银行稽核工作计划
推荐第1篇：银行稽核工作总结
先套用葛优在一部贺岁电影中的经典台词：2010年过去了，我很怀念它。这一年，我和我的团队，秉乘李总简约睿智、高屋建翎式的行事风范，直接在吴总严谨务实、追求卓越管理风格的领导下，不断汲取着魏总、默总等老领导的业务经验，不断向工行的老师们请教和探讨，在内外部检查问题督改等方面圆满完成了工作任务，划上了一个比较圆句号。下面，我简要对2010年的工作做以下总结：
一、主要业务开展
用三句话来概括，就是2010年是个上会报告年，2010年是个开拓创新年，2010年是个制度规范年。
（一）2010年是个上会报告年
随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。为什么这么说呢，2010年最突出的体现就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。 《稽核部年度工作计划》，计划合计13543字，附件4532字，汇总分析量214065字，分为简约版和详细版，上了2次行长办公会并通过。
《华夏银行股份有限公司XX年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。
《华夏银行市场风险管理审计报告》，8678字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。 《华夏银行关联交易审计报告》，董事会通过。
《2010年1季度稽核监督报告》，正文6284字，附件38435字，行长办公会汇报。 《2010年1季度内外部检查问题整改情况报告》，10583字，由李总作为部分内容向吴行长汇报。
《2010年上半年稽核监督分析报告》，正文6885字，数易其稿，同时制作ppt，上半年经营分析会上宣讲，行领导好评。
《2010年上半年内部控制监督报告》，7017字，董事会通过。
《2010年度各分行突出风险问题分析报告》，11003字，准备向行领导汇报。 《2010年度市场风险稽核报告》，6300字，准备向董事会报告。 此外，还根据部领导安排，规范报告模式和要求，组织各分部向吴行长和成书记汇报区域行风险状况。
记得我曾和同事们感言，写报告我是最不怕的，但是最怕的是写上会的材料。因为，每次上会宣讲，面对的受众往往层次很高或范围很广，出现错误后其放大倍数较大，因此对工作的精准度和深度分析要求更高。短短一句话可能都会对行长或分行有很大的影响，XX年至今，这么多年，承担着稽核部大部分上会材料的组织，压力是非常之大的。可以说，每一次汇报，每一次上会，都如“过堂”一般，从材料的搜集到结构的搭建;从内容的填充到整体的润色，从撰写的角度到总体的高度，没有哪一个流程不是耗费了主撰人、协作者及各级领导的大量心血，每一份报告的辛苦写作过程都深深刻在每一个经历它从无到有全过程的参与者的心里。而2010年上会材料是尤其的多，这么多上会材料中，我不想一一道来，仅想讲印象最深的2份。
一是全年工作计划的制定。2010年工作计划，最突出的特点就是首次提出了“稽核需求”和“风险分析”的理念，并将其贯彻到各稽核办公室和各分部的思想中，落实到计划的实际编制行动中。在李总的大力肯定和支持下，我就计划的编制细节多次和吴总沟通，由于无可借鉴经验。从计划通知的下发开始，我们一步步地讨论需求调研的层面和对象（首次涵盖了总分行从行领导到柜台操作人员的各层面）、需求调研的问卷格式（分ab卷，既有选择题又有问答题）、需求报告和风险分析的方向和内容、计划主体的层次和附件的内容，每个细节和节点都设计得力求完美。当一份份需求调研问卷发给行长秘书，看到他们惊奇而赞许的目光，当一份份行领导稽核需求调研问卷返还时，读到他们或详尽或简洁的答案时，心中被稽核带给自已的快乐填满了，很有成就感。讲个小插曲，这里面效率最高的当属我们成书记，当我给刘秦送上去，还在电梯间奔波时，成书记就答完了，我和刘秦在电梯间完成了交接过程，可见主管领导对稽核工作的支持力度。当然，具体的计划编制过程就不细说了，我们的阅读量约为21万余字，这期间的加班加点和反复多次的修改到底有多少，已经记不清了，我只记得2010年的计划的编制，我的汗水和泪水并存，收获和快乐并存。在这里，我要感谢北京分部的王冬主任给我的大力支持与配合。
二是半年度稽核监督分析报告的撰写。这是我们稽核体制改革后第一次在各分行和各部门之前的亮相，是各位奋战在稽核一线同志半年来稽核监督成果的首次展示，同事们的辛苦能否得到认可，全承载在这份报告上，承载在李总那半个小时的演讲上。
为了这份报告的成功，成书记专门在一季度稽核运行会上具体讲到怎样抓住分行的特点进行描述，李总、吴总召开专门的会议布置安排，我记得在我们在下发给各分部的通知里面，传递的信息是这份报告的质量将决定着他们考核的位次。各分部都将此项工作当成大事来抓，上海分部对上海分行的分析尤其突出，孙影在整理的过程中，曾和我说，一个字都不想删，但受篇幅所限，又只能忍痛割爱。稽核部为此首次专门成立了写作班子，各室也是通力配合。现场室，将此项工作当成了当期最重要的工作为我们提供着分析素材；非现场室为我们统计各类数据；系统室将业务骨干借给我们；离任室将最突出的人员风险提供给我们。报告的内容和结构经历了一次大的调整，第一稿是以分行为序，讲述各分行的突出风险或有特色的经营亮点，这一稿我们就付出很多艰辛，不仅我室的人加班，写作班子成员也在加班。但第一次部内会议讨论后，认为不能全面地反映各业务条线的稽核问题整体特点，因此短时期内，让我们做了颠覆式的修改，完全按业务条线进行归类和分析。在这里我要特别提一下孙影，她的工作效率和质量真的是非一般人所比，在短短半天的时间内，就在大量的资料中，去粗取精，去伪存真，将修改后的报告初稿完成了，为后来的修改节约了宝贵的时间。还有曲晨，作为系统室的援军，连续2天作ppt做到凌晨二三点。最后两天的白天，吴总在我的办公桌前现场办公，一字一句的修改，最后一天的深夜9点至10点，李总给我打了不下20个电话，一个问题、一个字地核实确认，报告当天早晨5点钟，李总还在对建议部分做最后的修改和完善，吴总还打来电话提醒我又想起一个地方注意是否改了。我常想，部领导都这样注重细节，我们这些从事具体工作的员工，根本没有理由不细心，不用心。这点点滴滴的付出还是有所回报的，二季度的经营分析会上，有一位分行行长说这是他十二年参加经营分析会听到的最好的一次报告，董事长和行长也给了充分的肯定。听到李总传达的这些评价，我们的心也舒展起来，一切的努力都是值得的。
（二）2010年是个开拓创新年
为什么这么说呢？主要是督改室从无到有，从年初摸着石头过河，到年末总结出一整套经验和机制，哪一条哪一款都是我们在部领导的启发和引导下，通过深入调研、认真分析、举一反三，由理论到实践，再由实践上升到理论的一个螺旋型提升的过程。
我们在年初就和部领导沟通督改室的整体工作思路，并不断进行修正和完善，从整改工作制度到整改标准制定;从非现场差异化督改到协同化整改机制的确定;从现场核整改到非现场督改案例分析；从问题库的建立到内外部检查对比分析。我们从督改的方向、流程、方式、方法都做了创造性的完善和改进。短短的一年的时间，现在我们可以不谦虚地说，我们室的员工都从整改督改的门外汉，晋升为整改督改工作专家了，当然专家也是有级别的，但起码我们行宇在内审培训时能做到和同业银行就督改进行交流，并得到肯定，华夏银行的督改工作也是有可圈可点之处的。在这个转变的过程中，我们也学到了很多东西：特别是我室两位年纪较小的员工，行宇从现场室过来，做过督改后更多地领会到如何在现场检查问题确认的同时就应更深层次地想到整改措施的重要性;丁鑫也从一遍遍对督改工作流程的梳理过程中，理清了当前的工作思路和下一步的努力方向。我也清楚地记得李总给我们提的关于整改工作标准问题，要我们深入思考什么叫举一反三整改;也记得关于整改工作制度、实质性复核分析、差异化督改、协同化整改、督改案例分析等等新的督改举措都是吴总率先提出来的;记得外聘的董老师就物流金融问题的督改给我室提出了的非常具体指导意见。正是在大家的共同努力下，2010年的督改工作呈现了前所未有的新局面，突出表现在以下12个方面： 1.建立整改工作制度。这个制度是我部率先提出的，开同业之先例。
2.建立重点难点问题协同整改机制。这是我行首次在全行范围内为分行解决实际困难，系统化地解决各分行的难点问题。
3.建立差异化整改机制。这同样是前所未有的创新举措，有效地利用稽核资源，有重点地开展工作。
4.首次和专业部室联合督改。
5.首次接受北京分行、资金营运部等单位的主动沟通整改。6.探索对分行现场整改理念的讲解、一对一专家辅导式督改等方式 7.建立日常督改与现场及离任稽核工作相结合的工作方式 8.建立非现场分析性审核与现场整改核查工作相结合的工作方式 9.建立按季度形成督改工作报告的机制 10.深化现场核查与延伸检查相结合的工作方法 11.建立现场核查与现场协调整改相结合的工作方法 12.建立针对行领导批示问题的快速反映机制
12个事项中创新类就有10项，上述工作的成效就是全年对XX至2010年度3746余个内外部检查指出问题进行了督改，综合整改率达到约94%，比XX年年度的综合整改率提高了近15个百分点，督改成效非常明显。
（三）2010年是个制度规范年
1.年初伴随着稽核体制的改革，我根据新的稽核体制下新的业务流程特点，重新梳理
推荐第2篇：银行稽核工作总结
银行稽核工作总结范例
银行稽核工作总结一
二0一x年，是总行规范管理深化年。在行领导的正确领导下，我与稽核部一班人一道，紧密围绕全行工作中心，严格按总分行和市行领导关于加强内部控制的有关指示精神开展工作，以防范风险、堵塞漏洞、提高管理水平为落脚点，稳步开展稽核检查工作。年度内累计完成各项稽核检查21项，其中常规稽核8项，内控综合评价7项，离任稽核5项，专项稽核1项;稽核报告累计提出问题和整改要求各111个，针对被检查单位管理相对薄弱方面提出稽核建议43条;全年完成稽核工作量达267日。
一、不负行领导希望，全身心投
入稽核工作
自2002年稽核部成立以来，今年，我行新领导班子对稽核工作给予了超过以往任何一年的高度重视。从行领导组织分工一把手亲自主抓稽核工作，增加专职稽核人员配备，到修订中层干部年终考评办法，明确稽核部不列入考评范围，再到委以稽核部以重任，将稽核部作为XX支行规范管理深化年和窗口单位规范化服务达标、XX支行内控工作等牵头单位，并将内控委员会办公室设于稽核部，多方面给予了稽核人员充分的独立性，确保稽核人员全身心投入工作并获取较高工作质量。
在今年的稽核检查过程中，主管行领导多次亲临一线，组织部署稽核工作，参加与被稽核单位意见交流，
组织落实各级稽核整改方案，并将稽核部收集整理的稽核情况和建议列入内控工作会议发言内容，作重点强调等等，主管行领导对稽核工作的高度重视，使我们感到没有理由不将全身心投入到
工作之中，没有理由不将工作干好;各营业单位也普遍提升了对稽核检查的认识程度，能够认真对待并积极配合稽核工作，对稽核提出的问题能够及时整改、落实到位，并普遍表示愿意接受稽核部经常性的检查。
二、认真学习、深刻领会、提高稽核工作的实效
为贴近全行工作重心，年度内每逢总行内控管理相关文件下发，我都先行一步，认真学习和领会，并结合我行实际组织部内人员对重点内容和网点相对薄弱方面进行学习和讨论，讲解有关业务环节的检查方法，引导部门其他人员把握重点、明确方向，进而达到提高现场稽核工作效率的效果。如，2010年2月份，总行下发了《银行主要风险环节及防范措施》后，经逐条学习、对照和讨论，我们在进入现场之前，便有真对性的准备了调阅资料并拟定了调阅清单，对营业网点普遍存在的银企对帐、系统内往来资金对帐、各级行领导授信
签批印模管理等方面存在的问题，及时进行揭示和正确引导，并对其提出明确整改要求，同时引申提出对未达帐项换人勾挑核对、以及按央行新颁
布的结算账户管理办法强化账户真实性检查等稽核建议，为确保银企资金核算安全作出了我们的努力。
三、努力打造专业队伍，营造良好工作氛围
为提高稽核人员的政策、业务水平，我部多次与沈阳市审计局联系，使我行专、兼职稽核员19人全部参加了由沈阳市审计局举办的内审人员脱产专业培训班，对内部审计相关法律法规，以及内部审计实务标准等内容进行了系统学习，并全员通过了考核，获得了国家内部审计协会颁发的岗位资格证书，使我行内审人员的专业化水平得到了普遍提高。
银行稽核工作总结二
一、科学制定稽核工作思路
针对实际，研究制定“一二三四五”
总体工作思路，即：提出了“创新方式、加强力度、扩大范围、保证效果”的稽核工作理念;坚持监督与服务并重;推行对稽核直接对象、业务管理部门、稽核人员的三重严格问责;构建“监事会→稽核审计部→稽核大队→稽核人员”的四级责任控制网络;建立一线员工的自我监督、分社主任的实时监督、信用社主任的直接监督、业务科室的职能监督、稽核审计部门的再监督的五级监督防范体系。
二、完善稽核工作制度
先后制定并下发了《稽核项目质量管理办法》、《稽核现场检查办法》、《稽核人员道德准则》、《稽核员后续教育办法》、《内部稽核章程》、《稽核员目标考核办法》、《稽核员人盯社管理模式》、《工作人员行为失范监察制度》、《干部职工廉政诫勉谈话制度》、《XX年稽核人员目标考核办法》等10余个规范性制度文件，有力推进了稽核工作制度化、稽核操作流程化进程。
三、创新稽核手段
一是建立了稽核承诺制。每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明确双方职责，维护稽核的严肃性。全年收到书面承诺书378份。二是建立稽核整改回复制。做到查处与整改并重，对稽核检查发现的问题要求在10个工作日内提交整改报告，有效地控制了违规问题“前清后欠”，屡查屡犯的现象。全年收到稽核整改报告96份。三是建立管理建议书发送制度。对稽核发现的重大问题，以监事会名义向职能部门发送管理建议书24份，进行风险提示，提高了管理的针对性和管理效能。四是建立稽核工作例会制度。将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期听取稽核人员工作汇报，总结经验，分析问题，提出建议。并在每月主任工作会上通报稽核未整改事项，要求主任当场作出口头说明。全年召开稽核例会12次。四是规范稽核处罚程序。为使稽核人员充分履行查处职
责，全面反映暴露问题，将稽核人员发现的问题提交工作例会进行研究，采用统一处罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。全年共编发“稽察通报”12期五是规范稽核载体。为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备电脑笔记本，统一制作并使用规范化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核处罚通知书、发现问题移交书、稽核整改通知书等，达到了稽核工作文本的格式化、规范化、标准化。六是创办“信合稽察简报”。该简报全年编发12期，设置了稽核工作动态、稽核工作探索、稽核工作专题报道、业务辅导、稽(！)核风险提示等栏目，针对业务风险点进行了剖析、规范、引导和提示，丰富了员工的业务知识，有效地规范了操作行为。并以公文方式发表金融信息9篇、金融调研3篇，被多家媒体采用。
四、设计业务操作监管流程
为尽量减少业务操作风险发生，在3月组织编写了“农村信用社业务规范化
操作监管流程”一书，并印发到每位员工手中。该书编印后，得到四川省联社高度评价和肯定，在该书基础上，经省联社完善改编后的《四川省农村信用社业务流程合规操作手册》一书已正式出版，并在全省农村信用社推广实施，成为指导全省农村信用社业务规范化操作的范本。
五、强化核心工作，加大稽核力度
一是全面覆盖，做好序时稽核。全年开展序时稽核342社次，40个营业网点均稽核到12月份底，稽核面均达100%;二是重点突出，抓好专项稽核。全年共实施专项稽核6次，共计稽核检查191社次;三是注重整改落实，做好后续稽核。共计实施后续稽核191社次，形成后续稽核报告58份;四是务求实效，认真开展再稽核工作。先后对白沙、官渡、大竹9个营业网点进行再稽核，对存在的问题进行了严肃处理。
推荐第3篇：银行稽核分类
银行稽核分类：
资金计划业务稽核：
资产效益性管理稽核
利率管理稽核
资金调拨稽核
信贷业务稽核
贷款政策稽核
贷款程序稽核
贷款风险管理稽核
银行承兑汇票和贴现业务稽核 住房贷款业务稽核
会计出纳业务稽核
支付结算原则稽核
支付结算纪律稽核
联行报单，印章，密押稽核 会计帐务稽核
会计报表稽核
财务收支稽核
固定资产稽核
会计有价证单，空白重要凭证稽核 会计档案稽核
出纳基本制度稽核
零售业务稽核
储蓄政策原则执行情况稽核 储蓄存单（折）挂失业务稽核 储蓄有价单证和空白重要凭证稽核 储蓄存单抵押贷款稽核 柜员制储蓄所管理稽核 国际业务稽核
国际结算业务稽核
贸易融资业务稽核
对外担保业务稽核
外汇资金业务稽核
电子化系统稽核
岗位责任制稽核
软件管理稽核
硬件管理稽核
计算机安全管理稽核
信用卡业务稽核
信用卡资信审查稽核
信用卡核算管理稽核
信用卡授权业务稽核
信用卡挂失及止付管理稽核 信用卡安全及风险管理稽核
领导干部稽核
领导干部经济责任稽核 领导干部离任稽核
稽核方法：
审阅法
核对法
顺查法
逆查法
详查法
抽查法
1． 随机抽查法
2． 判断抽查法
3． 任意抽查法
实地观察法 查询法
盘点法
对比分析法
1． 绝对数比较法
2． 相对数比较法
3． 百分比比较法
4． 机构分析法
5．平衡分析法
推荐第4篇：稽核工作计划
2013年社保稽核工作计划
为确保社会保险基金安全运营，根据《社会保险费征缴暂行条例》、《社会保险法》有关规定，结合我局工作实际，制定本年度社会保险稽核工作计划：
一、认真做好书面稽核与实地稽核
