信用社(银行)稽核监察(监事会) 工作规划
2020-03-02 02:55:56 来源：范文大全收藏下载本文
信用社（银行）稽核监察(监事会) 工作规划
＃＃年是金融全面开放的第一年，也是我县农村信用社实现整体脱困和改革发展目标的关键之年。为搞好今年的工作，健全监督约束机制、充分发挥监事会与稽核监察部门的职能作用，促进联社改革工作的推进、业务经营的发展和管理水平的提升的工作思路，特制定本工作规划。
＃＃年监事会和稽核监察工作的指导思想是：以邓小平理论和\"三个代表\"重要思想为指导，全面贯彻十六大和十六届六中全会精神，以科学发展观统领全局，坚持与时俱进，开拓创新，强化责任，狠抓落实，按照从严治社、服务基层、务实创新、清廉高效的要求，围绕业务经营中心，以思想教育为先导，以制度建设为保障，以规范操作为基础，以查处整改为手段，以风险管理为重点，创新工作机制，加强作风建设、明确管理责任，围绕一个主题，突出两个重点，加强三个建设、健全四个机制、开展五项工作，促进我县农村信用社各项工作的稳健发展。
一、围绕一个主题
＃＃年的稽核监察（纪检）和监事会工作服从和服务于信用社的改革发展大局，从传统的查错纠弊的小圈子里跳出来，进入企业经营管理和改革发展的大领域，以提高经济效益为中心，以加强经济管理为重点，通过实施审计监督、检查等手段，改善信用社的经营管理、防范经营风险、加强自我调控，促进经营效益的不断提高，实现信用社改革的第二步目标和整体脱困的经营发展目标。
二、突出两个重点
（一）强化经管监督，切实落实责任。一是督促落实理事会的责任。以实施充分而有效的内部控制体系和业务经营运转体系，实现整体战略和重大政策的科学化、法制化，确保联社在法律和政策的框架内审慎经营。二是落实监事会的责任。监事会负责监督理事会、高级管理层和业务操作层的经营行为，督促其依法合规经营，纠正损害联社利益的行为，并加强自身建设，切实履行职责。三是督促落实社主任的责任。督促各网点负责人负责执行理事会决策，保证内部控制和业务经营指标的全面完成 。四是落实操作层的责任，实现员工行为规范化管理，切实遵循法规制度，履行工作责任、管理责任、监督责任。
（二）促进依规操作，努力防化风险。一是信贷管理规范化。促使全辖根据《商业银行法》、《贷款通则》和本系统的管理制度发放、管理、清收贷款。放贷必须按程序、按权限、按政策法规制度，投向上以\"三农\"为主，投量上坚持比例管理，以发放小额贷款为主；对存量贷款要采取行政的、经济的、法律的、社会的、责任的等多种方式，进行强力清收盘活，对职工借款、职工\"三违\"贷款进行专项治理；对存款储蓄要依法吸存，不乱开账户、不乱浮利率、不违规操作，防止侵占盗取存款资金。二是财务会计管理规范化。促使实行费用总额控制、单项包干、大宗开支招标采购等办法，严格开支标准、范围、审批手续，杜绝违法、违纪、违规行为；要加强收息收费管理、降低非生息资本，减少跑、冒、漏、滴。三是章印凭证管理规范化。切实完
善重要空白凭证的印、领、用、销、存手续，明确经济法律责任；对公私行政业务印章要加强管理，合法合规使用，严禁擅自为其他单位和个人的经济法律行为提供担保。四是严管现金、电脑和中间业务管理规范化。必须切实落实\"四双一交叉\"制度，特别强调完善款箱加双锁、中午碰库、下班验款入库、大额现金报批报备、规范移接交等制度；切实加强综合业务系统这个\"第二金库\"的管理，严格操作程序，加强稽核监督，做好资料备份；切实加强结算汇兑和中间业务管理。五是代办业务后续管理规范化。必须强化对已撤并的代办站的存、贷、息业务的函证扫尾工作，妥善处理遗留问题，对留用联络员员要按照考核中优秀、合格、基本合格和不合格的等次分别予以处置，逐渐分流，在业务管理中真正实现\"四无\"。
三、加强三个建设
（一）加强制度建设。一是协助建立健全经营管理制度。对一些规章制度进行清理，对一些经营管理工作规程进行了统一细化，明确管理责任人及责任，组织制定各岗位的操作规程和考核管理办法，特别是要制定加入全省综合业务系统后的电脑管理办法。二是完善稽核规章制度。要制定《事后监督员管理办法》、《事后监督员考核办法》、《事后监督员操作规程》、《纪检监察操作规程》、《监事会工作规程》等管理办法。三是落实廉政建设制度。严格督导落实加强党风廉政建设的\"五条规定\"，努力推进干部职工的廉洁自律工作。落实信用社主任反腐倡廉建设责任制，明确反腐职责，层层签订责任书 。 四是落实责任追究制度。要加大信用社主任对内控内管尤其是案件防范的责
任考核，对发案单位除追究直接责任人刑事责任外，对单位负责人根据案件的性质、情节、损失大小，追究责任，给予行政处分及经济处罚。
（二）加强队伍建设。一是转变作风。稽核人员要发扬在政治上经得住考验、思想上顶得住歪风、工作上耐得住艰苦的精神，要有80%的工作时间深入到基层，积极履行职责，正确行使职权；二是完善自我，提高素质。要安排人员参加县审计局组织的稽核内审人员的培训学习，系统学习经济责任审计及相关法律法规。三是要充实力量。在联社机关人员编制条件许可的情况下，争取对联社稽核部门稽核人员的充实。成立联社事后监督中心，配备事后监督员8名，实行定点、定人、定责任，事后监督员配备工作将于1月底前完成。
