年终决算通知

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知

一年一度的年终决算即将到来，为了真实的反应2016年的经营业绩及财务状况，特将年终决算相关事宜通知如下：

一、发票处理

1、2016年发票收缴处理账务截止时间为12月20 日。

2、已取得发票当年不付款的发票：将发票签字后于12月20日之前上报财务部挂账，付款的时候使用支出审批表签字办理付款手续。

3、未取得发票的费用：2016年应承担尚未取得发票，尽量于 12月20日之前开回发票，开回后缴财务部挂账或付款。

4、发票不能跨年度入账，超市公司应重点清理各大超市费用发票，特别是已付款或已帐扣的，20日之前交到财务部门，如有特殊情况可以与财务部沟通，31日前交财务部入账处理。

5、以上发票需付款的各部门直接办理签字手续，需挂账的做好发票登记明细表一式两份，注明发票日期、项目、金额、发票号、经办人员等，交接到财务部门出纳人员，交接双方签字确认，由财务人员统一办理签字挂账手续。

6、以上所述发票包括所有发票，凡是2016年已经开具的，不论是否付款，一律按上述处理方式上缴财务部。

7、2016年12月20日之前不能开回发票的业务，原则上2016年不再开具，也不再办理付款手续，如有特殊情况发票延迟上交或需要付款的，提前给财务部门说明。

二、往来帐清理

1、个人借款12月20日之前还款，因工作需要借周转金的个人，还款后于2017年1月可以再办理借款手续。

2、对公单位往来，经办人员12月20日前应清理，特别是预付账款及应收账款应高度重视，由财务人员督促及协助经办人员清理款项，对于发现有问题的，应及时向领导反映，查找原因，避免呆死帐的形成。

三、年终盘点

1、时间：2016年12月22-31日。财务于12月15日之前下发各部门具体盘点时间及人员分配表。

2、范围：公司、一牧分公司、畜牧公司、高官寨现代牧业所有物资，包括账面反映数及备查账账面数。

3、参加人员：财务人员、企审人员、保管、责任单位负责人、其他相关人员。

4、盘点方法：能全面盘点的全面盘点，农用材料等全面盘点有难度的采用量方、抽样过称计算总量等方法。

5、注意事项：盘点人员要做到认真负责、事实求是，在盘点过程中不仅注重数量的盘点，更应该注重质量的盘点，质量出现问题的物资单独标注，经专业人员确认后进行账务处理。

6、盘点结束后及时整理盘点结果，并反映在2016年年终决算中。此通知希望各部门领导高度重视，积极配合，以便于顺利完成2016年年终决算工作。

特此通知。

财务部 2016年11月30日