个人理财复习要点
2020-03-01 22:47:11 来源：范文大全收藏下载本文
个人理财复习资料
1.个人理财的内容：个人理财是指根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动。个人理财的投资包括：股票、基金、国债、储蓄等八个内容。
2.个人理财的基本内容：个人信息的收集和整理，无风险管理计划，投资计划，融资与信用管理计划，其他计划，理财规划执行。
2.个人理财的财务状况个人财务状况包括：个人收支、资产、债务、税负、保险等。
3.个人理财的目标：财务安全和财务自由
4.个人理财的作用：1）安排和管理现金流以保证满足个人的日常消费支出。平衡现在和未来的收支。2) 通过投资行为保值增值个人资产，积累充分的财富以供支配。提高生活水平3）通过保险、年金等财务手段达到保障的目的，以转移风险，应对突发事件造成的财富损失。抵御风险和灾害。
5.基本流程：1）收集、整理客户信息；2）财务分析和财务评价；3）确定财务目标；4)制定理财规划方案；5)实施理财规划方案。
5.萌芽于20世纪30年代的美国保险业，1969年时理财发展的标志性年。
6.生活理财和投资理财的关系?生活理财是指金融专业人士根据客户的风险收益偏好和财富资产状况，帮助客户设计与其整个生命的生涯时间相关的财务规划，包括房地产投资与居住规划、教育与培训、保险、个人税收筹划、退休规划等各方面。
投资理财则是在现有生产经营活动或者基本生活目标得到满足的基础上，理财主体根据自身的风险收益偏好将资本投资于仅从市场风险收益特征各异的理财工具和产品，以取得合理回报和实现财富的积累。
7.制定理财目标的原则:1.准确性原则、
2、有效性原则
3、及时性原则。
8.风险偏好的含义和类型、特点。
风险偏好是指客户对待风险的态度。风险承受能力则是指客户在面对风险时，在财力和精神上的忍耐程度。
1）激进型：激进型的人愿意接受高风险以追求高利润。
2）中庸型：中庸型的人 愿意承担部分风险，求取高于平均水平的获利；
3)保守型：保守型的人则为了安全或获取眼前的利益，放弃可能高于一般水平的收益。
4）极端保守型：极端保守型的人计划部愿意承担任何风险，偏好将资产存放在银行或者购买国债等风险水平非常低的产品上。
9.家庭资产负债表是包括反映家庭在特定日期财务状况的会计报表。
10.资产负债表的分析：
1、净资产的分析。
2、负债比率的分析。
3、资产结构分析。
4、资产应急能力分析。
11.现金的概念
是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性，可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。它是企业中流通性最强的资产。可由企业任意支配使用的纸帛、硬币。现金是我国企业会计中的一个总账账户，在资产负债表中并入货币资金，列作流动资产，但具有专门用途的现金只能作为基金或投资项目列为非流动资产。
12.现金规划就是确保你有足够的费用来支付计划中和计划外的费用，并
且你的消费模式是在你的预算限制之内。
13.现金规划的作用
1、在个人财务规划中，现金规划有助于所拥有的资金既
能满足家庭的费用又能满足储蓄的计划。
2、使得及其的需求可以用手头现金来满足，而未预期的的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或短期工具来满足。
14.现金规划概念：
1、含义：是为满足个人或家庭短期需求而进行的日常的现金及现金
等价物及短期融资活动进行管理和安排的过程。
15.现金规划的目的：满足计划内和计划外费用的支付；
16.现金规划的作用：
1、满足日常需要；
2、应付意外需要；
3、提高使用率
17.现金规划要考虑的因素：
1、持有现金的成本；
2、紧急备用金的数量
18.持有现金的原因：为了满足流动性的需要。
19.企业持有现金的成本： 1.持有成本：也叫机会成本，是指企业因持有现金而放弃的
在投资收益和增加的相应的管理成本。
2.转换成本：指企业用现金购入有价证券以及转让有价证券换取现金时付出的交易费用。
3.短缺成本：指因现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现得以补充而给企业造成的损失。