认真开展企事业单位的缴费基数与参保人数申报的核查工作，对拒不按规定申报缴费的单位进行重点稽核，对规模企业重点查处少报、瞒报工资总额和参保人数的问题，依法开展专项稽核，对民营及规模较小的企业督促抓好参保登记。有步骤、有计划的开展企业实地稽核工作，确保社会保险费应收尽收，维护企业职工的合法权益，切实让企业做到全员参保，如实申报缴费基数。通过实地查阅与缴纳养老保险费有关的职工花名册、工资表、财务统计报表、缴费基数申报表等资料，检查企业是否按规定为所有职工办理养老保险，实际参保人数与应参保人数是否一致；单位和个人的缴费基数是否符合规定，是否有少报、漏报、瞒报现象。
二、把握力度，做好企事业单位欠费清理
对参保企事业单位历史欠费情况进行清理，完善欠费还款协议。对恶意欠费企事业单位瞒报、少报的虚假现象拿出处理意见，对重点单位上报市局，由上级稽查部门调查处理。
三、强化内控管理，进一步完善内控制度。
认真做好内部稽核和内控管理工作，按照内控管理要求，进一步明确岗位职责和权限，严格审核程序，加强对各项业务，各个环节的监督，对重点环节强化风险控制，从政策落实执行、业务经办流程程控制、基金财务控制三个方面做好工作，确保政策落实、基金运行安全、业务经办符合规程、职工权益得到保障。
推荐第5篇：银行稽核监察工作总结
文章标题：银行2005年度稽核监察工作总结
今年以来，我行的稽核监察工作在上级管理部门和合作银行领导的高度重视和大力支持下，全体稽核监察人员认真学习十六大报告，勇于实践“三个代表”重要思想，紧紧围绕合行2005年度整体工作安排部署和农金工作会议精神，不断更新观念，转变作风，坚持“制度落实、检查到位、查处有力、标本兼治、综合治
理”的工作方针，认真履行指导、教育、预防和惩处职能，充分发挥了稽核监察工作为业务经营的保驾护航作用，有力地促进了全行各项业务经营工作合规、合法和稳健运行，现将一年来的工作总结如下。
一、狠抓规章制度的贯彻落实，及时查纠违章违规行为。
为认真贯彻落实信贷、财务会计制度，保障业务经营活动合规合法，稽核监察部始终把常规序时稽核工作放在首位来抓，做到了检查全面、查处有力、纠改彻底，促进了稽核监察工作扎实有效开展。
（一）狠抓序时稽核基础工作，保质保量完成各项工作任务。
一年来，六名统管稽核人员按照合行对序时稽核工作安排，依据农村金融方针、政策、法律、法规和___农村合作银行各项管理制度规定，分片包干对全县8个支行、1个营业部及43个分理处的会计计算机帐务、出纳库存、财务收支和信贷业务等进行了全面系统的现场序时稽核。同时为切实杜绝各项业务经营的细微环节中违章违纪行为发生，全体稽核人员采取内查与外核相结合的方法，深入到各支行辖内的村、组、农户中对收存、收贷、清息及贷款利息结算保证金等业务进行抽查外核，做到了稽核项目全面、稽核内容详细、稽核时间衔接，后续稽核复查和验收，及时加强了稽核员的履职责任。全年对各机构的序时稽核达到四次，使全县各机构的稽核次数、稽核项目和工作面都达到了100。全年稽核工作量：共计审查会计门柜业务凭证（包括微机、手工业务）2315994张，检查出纳库存和安全272次，审查新放贷款7975笔，金额39221.26万元,对新放万元以上贷款基本做到逐笔审查，对小额放款视情抽查，全年审查贷款占年累放78，复核审查财务收支费用19201笔,金额3928万元。为了达到规范管理要求，稽核工作底稿、各种登记表、报告表及总结等稽核工作资料齐全、手续完备、责任明确、有据可查，并对每个机构稽核结束时举行了座谈会，现场纠改了业务经营不规范问题，全年现场共提出了纠改措施和在经营管理中的合理化意见359条，序时稽核工作为全县业务经营健康发展起了积极推动作用。
（二）充分发挥稽核监督职能作用，精心辅导现场纠改，有力促进全县业务经营的合规运行。
从常规序时稽核情况看，全行绝大多数机构网点及干部、职工业务素质高、工作责任心强，所经办业务放心可靠，但也有部分会计出纳、信贷人员在业务工作中，对农村金融政策、国家法律、法规等方面的理解和贯彻执行中还存在一些问题，稽核人员本着维护农村合作银行业务经营合规合法，从贯彻会计、出纳制度和信贷管理的基础工作入手、从细微深处入手，从中查找不足，及时准确地纠正错误偏差，对发现一般性违规操作问题，稽核人员在现场检查过程中边辅导，边纠改，使问题消化在基层。
在会计帐务方面：通过近几年来全体稽核人员现场检查精心辅导、耐心帮助，质量逐年提高，今年全县各机构的会计凭证合规，要素齐全，帐务达到七相符，从凭证、记帐、会计核算，到会计档案，都基本上达到了操作上的规范化，会计帐务与过去比较，今年上了一个台阶，但是稽核人员对会计工作用高标准，严要求，“三铁”声誉对照，也发现了会计帐务、会计出纳工作中仍有因小失大，违规操作不可忽视的问题，一是发现有4个机构的个别三收人员、信贷人员涂改存贷款利息凭证和迟交帐5人次，笔数不多，金额不大，且行为属于违纪苗头，针对问题，稽核人员及时报告，问题得到及时处理，将问题苗头消灭在萌芽状态；二是发现有5个机构5笔存、贷会计凭证金额大小写不符，正确金额应为3000元，差错金额12000元，由于发现纠正及时，未造成后果；三是在会计帐务方面发现有4个机构在未经上级允许的情况下，擅自脱离手工分户帐，序时稽核现场责令建立补记，达到总分相符；四是个别机构微机贷款分户帐与借据关键要素不相符，具体是微机贷款分户帐的借款人、起息日、到期日与借据上姓名、起息、到期日不相符，以及帐户管理中个别机构对原开户单位、村、组未全面清理上报审批，造成帐户使用不合规、缺开户证、缺预留印鉴、单位存款支付个人结算帐户缺单位出具证明，以及个人银行结算帐户与储蓄存款户界定不清等，这些问题在序时稽核时已现场提出了限期纠改要求；五是对各机构每次序时稽核都将往来资金进行详细核对，同时在核对过程中现场纠正了二个机构内外帐户不符2笔，不符金额184233.09元，及时查找了未达原因，全部达到内外相符，并且有效的防止往来资金差错事故的发生。
在财务收支方面：一是审查复核存贷款计息共12173笔1466.1万
元，其中对计息差错在10元以上多收少付利息100笔10782.62元和少收多付利息106笔9312.55元，现场要求责任人进行补付补收；二是纠正了个别支行费用开支发票无审批及开支发票不合规6笔15200.05元。
在信贷管理方面。在本年新发放贷款中，一是现场纠补了34个机构借据、合同要素不齐，缺借款人、担保人印章及名章不符、
缺审批人签名、合同承诺书要素不齐54笔，金额1467650元的问题；二是纠正了16个机构贷款利率执行不准共45笔，金额1290600元；三是纠正了20个机构合同档案资料手续不齐32笔金额1811300元；四是查出17个机构发放了三违贷款62笔5439900元，其中，发放跨区贷款5笔201000元，化整为零、越权发放29笔4475700元，发放累大户贷款18笔763200元，对
4个机构集体违规行为限期收回，否则将按“三违”贷款扣收风险金处理；五是现场纠正了担保抵押不合规及合同资料要素不具备法律效力6个机构7笔826000元；六是现场纠正了13个机构71笔585640元缺集体研究记录和记录不规范等问题；七是纠正了14个机构贷新还旧贷款59笔464050元。在各项贷款检查中，一是纠正了14个机构未按时调整贷款形态91笔1948580元；二是纠正2个机构未按规定建立信贷档案105笔310250元；三是检查出8个机构的不良贷款中对借款人、担保人未按时发送催收通知书，致使206笔576757元丧失诉讼时效，对责任人责令限期补办手续，达到连续时效，否则将对其挂风险责任。
除对上述各项业务工作全面细致稽核外，同时对要害岗位和易发案件的环节加大力度排查和监督，首先是加强对计算机门柜业务现场稽核工作力度，从制度的贯彻执行上进行了监督检查，一是发现和纠正了少数机构内勤人员临时性休假，安排双人临柜而实际一人临柜及未经授权人员代班上机办理业务微机管理不严密的问题；二是纠正了部分机构微机业务未做到当场交叉复核，业务主管日终未对出纳现金余额表进行核对，造成出纳库存余额表的收付发生额与微机现金收付登记簿发生额不一致的问题；三是纠正了个别机构通兑业务不按天清算及清算凭证手工填写的违规做法；四是纠正了微机资料打印不齐、印章不齐、抹帐原因登记不详细、重空备份漏登记，对公存款按月对帐不全面的问题。微机方面，通过稽核人员认真细致检查，纠正了管理上的薄弱环节，有效的堵塞了管理中的漏洞和隐患。其次是加强了对重空凭证从购进、保管、领用、销号到结存一整套全面检查和逐张复核销号的办法，从中发现和纠正了登记不规范、微机、手工重空凭证漏销号、漏登记、漏签字，管理上不严密的问题，从而有效地堵塞了引发案件的源头。再次是对各机构出纳库存现金、重空凭证、贷款抵（质）押物、有价单证及出纳的安全保卫工作稽核，在出纳库存现金检查时现场纠正了少数机构条据抵库、库存现金超高限问题，在库存的重空凭证、贷款抵（质）押帐、簿、物相符，对部分机构的登记簿记载不规范及时得到纠改，在各机构序时稽核期间通过观察发现个别机构会计出纳，对帐、据、款、证等按规定出入库，并且出入库未做到双人同出同进的现象已现场纠正。
除上述各方面项目依照规章制度全面细致稽核外，6名稽核人员走出柜台，深入到村组客户家中进行外核，全年在每个季度每个机构的序时稽核中，对新放贷款、贷款利息（减处、免息）、贷款利息结算保证金以及单位存款进行抽查外核，全年共计外核贷款利息765户
925笔71.8万元，外核存款（结算保证金）584笔
438.5万元，外核贷款251笔498.8万元，通过外核，虽未发现重大的经济案件问题，但也发现个别分理处管理松散，放任业务工作人员违规操作，一是纠正了存贷结合，为贷款清息、内部先下帐，不下存折，长期帐折不见面，贷款清息凭证第二联长期不交贷户的问题；二是发现个别机构信贷人员涂改清息凭证日期，表面上做到交帐及时，实际隐藏着迟交帐的问题得到及时处理纠正。
（三）坚持查处并重，促进业务操作合法规范。
为有效地防止各类操作风险，遏制违章违纪行为的发生，根据稽核人员检查反馈的违规事实，稽核监察部认真收集整理梳成辫子提交合行总部会议研究决定，在全县进行了经济处罚通报。一是会计工作方面：对5名责任人因重空凭证管理不严导致清息、收贷凭证丢失和短少问题给予了一次性罚款600元，一个机构超核定的库存限额处以罚款200元，对一名会计人员因不坚持按时记帐和核对科目导致帐、据不符，给予了一次性罚款300元；对4个机构责任人因工作不认真导致存单及借款合同金额大、小写不符问题，给予了一次性罚款450元；对一名信贷员擅自篡改清息凭证收款日期给予处罚100元；对一个机构利用会计帐、表搞弄虚作假虚增存款给予了一次性罚款300元；一个机构会计档案管理不规范给予了一次性罚款100元；对违反计算机门柜业务操作规程、违规操作的5个机构给予了一次性罚款650元。二是信贷管理方面：对一名信贷员擅自更改借据及合同资料给予处罚200元，一名短少借款合同的处罚100元；对2个机构化整为零和累大户放款处罚200元；对4个机构贷款抵押未评估，担保无承诺和担保不合规以及合同不具备法律效力的给予了一次性罚款820元；对3个机构因贷款本息立据处罚1350元；2个机构贷款立据垫息处罚600元；对8个机构贷款利率执行不正确及违规展期问题给予了一次性罚款1200元。对以上问题除经济处罚外，并都责令限期纠改，通过从抓制度落实和规范操作程序入手，采取辅导和处罚相结合的措施，既教育了职工，规范了业务操作，维护了规章制度的严肃性，又有效地遏制和预防了大要案件的发生，把各类事故苗头和隐患都消灭在萌芽状态，确保了全县业务经营健康发展。
二、围绕信用社经营管理重点，认真开展专项稽核检查。
今年以来，按照合行整体工作安排部署，稽核监察部组织实施了6个方面的专项稽核检查工作。一是为了严肃认真地规范合行财务核算行为，实事求是、全面真实、准确地反映业务经营状况和财务成果，按照合行安排，元月份合行总部从机关抽调16名管理干部会同8名稽核人员，对全县原来的12个独立核算的信用社（部）2004年度的会计决算工作组织实施了同步专项稽核，通过现场把关审核，纠正了提留计提不准，防止和杜绝了弄虚作假行为发生，确保了会计信息数据和经营成果的真实准确；二是按照合作银行领导干部离岗审计有关规定，稽核监察部组织8名稽核人员按照上级银监部门要求对原18名信用社主任、联社正副科长在职期间的岗责履行、经营管理、财务收支和遵章守纪等方面进行了离任审计，在客观公正评价任职期间工作的基础上，针对薄弱环节提出了合理化意见。为上级银监部门对合作银行高级管理人员资格审查提供了重要依据。同时，对3名退养人员和6名离退休人员进行了离岗审计，对以上人员的离岗审计按照审计方案和内容，本着实事求是、客观公正的原则进行，重点狠抓了离岗人员各种手续交接和“三违”贷款的稽核，对原丰东分理处信贷员李某批放的背皮等违规类型放款5笔，金额106000元问题，已提交合行总部有关会议研究，从退休工资中按月扣收贷款风险金的处理；三是组织6名稽核人员结合序时稽核工作对各季度职工收回“两呆”贷款，依法收贷和“三收”人员的手续费报批进行了复查审核，截止年底，全辖机构共申报手续费56.2万元，经复查后，实际审批手续费50.9万元，通过复查把关纠正了部分机构因错报超计付比例标准，超范围列支手续费5.3万元，杜绝了财务支出中的跑、冒、滴、漏等问题；四是为了掌握贷款抵（质）押物品的真实、合法、有效性，防止贷款抵（质）押物品帐、簿、物不符以及擅自退押、换押、空押等违规问题的发生，稽核部组织6名稽核人员对全县42个机构的贷款抵（质）押物进行了一次全面清理，现场纠正了部分机构帐、簿、物长期不符和登记不规范等问题；五是按照中国银行业监督管理委员会下发的《关于加大防范操作风险工作力度办法》和银监办发[2005]77号文件《关于印发〈商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案〉的通知》等文件精神，为切实加强合行经营管理，有效地预防和遏制各类案件事故的发生，结合本行实际，特制定了重点突出、内容全面的专项治理检查工作方案，在各支行认真开展自查的基础上，合行总部从机关和各支行抽调管理干部及业务骨干44人，组成9个工作组，对全行52个营业机构的会计、出纳制度贯彻和计算机综合门柜业务以及信贷、财务管理等方面细化了36个重点内容进行了专项治理检查，突出了薄弱环节、重要岗位和关键人员以及主要业务，并坚持检查与纠改相结合，采取“边检查、边落实、边纠正”的方法，对检查发现的一般性问题做到现场纠正，就地解决，对发现部分机构的“三违”放款和违章操作的人和事按照违规类型认真进行梳理归类，在全县进行了通报批评，并责令限期纠改。通过开展查漏补缺，现场纠正问题，及时堵塞管理环节中的漏洞，达到了教育职工，规范操作，防范风险，促进发展的目的；六是为了检验稽核人员工作职责履行，任务完成和被稽核单位问题纠改情况等内容的后续稽核，稽核部坚持每个季度开展3个支行营业部和6个分理处的再稽核，全年对9个支行和24个分理处进行了36次的检查，通过此项工作开展使查出问题都进一步得到全面落实。
三、坚持查防并举，全方位、多渠道地预防违纪案件发生。
（一）坚持以教育为主，不断提高员工整体素质和制度法纪观念。为有效地堵绝和预防各类经济案件发生，我行坚持以思想教育为主，不断加强员工的政治、法纪、制度和职业道德教育，以增强干部、职工的政策、法纪观念。首先是通过各种方法和有效途径，组织和引导员工认真学习合作银行和银监部门案件专项治理及防范操作风险等一系列文件精神来增强员工案件防范必要性和重要性的认识，采取边学习，边讨论，边落实的方法，并结合岗位工作实际要求每个员工对照自己，自我检查和剖析，从中查找存在问题根源，做到警钟长鸣，防微杜渐；其次是为了不断增强员工的法律意识，将省联社和银监部门印发的案件处理通报等一系违纪违法案例及时转发到各机构，在职工队伍中开展警示教育，使广大干部职工深刻认识案件的产生及其危害，同时在全行上下认真开展了保持共产党员先进性教育活动，并要求广大党员干部和全体职工对照反面典型，检查自己的行为，查找出思想、作风、纪律和制度观念等方面存在的问题和不足，并提出改进的措施和办法，真正从中吸取教训，不断增强遵章守纪的自觉性。通过对广大党员干部、职工进行了一次生动的党性党纪和法制教育，从而强化了宗旨意识和廉洁奉公、勤政为民意识，为合行系统案件治理和防范构筑了一道坚固的思想首先长堤。
（二）坚持以防为主，全方位、多渠道地预防各类违纪案件发生。为了堵绝和预防各类案件事故的发生，我行坚持了分层次管理和预防，全方位考核、多角度监督的办法。首先是狠抓了层层落实预防经济案件责任，合作银行在每年初，董事长都与基层支行签订了《___农村合作银行干部职工保持清正廉洁和预防违法违纪经济案件责任书》，稽核监察部组织各支行行长与分理处主任签订了《干部职工保持清正廉洁和预防违法违纪经济案件责任书》，并督促各支行与职工家属签订了《职工监督教育协议书》，建立了一级抓一级，一级向一级负责的管理机制，调动了一切可以利用的监督防范力量，增强了案件防范责任意识；其次是为了改进服务，塑造良好的农金企业形象，从解决和治理个别机构服务意识差，严厉打击违章违纪行为入手，在全县26个乡镇建立了群众监督举报站，由稽核监察人员负责定期收集群众举报信件，并坚持做到对不论来自何方的举报，内容真实与否都坚持有案必查，有力地打击了歪风邪气，弘扬了正气，保证了合作银行正常工作秩序和行业风气的好转。
（三）建立和落实排查制度，时刻掌握职工的思想动态。为把防范案件工作落到实处，我行加强了组织领导，分级落实管理职责，合行总部成立了组织机构，各支行行长为案件防范治理第一责任人，负责本辖区专项治理排查工作，重点对关键人员、重要岗位、主要业务和薄弱环节的排查，发现问题和不良倾向，采取有效措施及时进行制止，同时为了推进党风廉政建设，合行总部成立了严禁赌博违法犯罪活动领导小组，在全行上下安排部署了严禁赌博专项治理活动，要求对已发现的有经商办企业、从事第二职业、赌博人员、不正常交友等问题和现象的员工要密切进行关注，并明确规定对一经发现合行干部职工参与赌博活动，严格按照“三个一律”进行处理，加强监督管理，实行了五级联防负责制，一级抓一级，一级向一级负责的管理办法，有效地遏制了违法犯罪行为的发生。