（二）加强基础建设。一方面稽核档案管理将按照有关规定以\"谁稽核谁立卷，边稽核边收集整理，稽核终结，案卷形成\"的原则按月按季分项目立卷，并建立借阅审批制度；另一方面将从今年起建立磁介质档案，对稽核项目所涉及的资料严格筛选，录入磁盘保存。
四、健全四个机制
项目分离机制。通过改革，联社将建立\"一支队伍、两个阵线、专常分离、分工负责\" 稽核运行管理体制，用先进的方法和手段，促进审计质量的提升。要积极推进计算机辅助审计，加强审计软件的开发和利用，提高计算机技术在审计工作中的应用水平。今年要着手启动\"金审工程\"。
内控评价机制。联社将成立成立内部控制评价委员会，由联社稽
核、财务、信贷、科技、保卫、营业部骨干组成，专门帮助解决和\"会诊\"实际工作中碰到的疑难问题；严格质量控制制度，加强审计质量考核，检查各项质量控制制度的落实，并定期公布检查和考核结果。
监事会履职机制 。根据有关法律、行政法规、银监会有关规定和联社章程及有关规章制度，监事会要以财务、信贷、高管监督为重点， 按照准确定位，明确职责，赋予权力，规范运作的思路开展工作，对机构网点的财务活动及信用社主任、分社负责人等主要负责人的经营管理行为进行监督，确保信用社集体资产及其权益不受侵犯。监事会 不干预联社的经营决策和经营管理活动。
教育培训机制。 要开展各种形式的培训活动，继续推进\"三个代表\"重要思想的学习，保持内审人员的先进性，增强其的政治敏锐性和鉴别力，树立正确的世界观、人生观和价值观。 加强廉政建设，进一步提高遵守内审\"八不准\"纪律的自觉性。 明确内审人员的培训、教育、轮岗等有关规定，建立健全科学的考核办法，强化竞争激励机制，实行年度项目评优工作和项目讲评制度，组织开展审计案例研讨，不断提升审计项目质量，推进内审人员岗位交流，促进提高内审人员创新能力。
五、开展五项工作
（一）突出常规稽核。一是开展会计核算、财务收支、信贷管理、结算汇兑、代办业务等业务的序时稽核。督促事后监督员对这些业务的真实性、合法性、有效性、规范性及处理操作的及时性进行监证评价和纠偏改进。二是开展内部控制系统评审。按照《商业银行内部控
制评价试行办法》，对内部控制体系建设、实施和运行结果开展调查、测试、分析和评估，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进。三是开展固定资产的购建维修及管理的稽核审计。对工程项目的可行性研究方案、工程进度、工程用款、工程竣工验收 、交接保管、使用报损等进行稽核审计，做到坚持原则，严格把关，在编制预算、工程验收过程中实地勘测,取得第一手真实资料，对基建和改造项目采用费用大承包方式共编制预算、审核决算，杜绝不必要的费用支出。四是开展对潜在风险较大业务的稽核审计。开展对现金印鉴、结算汇兑、往来帐务、有价证券、重要空白凭证、抵债资产的稽核审计。
（二）突出专项稽核。一是业绩评价审计。县联社和基层农村信用社要发挥主体作用，承担实施和操作责任，要在第一线完成分类的组织、准备、实施、验收等工作。实施方面，要狠抓制度落实，严格规范分类人员的操作行为，力求风险分类结果基本真实；验收方面，要在制度安排的基础上，严格坚持标准，力戒形式主义，严厉查处弄虚作假行为。对监管部门和省级联社检查发现的问题，要及时采取措施，限期整改。二是开展信贷专项稽核。三是开展综合业务系统专项稽核。
(三)开展案件专项治理。 一是完善预警机制防案件事故。对重要岗位、重点人员、重点时段采取相应对策，制定预案、提前预警、进行预判，把案件事故消灭在萌芽状态。二是采取措施控案件事故。出现风险，我们的第一反映是要控制局面，及时采取措施，通过现金存款、
金融机构、发货单位的止付等手段，把尚未动用的资金保全处理。三是主动出击查案件事故。对在稽核中尽责或群众反映的问题要及时进行专项调查，弄清真伪、及时堵塞漏洞。同时要努力减少和挽回损失。对于已经形成的风险及损失，要通过落实担保、处理抵质押等风险转移手段减少损失；发现案件要及时组织力量进行突破，不能任其发展，更不能让嫌疑人逃逸。四是依法依规惩处责任人。对于违法违纪违规人员，坚持教育从严处理更要从严的原则。该批评的批评，通报的通报，该罚款的罚款，该处分的处分，该移送司法机关的送司法机关，不姑息迁就，不包庇纵容，不搞下不为例。
（四）加强党风社风建设。继续与全各信用社负责人签订《党风廉政建设责任书》，明确各支部的责任，把信用社主任推上第一责任人位置，进一步抓好党风廉政建设和反腐败的领导体制和工作机制。同时结合机构调整和我社实际，进一步细化责任书内容，使各部门把坚持贯彻落实党风廉政建设责任制和抓好经济工作、配合联社中心工作紧密结合。
(五)加强调研工作，促进业务创新。组织全体纪检监察人员、稽核人员、事后监督员学习党风廉政建设各项规定和制度，学习内审、稽核理论知识和操作技能，加强调查研究， 探索稽核审计、纪检监察和监事工作的新思路新方法，确保内审人员强化风险管理理念、通晓分类理论、准确运用分类技能，建立严谨、高效的组织保障体系，明确各部门、各岗位的工作职责和权限，建立通畅的分类信息交流和反馈通道，保证客户信息及时、准确、完整，务求做到人员、
任务、责任和措施落实，提高内审工作的效率和效益。
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