财务安全管理制度

财务安全管理制度

为了加强公司财务安全管理，消除安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务网络安全，根据本公司的实际情况，特制定本制度。、

一、内部组织分工及实施：

1、审批财务人员不能同时担任出纳员；

2、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务等帐薄

的登记工作，不得兼管稽核工作和会计档案保管工作。

3、非出纳人员不得保管签发支票所使用的全部印鉴；

4、会计主管人员应随时抽查盘点现金，随时核查银行

存款余额调节表；、

5、材料、物品的记帐员不得兼任保管职务；

6、材料、物品的盘点由财务部门负责人牵头，材料会

计及仓库保管员及其他人员共同进行；

二、回避制度：

公司任用会计人员实行回避制度。公司领导人、会计负责人的近亲属不得在本公司从事会计工作；会计人员的近亲属不得在同一会计部门从事会计工作。

三、现金、银行票据安全管理制度：

1、用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中，

保险柜只能由出纳人员使用；

2、保险柜密码只能由出纳人员掌握，并要严格保密保

险柜钥匙要随身携带，不准将钥匙放在办公室内；

3、