（四）认真调查信访举报，及时查纠违规行为。今年以来，合行稽核部共收到信访举报2件，并及时进行了调查处理，元月份收到县信访局批转一村民代某的来信，反映一分理处主任“利用权利多次向他要1200元利息变相诈骗利息”的问题，稽核部深入基层调查得知，该代反映的情况与会计帐务实际不符，其主要原因是该代在原分社所办的贷款清息、转据业务收据丢失，无法帮他记忆，导致情况不清、记忆模糊，反映的问题失真，在查清事实的基础上，找到举报人清楚的说明了贷款从前到后归还情况，消除了误会，他本人表示赞同，并承诺积极归还结欠贷款本息。3月份收到县信访局批转一村民李某的来信，信中请求“为其发放贷款购买住宅用地”的反映，及时深入该支行了解情况，并同信贷员到该户调查，根据他家的实际，在落实好担保抵押手续的基础上，为该李发放了1.3万元建房款，该李对合行为老百姓办事、对群众来信的高度重视表示感谢；三是从严查处违章违纪行为，四月份接到一支行反映一分理处信贷员利用工作之便自批自贷和收贷收息不按时交帐等问题，及时进行了调查处理，对责任人给予了一次性罚款900元，对该分理处主任因放松管理给予了一次性罚款600元，对原会计人员给予一次性罚款500元的处罚，并在全县进行了通报。总之我们本着实事求是，重证据，重调查的原则，坚持有案（信）必查，做到热情接待、不怕麻烦，查清问题按律惩处，保证了合行正常工作秩序和行业风气的好转。
四、加强稽核人员的思想教育，不断提高政治业务素质。
为了加强稽核队伍建设，首先坚持把政治、业务、法纪和专业理论知识的学习不放松，稽核部在每个季度召开的工作总结和稽核例会上采取以会代训方式，组织稽核人员认真学习党的“十六届三中、四中全会”精神和“三个代表”重要思想的学习，积极参加保持共产党员先进性教育活动，并要求每位稽核人员谈认识、写心得，结合本职岗位制定工作计划和奋斗目标。同时加强了稽核监察、业务知识、党风廉政等方面的政策制度和新出台的法律法规以及微机电脑业务知识的学习，除定期组织学习外，还要求稽核人员坚持自学，通过学习拓宽了知识领域、提高了稽核人员的政治、业务素质和工作能力，丰富了专业理论知识。其次，是加强对稽核人员保持良好的职业道德和遵纪守法及自律意识教育，使他们能够做到严以律己、兢兢业业、恪尽职守，在思想上牢固地树立起高尚的世界观、人生观、价值观、奉行正确的利益观。从而提高了稽核人员的职业道德修养，在工作中表现出爱岗敬业、奋发向上、乐于奉献和不怕吃苦的精神。
总之，回顾一年来的工作，___农村合作银行稽核监察工作在合行总部领导的高度重视和大力支持下，在各部室和支行行长的积极帮助配合下，经过全体稽核监察人员的艰苦努力，深入细致地开展查访堵漏、查错纠偏工作，使___农村合作银行近年来的违章操作和违法犯罪行为得到有效遏制，职工遵章守纪意识有了明显增强，违规违纪人员有明显减少。但随着计算机门柜业务和上线业务的基础等，稽核监察工作将面临一些新问题，工作将会更加艰巨，我们只有加强计算机等新业务知识的学习，熟练掌握各种新知识和技能，在来年的工作中乘着农信社改革的春风，不骄不躁，取长补短，扎实工作，为___合行业务经营稳步健康发展做出更大的贡献。
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推荐第6篇：银行稽核监督工作总结
银行稽核监督工作总结
银行稽核监督工作总结 “MsoNormal”>20XX年，我部稽核工作在总行理事会直接领导下，紧紧围绕总行“业务发展年”和全年稽核工作计划，坚持实事求是，客观公正的稽核原则，积极开展各类稽核活动，认真组织开展深化案件专项治理工作，充分发挥稽核职能作用，为各项业务稳健发展提供了有力的保障。
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一、加强稽核队伍建设，提高稽核工作能力
“MsoNormal” style=““>一是建立定期学习制度。我部将每月的第一个星期一为学习日，结合一个月来的稽核工作情况，组织全体稽核人员进行业务知识及
有关文件的学习，通过学习使稽核人员扩大了知识面，增强了发现问题、分析问题的能力；二是改善稽核工作条件。经领导批准，今年年初稽核部门新添了笔记本电脑4台，提高了稽核工作效率和质量；三是进一步规范稽核行为，严肃稽核工作纪律。为切实提高稽核工作质量，树立稽核员队伍良好形象，我部对稽核人员稽核工作质量、稽核工作责任明确了考核内容及标准。对稽核工作中存在应查出而未查出、隐瞒不报等问题责任人，将依据规章制度严肃追究责任，在提高稽核工作质量的同时，树立稽核员的良好形象。
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二、全面落实稽核工作计划，确保稽核工作按时保质完成
“MsoNormal” style=““>为了保证稽核工作规范有序进行，按照上级要求，年初我们结合总行工作的实际，有重点地选取稽核对象和稽核项目，制定全年工作计划，并细化到每个月，精心组织，
合理安排，对工作要求和分工加以明确，落实稽核工作责任和目标，认真组织实施稽核项目。一是有计划、有步骤、有质量地开展全面稽核工作。根据年初工作计划，我们对XX等10家支行进行了全面稽核，并围绕接近授权贷款、借新还旧贷款、展期贷款及当年新增不良贷款等进行上门核对，共核对贷款X笔、金额X万元。在稽核内容上既全面覆盖，不留死角，又有所侧重，突出重点。对稽核中发现的一般性、苗头性问题，检查时就责令现场整改，对当场未能整改的都书面提出整改意见，落实整改责任人和整改期限。12月份，按年初计划对XX支行进行了后续稽核，确保稽核工作的连续性和效力；二是有的放矢，开展专项稽核，规范操作行为。全年，我们根据年初的工作计划和领导交办，开展了全辖20XX年度业务经营的真实性合规性和当年新发生不良贷款、十大贷款户风险检查等专项稽核。通过专项检查，及时发现存在的问题和潜在的风险，提
出了合理的改进和防范措施，规范了操作行为、规避了经营风险，提高了经营管理水平；三是实事求是，客观公正做好离任审计工作。根据人事部门离任稽核建议和领导批示，我们对8家支行的8名基层负责人进行了离任稽核，分别对他们任职期间的工作业绩、经济责任及存在问题进行客观评价，并对他们经管的X笔、X万元贷款，进行了责任界定。通过离任稽核，增强了基层负责人的工作责任感，提高了经营管理水平，促进了干部员工认真履行职责，优化了内部管理，及时发现和纠正存在的问题，消除风险隐患。
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三、加大问题反馈力度，发挥稽核监督效能
“MsoNormal” style=““>为进一步发挥稽核监督效能，稽核部坚持以稽核检查为突破口，把加大对稽核中发现问题的处罚和整改工作力度作为重要环节来抓。一是提高对问题的认识。每家全面稽核现场检查工作结束后，总行领导和
稽核负责人都到被稽核单位听取稽核情况汇报，对稽核中发现的问题，分析产生的原因，帮助被稽核单位提高对问题的认识，并提出具体整改意见和要求；二是协同抓好整改。每家全面稽核项目结束后，及时召开专题办公会，稽核部向领导报送稽核报告并通报稽核情况，提请总行领导和相关部室督促被稽核单位及时整改存在的问题。 “MsoNormal” style=““>
四、稽核工作存在的不足
“MsoNormal” style=““>今年，我行稽核工作虽取得了一定的成绩，但对照稽核工作要求，仍存在不足：一是稽核检查还不够深入，尚须从深度和广度上加以拓展；二是稽核工作的思路、方法还需进一步创新；三是稽核处理问题的效率还有待进一步提高等。针对存在的这些问题，我们将按照稽核工作质量要求，积极加以重视和研究，在来年的工作中，采取扎实有效的措施，认真予以解决，促进稽核工作再上新台阶。
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五、20XX稽核工作初步打算
“MsoNormal” style=““>20XX年，我部在总行理事会直接领导下，继续认真执行全年工作计划，不断提高稽核工作质量，将稽核工作与案件专项治理工作有机结合，营造安全、稳健的经营环境，促进总行实现又好又快的发展目标。 “MsoNormal” style=““>
1、不断加强和改进稽核工作。在总结前期稽核工作基础上，与时俱进，不断拓展工作思路、不断创新工作方法，切实提高稽核工作质量。
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2、科学合理制定全面稽核工作计划，确保全面稽核工作任务的完成。我们将根据上级要求，对至少9家支行进行全面稽核，争取稽核面达到辖内网点数的30%以上。
3、有的放矢开展专项稽核工作，提高专项稽核工作的针对性。根据上级部门和银监部门的要求，结合工作实际，开展4-6个专项稽核项目，并根据总行
人员变动安排，适时开展人员离任稽核。 “MsoNormal” style=““>
4、适时开展后续跟踪检查，实现稽核检查工作的全覆盖、不间断。对已开展全面稽核3家单位进行后续稽核，对稽核中发现的问题进行跟踪检查，督查各项问题整改与落实，提高检查问题的处理效率。
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5、在做好稽核工作的同时，根据银监部门的要求，进一步加大案件专项治理工作力度，切实提升案件查防工作水平，有效控制各类案件的发生，着力推动案件防范长效机制建设，把案件专项治理工作变为全员的自觉行为。
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6、围绕总行的中心工作，积极完成领导交办的其它工作任务。
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7、积极开展稽核工作的专业理论研讨和信息调研工作，不断用先进的稽核思想和理论，指导具体的稽核工作，全面增强稽核工作效果。
推荐第7篇：信用社(银行)稽核工作规划
信用社（银行）稽核工作规划
今年是我国积极应对全球金融危机、实现“保增长、扩内需”推进十一五规划顺利实施和农村信用社改革向现代金融企业迈进的关键一年。为了抓紧抓好今年全市稽核审计工作，健全监督约束机制，充分发挥监事会与稽核职能作用，促进农村信用社加快业务经营发展和稽核审计管理水平不断提升，特制定今年稽核工作规划。
今年稽核审计工作的指导思想是：以十七届三中全会和中央经济工作会精神为指导，以科学发展观统揽全局，坚持以促进业务经营创新为中心，以规范业务操作为基础，以查处整改为手段，以严格内控管理为重点，围绕一个主题、加强三个建设、突出开展常规稽核和专项稽核两大工作，为促进全市农村信用社各项业务经营管理工作的平稳健康发展，充分发挥稽核审计保驾护航的作用。
一、围绕一个主题
今年稽核审计工作要服务于信用社向现代金融企业改革发展的大局，从稽核审计的主动防范、查错纠弊的工作方式中解脱出来，积极参与农村信用社经营管理和改革发展的大领域，以促进业务经营创新为中心，以严格内控管理为重点，以检查业务操作流程为突破口，紧紧围绕加强企业文化建设和加快业务发展这一主题，通过实施稽核审计检查、监督、纠改、责任追究等手段，协助农村信用社改善经营管理、防范经营风险、加强自我调控，不断提高经营效益。
二、加强三个建设
（一）加强内控制度建设。一是稽核审计部门要积极协助联社建
立健全经营管理制度，对一些不适应现代金融企业发展的业务经营管理制度和办法，要建议联社及时修改予以完善，以明确管理责任和操作责任。二是完善稽核规章制度。各联社今年要根据省联社稽核制度和办法，制定《兼职稽核员管理办法》和《稽核审计工作岗位责任制考核》等管理办法。三是落实责任追究制度。各联社要加大信用社稽核检查力度，对常规稽核和专项稽核查处的违规违纪行为，依据《省联社稽核处罚办法》追究相关人员和直接责任人的责任，并根据责任性质、情节、损失大小，给予行政处分及经济处罚，确保各项规章制度的落实。四是积极贯彻执行稽核问责制。今年，各联社稽核审计委员会要加强对稽核审计人员的管理和职业道德教育，对因工作不负责任造成应查出问题而未查出的、查出问题未按规定进行上报和处理造成风险隐患或损失的，或工作失职造成不良影响和后果的行为进行责任追究，以解决稽核人员占岗不作为，给了权力乱作为的现象。
（二）加强稽核队伍建设。一是稽核人员要公平公正、秉公办事，用各项规章制度和办法去稽核审计业务发展的合规性，操作上的规范性，经营上的灵活性。稽核审计人员要正确履行职责，今年稽核人员大部分工作时间要深入到基层网点，积极开展稽核检查和辅导调研，稽核审计部今年要通过检查辅导，上报两篇调研报告。二是完善自我，提高素质。各联社要利用春训会、稽核例会和各种专业会，加强对稽核人员的培训学习，系统地学习经济责任审计及相关法律法规，不断提高他们的政治和业务素质，对稽核人员的培训情况以信合简况形式上报办事处。三是配足配齐专职稽核人员，强化队伍建设。各联社在
人员编制条件许可的情况下，要积极贯彻落实省联社转发银监会《加强农村信用社稽核工作指导意见》，按照3-5个网点配足配齐专职稽核人员，今年办事处将严格按省联社稽核工作考核办法对各联社稽核工作进行考核，考核，结果将纳入年底先进评选范围。
（三）加强稽核档案建设。各联社要认真贯彻执行省联社稽核档案管理办法，按照\"谁稽核谁立卷，边稽核边收集整理，稽核终结，案卷形成\"的原则按月按季分项目立卷归档，并建立稽核档案借阅审批制度，此制度3月底前形成。有条件的联社从今年起可试建立电子档案，对稽核项目所涉及的资料严格筛选，进行保存。
三、突出开展常规稽核、专项稽核和考核工作
（一）突出常规稽核。一是各联社要积极开展会计核算、财务收支、信贷管理、结算汇兑、代办等业务的序时稽核。对这些业务的真实性、合法性、有效性及操作的及时性进行日常性的检查，要把检查的次数、质量和效果纳入联社年底综合考核当中去。二是开展固定资产的购建、维修及管理的稽核审计。对固定资产的购建、维修等工程要从项目的立项、研究、申报、批准、购置、费用列支、保管等进行稽核审计，做到坚持原则，严格把关，杜绝跑、冒、漏、超费用列支现象发生，对先斩后奏，斩而不奏，明知故犯的违规违纪行为，稽核部门要严查深究，及时上报，对查而不报，隐瞒真相的不负责任工作作风，办事处一旦查出，将逐级追究责任。三是开展对潜在风险较大业务的稽核审计。开展对现金库存、往来帐务、有价证券、重要空白凭证、抵债资产、表外业务等稽核审计。
（二）突出专项稽核。一是认真贯彻2008年会计决算会精神，真实反映年终决算经营成果，使决算与稽核检查同步开展，元月份各联社要对2008年度会计决算真实性进行自查，网点自查面要达到100%，办事处将按省联社安排，对各联社自查情况进行汇总上报，迎接省联社抽查。二是为了核实我市各县区联社2008年各项经营考核指标完成是否真实、得分计算是否准确，保证获得考核取得名次的县联社名符其实，为省联社的考核兑现提供真实数据和客观判断评价我市农村信用社2008年度经营状况，办事处依据省联社安排，配合做好2008年经营目标真实性检查和抽查工作。各联社要组织人力在2月份对2008年经营目标真实性进行自查，自查内容要涵盖所有网点。三是加强费用管理，降低成本，积极开展做好全市2008年费用列支等专项检查。办事处将在二季度组织开展对2008年费用列支进行专项检查。四是办事处将在三季度组织并安排对全市各联社冒名贷款进行专项稽核检查。五是组织开展对全市违规发放跨区贷款、越权贷款、固定资产购置等专项稽核检查。六是对高管人员进行履职责任离任审计。各联社稽核审计部要配合年初岗位竞聘，做好对信用社主任、副主任、网点负责人、信贷员等人员履职审计。七是配合省联社和办事处做好其他工作。
（三）突出抓好考核。为了全面、客观、公正的评价稽核大队队员2008年以来在“政治素质、业务能力、工作业绩、工作作风、廉政建设”及联社稽核审计等工作中的表现，使稽核大队队员和联社稽核审计工作在新的一年发挥更大职能作用，办事处将于今年1月委托
各联社稽核审计委员会和稽核审计部，依照《关于加强对设区市农村信用社稽核大队管理的意见的通知》和《陕西省农村信用社稽核审计工作考评办法》对大队队员和联社稽核审计工作进行考核。
推荐第8篇：进出口银行 稽核规则
中国进出口银行关于印发《信贷业务稽核规程》(试行)的通知
（1999年3月10日 进出银稽发［1999］第2号）
各部、室，各代表处：
现将《信贷业务稽核规程》（试行）印发给你们，请遵照执行。
附：信贷业务稽核规程(试行)
第一章 稽核目的
第一条 为了贯彻国家金融政策，加快信贷资金周转，提高资金使用效益，防范和化解金融风险，根据我行信贷工作的有关规定，对信贷业务管理，从项目受理、初审、评审、放款、贷后管理等业务的操作过程，实施合规稽核。通过稽核发现和解决贷款管理中存在的问题和弊端，进一步促进行内规章制度的建立和健全，使信贷业务的稽核更加规范化、制度化。
第二章 稽核内容
第二条 人民币和外汇贷款业务从贷前调查、贷时审查、贷后管理三个方面进行稽核。同时对项目管理和项目评审的操作程序进行稽核。
第三条 出口信贷业务稽核。
（一）贷前调查稽核。信贷业务管理人员是否按照行内有关规定对借款企业提供的文件材料的真实性、完整性、合规性进行认真细致的审查、核实。其中涉及：借款企业的财务报表是否经同级财政部门批准，或经当地会计或审计事务所审计；抵押、质押文件是否经评估部门及银行的验证。贷前调查的稽核工作重点是稽核信贷业务人员审查项目“出口合同”的真实性；借款企业的经济实力、资信情况、财务情况及出口生产能力和还贷能力；是否将上述审查的情况形成书面报告。
