小学 出 纳 工 作 职 责
2020-03-03 14:44:26 来源：范文大全收藏下载本文
出 纳 工 作 职 责
1、严格执行现金管理制度，认真掌握库存限额，按现金收付记帐， 凭征办理收付，收付数额当面点清，防止差错。
2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相 符，帐款相符，存取与银行帐目相符。每月盘库—次。
3、根据银行收付记帐凭证办理银行支付，收入的支票现金和票证及 时存入银行，签发的支票或票证必须有存款保证，不签发空头支票和 逾期支票。
4、不得私下借支现金，需要暂付款必须有行政领导签字同意后方可 暂付，暂付之后必须按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。
5、学校经费开支，必须经校长审批同意后可开支出。
6、做好学校财务支出的保密工作，不准随便泄露财经信息。
7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为学校增收节支。
8、按时做好工资和学校岗位津贴、职务补贴及奖励等发放工作。
9、加强存款和现金管理，及时核对银行存款，做到帐款相符，对库 存现金，要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。
10、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。
11、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互 支持，配合默契。
12、装订和保管好凭证，帐册和有关资料，及时归档，防止丢失或损 坏。 出纳工作流程 一日常收入 学费 1.按“北京王府外国语学校交款单”上的内容收取学费及代办费，缴 纳半费的需有校长签字同意的申请书。交款单内容包括“学生姓名、家长姓名、金额大小写、内容、经办人员签字及备注。共三联，第一 联返还交款人，第二联返还招办，第三联记账。 2.食堂伙食费 现金方式：堂饭卡充值明细”上的金额清点现金，清点现金准确无误 后开“北京王府外国语学校收据” ，内容包括“日期、交款对象、交 款内容、金额大小写、收款方式（例如：现金、支票、刷卡）、收款 人签字、缴款人签字，共三联，第一联存根，第二联记账，第三联返 还交款人。 支票方式：收到支票核对日期和金额，检查盖章（财务章、人名 章）是否清晰齐全，银行时及时入账。 3.学生结算及学生赔款 按教务开出的收费单上的内容， 收取费用， 并开收据， 方式同上。 收款超过限定额度的及时存入银行。 二日常支出 1.现金借款 借款人填制“借款单” ，由部室主任、校领导及王总批示同意，最 后转到财务部，由财务主管批示，之后借款人方可领取借款。 2.现金报销 经手人填写“成本支出单” ，签字流程为：经手人、部室主任、财 务审核、学校领导、宗秘书、财务主管，签字都齐全后，方可报 销领款。 3.支票报销
报销人填写 “资金划拨单” 上的相关内容， 包括 申请部门、日期、金额大小写、资金去向、划拨原因、经办人签字、审核人签字、学校领导意见、财务部经理意见和部室主任意见，填写齐全后经 王总签字，方可领取转账支票。资金划拨单一式三联，第一联财 务留存，第二联总办留存，第三联由报销人报销签字后，和发票 一并交由财务留存。 4.学生结算
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