版

首次发生以下问题已解决

1.直属分局网站进行预申报,被退回,重新更改并提交【原因设置18位报关单执行日期，改为2011.09.01 在系统参数设置与修改中-业务方式中更改】