（二）贷时审查稽核。贷款批准后，信贷业务部门是否及时与项目单位法人代表或其授权人签订借款合同。放贷时信贷业务人员是否按照评委会、评审小组及主管行领导三级审批时提出的放款条件放款；对企业的每一笔用款是否都按借款合同、协议规定的条件严格把关；要求见证放款的是否核实借款企业收到的信用证，担保要求是否落实，或者抵押、质押是否办妥。信贷业务人员是否建立了台账，是否在贷款发放和本息回收时及时记账，并按月与财会部门核对账目。放款时，信贷业务部门的综合管理人员，是否再次审核，监督放款的金额是否与借款合同一致。展期的项目是否由于不可抗力或意外事故的原因，致使项目执行延期，对需展期的贷款，借款人是否在贷款到期前的1个月向信贷业务部门提出贷款展期申请；是否经调查、审查同意后才办理展期手续。展期金额占原贷款金额50％以下的项目，信贷业务部门同意后是否直接报行领导批准；展期金额占原贷款金额50％以上的项目，信贷业务部门是否会签信贷管理部门后报行领导批准。办理展期后，是否将展期通知在贷款到期日之前抄送稽核等有关部门。展期次数、期限和利率的重新确定是否符合有关规定。
（三）贷后管理稽核。放款后，信贷业务人员、贷后管理人员和各代表处人员是否按规定分别做好用款及还款期间的贷后管理工作，信贷业务人员是否同各地的借款企业和资信情况一般的中央企业都已签订了代理行协议，进行账户的托管和共管。各代表处和信贷业务人员是否经常督促代理行监督借款企业对贷款的使用情况进行核查，了解借款企业是否按规定
的用途使用贷款，有无挤占挪用贷款。信贷业务人员是否对贷款本金的回收，按规定严格进行催收，是否协助财会营业人员对应收利息进行催收等。信贷业务人员是否督促企业按照借款合同的规定报送财务会计报表和贷款使用情况等资料；是否及时建立了规范化的项目档案，项目的主要档案是否包括了企业的借款申请报告、借款担保合同、财产抵押合同、借贷双方签订的借款合同、项目评审报告及用款审批单等；是否由专人保管项目档案等。贷款本息收回后，信贷业务管理部门是否对大中型项目和特殊项目开展贷款的后评审工作，找出问题，提出改进措施。
第四条 外国政府贷款转贷业务稽核。
（一）贷前调查稽核
转贷业务人员是否按照我国利用外国政府贷款的有关政策和我行关于外国政府贷款转贷的有关规定认真细致地审查、核实项目；是否审查项目建设的必要性、项目建设条件和生产条件的具备性；是否测算项目的经济效益或社会效益；是否深入调查项目借款单位的基本情况、资信情况及偿还能力；是否审查项目的国内配套资金落实情况；是否审查项目的还款资金来源是否有保障；是否审查项目的担保方式是否得当，保证人是否具有担保资格和担保能力，抵（质）押物价值和抵（质）押率是否合理等；是否审查项目所需的法律文件及有关资料是否合法、齐备、真实、有效；是否对项目存在的问题提出解决意见或建议。
（二）贷时审查稽核
外国政府贷款转贷项目付款时，是否将合同与项目采购清单、政府间协议、转贷协议进行对照审核，采购内容是否与采购清单相符，合同金额是否超过转贷协议金额，支付期限是否按照规定的期限；合同的编号、受益人及其银行账户、付款进度与期限、付款必需的单据文件等是否准确无误；转贷业务人员是否建立了台账；是否在贷款发放和本息回收时及时记账，并按月与财会部门核对账目。
（三）贷后管理稽核
转贷协议签署后，项目主管人员是否建立健全项目档案和台账；月末、季末是否及时填制各种统计报表及有关统计数据资料及分析说明；是否建立贷款项目负责人制度；项目竣工后是否实行贷款项目执行情况定期报告制度；转贷人员是否加强项目的跟踪调查和监管，即是否检查借款企业在贷款到位后是否按规定用途使用，有否将贷款挪用或充作一般流动资金使用；项目国内配套资金是否及时足额到位；项目是否能按期建成投产；项目的生产经营情况是否正常；是否达到设计能力，项目预期效益能否实现；按时还本付息是否有保证等；项目主管人员是否每年对所管项目进行一次普遍检查；转贷人员是否对贷款本金费用等的回收，按规定严格进行催收；是否采取各种措施积极清收欠款；是否督促企业按照借款合同的规定报送财务会计报表和贷款使用情况等资料。贷款本息收回后，是否对贷款项目进行后评价工作。
第五条 业务制度和管理工作责任的稽核。信贷业务、信贷管理部门是否结合本部门具体业务工作实际，建立了操作性强，比较完善的业务管理规章制度和业务工作规程；是否建立了明确的岗位责任制，将责任落实到人；是否建立了规范的项目档案，项目运作的每道程序、每个环节是否均由项目责任人做详尽的记录，以便存档备查。
第六条 受理、初审信贷项目工作程序的稽核。
（一）信贷业务人员收到企业正式申请，并按要求提供齐全的项目申请材料后的10个工作日之内（转贷小型项目30个工作日，中型项目60个工作日，大型项目80个工作日），对是否受理贷款申请向企业作出正式答复。因情况特殊需要暂缓答复的是否报经总经理批准。对项目申报材料不全的是否列出需要补充的材料清单，通知企业限期提供。
（二）对不具备贷款申请资格和条件的，是否经总经理同意并报主管行领导批准后，正式通知企业不予受理。
（三）信贷人员是否认真初审企业的贷款申请等全部项目材料，并出具项目初审报告，即《项目初审送审单》。项目初审报告是否有经办人、处长、总经理或副总经理的签字。
（四）经信贷业务部门初审通过的项目转送信贷管理部门评审，是否按规定提供了全部项目原始材料；初审未通过或信贷管理部门评审未通过的项目，是否在报经主管行领导批准后，正式通知企业。
（五）信贷业务部门在受理项目后，正常项目是否在20个工作日内完成项目初审报告，对重大或特殊疑难项目，是否在报经主管行领导同意后，审查期限作适当延长，是否一般在60个工作日之内。
（六）信贷业务部门对信贷管理部门提出的需要解释、补充和调换的项目审查报告及相关资料，是否在5个工作日内给予办理。
（七）对重大或特殊疑难项目，信贷业务部门是否在受理项目同时通知信贷管理部门提供全部项目材料的复印件，是否会同了信贷管理部门共同进行了项目前期调查。
（八）对代表处推荐、初审的项目，信贷业务部门是否在收到后10个工作日之内，办理复核，并及时通知代表处。复核后是否将项目初审报告、复核意见和全部项目原始材料报送信贷管理部门，复核发现存在问题的是否提出具体意见并通知代表处；复核未通过的，是否在报主管行领导批准后，正式通知代表处。需进行实地考察的，是否由代表处或会同代表处共同进行，并在考察后形成书面调查报告。
（九）代表处初审项目在完成评审程序并获通过后，由信贷业务部门办理放款手续，是否及时通知了代表处。信贷业务、信贷管理部门是否按照有关规定及时将项目文件、材料发送相关代表处，并指导代表处的贷后管理工作。
第七条 对项目评审工作程序的稽核。
（一）对正常项目是否在收到项目审查报告之日起20个工作日完成。对特殊和疑难项目，是否报经主管行领导同意后，评审期限作适当延长，是否掌握在一般不超过40个工作日。
（二）信贷管理部门对信贷业务部门转送的项目审查报告和材料认为需要做解释、补充和调换的，是否在收到项目审查报告之日起5个工作日内，以口头或书面形式向信贷业务部门提出。
（三）对项目未达到有关评审规定要求需要退回的，是否报经主管行领导批准，并提出具体意见，书面通知信贷业务部门。
（四）经评审认为需要否定的项目，是否先与信贷业务部门协商，意见一致的，在报经主管行领导同意后，以书面形式正式通知信贷业务部门，协商意见不一致的，是否都提交项目评审委员会或项目评审小组研究确定。
（五）项目评审工作结束后，信贷管理部门是否将信贷业务部门送审的及在项目评审过程中补充的全部项目原始材料，一并退信贷业务部门归档。
（六）信贷管理部门对特殊或有疑问的项目，确属评审工作需要直接接触项目单位或有关客户进行调查的，是否报经主管行领导批准，会同信贷业务部门共同进行。
（七）对执行完毕的重大或特殊项目，信贷管理部门是否有选择地进行项目后评审工作，并向项目评审委员会、评审小组会提交项目后评审报告。
第三章 稽核步骤
第八条 准备阶段。
（一）制定稽核方案。在查阅有关贷款的计划、资料、统计报表，了解被稽核部门在贷
款的审批、发放和贷后管理情况，学习有关方针、政策、法规和贷款业务相关的制度、办法的基础上制定稽核方案。贷款稽核方案，包括稽核的目的、要求、对象、范围、内容、方式、步骤、时间和人员安排。
1.稽核的目的、要求是指检查贷款在审批、发放和管理等过程中执行有关信贷方针政策、规章制度的情况，以及为达到此目的而提出的要求。
2.稽核的对象是指本行的信贷部门，包括信贷一部、信贷二部、转贷部、对外优惠贷款部。
3.稽核的范围是指检查某一段时间一种、几种或全部贷款。
4.稽核的内容是指本次稽核的要点。
5.稽核的方式是指报送稽核，就地稽核，单独稽核，联合稽核及抽查、全面检查等形式和方法。
6.稽核的步骤、时间是指稽核的准备阶段、检查阶段和总结阶段各用多少时间，以及稽核的起止日。
（二）组成稽核工作小组，明确稽核任务，进行分工，并各司其职。必要时可组成稽核工作小组，以组织推动信贷稽核工作的完成。
（三）学习准备。稽核工作小组要根据被稽核的部门所经营的贷款种类，并针对事先了解该部在贷款审批、发放和管理中存在的问题，学习国家、人行和我行的方针政策、贷款的制度办法和有关规定。
（四）整理好被稽核部门的有关贷款的报表、计划执行情况和近期的工作报告及有关的资料。
（五）向被稽核的部门发出稽核通知，明确稽核的目的、要求和被稽核部门需事先完成的准备工作。
第九条 实施阶段。
（一）向被稽核部门的领导说明来意，听取被稽核部门对贷款情况的全面介绍和对要稽核的贷款种类的详细介绍。根据稽核方案和所了解的情况向信贷业务、管理部门提出有关问题和需配合的事项。
（二）查阅贷款的有关账表，核对贷款的笔数和余额。首先核对有关贷款科目总账和分户账的笔数、余额与信贷业务、管理部门、计划部门的统计数字是否相符。如不相符，应找出原因。并审查会计科目的使用是否正确，了解贷款的会计核算手续和账务管理是否符合会计制度规定。
（三）查阅贷款的原始档案，除弄清每笔贷款是未到期、展期、还是逾期以外，要根据稽核方案所选贷款业务稽核要点逐笔检查或抽查是否合规，如不合规，应指出是哪些方面不合规。
第十条 总结报告阶段。
（一）将稽核的材料、数据按稽核方案所选贷款业务稽核的要点进行分类、整理和分析。
（二）将贷款业务不合规的情况和其他问题，以及产生的原因与信贷业务、管理部门负责人交换意见，对有出入的情况和数字应进一步查证核实。
（三）针对信贷业务、管理工作上存在着不合规的情况，提出改进工作的意见和建议。
（四）编写稽核报告。稽核报告是贷款业务稽核的结果。稽核报告的目的是将贷款稽核所了解的情况和发现不合规的问题进行综合分析，指出产生的主要原因，提出改进贷款工作，加强贷款控制制度和管理的建议。贷款业务稽核报告的内容包括以下几个方面：
1.说明稽核的背景和被稽核的信贷业务、管理部门的业务基本情况。
2.简述稽核过程采取哪些稽核方法，核对过财会、信贷业务、管理、综合计划部门的哪些贷款种类的账表，查阅了多少贷款的原始档案，调查了解了哪些单位和人员。
3.对被稽核的信贷部门在肯定成绩的基础上作出全面正确的评价。
4.对稽核出的问题，特别是稽核出来的重要问题要按问题的性质进行分类。
5.对贷款不合规的问题要进行分析、研究、评价。对主要问题分析产生的原因和造成的后果，并以金融法规和有关的制度办法来判断问题的是非和性质。在进行评价时，观点要明确，不能模棱两可，含糊其词。
6.针对存在的问题，提出切实可行的意见和建议。对重大违法问题，应及时向行领导报告。
（五）稽核报告写好后，送稽核部门负责人审定，然后送被稽核部门会签。稽核部门将附有被稽核部门会签意见的稽核报告送主管行领导签发。对不同的看法，能统一的尽量统一，不能统一的由行长裁定。
（六）发送稽核报告。稽核报告由行长签发，印发给有关部门，以便改进工作，并要求被稽核的部门书面报告改进情况。
第四章 附则
第十一条 本规程由中国进出口银行稽核部负责解释。 第十二条 本规程自颁布之日起执行。
发布部门：国家进出口银行 发布日期：1999年03月10日 实施日期：1999年03月10日 (中央法规)
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工作计划是行政活动中使用范围很广的重要公文,也是应用写作的一个重头戏。机关、团体、企事业单位的各级机构，对一定时期的工作预先作出安排和打算时，都要制定工作计划，用到“工作计划”这种公文。以下是小编整理的财务稽核工作计划，欢迎阅读！
20xx年，是我xx联社实行统一法人的第一年，是农村信用社继续深化改革的关键年，也是进一步强化农村信用社管理，促进各项业务发展上台阶的重要一年，在新的一年里，为了做好xx联社的稽核工作，充分发挥稽核工作在信用社业务经营中的监督作用，根据《xxx农村信用社稽核工作暂行规定》《xxx农村信用社稽核工作报告规定》，结合本辖区工作实际，今年稽核科将改变以往稽核工作方式、方法，由稽核人员包片改为分组派驻制，日常以序时稽核为主，围绕联社中心工作，适时集中开展专项稽核，做到稽核工作年度有计划，月月有任务（工作计划将以表格形式发至各组），以确保稽核工作的数量和质量，促进我郊区联社各项业务的迅速、健康发展。现将2006年稽核工作具体安排如下：
一、工作安排。
（一）、常规稽核：月度常规稽核计划表由各小组组长填制，稽核内容为《安徽省农村信用社稽核工作暂行规定》中第三十一条的实时稽核内容和定期稽核内容，在没有专项稽核任务的情况下，常规稽核时间必需保证全年180天，常规稽核情况每月初由各小组组长在稽核工作例会上书面汇报，在现场稽核时同时应登记稽核检查登记簿。
（二）、专项稽核：
（1）开展对农村信用社20xx年度会计决算工作真实性专项稽核（20xx年1月15日前结束）；
（2）、对辖内各网点（包括分社、储蓄所）开展重要凭证，印章保管、使用情况专项稽核（1——2月）；
（3）由各组稽核员牵头，抽调组织力量，开展信贷管理大检查，稽核面为50％，重点是信贷支农情况以及贷款发放的真实性、合规性稽核，要求外部核对面为近两年新增贷款户数的10％——20％，（2——5月）；
（4）开展业务收入、财务收支真实性，合规性专项稽核（6月末——7月初）；
（5）、选择部分社，对其资本状况、内控制度、风险状况及业务经营的合规性、真实性等方面进行了重点全面检查。具体是：xxx、xxx、xx、xxx、xxx、xx、xx、xxx八个信用社（7月）。
（6）计算机操作专项稽核（8月）
（7）、对2005年度已进行全面稽核的xx、xx、xx、xx、xx、xx、xx、xxx8个信
用社进行后续稽核（10月）
（8）围绕联社中心工作和上级联社指示，完成临时性稽核任务
二、规范稽核工作程序
规范稽核工作程序和稽核工作行为，加强现场稽核管理，提高稽核质量，控制稽核风险，落实稽核工作责任制是对今年稽核工作人员提出的新要求，各稽核小组和稽核成员必须严格按照《xx省农村信用社稽核工作操作规程》实施现场稽核。注意重点：一是在稽核前要做好稽核准备，明确人员职责，制定稽核方案，稽核前下发“稽核通知书”；二是在稽核实施时要做好进退场会议记要，以稽核底稿全面反映工作过程，注意稽核方法和工作技巧，力求全面、真实、准确的反映稽核工作情况，三是要在“稽核事实和评价的基础上”做好总结和反馈，及时、全面地完成稽核报告和稽核项目总结。实行稽核责任追究制，各稽核员要对自已审查签字的稽核内容全面负责。
三、加大稽核处罚力度
今年的稽核工作要以科学、合理地发放支农贷款、提高资产质量、规范信贷操作行为以及狠抓财务收入等为重点，重点要加大有章不循，有令不止，违反信贷、财务制度，违规发放的垒大户、跨区域、化整为零、越权贷款、乱开支、下甩费用、随意调整帐表数字、随意在过渡性科目垫支不合理费用，息转本、无正当理由擅自降低贷款利率，不执行“一分四双”制度，不坚持钱、帐分管，不按时查岗查库等违规违章和弄虚作假行为的处罚力度。凡在今后的稽核检查中发现违反上述项目中的一项或联社信贷、财务部门制订的规章制度、办法、细则的，稽核科将依据相关处罚规定下发“稽核意见书”和“稽核处罚决定”联严肃处理，决不姑息迁就。
以上计划妥否，请予审定。
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稽查部工作计划
公正廉明不徇私情
1、规划组建稽查部人员架构
2、建立稽查部制度
3、制定稽查部人员绩效
4、制定稽查部员工岗责
5、制定稽查部工作流程及与其他部门对接流程
6、了解其他部门现有人员绩效考核版本
7、对其他部门提出建设性建议
8、民意调查
9、加盟商回访
10、稽查部的价值及未来实现目标
岗位职责:
1、建立并监督稽查管理体系制度、规范、标准的贯彻执行；
2、对外受理加盟商的投诉，督促协调相关部门及时解决处理；
3、对内监督各部门工作的有效执行，并协助所有部门优化提升管理体制；
4、收集、整理、反馈、追踪加盟商以及所有集团内部员工提出的问题；
5、监控、管理、提升稽查部的人力资源体系；
6、提升稽查人员的工作技能，制定其薪酬、绩效及激励方案；
7、协调稽查部日常事务与其它部门的工作联系。
工作内容：
1、根据集团公司的发展需要，制定、分解稽查部各阶段的工作目标，并监督执行过程；
2、按照督查部门的工作计划，每周，每月重点工作和工作总结（每日）的出台，组织实施日常工作。
3、负责对各部门、各项目进行日常工作的督查：做好公司审查考核工作、处理员工奖惩事宜、负责周汇报、专项和反馈汇报、负责督查报告及建议。
4、每月月底前统计当月各部门工作遵章守纪、工作能力、廉洁自律等方面审核情况以及相关考核，建议，整改，反馈等资料汇总，重大事项予以公示通报。
5、负责本部门和相关部门工作协调、沟通工作，并完成领导交付的其他工作。
6、收集、整理加盟商、员工投诉的问题；
7、制定、监控、调整、报批稽查人员激励体系及其运作；
8、实地走访加盟商的门店，核实营运督导扶持服务的情况。
9、管理、培训、提示、考核稽查人员的工作技能；
工作联系：
稽查工作情况汇报对象：董事长、副总；
部门所属人员考勤情况汇报对象：人力资源部； 管理对象：稽查员；