20.现金规划的内容；1）分析影响现金规划的因素
集客户信息
编制报表进行现金流量分析
2） ：制定现金规划方案
建立紧急备用金（通过一般工具进行配置）
解决超额现金需求（通过融资工具进行配置）
形成现金规划报告交付客户
21.现金流量表分析：收支比率=支出/收入×100％
支出大于收入，说明应控制支出，以使收支平衡
收入大于支出，说明可以再进行投资。
22.现金规划的一般性工具：现金、储蓄、货币市场基金。融资工具：信用卡、其他银
行融资、保单质押融资、典当融资。
23.建立紧急备用金必要性：应付失业或失能导致的工作中断；应对紧急医疗或意外灾
害导致的超支费用；应付短期资金流动性需求。
24.储蓄的特点：安全性高、变现性好、操作简易、收益较低。
25.储蓄的动机：积累动机、增值动机、谨防动机、侥幸动机。
影响储蓄需求的因素：安全性考虑、流动性考虑、收益性考虑、收入来源及稳定性、支出去向及稳定性、储蓄习惯
26.储蓄规划的原则：储蓄优先的原则、连续性和长期性、利率比较原则、留足日常开
支的现金、实先建立储蓄目标。
27.什么是消费信贷：消费信贷是个人和家庭用于满足个人需求(房产抵押贷款例外)的信
贷,与企业信贷相反。消费信贷是商业企业、银行或其他金融机构对消费者个人提供的信贷。主要用于消费者购买耐用消费品（如家具、家电、汽车等）、房屋和各种劳务。
消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排（不包括住房信贷），它以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，来满足个人当期消费需求
消费信贷的基础是人们在帐单到期时支付的能力和意愿
28.消费信贷的特点：贷款投向的个人性、贷款用途的消费性、贷款额度的小额性、贷
款期限的灵活性、贷款资金的安全性。
29.消费信贷的优缺点：优点：合理安排收支。购物便利。累积信用。缺点：过度消费
诱惑、购买能力错觉、信贷成本高。
30.影响消费者信贷决策的因素 ：1.预算约束（平均收入水平）。2.未来收入预期增减。
3.消费习惯。4.利率水平和还款周期。
31.投资规划是指根据个人或家庭的投资理财目标和风险承受能力，为其设计合理的资
产配置方案，构建投资组合来实现理财目标的过程 。
32.投资规划的程序：
1、确定投资政策。
2、投资品种分析。
3、构建投资组合。
4、调
整投资组合。
5、评估投资绩效。
33.股票的特征：收益性、风险性、流动性、永久性、参与性、波动性
34.股票投资的原则：趋势原则、分批原则、底部原则、风险原则、强势原则、题材原
则、止损原则。
35.人民币理财产品：1.债券型2.信托型3.新股申购型4.QDII型
36.QDII型，取得代客境外理财业务资格的商业银行接受投资者的委托，将人民币兑成
外币，投资于海外资本市场，到期后将本金及收益结汇后返还给投资者。
37.黄金投资的种类：
1、实金投资、
2、账面黄金、1）黄金存折即“纸黄金”
38.（2）黄金存单。
3、其他衍生工具 主要包括黄金期货与黄金期权等衍生品种
39.银行理财产品的种类：外币理财、人民币理财、双币理财。
40.银行理财产品按标价货币分类：理财产品：保证收益类，非保证收益类：保本浮动
收益，非保本浮动收益。
41.房产投资的优缺点：优点
可获得相对较高的收益
易于获得金融机构的支持，融资能力强
能抵消通货膨胀的影响，是有效的保值手段
缺点
流动性相对较差
投资金额比较大
投资回收期较长
面临的风险高 （政策风险、道德风险、自然风险……）
42.房产规划的内容：
包括居住规划和房产投资
居住规划包括租房、购房、换房和房贷规划
房产投资的目的包括获取房租收入和通过出售赚取价差收入
43.等额本金还款法
就是把全部的贷款本金平均分摊到贷款期内的每一期归还，而每一期的利息则是根据当期的贷款余额计算，所以每一期归还的贷款本金是固定的，而利息却不一样，是随着贷款本金的
逐步降低而减少，总的还款金额也是逐渐减少
其计算公式是：
每月还款金额=贷款本金／贷款期数（按月计）+（贷款本金—累计已归还本金额）×月利率
44.等额本息还款法