服务对象：全国代理商、加盟商、集团公司所有部门； 对内衔接对象：各相关部门。
《稽核任务书》《稽核日工作记录表》《稽核整改通知书》《稽核奖罚单》《稽核战报》《稽核汇总表》
第11篇：稽核年度工作计划
**年稽核部工作计划
稽核部按照《企业财务公司管理办法》、《**集团财务有限公司稽核业务管理办法》的管理要求，结合公司实际情况制定**年工作计划。
一、根据公司要求分阶段对结算部、信贷部进行专项稽核。具体时间安排如下：
1、一季度收集两部门稽核的有关资料，主要包括国家的金融法规、财经制度及公司的规章制度及内控风险点。制定稽核方案报公司领导审议。
2、二季度组建稽核小组，安排对结算部进行专项稽核，主要稽核内容是 ：
A、开销户业务检查
B、结算业务检查
C、清算业务检查
D、存款计息结息检查
E、与成员单位对账工作检查
F、空白凭证的管理检查
G、结算部档案保管检查
H、营业场所及设备安全管理检查
七月份撰写稽核工作底稿，与结算部沟通后出具正式稽核报告，上报公司领导审批，就审批的处理事项进行跟踪。
3、三季度组建稽核小组，对信贷部进行专项常稽核，主要稽
核内容是 ：
A、授信业务检查
B、票据贴现业务检查
C、委托业务检查
D、其它业务
E、信贷档案管理检查
十月份撰写稽核工作底稿，与信贷部沟通后出具正式稽核报告，上报公司领导审批，就审批的处理事项进行跟踪。
二、报表报送与相关指标监管。
1、每月认真完成1104报表的编制工作,下月初5日前报送。
2、建立地方政府融资平台的统计台账，每周一上午报送周报。
3、完成银监分局要求的专题调研报告。
4、关注相关监管指标，控制风险。
三、日常稽核及内控制度执行情况监督。
四、向董事会提交审计委员会工作报告。
五、进一步完善稽核制度。
第12篇：银行稽核部稽核监督工作总结
一、主要业务开展
（一）2012年是个上会报告年
随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。为什么这么说呢，2012年最突出的体现就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。
《华夏银行股份有限公司xx年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。
《华夏银行市场风险管理审计报告》，8678字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。
《华夏银行关联交易审计报告》，董事会通过。
《2012年1季度内外部检查问题整改情况报告》，10583字，由李总作为部分内容向吴行长汇报。
《2012年上半年稽核监督分析报告》，正文6885字，数易其稿，同时制作ppt，上半年经营分析会上宣讲，行领导好评。
《2012年上半年内部控制监督报告》，7017字，董事会通过。
《2012年度各分行突出风险问题分析报告》，11003字，准备向行领导汇报。
《2012年度市场风险稽核报告》，6300字，准备向董事会报告。
此外，还根据部领导安排，规范报告模式和要求，组织各分部向吴行长和成书记汇报区域行风险状况。
一是全年工作计划的制定。2012年工作计划，最突出的特点就是首次提出了“稽核需求”和“风险分析”的理念，并将其贯彻到各稽核办公室和各分部的思想中，落实到计划的实际编制行动中。在李总的大力肯定和支持下，我就计划的编制细节多次和吴总沟通，由于无可借鉴经验。从计划通知的下发开始，我们一步步地讨论需求调研的层面和对象（首次涵盖了总分行从行领导到柜台操作人员的各层面）、需求调研的问卷格式（分ab卷，既有选择题又有问答题）、需求报告和风险分析的方向和内容、计划主体的层次和附件的内容，每个细节和节点都设计得力求完美。当一份份需求调研问卷发给行长秘书，看到他们惊奇而赞许的目光，当一份份行领导稽核需求调研问卷返还时，读到他们或详尽或简洁的答案时，心中被稽核带给自已的快乐填满了，很有成就感。讲个小插曲，这里面效率最高的当属我们成书记，当我给刘秦送上去，还在电梯间奔波时，成书记就答完了，我和刘秦在电梯间完成了交接过程，可见主管领导对稽核工作的支持力度。当然，具体的计划编制过程就不细说了，我们的阅读量约为21万余字，这期间的加班加点和反复多次的修改到底有多少，已经记不清了，我只记得2012年的计划的编制，我的汗水和泪水并存，收获和快乐并存。在这里，我要感谢北京分部的王冬主任给我的大力支持与配合。二是半年度稽核监督分析报告的撰写。这是我们稽核体制改革后第一次在各分行和各部门之前的亮相，是各位奋战在稽核一线同志半年来稽核监督成果的首次展示，同事们的辛苦能否得到认可，全承载在这份报告上，承载在李总那半个小时的演讲上。
(1) (2)查阅更多 银行稽核部稽核监督工作总结查看更多>>部门工作总结我常想，部领导都这样注重细节，我们这些从事具体工作的员工，根本没有理由不细心，不用心。这点点滴滴的付出还是有所回报的，二季度的经营分析会上，有一位分行行长说这是他十二年参加经营分析会听到的最好的一次报告，董事长和行长也给了充分的肯定。听到李总传达的这些评价，我们的心也舒展起来，一切的努力都是值得的。
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（二）2012年是个开拓创新年
为什么这么说呢？主要是督改室从无到有，从年初摸着石头过河，到年末总结出一整套经验和机制，哪一条哪一款都是我们在部领导的启发和引导下，通过深入调研、认真分析、举一反三，由理论到实践，再由实践上升到理论的一个螺旋型提升的过程。
1.建立整改工作制度。这个制度是我部率先提出的，开同业之先例。
2.建立重点难点问题协同整改机制。这是我行首次在全行范围内为分行解决实际困难，系统化地解决各分行的难点问题。
3.建立差异化整改机制。这同样是前所未有的创新举措，有效地利用稽核资源，有重点地开展工作。
4.首次和专业部室联合督改。
5.首次接受北京分行、资金营运部等单位的主动沟通整改。
6.探索对分行现场整改理念的讲解、一对一专家辅导式督改等方式
7.建立日常督改与现场及离任稽核工作相结合的工作方式
8.建立非现场分析性审核与现场整改核查工作相结合的工作方式
9.建立按季度形成督改工作报告的机制
10.深化现场核查与延伸检查相结合的工作方法
11.建立现场核查与现场协调整改相结合的工作方法
12.建立针对行领导批示问题的快速反映机制
（三）2012年是个制度规范年
1.年初伴随着稽核体制的改革，我根据新的稽核体制下新的业务流程特点，重新梳理
查阅更多 银行稽核部稽核监督工作总结查看更多>>部门工作总结第13篇：银行稽核部稽核监督工作总结
先套用葛优在一部贺岁电影中的经典台词：2010年过去了，我很怀念它。这一年，我和我的团队，秉乘李总简约睿智、高屋建翎式的行事风范，直接在吴总严谨务实、追求卓越管理风格的领导下，不断汲取着魏总、默总等老领导的业务经验，不断向工行的老师们请教和探讨，在内外部检查问题督改等方面圆满完成了工作任务，划上了一个比较圆句号。下面，我简要对2010年的工作做以下总结：
一、主要业务开展
用三句话来概括，就是2010年是个上会报告年，2010年是个开拓创新年，2010年是个制度规范年。
（一）2010年是个上会报告年
随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。为什么这么说呢，2010年最突出的体现就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。
《稽核部年度工作计划》，计划合计13543字，附件4532字，汇总分析量214065字，分为简约版和详细版，上了2次行长办公会并通过。
《华夏银行股份有限公司XX年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。
《华夏银行市场风险管理审计报告》，8678字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。
《华夏银行关联交易审计报告》，董事会通过。
《2010年1季度稽核监督报告》，正文6284字，附件38435字，行长办公会汇报。
《2010年1季度内外部检查问题整改情况报告》，10583字，由李总作为部分内容向吴行长汇报。
《2010年上半年稽核监督分析报告》，正文6885字，数易其稿，同时制作ppt，上半年经营分析会上宣讲，行领导好评。
《2010年上半年内部控制监督报告》，7017字，董事会通过。
《2010年度各分行突出风险问题分析报告》，11003字，准备向行领导汇报。
《2010年度市场风险稽核报告》，6300字，准备向董事会报告。
此外，还根据部领导安排，规范报告模式和要求，组织各分部向吴行长和成书记汇报区域行风险状况。
记得我曾和同事们感言，写报告我是最不怕的，但是最怕的是写上会的材料。因为，每次上会宣讲，面对的受众往往层次很高或范围很广，出现错误后其放大倍数较大，因此对工作的精准度和深度分析要求更高。短短一句话可能都会对行长或分行有很大的影响，XX年至今，这么多年，承担着稽核部大部分上会材料的组织，压力是非常之大的。可以说，每一次汇报，每一次上会，都如“过堂”一般，从材料的搜集到结构的搭建;从内容的填充到整体的润色，从撰写的角度到总体的高度，没有哪一个流程不是耗费了主撰人、协作者及各级领导的大量心血，每一份报告的辛苦写作过程都深深刻在每一个经历它从无到有全过程的参与者的心里。而2010年上会材料是尤其的多，这么多上会材料中，我不想一一道来，仅想讲印象最深的2份。
一是全年工作计划的制定。2010年工作计划，最突出的特点就是首次提出了“稽核需求”和“风险分析”的理念，并将其贯彻到各稽核办公室和各分部的思想中，落实到计划的实际编制行动中。在李总的大力肯定和支持下，我就计划的编制细节多次和吴总沟通，由于无可借鉴经验。从计划通知的下发开始，我们一步步地讨论需求调研的层面和对象（首次涵盖了总分行从行领导到柜台操作人员的各层面）、需求调研的问卷格式（分ab卷，既有选择题又有问答题）、需求报告和风险分析的方向和内容、计划主体的层次和附件的内容，每个细节和节点都设计得力求完美。当一份份需求调研问卷发给行长秘书，看到他们惊奇而赞许的目光，当一份份行领导稽核需求调研问卷返还时，读到他们或详尽或简洁的答案时，心中被稽核带给自已的快乐填满了，很有成就感。讲个小插曲，这里面效率最高的当属我们成书记，当我给刘秦送上去，还在电梯间奔波时，成书记就答完了，我和刘秦在电梯间完成了交接过程，可见主管领导对稽核工作的支持力度。当然，具体的计划编制过程就不细说了，我们的阅读量约为21万余字，这期间的加班加点和反复多次的修改到底有多少，已经记不清了，我只记得2010年的计划的编制，我的汗水和泪水并存，收获和快乐并存。在这里，我要感谢北京分部的王冬主任给我的大力支持与配合。二是半年度稽核监督分析报告的撰写。这是我们稽核体制改革后第一次在各分行和各部门之前的亮相，是各位奋战在稽核一线同志半年来稽核监督成果的首次展示，同事们的辛苦能否得到认可，全承载在这份报告上，承载在李总那半个小时的演讲上。
为了这份报告的成功，成书记专门在一季度稽核运行会上具体讲到怎样抓住分行的特点进行描述，李总、吴总召开专门的会议布置安排，我记得在我们在下发给各分部的通知里面，传递的信息是这份报告的质量将决定着他们考核的位次。各分部都将此项工作当成大事来抓，上海分部对上海分行的分析尤其突出，孙影在整理的过程中，曾和我说，一个字都不想删，但受篇幅所限，又只能忍痛割爱。稽核部为此首次专门成立了写作班子，各室也是通力配合。现场室，将此项工作当成了当期最重要的工作为我们提供着分析素材；非现场室为我们统计各类数据；系统室将业务骨干借给我们；离任室将最突出的人员风险提供给我们。报告的内容和结构经历了一次大的调整，第一稿是以分行为序，讲述各分行的突出风险或有特色的经营亮点，这一稿我们就付出很多艰辛，不仅我室的人加班，写作班子成员也在加班。但第一次部内会议讨论后，认为不能全面地反映各业务条线的稽核问题整体特点，因此短时期内，让我们做了颠覆式的修改，完全按业务条线进行归类和分析。在这里我要特别提一下孙影，她的工作效率和质量真的是非一般人所比，在短短半天的时间内，就在大量的资料中，去粗取精，去伪存真，将修改后的报告初稿完成了，为后来的修改节约了宝贵的时间。还有曲晨，作为系统室的援军，连续2天作ppt做到凌晨二三点。最后两天的白天，吴总在我的办公桌前现场办公，一字一句的修改，最后一天的深夜9点至10点，李总给我打了不下20个电话，一个问题、一个字地核实确认，报告当天早晨5点钟，李总还在对建议部分做最后的修改和完善，吴总还打来电话提醒我又想起一个地方注意是否改了。
第14篇：平安银行稽核监察部工作总结
信用社稽核监察部稽核工作总结
（1）、综合业务网络系统 专项检查方面
为了进一步加强我市农村信用社在新系统 下的业务经营活动的监督和检查，稽核监察部对全辖所有信用社传票、帐务、报表进行了全面、细致的稽核检查，仍然发现部分信用社存在不少问题，如：柜员业务操作权限过大，错帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有起到事中、事后监督的作用；存在记帐串户或在新系统 中无摘要栏等现象大额结算业务无主管柜员签字；计算机报表装订不规范；部分信用社由于上线时 核对工作不扎实和发放贷款柜员责任心不强、收息时存在少收、多收利息现象，对此，联社稽核监察部及时下发《关于认真核对贷款合同利率与微机输入利率的通知》文件，责成各社对上述情况进行自查、上报。
（2）、协同相关部门进行“冒名”贷款专项检查
经过认真部署、合理安排，我社及时组织人员对全辖信用社“冒名”贷款进行了一次详细专项检查，通过认真核对、汇总和统计，发现我市*个信用社存在冒名贷款，共计*x户，*x笔，金额***x元。
（3）、卫生及规范化服务专项检查方面
为了加强我市农村信用社规范化服务，增强员工品牌意识，打造精品网点，提高服务质量，我社从基本的环境卫生入手，对全辖*个营业网点进行卫生专项稽核，共发出“最清结”*份、“清洁”*份、“不清洁”x份；对城区信用社规范化服务进行突击检查，共检查*个营业网点，稽核面达*%，共处罚违规人员*人，经济罚款计*x元。
（4）、工作中存在的问题和障碍
由于农村信用社机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，内控制度形同虚设，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。
带来便捷的结算渠道的同时，也给新系统下稽核检查工作带来了新的问题和要求。如：没有行之有效的与综合业务网络系统相匹配的“稽核检查、风险预警
系统”，使得在所有业务数据“集中”处理下，稽核人员无法直接从系统 得到相应的稽核项目，从而使存在风险不能在第一时间得到发现和解决，管理部门不能应用发达的计算机网络进行监控。
没有很好的将非现场稽核与现场稽核有机结合，来构成农村信用社稽核监督管理工作的完整体系。其主要原因：
一是由于综合业务网络系统 对“稽核、监督、检查”等方面存在“真空”状态，新系统
下对稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，导致非现场稽核无法进行的现象存在。
二是非现场稽核的技术支持不够，全省农村信用社综合业务网络系统 仍未建立功能齐全、实用性较强的非现场稽核监控系统 。而手工和半手工操作，不能对浩繁复杂的数据进行快捷处理，形成时效性强的监督管理信息。 由于联社对各部室的分工不同，稽核与其他职能部门缺乏协作，造成抓经营和抓管理“两张皮”现象，使得在内部控制上各个防范主体不能有效联动。
总之，一年来，我市联社稽核工作在联社领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我们必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核、监察执法力度，切实维护各项规章制度的执行和落实，为我市信用社业务经营稳步健康推进保驾护航。 以上报告妥否，请指正。篇二：信用社稽核工作总结 信用社稽核工作总结
⑴、综合业务网络系统 专项检查方面 为了进一步加强我市农村信用社在新系统 下的业务经营活动的监督和检查，稽核监察部对全辖所有信用社传票、帐务、报表进行了全面、细致的稽核检查，仍然发现部分信用社存在不少问题，如：柜员业务操作权限过大，错帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有起到事中、事后监督的作用；存在记帐串户或在新系统 中无摘要栏等现象大额结算业务无主管柜员签字；计算机报表装订不规范；部分信用社由于上线时
核对工作不扎实和发放贷款柜员责任心不强、收息时存在少收、多收利息现象，对此，联社稽核监察部及时下发《关于认真核对贷款合同利率与微机输入利率的通知》文件，责成各社对上述情况进行自查、上报。
⑵、卫生及规范化服务专项检查方面
为了加强我市农村信用社规范化服务，增强员工品牌意识，打造精品网点，提高服务质量，我社从基本的环境卫生入手，对全辖*个营业网点进行卫生专项稽核，共发出“最清结”*份、“清洁”*份、“不清洁”x份；对城区信用社规范化服务进行突击检查，共检查*个营业网点，稽核面达*%，共处罚违规人员*人，经济罚款计*x元。 ⑶、协同相关部门进行“冒名”贷款专项检查
经过认真部署、合理安排，我社及时组织人员对全辖信用社“冒名”贷款进行了一次详细专项检查，通过认真核对、汇总和统计，发现我市*个信用社存在冒名贷款，共计*x户，*x笔，金额***x元。
四、工作中存在的问题和障碍
由于农村信用社机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控
制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，内控制度形同虚设，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。 带来便捷的结算渠道的同时，也给新系统下稽核检查工作带来了新的问题和要求。如：没有行之有效的与综合业务网络系统相匹配的“稽核检查、风险预警系统”，使得在所有业务数据“集中”处理下，稽核人员无法直接从系统 得到相应的稽核项目，从而使存在风险不能在第一时间得到发现和解决，管理部门不能应用发达的计算机网络进行监控。
没有很好的将非现场稽核与现场稽核有机结合，来构成农村信用社稽核监督管理工作的完整体系。其主要原因，一是由于综合业务网络系统 对“稽核、监督、检查”等方面存在“真空”状态，新系统 下对稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，导致非现场稽核无法进行的现象存在。二是非现场稽核的技术支持不够，全省农村信用社综合业务网络系统 仍未建立功能齐全、实用性较强的非现场稽核监控系统 。而手工和半手工操作，不能对浩繁复杂的数据进行快捷处理，形成时效性强的监督管理信息。
由于联社对各部室的分工不同，稽核与其他职能部门缺乏协作，造成抓经营和抓管理“两张皮”现象，使得在内部控制上各个防范主体不能有效联动。 总之，一年来，我市联社稽核工作在联社领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我们必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核、监察执法力度，切实维护各项规章制度的执行和落实，为我市信用社业务经营稳步健康推进保驾护航。
以上报告妥否，请指正。篇三：2014年监察部年度总结
监察部工作总结
在忙碌的学习和工作中，2014年转眼间就过去了。 在这一年里，我们部门较好地完成了系里交给我们的各项任务并且在各个活动中吸取了大量的经验为以后监察部做的更好奠定了基础，与此同时监察部也在不断的改善和进步。
一、监察部主要工作
1.监察部每位成员清楚了解自己部门各项工作并且严于律 己、以身作则，开展的所有活动监察部积极配合完成。 2.监察部具体任务有：
星期二下午进行卫生大扫除；每个星期三进行文明寝室查 寝；每两周进行常规查寝。同时具体安排了部门每位干事的 工作，使得任务圆满完成。 3.监察部在各部门举办活动时安排了人员在现场进行配合、
维持秩序等工作。
4.每传达任务、监察部的各个成员都有认真、积极完成交代
的各项任务，虽然有些做的不够完美，但还是认真完成了。
二、监察部工作总结 1.态度
在工作上，相对都比较认真，任务都能及时、认真、负责地完成好，同时积极参与各项活动；在生活上，团结友爱、互帮互助。在学习上，合理安排时间，工作学习两不误。 2.成员安排
每周的大扫除以及文明寝室查寝期间，无重要事情者不得请假，同时查寝时佩戴好学生会工作牌，做到文明礼貌查寝。周二大扫除主要分四组，认真负责并做好自己的工作。文明寝室查寝分两组进行、每组合理分工好组长、评分人员等等。 3.工作当中
每周星期二5:30开始大扫除，当天上午或者前天晚上进行通知各班生活委员，并且确保各班生活委员收到通知，提前安排好人员到位。5：40进行考勤，把未到名单发到负责成员手里进行统计。文明寝室查寝每周三晚上7点40进行文明寝室查寝，当天上午进行通知各班生活委员，安排查寝的人员务必准时带好工作牌和笔在e156集合，各组长进行考勤，之后统一进行查寝，做到有秩序、有礼貌的文明寝室。每两个星期在周四晚上8:40进行常规查寝，对系里的所有楼栋进行大功率电器、宠物、小厨房等检查。 4.活动当中
在运动会期间，监察部负责现场纪律考勤、卫生等。监察部成员分组负责各个出口，严格对出进人员进行登记，此次活动让监察部成员明白了很多的道理，也增进了大家的感情与交流，同时监察部同学怀着热情参加跑步等项目，虽然没获奖但是值得学习。
在举办心理化妆、安全知识、互联网教育等讲座时，监察部负责现场秩序，使得讲座有序的进行
三、存在的问题
通过这段时间就工作情况来看，我们监察部内部工作还存在一些问题，如：
① 工作激情和态度尚有欠缺。
② 工作效率仍然有待提高。
③ 团队意识不够强烈。
④ 做事不会认真思考。
⑤ 部员沟通存在问题、性格太多元化。
⑥ 做事默契度不够。
⑦ 有时做任务答复不够准时
⑧ 自主创新能力不强、对事情没有独特见解
四、改进措施 1.每次活动及时总结出自己的不足，不懂就问，及时发现自身的不足，发现就要改变。 2.内部之间多交流一点，每个月部门聚在一起讨论，通过交流增加对监察部的了解，只有了解了才能更好发挥监察部的作用，才能更好的开展工作。 3.多与其他各部门成员之间进行交流，取其精华、去其糟粕，多了解别的部门的工作流程，可以借鉴的就用在监察部。
五、2015年工作计划 1.做事情时，当成员有思想问题时及时进行交流，培训。使得工作更加高效有序的进行。
2． 加强对部门的管理，在卫生、查寝方面制定严格的制度。完
善管理体制。 3.所有成员在工作要开动脑筋、主动思考，提高办事能力和效率，增强团队意识，树立务实、高效的工作作风。 4.创建一个平台收集同学对寝室、卫生大扫除等方面工作的意见，从而建立更好的制度进行管理，为同学更贴心地服务。
第15篇：信用社(银行)稽核监督工作总结
信用社（银行）稽核监督工作总结
为适应现代金融企业和统一法人社监督工作的需要，促进全县农村信用社又好又快发展，＃＃农村信用合作联社在稽核工作中不断更新稽核理念，创新稽核方式，提高稽核质量，树立稽核形象，围绕“好制度+不落实＝0”、“好思路+不行动＝0”、“抓住不落实的事+追究不落实的人=落实”的稽核监督理念，在提升员工执行力中督导与落实并抓，激励与约束并重，通过上下联动协调配合，再造稽核工作流程，强力推行稽核工作“十制”、构筑案防“三大网络”、健全监督体系，时刻监控各项工作的进度，多措并举不让制度执行力打折，建立起了以事实为基础的制度执行合规文化，实现了从传统的注重目标管理稽核监督，向过程稽核监督的转变，充分发挥了稽核监督在经营管理工作的保驾护航作用，实现了连续5年案件零目标。
一、积极创新监督方式，再造稽核工作流程
稽核审计工作内容涉及农村信用社经营管理的方方面面，必须有一个较为完善的管理体系，领导高度重视是抓好稽核工作的保障，建立健全组织、制度是开展好稽核工作的决定性因素。一是县联社领导充分利用各种会议强调稽核工作的目的、意义，提高全员风险认识，自上而下形成风险共控、责任共担、利益共享的企业文化；二是点面结合制订稽核工作意见，对全年的稽核工作目标、任务作了详细的安排、布置，使稽核员明确稽核任务、内控制度的监督方向和重点。同时，补充完善了《＃＃农村信用社稽核目标考核办法》，与稽核员签订了《2007年稽核目标责任书》12份，确定监督检查目标、奖惩考
核办法，细化考核项目内容及评分标准、方法，并根据每位稽核员稽核任务的完成情况逐项、按月进行量化考核，充分利用有限的稽核资源，最大限度地发挥稽核监督作用；三是完善监督工作制度，规范稽核操作流程。先后修订和完善了《2007年案件专项治理工作规划》、《工作人员行为失范监察制度》、《工作人员堵截、检举和抵制违法违纪违规行为的奖励办法》、《内部稽核准则》、《稽核过错责任追究办法》、《稽核人员职业道德规范》、《稽核人员后续教育办法》、《稽核监察部周报制度》、《稽核监察部工作例会制度》及稽核检查操作流程、处罚、反馈、后续稽核和责任追究等制度。提高了全员自控互控能力，为农村信用社规范操作、防范风险、防控案件提供了强有力的制度保障。
二、上下联动协调配合，形成整体助推合力
一是稽核人员加强自身建设，注重学习，学理论，学业务，学规章，熟悉流程会操作，提高工作效率。二是抓全员素质，加强全员职业道德教育，强化内控意识、廉政意识，教育广大干部职工从思想上自觉抵御拜金主义、享乐主义、腐朽思想文化侵蚀的能力，构筑牢固的思想道德防线，提高职业道德水平，从源头上解决各类不良倾向，使执行各项规章制度法则成为全员的日常行为。三是加强稽核部门与各职能部门的沟通与联系，弥补稽核部门的专业缺陷和力量不足，形成整体合力，努力做到领导、业务部门、员工三参与，稽核检查、信用社管理、案件查处三结合，保证稽核工作的顺利开展。
三、强力推行稽核“十制”，提高监督保障质量
为适应现代金融企业和统一法人社监督工作需要，该县联社在稽核工作中不断更新稽核理念，创新稽核方式，提高稽核质量，树立稽核形象，强力推行稽核工作十项制度，提高监督保障质量。
（一）工作底稿复核制。在每次稽核项目中，实行工作底稿的三级复核制，即稽核小组主查人对小组成员的工作底稿进行全面复审，稽核监察部专人再次进行复核，涉及重大稽核事项的稽核工作底稿由稽核部门负责人亲自审核。对不符合要求的，责令采取补充稽核、延伸稽核、重新分析定性等补救措施。复核人也要在稽核员的稽核记录上签字，对稽核员的稽核工作负连带责任。
（二）首查终身负责制。每次现场检查结束后，稽核小组既在信用社《稽核台帐》上登记发现、纠改了的问题及建议，又要在被稽核单位的帐簿上签字，对首次检查的内容负终身永久性责任。对应查出未查出、应发现未发现或隐瞒不报的问题，在日后检查中一旦发现或引发案件的，根据情节轻重、问题性质及引发案件的后果不同，对首次稽核人员做出严肃的处理，并按先后顺序依次追究以后检查人的连带责任。
（三）稽核工作月结制。一是建立有效的稽核工作考勤和适时的电话查岗制，加强稽核人员自我控制、自我约束，增强稽核员的责任感；考勤结果同责任目标工资挂钩，以充分调动稽核人员工作积极性，促进认真尽职履责。二是实行稽核员工作日志制度，要求每名稽核人员按日作好工作日志，详细记录每天做了哪些工作，发现并纠改了哪些主要问题，提出了哪些好的意见和建议。月末稽核员根据稽核日志
记载情况，对本月自身的工作进行总结回顾，写出月度工作总结，以此提高稽核人员分析能力、判断能力和表达能力，更好地促进今后工作的开展。
（四）现场纠改辅导制。对稽核工作中当时能纠改的一般性问题，如凭证要素不全、记帐串户、计算性错误等问题，稽核人员必须现场督促及时纠改，防止问题越积越多、重查轻纠的现象。同时，针对存在的问题进行现场辅导，使他们知道错在哪里，怎样纠改，防止前清后增现象。
（五）问题整改督办制。对检查发现较为严重的违规问题，县联社视情节除给予119人经济处罚和69人通报批评外，由稽核监察部按照“一社一册，一人一档，一月一报，一季一结”的办法建立违规信息库；并通过召开信贷、财务、科技信息、资保、人力资源、保卫等条线管理部门联席会议6次，通报检查、审查、审计工作发现的问题，形成整改合力，共同督导违规单位或责任人制订整改措施、整改方案，落实整改跟踪人员，按业务种类分项逐条进行动态登记。稽核监察部除将违规机构的整改情况纳入常规监管事项、列入后续稽核项目外，对违规2次及以上的人员，通过电话、书面通知等进行提示，并建议积分管理部门为其单位负责人和责任人记载相应的违规积分。同时要求各信用社要在监督部门提出处理建议或收到整改通知的1个月内向联社提交整改回复，促进问题的彻底整改。
（六）审计服务建议制。每项稽核工作结束后，稽核人员不仅要向信用社召开退场会议，交换检查发现问题，填写“稽核事实确认书”，
而且还要根据稽核中发现的问题和信用社主任、会计、信贷人员共同深入分析问题存在的原因，因人而异、因社而异地提出整改意见和措施，填写“稽核整改通知书”。同时，向稽核监察部提交有问题、有分析、有可行性意见和建议、有参考价值的稽核报告，为联社领导决策、部署工作提供参考依据。
（七）部门协调沟通制。联社稽核监察部按月将稽核发现的问题进行梳理、分类，以《风险提示》向业务条线管理部门通报、反馈10期，共同分析问题产生的根源，研究解决问题的可行性措施和办法，实现信息共享，形成整改合力。
（八）行为失范监察制。为规范重要岗位和敏感环节工作人员行为，最大限度地防范和遏制案件、事故的发生，因地制宜地制定了《工作人员行为失范监察制度》，对具有参与“赌、毒、黄”、不良交友或有不良记录、业务经营中违规操作、违规经营2次以上、以及其他具有类似行为的人员建立行为失范管理档案， 设立违规台帐进行重点监控，确定责任人做好帮教工作，并实行不定期的回访制。
（九）稽核工作周报制。为及时掌握稽核监察工作动态，推出《稽核工作周报制度》，将每周稽核部门工作落实情况、存在问题、有关建议和辖区内突发性的、重大的事件及处置情况等详细进行报告，为领导正确决策提供依据。
（十）过错责任追究制。为加大对稽核人员履职和违规行为的处罚力度，提高稽核质量，促进稽核人员依法执业，制定了《稽核过错责任追究办法》，明确规定稽核员在工作中由于故意或过失行为以至
造成稽核风险，侵害被稽核单位或个人的合法权益，要从严追究连带责任。
四、构筑三大网络体系，提高案防工作能力
为构筑多层次案防体系，我们在干部职工思想建设和案件责任追究落实上构筑起了三个强大的防范网络。
（一）构筑案件思想防范网络。思想是行为的先导。内部职工思想不纯和麻痹大意是信用社案件多发的主要诱因。我们找准了案件防范的这一切入点，从干部职工的思想教育入手，组织学习典型案例、内部规章制度、书写心得体会等多种形式的学习教育活动，提高了职工法制观念，增强了案防意识，在广大职工思想上构筑起了“防火墙”。一是通过加强教育和培训，强化员工规范操作意识，提高人防水平。坚持“以人为本、教育在先”的管理理念，通过对干部员工地位观、金钱观、权力观以及各个岗位应知应会法规制度的灌输教育和现实演练，使操作人员尽知尽会，并严格自我约束，自觉做到不越线、不违规，筑牢案件防范的思想道德防线。二是抓好各级领导班子教育和学习，提高领导干部案防意识。规范各级领导班子的行为，提高管理素质，对于防范各类案件至关重要。我们从领导班子教育抓起，重点狠抓了信用社主任的思想教育，统一了思想认识，形成案件专项治理合力，增强了案防工作的责任感和使命感。
（二）构筑内控制度涵盖网络。“十案九违章”，缺乏制度约束、制度执行不严、落实不到位，是农村信用社案件高发的另一个重要诱因。我们找准了案件防范的这一关键点，从强化制度约束和执行落实
上奠定案防工作的坚实基础。因此，除收集、整理省联社出台的各项规章制度外，对过去的诸多内控制度进行了清理归类，对已过时效、不适应现实特点的制度予以废除，对需要修改以及尚未建立的制度进行了系统制定。目前我们的内控制度从信贷、财务到人事管理，从各项业务规范到监督检查，均已形成规范化、标准化、立体化的制度体系，并编印成《＃＃农村信用社内控制度汇编》印发全县，成为各级日常工作、检查、学习的依据，使每名职工都知道自己在岗位上什么事可以做、什么事必须做、什么事不能做，从提高职工队伍的业务素质上增强了案防工作的有效性。
（三）构筑案件责任落实网络。严格依照上级管理部门的相关要求，逐级成立专项治理领导小组，明确“一把手”是本机构案件防控第一责任人，其他班子成员对所分管业务的案件防控负有领导责任，业务条线管理部门对本业务条线案件防控工作承担管理责任，员工在岗位职责范围内负有防控责任；形成“人人关注案件，事事关注案件，时时关注案件”的多边互动、上下联动的全面风险管理和案件治理网络。同时，联社与全辖50个信用社、联社各部室负责人分别签订案件防范工作责任书，建立了一级抓一级的案防责任网络。
第16篇：银行年度稽核监察工作总结
银行20xx年度稽核监察工作总结今年以来，我行的稽核监察工作在上级管理部门和合作银行领导的高度重视和大力支持下，全体稽核监察人员认真学习十六大报告，勇于实践“三个代表”重要思想，紧紧围绕合行20xx年度整体工作安排部署和农金工作会议精神，不断更新观念，转变作风，坚持“制度落实、检查到位、查处有力、标本兼治、综合治理”的工作方针，认真履行指导、教育、预防和惩处职能，充分发挥了稽核监察工作为业务经营的保驾护航作用，有力地促进了全行各项业务经营工作合规、合法和稳健运行，现将一年来的工作总结如下。
一、狠抓规章制度的贯彻落实，及时查纠违章违规行为。为认真贯彻落实信贷、财务会计制度，保障业务经营活动合规合法，稽核监察部始终把常规序时稽核工作放在首位来抓，做到了检查全面、查处有力、纠改彻底，促进了稽核监察工作扎实有效开展。
（一）狠抓序时稽核基础工作，保质保量完成各项工作任务。一年来，六名统管稽核人员按照合行对序时稽核工作安排，依据农村金融方针、政策、法律、法规和___农村合作银行各项管理制度规定，分片包干对全县8个支行、1个营业部及43个分理处的会计计算机帐务、出纳库存、财务收支和信贷业务等进行了全面系统的现场序时稽核。同时为切实杜绝各项业务经营的细微环节中违章违纪行为发生，全体稽核人员采取内查与外核相结合的方法，深入到各支行辖内的村、组、农户中对收存、收贷、清息及贷款利息结算保证金等业务进行抽查外核，做到了稽核项目全面、稽核内容详细、稽核时间衔接，后续稽核复查和验收，及时加强了稽核员的履职责任。全年对各机构的序时稽核达到四次，使全县各机构的稽核次数、稽核项目和工作面都达到了100。全年稽核工作量：共计审查会计门柜业务凭证（包括微机、手工业务）2315994张，检查出纳库存和安全272次，审查新放贷款7975笔，金额39221.26万元,对新放万元以上贷款基本做到逐笔审查，对小额放款视情抽查，全年审查贷款占年累放78，复核审查财务收支费用19201笔,金额3928万元。为了达到规范管理要求，稽核工作底稿、各种登记表、报告表及总结等稽核工作资料齐全、手续完备、责任明确、有据可查，并对每个机构稽核结束时举行了座谈会，现场纠改了业务经营不规范问题，全年现场共提出了纠改措施和在经营管理中的合理化意见359条，序时稽核工作为全县业务经营健康发展起了积极推动作用。