每期的还款金额是根据贷款金额、贷款期限以及还款次数计算出的一个固定值，每期的还款额中包括了本金和利息，随着贷款本金的逐步归还，贷款利息逐渐减少，而每期的还款额中归还贷款本金的金额则逐渐增加。
计算公式是：
a) 每月还款额＝贷款本金×月利率×（1＋月利率）×还款月数］÷［（1＋月利率）
×还款月数－1］
45.因此，在传统还款方式下，贷款周期越长，等额本息贷款就要比等额本金贷款产生
越多的利息。所以，如果借款人无法调整(或选择)还款方式的话，贷款周期越长的借款人，越应该选择等额本金贷款。
46.保险理财的原则：按需购买；量力而行；保障为主；合理搭配；足额投保，重视高
额损失。
47..保险规划中应遵循转移风险、量力而行、分析需要、利用免赔额和综合投保的原则。
48.保险规划的主要步骤
确定保险需求，选择保险产品，确定保险金额，确定保险期限，选择购买渠道。
49..保险规划就是从个人的实际情况开始，通过分析个人经济状况、根据实际的风险保
障需要来制定保险计划。因此了解自己的保险需求就成为了保险规划的前提条件。
50.个人税收筹划是指纳税行为发生之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体
的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税和递延缴纳目标的一系列谋划活动。
51.子女教育规划的特点
没有时间弹性
没有费用弹性
子女的资质及其所花费的费用难以事先掌握
子女教育金必须靠自己来准备
子女教育金支出时间长，总额大
教育金的支出成长率较一般的物价增幅要高，因此，子女教育金的投资不能太保守，至少要高于学费成长率。
52.子女教育规划的原则
1．协调发展需求原则，注意与子女沟通
2．规划尽早进行
3．专款专用，且灵活宽松，具有前瞻性
4．保值增值，稳健投资，充分利用定期定额计划
5．与其他理财规划相匹配
54.子女教育投资规划的步骤
了解客户家庭成员结构及财务状况
确定客户对子女的教育目标
估算教育费用
选择适当的教育规划工具
制定子女教育投资规划方案
定期和及时调整规划方案
53.教育规划工具：传统的教育投资工具（个人储蓄、定期债券、教育储蓄保险）
其他教育投资工具（政府债券、共同基金，大额可转让存单、教育信托基金、股票基金和企业债券。）短期教育规划工具（借贷、变现资金）
54.退休规划是指如何筹措和管理退休以后的生活资金，以及如何安排退休后收支的一
系列财务活动。
55.退休规划的必要性
退休生活时间在增加
老龄化社会的趋势
退休后的医疗费用增加
退休保障制度的不完善
通货膨胀的严峻形势
未来不确定因素增加
56.退休规划的影响因素：预期寿命、性别差异、退休年龄、经济运行周期、利率及通
货膨胀的长期走势。
57.科学养老金的特性：安全性（低风险）持续性（足够整个养老期）增长性（抵御通
货膨胀）
58.养老金的来源：1.国家基本养老金。2.住房公积金养老额。3.医疗保险个人账户余额。
4.企业年金个人账户余额。5.团体补充养老保险个人账户余额。6.养老储蓄专用资金。
59.退休规划的步骤：确定退休目标，预测资金需求，预测退休收入，计算退休资金缺
口，弥补资金缺口。
60.遗产是被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。
61.遗产规划的目的：顺利的传承遗产，尽可能多的传承遗产。
62.遗产规划的工具：遗嘱，遗产委任书，遗产信托，人寿保险，赠与。
63.遗嘱应具备下列5项内容：
1．遗产的名称和数量；
2．遗嘱人或受遗赠人的称谓；
3．遗产的分配方法和具体份额；
4．明确某项遗产的用途和使用目的；
5．明确遗嘱执行人。
64.遗嘱的形式；公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱。
65.遗产规划的步骤：1.计算和评估个人的遗产价值。2.确定遗产规划的目标。3.制定遗产
计划。4.定期检查和修改。
66.
67.、
68.
69.
70.
71.
72.
73.74.75.76.77.78.79.80.81.82.83.84.85.86.87.88.89.90.91.92.
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