（二）充分发挥稽核监督职能作用，精心辅导现场纠改，有力促进全县业务经营的合规运行。从常规序时稽核情况看，全行绝大多数机构网点及干部、职工业务素质高、工作责任心强，所经办业务放心可靠，但也有部分会计出纳、信贷人员在业务工作中，对农村金融政策、国家法律、法规等方面的理解和贯彻执行中还存在一些问题，稽核人员本着维护农村合作银行业务经营合规合法，从贯彻会计、出纳制度和信贷管理的基础工作入手、从细微深处入手，从中查找不足，及时准确地纠正错误偏差，对发现一般性违规操作问题，稽核人员在现场检查过程中边辅导，边纠改，使问题消化在基层。在会计帐务方面：通过近几年来全体稽核人员现场检查精心辅导、耐心帮助，质量逐年提高，今年全县各机构的会计凭证合规，要素齐全，帐务达到七相符，从凭证、记帐、会计核算，到会计档案，都基本上达到了操作上的规范化，会计帐务与过去比较，今年上了一个台阶，但是稽核人员对会计工作用高标准，严要求，“三铁”声誉对照，也发现了会计帐务、会计出纳工作中仍有因小失大，违规操作不可忽视的问题，一是发现有4个机构的个别三收人员、信贷人员涂改存贷款利息凭证和迟交帐5人次，笔数不多，金额不大，且行为属于违纪苗头，针对问题，稽核人员及时报告，问题得到及时处理，将问题苗头消灭在萌芽状态；二是发现有5个机构5笔存、贷会计凭证金额大小写不符，正确金额应为3000元，差错金额120xx元，由于发现纠正及时，未造成后果；三是在会计帐务方面发现有4个机构在未经上级允许的情况下，擅自脱离手工分户帐，序时稽核现场责令建立补记，达到总分相符；四是个别机构微机贷款分户帐与借据关键要素不相符，具体是微机贷款分户帐的借款人、起息日、到期日与借据上姓名、起息、到期日不相符，以及帐户管理中个别机构对原开户单位、村、组未全面清理上报审批，造成帐户使用不合规、缺开户证、缺预留印鉴、单位存款支付个人结算帐户缺单位出具证明，以及个人银行结算帐户与储蓄存款户界定不清等，这些问题在序时稽核时已现场提出了限期纠改要求；五是对各机构每次序时稽核都将往来资金进行详细核对，同时在核对过程中现场纠正了二个机构内外帐户不符2笔，不符金额184233.09元，及时查找了未达原因，全部达到内外相符，并且有效的防止往来资金差错事故的发生。
第17篇：信用社(银行)稽核工作暂行规定
信用社（银行）稽核工作暂行规定
第一章
总 则
第一条 为加强经营管理，完善内部控制制度，规范稽核监督行为，促进农村 信用社全面贯彻落实各项金融方针政策、法律法规及经营管理制度，根据国家有关 法律法规、银监会《加强信用社（银行）稽核工作指导意见》要求和《农村信用 社联合社章程》规定,结合我省信用社（银行）实际，制定本暂行规定。
第二条 信用社（银行）（包括农村合作银行，下同）稽核工作是信用社（银行）对其 业务经营管理活动的各项自律、自控机制进行的再监督，是信用社（银行）内部控制系 统的重要组成部分，是信用社（银行）自我监督、主动防范、查错除弊、规避风险、提 高经营管理水平的重要手段。
第三条 稽核工作总体要求是：建立健全稽核体系，完善稽核制度，努力实现 稽核工作规范化、程序标准化；创新稽核方法，加强电子化稽核手段的运用，注重 现场稽核和非现场稽核的有机结合；落实稽核责任，严格问责制度，提高稽核工作 的效率和质量，通过对全省信用社（银行）经营管理活动的合规性、风险性和效益性进 行监督、分析及评价，促进和保证信用社（银行）实现稳健经营、稳步发展。
第四条 全省信用社（银行）按照“精干高效、责权分明、统一管理、全面监督” 的原则，建立健全“统一指导、以县为主、分级负责”的信用社（银行）稽核管理体 系，全面加强稽核工作。 第五条 稽核工作实行理事长（董事长，下同）负责制，直接向理事会（董事 会，下同）负责和报告工作。县级联社稽核部门在理事会授权范围内开展工作，并 及时向理事会报告稽核工作情况。各办事处稽核工作向办事处主任和上级稽核部门 负责，业务上接受上级稽核部门领导。
第六条 逐步完善各项稽核工作制度，调整和充实稽核力量，加强教育和业务 培训，提高稽核队伍整体素质。稽核工作以县级联社为重点，健全稽核职能，扩 大稽核范围，提高检查频率，强化常规稽核工作。建立明确的岗位责任制，严格问 责，加大处罚力度，强化后续检查，确保稽核工作的有效性和权威性。认真探索、积极运用、不断创新科学的稽核方式方法和技术手段，求真务实、因地制宜地开展
稽核工作。
第七条 稽核部门和人员开展稽核工作以及办理稽核事项应当坚持独立、客 观、公正的原则，做到遵纪守法、实事求是、廉洁奉公、保守秘密，并保持必要的 审慎和严谨。
第八条 稽核部门在稽核中发现重大问题、内外案件或线索，应及时向理事 会、省联社办事处和上级稽核部门报告，需向有关部门移交的应及时移交。
第九条 全省信用社（银行）内部实行稽核监督制度，各级营业机构、业务管理机 构、派出机构的全部经营管理活动及其有关人员的经营管理行为，按照本规定接受 稽核监督、检查、评价和处理。 第二章 组织体制
第十条 信用社（银行）各级管理组织设立内部稽核监督机构。 各县（市、区）联社（农村合作银行）设立独立的稽核部门，按编制和要求配
备稽核人员，具体负责对辖内营业机构的稽核监督工作。县级联社对信用社（银行）的 稽核可采取人员派驻、分片包干、定期轮换的形式，稽核员的管片应根据农村信用 社分支机构的多少、业务量的大小以及道路交通的条件确定，但必须保证管片稽核 员每半年对所负责的机构、网点进行一次全面常规稽核。
省联社设立审计稽核部，加挂稽核总队牌子，对省联社理事会负责。代表省联 社具体负责指导督促全省信用社（银行）稽核工作，组织开展专项审计和稽核检查。
省联社办事处设立稽核组，加挂稽核大队牌子，办事处主任兼任队长，代表省 联社行使对县级联社稽核指导和监督职能。
省联社开展专项稽核可采取人员集中、交叉检查的方式，稽核的对象、内容根 据信用社（银行）的经营、风险状况确定。省联社稽核总队和办事处稽核大队组成人员 由各地办事处稽核人员和辖内县级联社部分稽核人员组成，完成较为重要的专项稽 核任务。
第十一条 各级要更加关心稽核人员、为他们提供工作上的便利解决工作中遇 到的问题。稽核队伍保持相对稳定，一般不要随意调动，稽核人员调整须征得稽核 部门同意，县级联社稽核部门负责人调整须征得省联社稽核部门同意。
第十二条 稽核部门依照分级负责的原则独立行使稽核监督权，对理事会负 责，不受其他部门和个人的干涉。稽核部门在理事会的领导下，负责辖内稽核工 作的组织与实施，对本级业务部门、辖内信用社（银行）的业务运行及内控制度进行监
督，并向理事会和上一级稽核部门报告工作。
第十三条 稽核部门履行职责所必须的经费，应当列入同级财务预算。 第十四条 建立稽核工作考核制度。省联社对办事处稽核工作进行考核，办事 处对县级联社稽核工作进行考核，办事处或县级联社对稽核员工作进行考核。 第三章 人员管理
第十五条 稽核部门应配备与业务量及岗位设置相适应的稽核工作人员。省联 社各办事处配备承担稽核工作的人员，原则上不少于编制的50%。县级联社稽核人 员编制依据辖内信用社数和机构网点数、辖内员工总数和业务规模确定，具体编制 配备标准原则上应达到： 县级联社稽核人员编制数=1+（辖内信用社数/4+辖内营业机构数/10+辖内员工 总数*1.5%+存款总额/18000万）/4 第十六条 严格稽核人员的准入条件，建立稽核人员任职资格制度。省联社对 辖内信用社（银行）的稽核人员逐步实行统一的任职资格考试、颁证、持证上岗制度。 第十七条 稽核人员的配备必须坚持“品行优良、业务全面”的原则，要将业 务素质高、工作能力强的人员充实到稽核队伍。稽核人员基本条件：
（一）必须具有较高的政治素质，作风正派，坚持原则，廉洁奉公，忠于职 守。
（二）具有与稽核工作相适应的专业知识，业务能力，熟悉信用社（银行）的各项
业务，有比较丰富的工作经验和较强的工作能力，能够独立开展稽核工作。
（三）必须遵纪守法，无不良记录。
（四）应身体健康，能够适应稽核岗位工作。
（五）具备下列两项条件之一：具有大专以上学历，或取得中级以上职称，在 信用社（银行）会计、信贷等主要业务岗位工作三年以上；具有中专以上学历，或取得 初级以上职称，在信用社（银行）会计、信贷等主要业务岗位工作五年以上。
（六）具有一定的综合分析、判断和写作表达能力。
（七）通过信用社（银行）稽核人员资格考试。
第十八条 稽核人员办理稽核事项如与被稽核单位、个人或者稽核事项有利害 关系的，应当回避。
第十九条 稽核人员依法履行职责，受法律保护。任何组织和个人不得拒绝、阻碍稽核人员依法执行公务，不得打击报复稽核人员。
第二十条 上级稽核部门可根据稽核检查工作需要，对辖内稽核人员进行统一 调度和使用。
第二十一条 稽核部门组织辖内跨域稽核时，应按无关联要求组成稽核组；稽 核人员在进行现场稽核时，必须坚持双人工作制。 第二十二条 稽核人员必须严格遵守纪律，不得有下列行为：
（一）玩忽职守、贻误工作；
（二）违背理事会决议；
（三）压制批评，打击报复；
（四）弄虚作假、欺骗领导和群众；
（五）受贿或利用职务之便为自己和他人谋取私利；
（六）滥用职权，侵害国家、集体和群众利益；
（七）泄露国家秘密和工作秘密；
（八）违反社会公德，造成不良影响；
（九）其他违反纪律的行为。
第二十三条 稽核人员有下列情形之一者，按有关规定进行处罚，并调离稽核 工作岗位：
（一）违法违纪或有其他不良行为且情节严重的；
（二）对稽核检查工作中发现的重大问题、责任事故及经济案件等隐瞒不报， 或隐瞒事实真相，拒不承认错误，阻挠调查和处理的；
（三）帮助或串通被稽核对象，编造虚假账务凭证、报表及其他资料，或指 使、教唆他人违反金融规章制度，给信用社（银行）造成较大财产或信誉损失的；
（四）向外界泄漏有关被稽核单位重要信息和商业秘密的；
（五）因违反规章制度受到行政处分或严重损害稽核职业形象的；
（六）其他不适于继续从事稽核工作的情况。
第二十四条 对来信来访反映稽核人员有上述违纪行为的，依照有关程序进行 核查，查实的应进行严肃处理。
第二十五条 稽核人员实行持证上岗。稽核人员办理稽核事项，必须持证、亮 证上岗；调离稽核工作岗位时，必须收回稽核证。稽核证由省联社稽核部统一制 发。
第二十六条 为便于稽核工作的开展，信用社（银行）逐步建立稽核人员专业职级 管理体系。
第二十七条 实行稽核人员轮岗制度。县(市)联社稽核员采取派驻、分片包干 的，稽核员管片应定期轮岗；稽核人员进行部门之间交流的，需报上一级稽核部门 备案。
第二十八条 建立稽核人员业务培训制度。稽核人员须定期接受专业基础培训
和新业务培训。省联社负责对各级稽核部门负责人进行业务培训，各市办事处和 县级联社负责组织对辖内稽核员的培训。每年对稽核人员业务培训应不少于一周时 间。 第四章 稽核任务和职责
第二十九条 稽核工作是通过“查、帮、纠、处”等手段，达到强化农村信用 社内部管理，促进国家有关金融方针、政策、法律、法规以及各项规章制度的有效 落实，防范金融风险，保障信用社（银行）安全稳健、规范有序运行。主要任务有：
（一）检查监督国家有关金融方针、政策、法律、法规的贯彻和落实，对违反 国家金融方针、政策、违法、违规等行为及时予以揭露、制止，并提出处理意见或 建议。
（二）检查监督内部各项管理制度、业务操作规程的执行情况，对执制不严、管理缺位、违章操作等现象及时予以纠正，并提出整改和处理意见。
（三）检查监督业务经营、风险控制、财务收支等情况，适时评估风险状况， 及时发现风险隐患，并提出整改和处理意见。
（四）检查监督内控制度的建立健全及完善情况，评价内控的有效性，并对落 实内控机制，防范和化解风险措施提出进一步改进意见。
（五）总结、交流、推广科学的管理方法和好的王作经验，分析典型稽核案 例，提高稽核工作质量和纠错除弊的能力。
（六）针对信用社（银行）业务发展与经营管理过程中出现的新情况、新问题，适 时提出意见和建议，发挥参谋助手的作用。
第三十条 县级联社稽核部门的主要职责：负责对联社营业部和辖内信用社各 项业务经营及管理的合规性、风险性、效益性和真实性进行检查、监督和评价。主 要包括：
（一）信用社内部控制制度的健全性和有效性；
（二）信用社执行法律、法规和规章制度的情况；
（三）信用社各项财务收支、经营成果的真实性、合法性和合规性；
（四）信用社各项负债、资产业务及中间业务的真实性、合规性及风险状况；
（五）信用社计算机业务应用系统的安全性和有效性；
（六）信用社基本建设项目预决算情况；
（七）信用社主要负责人任期经济责任情况；
（八）其他应开展稽核监督的事项。
第三十一条 县级联社稽核工作职责主要内容，并对信用社内控和风险进行评 价。
（一）实时稽核内容：库存现金账实的核对；重要空白凭证的管理、使用；表
外科目核算；会计出纳工作的授权分责管理情况；业务周转金的收支；往来业务核 对；不良资产比例、资产负债比例的变化情况；安全保卫制度的落实等。
（二）定期稽核内容：财务收支的真实性、合规性；当期新增贷款投向的合理 性、手续的合规性、抵质押的有效性以及责任落实情况；其他应收、应付款项等过 渡性资金的收支；大额贷款及农户信用贷款的发放、管理、回收情况；固定资产购 建、管理情况；呆账贷款认定、核销的真实性、合规性等。
（三）其他常规性稽核内容：信用社（银行）年终决算的稽核；信用社（银行）高管 人员任职期间的年度稽核；信用社（银行）高管人员、重要岗位人员的离任稽核，凡属 提职上任或调职转任的，必须在任命之前进行稽核；计算机系统运行、管理的安全 性、合规性情况等。
第三十二条 省联社稽核工作职责：负责指导和督促检查全省信用社（银行）稽核 工作。一是制定各项稽核规章制度，对辖内稽核工作进行规划、部署并实施检查、监督、评价和指导；二是组织布置辖内信用社（银行）开展专项稽核；三是对省联社、办事处财务收支情况进行常规稽核；四是组织实施辖内稽核人员任职资格考试，颁 发资格证书，开展稽核人员培训；五是统计、汇总辖内信用社（银行）稽核数据。六是 统一规划辖内稽核工作电子化建设，并组织实施。 第三十三条 省联社办事处稽核工作职责：贯彻落实省联社稽核工作意见和部 署，并根据省联社的授权，对县级机构的稽核工作进行检查、监督、评价和指导。 一是组织落实省联社布置的各项专项稽核；二是对县级联社的信贷、资产、财务收 支情况进行常规稽核；三是对县级联社高管人员进行任职期间的年度常规稽核；四 是根据授权对县（市）联社高管人员进行离任审计或稽核；五是对县级联社的稽核 工作进行整体评价。
第三十四条 各级稽核部门重点对下一级被稽核对象、也可对本级的被稽核对 象进行稽核；稽核部门可组织下级稽核部门，对辖区内被稽核对象进行专项稽核。 第三十五条 上级稽核部门可对辖内稽核部门的稽核事项及稽核行为进行再稽
核。稽核部门可对被稽核单位执行稽核建议情况进行再稽核。 第三十六条 建立稽核工作问责制。按照责、权、利相一致的原则，建立和完 善稽核工作问责制，定期进行考核，加大奖惩力度。
（一）凡属工作不力，影响信用社（银行）稽核工作完整性和有效性，造成风险隐
患或损失的，稽核部门及负责人承担直接责任，理事长承担领导责任。 稽核部门对稽核发现的问题已提出明确处理意见，并据实、及时报告后，理 事会没有对问题进行处理，或由于理事会未能及时处理而导致问题激化、造成损失 的，稽核部门不承担责任。
（二）凡属稽核工作人员不尽职，致使问题没有及时发现，造成风险隐患或损 失的，稽核人员承担责任，稽核部门负责人和有关领导承担相应的管理责任。
稽核人员对稽核发现的问题根据职权做出处理，并及时将处理结果或处理意见 据实上报，由于稽核部门、理事会未能及时处理导致问题发生或造成损失的，稽核 人员不承担责任。
第三十七条 稽核人员对其在执行公务中知悉的行业秘密和被稽核单位的商业 秘密，负有保密的义务。
第三十八条 建立稽核报告制度。稽核部门建立稽核工作情况按季报告制度。 对稽核中查出的问题应认真分析总结，及时向理事长报告，对存在的问题应提出整 改处理意见，特别是带有普遍性的问题，应提出相应措施和建议；对稽核中发现好 的做法和经验，应认真总结推广。
建立稽核重大问题和特发事件稽核报告制度。对稽核中发现的重要情况和问题 应及时如实向上级部门报告，对不及时如实报告，造成严重后果的，要追究稽核人 员的责任。
第三十九条 建立稽核工作考评考核制度。县级联社负责制定本联社稽核人员 工作考核办法并对其组织考评。省联社负责制定稽核工作考核办法并组织实施，县 级联社稽核部门和负责人工作考核由省联社办事处组织。
第四十条 建立有效的信息交流和反馈机制，确保理事会、监事会、高级管理 层及时了解经营和风险状况，确保每一项信息均能够传递给相关的员工，各个部门 和员工的有关信息均能够顺畅反馈。 建立有效的预警预报机制。业务部门应当围绕经营行为建立资产定期业务分 析、信贷资产质量评价、资金运用风险评估制度；健全内部控制制度系统的评审反 馈；对带有苗头性、倾向性的问题建立预测预警系统。 第五章 稽核工作职权
第四十一条 稽核人员在执行任务时具有相应职权，被稽核单位应积极配合。 稽核人员主要职权：一是要求被稽核单位提供情况，查阅被稽核单位的业务、财
务、会计、出纳等有关凭证、账表和文件资料；二是检查被稽核单位的库存现金、
有价证券、重要空白凭证等，必要时有权采取先封后查措施；三是责成被稽核单位 停止或纠正违反国家金融方针、政策、法律、法规的业务活动以及违反财经纪律的 业务收支；四是参加被稽核单位的有关会议，对稽核发现的问题有权进行调查，并 索取有关资料，必要时可以越级反映；五是对不适合做某项业务的工作人员，稽核 人员有权向其领导提出问题建议；六是对具有违规行为的责任人，稽核人员根据有 关规定有权给予处理，对具有重大违规行为的责任人，稽核人员有权提出处理意 见。 第四十二条 稽核部门的主要权限：
（一）稽核部门负责人有权参加本单位有关会议和活动，知晓经营决策，并可 发表意见和提出建议；根据工作需要有权进行调查、质询，索取有关文件资料，在 计算机网络上享有较高的业务信息访问限权；
（二）有权审查各种凭证、账簿、报表、会计决算；核实资金和财产；检查贷 款项目管理资料和档案；审查各种软件及检查涉及的其他资料；
（三）有权对违反国家有关法律法规及行业规章制度的行为，提出稽核意见和 稽核决定。稽核意见是根据稽核事实对被稽核单位提出加强内部管理与控制的整改 建议；稽核决定是根据稽核事实对被稽核单位给予一定形式的处理决定，具有强制 性；
（四）重大情况有权越级向领导和上一级稽核部门专题汇报；
（五）稽核部门对监督检查中发现的违法违规问题应依据有关法规提出纠正和 处理意见；对造成重大责任事故和经济损失的单位主要负责人和直接责任人，应提 出处理建议；对于涉嫌重大违规违纪的或大案、要案的，可提出移交纪检监察部门 处理的建议。 第四十三条 稽核部门在实施稽核时，对稽核中的涉嫌问题，可以向被稽核单 位和有关个人进行质询、调查，索取有关证明材料、资料和会议记录，必要时有权 召开有关调查、座谈或汇报会。 第四十四条 稽核部门在实施稽核时，因被稽核单位不如实提供相关材料或故 意阻挠，致使无法实施稽核的，可提出对有关责任人的处理意见。 第六章 检查方法与程序
第四十五条 稽核部门一般采取日常监督和稽核检查两种方式履行监督职能。
根据不同稽核任务、项目和内容，可进行非现场稽核和现场稽核，常规稽核和专项
稽核，交叉稽核和委托稽核。
第四十六条 特定事项经单位领导批准，稽核部门可以授权或委托下级稽核部 门在指定的范围进行稽核。
第四十七条 稽核部门实施非现场稽核主要程序：确立监督事项；确定报送资 料；整理、分析、评价；质询、核实；提出稽核报告和处理意见；信息反馈。
第四十八条 稽核部门实施现场稽核的一般程序主要包括：
（一）准备阶段：主要是研究制定稽核检查方案，明确检查的目的、内容、期 限、方式及重点。
（二）实施阶段：应严格按照稽核检查方案进行，可采取谈话、核对账表、凭 证、查阅有关资料等检查方式，发现可疑或重大问题要进行追溯检查。检查初步结 束后，稽核员要填制《现场检查事实与评价》书，被稽核单位对所涉及的有关问题 及稽核结论签署意见。
（三）报告阶段：主要是现场检查结束后，稽核员要以《现场检查事实与评 价》为基础，并结合被稽核单位的反馈意见，撰写《稽核报告》。报告应包括以 下内容：被稽核单位的基本经营情况（或被稽核项目的基本情况）、实施检查的情 况、检查的问题、内控和风险的评价、整改的建议、被稽核单位的意见以及对有关 责任人拟做出的处理意见等。对简单项目的稽核，可采取格式化稽核报告的方式填 报。 《稽核报告》在报理事会的同时，必须报送上级稽核部门。
（四）处理阶段：稽核人员实施现场检查中，对在业务操作过程中发生的一般 性违章、违规行为，在规定权限内可以对责任人做出相应处罚；情节严重、屡教不 改或涉嫌重大问题的违章、违规行为，按权限根据有关制度规定进行处罚；构成犯 罪的及时移交司法机关。因违章违规受到处罚的员工，对处罚决定不服的可以申请 复议，对复议决定仍然不服的可以向上一级信用合作主管部门申请复核，复核决定 为最终决定。
（五）建档阶段：现场检查结束后，稽核员对记录检查过程、反映检查结果、证实检查结论的主要资料建立档案，以备查考。归档的案卷要按文档要求编制档案 目录，专人管理，保存期至少5年。 第四十九条 被稽核单位和个人对“稽核结论和处理决定”有异议，应在接到 “稽核结论和处理决定”后十五日内，向派出单位提出申诉；派出单位必须在30个 工作日内做出复审意见。
第五十条 稽核部门可对被稽核单位执行“稽核结论和处理决定”的情况进行 后续稽核。
第五十一条 稽核检查的方法一般有抽样、核对、审阅、计算、比较分析、账
户分析、现场查勘、调查取证等。
第五十二条 现场查勘。一般采取现场观察和写实记录的方式，对被稽核单位 的实际运行状况进行检查。
第五十三条 调查取证。对稽核中发现的问题和需要被稽核单位证明的稽核事 实进行调查取证。
第五十四条 内部控制制度评价，主要是对内部控制制度的完整性、科学性和 可行性进行综合评价。通常采取查询制度、询问调查和现场查勘三个步骤。
第五十五条 建立稽核档案管理制度。省联社稽核部门分县（市）建立稽核档 案；县级联社按分支机构建立稽核档案。稽核报告、稽核结论和处理决定、稽核决 定执行报告为重要稽核档案资料，必须妥善保管，保管期限按有关规定执行。 第七章 罚 则
第五十六条 对稽核检查中有下列行为之一的单位和个人，应予以批评并责令 其纠正，情节严重的，责成给予其主要负责人和直接责任人相应纪律处分：
（一）拒绝、拖延、阻挠稽核;
（二）提供虚假资料；
（三）转移、隐匿、篡改、毁弃原始凭证、账目报表和其他有关证据；
（四）屡查屡犯；拒不执行稽核处理决定；
（五）打击、报复、陷害稽核人员。
第五十七条 省联社制定《信用社（银行）稽核违规处罚规定》。对稽核检 查中发现被稽核单位和个人违反金融法律、法规、政策规定及信用社（银行）业务操作 规程和管理规定的行为，依照有关规定予以处理并予以经济处罚。
第五十八条 对稽核检查中发现被稽核单位和个人违反金融法律、法规、政策 规定及信用社（银行）业务操作规程和管理规定，造成重大经济损失或工作责任事故的 单位主要负责人和直接责任人，给予相应的纪律处分；构成犯罪的，移交司法机关 依法追究其刑事责任。 第五十九条 稽核部门因做出错误的处理决定，给被稽核部门（单位）造成重 大经济损失的，给予稽核部门负责人及直接责任人相应的纪律处分。
因稽核人员玩忽职守、对重大问题失察造成严重后果或发现重大问题故意隐瞒 不报的，在追究当事人责任的同时，追究有关稽核人员的责任。 第八章 附 则
第六十条 本规定由信用社（银行）联合社负责解释和修改，各地可依据本 规定制定实施细则。 本规定自发文之日起施行。
第18篇：银行稽核监察述职报告
中国共产党“十六”大的的召开，确定了我国全面建设小康社会的宏伟目标，为我国描绘了21世纪前20年来经济建设和改革开放的美好蓝图，同时给我们农村金融发展带来了巨大的机遇和生命力。2003年以来，我县农村信用社各项业务突飞猛进，超常规发展，同时又适逢农村信用社改革，在这机遇和挑战的面前，我们要把握好这时代发展的主流，与时俱进，积极稳妥地开创出农村信用合作事业的新天地。一年以来，我们稽核监察工作为营造安全、稳健的经营环境，而尽心尽职。一年来，我们主要作了以下工作：
一、全面完成和落实上级部门所赋予的各项工作。
2003年以来，我们在市联社的安排和指导下，相继完成和落实一些工作：一是认真落实市联社下发的《XX市农村信用社员工廉洁自律“八不准”和“十严禁”》、《XX市农村信用合作社机关干部行为“十要”、“十不要”》以及《关于严禁在春节期间滥发钱物的紧急通知》等有关廉政建设方面的文件，认真规范干部、职工行为，厉行节约，勤俭办社，要求全体员工做到的，领导干部必须率先垂范；二是根据市联社的要求和安排，对全县11个独立核算信用社的2002年度会计决算工作专项检查，客观、真实地反映了我县2002年年度会计决算工作的真实性。三是对全县领导干部建房情况进行了一次全面摸底和清查，无一人有违规、违纪现象发生。四是为了切实加强廉政建设，防止一些单位、部门建帐外帐、私设小钱柜，根据市联社纪委的要求，对全县农村信用社的支票工本费、借款合同工本费等有关情况进行了一次自查自纠工作，通过检查发现有6个信用社，金额****元的工本费未及时冲销印刷费，为此我们及时下达了稽核整改建议书，限期6月30日前进行清理，有力地遏制了“小钱柜”的膨胀。五是为加强分支机构的内控制度建设，根据市联社的安排，对***、**、**三县分支机构内控制度进行了一次检查，针对工作中出现的有关问题，我们及时进行了指出。六是根据改革要求和市联社的安排，对****县农村信用社清产核资工作进行了一次复查，使清产核资工作按照改革要求稳步推进。
二、认真履行稽核工作职责，发挥稽核监督作用。
2003年以来，我们在县联社的安排和相关科室配合下，将稽核工作渗透到信用社的各个岗位、各个部门，使稽核工作抓得更细、更实。一是全面开展常规稽核工作。一年来，我们深入基层进行常规稽核46次，专项稽核8次，检查覆盖面为100%，同时针对部分单位和人员在检查过程中发现的问题，决不姑息。一季度常规检查中，有部分单位借款利率使用不当，不正确执行人行制定的相关利率及时下达了稽核整改建议书，挽回数万元利息损失。同时对违规违纪人员进行经济处罚，金额****元。二是加强了信贷资产质量管理。在4月份，会同计划信贷科按照《XX市农村信用社贷款管理试行办法》，对全县自2002年1月1日至2003年4月份5000元以上信用贷款、抵押贷款、职工营销借款、历年以来的质押贷款发放和收回情况开展了一次较为全面的信贷检查，通过此次检查比较客观地反映了我县农村信用社信贷管理工作的现状，同时对我县今后信贷管理工作具有积极的指导作用。三是在5月份对全县11个独立核算信用社会计基础工作进行了专项稽核，以通报形式下发至各社，认真组织会计人员学习，同时对违规操作人员按照《稽核处罚条例》进行了相应处罚责任人员**人，金额**元，对今后会计规范操作工作起了一定的促进作用。四是按照清产核资要求，积极帮助和指导包点社的清产核资工作，同时对此次工作中有关会计科目报损情况进行了一次专项稽核，确定不能进入损失金额****元。一年以来，通过常规和专项稽核工作，对农村信用社业务的正常发展和经营起了一定指导和监督作用，我们将一如既往地抓好这本职工作。
三、加强纪检监察工作，规范干部和职工的行为。
对全体干部职工进行思想教育、法纪教育，帮助他们树立起正确的人生观、价值观、世界观是纪检监察工作的责任所在。一年以来，我们主要做了以下工作：一是与全体员工签订了2003年度预防经济案件和廉政建设责任状，层层签订，级级落实。筑牢预防经济案件和反腐败防线。二是用典型案件、事例开展警示教育和法纪教育，进一步规范干部从政行为和职工岗位职责，利用观看《胡长清案件警示录》光盘录像对员工进行了思想教育，吸取教训。另外聘请有关司法人员对中层干部、信用社主任授课，使得他们学法、知法、懂法，并把《信用社工作人员违规处罚办法》转发至各单位、各部门，切实做到防微杜渐，防患于未然。三是严格管理，严禁乱开支、乱挂帐现象。特别是在其他应收款、贷款类科目随意挂费用帐现象进行了一次清理，阻止了这股歪风蔓延。四是认真做好干部廉政建设档案，实行重大事项上报制度。年初，我们对2002年度中层干部业绩和廉政建设方面进行了民主测评，通过测评反映出我县领导干部在廉政建设方面执行较好，无一类吃、拿、卡、要现象，无一人用公款外出观光旅游。五是坚持信访登记制度，及时呈、转信访问题，做到件件有记录，整整有着落，增强了信访工作透明度，虚心接受群众监督。六是加强要害岗位实行强制休假，8月对全县信用社的主办会计人员进行了一次交叉换岗工作，对存在的问题和好的作法，我们进行了指出和鼓励，对预防经济案件的发生起了一定的促进作用。七是针对联社制定了的规章制度，对全县各信用社在这方面执行情况进行了一次检查，查处违规人员***人次，金额***元。对信用社的内控制度建设起到了一定的推动作用。
四、2004年工作基本思路。
回顾过去，展望未来。过去的一年，我们虽然做了一定的工作，但差距仍然很大，困难也很多。我们应正视困难，找准差距，迎难而进，继续抓好、做好本职工作，一是制订2004年度稽核监察工作计划。二是抓好常规稽核和搞3-4次专项稽核工作。三是对全体员工进行2-3次法纪教育，形成遵纪守法良好氛围。四是对要害岗位工作人员进行强制休假制度，杜绝经济案件的发生。五是加强大额贷款（5万元以上）跟踪管理，切实提高信贷资产质量。
第19篇：银行稽核监察述职报告
2005年以来，我县农村信用社各项业务突飞猛进，超常规发展，同时又适逢农村信用社改革，在这机遇和挑战的面前，我们要把握好这时代发展的主流，与时俱进，积极稳妥地开创出农村信用合作事业的新天地。一年以来，我们稽核监察工作为营造安全、稳健的经营环境，而尽心尽职。一年来，我们主要作了以下工作：
一、全面完成和落实上级部门所赋予的各项
工作。
2005年以来，我们在市联社的安排和指导下，相继完成和落实一些工作：一是认真落实市联社下发的《某市农村信用社员工廉洁自律“八不准”和“十严禁”》、《某市农村信用合作社机关干部行为“十要”、“十不要”》以及《关于严禁在春节期间滥发钱物的紧急通知》等有关廉政建设方面的文件，认真规范干部、职工行为，厉行节约，勤俭办社，要求全体员工做到的，领导干部必须率先垂范；二是根据市联社的要求和安排，对全县11个独立核算信用社的2002年度会计决算工作专项检查，客观、真实地反映了我县2002年年度会计决算工作的真实性。三是对全县领导干部建房情况进行了一次全面摸底和清查，无一人有违规、违纪现象发生。四是为了切实加强廉政建设，防止一些单位、部门建帐外帐、私设小钱柜，根据市联社纪委的要求，对全县农村信用社的支票工本费、借款合同工本费等有关情况本资料权属xiexiebang.com，放上鼠标按照提示查看xiexiebang.com更多资料进行了一次自查自纠工作，通过检查发现有6个信用社，金额****元的工本费未及时冲销印刷费，为此我们及时下达了稽核整改建议书，限期6月30日前进行清理，有力地遏制了“小钱柜”的膨胀。五是为加强分支机构的内控制度建设，根据市联社的安排，对***、**、**三县分支机构内控制度进行了一次检查，针对工作中出现的有关问题，我们及时进行了指出。六是根据改革要求和市联社的安排，对****县农村信用社清产核资工作进行了一次复查，使清产核资工作按照改革要求稳步推进。
二、认真履行稽核工作职责，发挥稽核监督作用。
2005年以来，我们在县联社的安排和相关科室配合下，将稽核工作渗透到信用社的各个岗位、各个部门，使稽核工作抓得更细、更实。一是全面开展常规稽核工作。一年来，我们深入基层进行常规稽核46次，专项稽核8次，检查覆盖面为100，同时针对部分单位和人员在检查过程中发现的问题，决不姑息。一季度常规检查中，有部分单位借款利率使用不当，不正确执行人行制定的相关利率及时下达了稽核整改建议书，挽回数万元利息损失。同时对违规违纪人员进行经济处罚，金额****元。二是加强了信贷资产质量管理。在4月份，会同计划信贷科按照《某市农村信用社贷款管理试行办法》，对全县自2004年1月1日至2005年4月份5000元以上信用贷款、抵押贷款、职工营销借款、历年以来的质押贷款发放和收回情况开展了一次较为全面的信贷检查，通过此次检查比较客观地反映了我县农村信用社信贷管理工作的现状，同时对我县今后信贷管理工作具有积极的指导作用。三是在5月份对全县11个独立核算信用社会计基础工作进行了专项稽核，以通报形式下发至各社，认真组织会计人员学习，同时对违规操作人员按照《稽核本资料权属xiexiebang.com，放上鼠标按照提示查看xiexiebang.com更多资料处罚条例》进行了相应处罚责任人员**人，金额**元，对今后会计规范操作工作起了一定的促进作用。四是按照清产核资要求，积极帮助和指导包点社的清产核资工作，同时对此次工作中有关会计科目报损情况进行了一次专项稽核，确定不能进入损失金额****元。一年以来，通过常规和专项稽核工作，对农村信用社业务的正常发展和经营起了一定指导和监督作用，我们将一如既往地抓好这本职工作。
三、加强纪检监察工作，规范干部和职工的行为。
对全体干部职工进行思想教育、法纪教育，帮助他们树立起正确的人生观、价值观、世界观是纪检监察工作的责任所在。一年以来，我们主要做了以下工作：一是与全体员工签订了2005年度预防经济案件和廉政建设责任状，层层签订，级级落实。筑牢预防经济案件和反腐败防线。二是用典型案件、事例开展警示教育和法纪教育，进一步规范干部从政行为和职工岗位职责，利用观看《胡长清案件警示录》光盘录像对员工进行了思想教育，吸取教训。另外聘请有关司法人员对中层干部、信用社主任授课，使得他们学法、知法、懂法，并把《信用社工作人员违规处罚办法》转发至各单位、各部门，切实做到防微杜渐，防患于未然。三是严格管理，严禁乱开支、乱挂帐现象。特别是在其他应收款、贷款类科目随意挂费用帐现象进行了一次清理，阻止了这股歪风蔓延。四是认真做好干部廉政建设档案，实行重大事项上报制度。年初，我们对2002年度中层干部业绩和廉政建设方面进行了民主测评，通过测评反映出我县领导干部在廉政建设方面执行较好，无一类吃、拿、卡、要现象，无一人用公款外出观光旅游。五是坚持信访登记制度，及时呈、
第20篇：信用社(银行)主任授权书(稽核)
信用社（银行）主任授权书（稽核）
授权人：×××
职
务：××县农村信用合作联社主任 受权人：×××
职
务：××县农村信用合作联社稽核审计部经理
根据《××县农村信用合作联社章程》规定及理事长对主任的授权要求，为保证业务部门负责人正常行使相应的管理权力，履行相应的责任，组织完成好联社确定的工作目标任务，特予授权。
一、授权范围
根据联社有关制度规定和岗位职责，全面负责稽核审计部日常工作，主要包括：
㈠组织、督察稽核人员对信用社实施序时、常规、专项稽核审计工作；
㈡凭稽核证件可直接检查所辖营业机构的库存现金、有价单证、重要空白凭证和会计账簿、会计凭证、会计报表及计算机核算系统。
㈢组织对联社机关财务进行稽核审计；
㈣对稽核人员上报的稽核报告进行审阅，并核准对一般问题的处理意见和对当事人200元以下的经济处罚；对重大问题提出处理意见，报主管领导或有关会议决定；
㈤事前介入50万元以上大额贷款调查，负责审查贷款项目的合
法性；
㈥参与联社财务审批和物业采购；
㈦配合纪检、监察部门案件、信访调查工作； ㈧对信用社重要岗位人员任免提出建议；
㈨参加联社经营管理工作会议，参与联社业务经营决策； ㈩联社授予的其他职权。
二、违约责任
超出授权范围以外的事宜可视工作需要确定授权方式，具体情况另定；未经授权的相应事宜权责自负。
三、授权书的生效
本授权书经授权人和受权人签字后生效，有效期为一年，自2005年1月1日至2005年12月31日止。
四、附则
本授权书一式四份，授权人、受权人各一份，稽核审计部、综合部各存档一份。
授权人：
受权人: (签 章)
(签 章) 年
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