酒店稽核员岗位职责
推荐第1篇：酒店稽核员岗位职责
酒店稽核员岗位职责
1、酒店稽核岗位职责
1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审批。
2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。
3、同酒店长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。
2、国际酒店财务部稽核岗位职责
1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。
2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。
3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。
4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。
5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。
6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。
7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本
8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。检查团队、公司、个人的信用。
9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。
10、完成收银员长短款报告。
11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。
12、检查团队、公司、个人的信用。
13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。
14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。
15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。
16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。
3、酒店夜间稽核员岗位职责
①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。
②编制每日营业报告。
③核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。
④编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。
⑤管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。
⑥实施现金及发票系统的内部管制。
4、酒店稽核人员岗位职责
1、负责对收款进行督导。
2、核查酒店的收益及编制每日收益报告书。
3、审校现金收入及单据，编制每日的营业报告。
4、检查定价是否合适，及证实未来房间的租用率。
5、检查酒店高级职员的账单签署是否合适，并依照管理部门的指示对所有未付款账单进行核准。
6、控制餐厅账单及会计账号的发出，实施内部现金管制及账目系统的内部管制。
5、酒店稽核员岗位职责
1、完成具体指定的数据统计分析工作；
2、编制并上报统计表，建立和健全统计台帐制度；
3、协调管理统计信息系统，维护和更新统计数据平台；
4、做好统计资料的保密和归档以及产品的录单工作；
5、做好网站后台的审核工作。
推荐第2篇：稽核员岗位职责
稽核员岗位职责
一、执行酒店财务各项规章制度，服从领导工作的安排。
二、复核各班的前台收银账单和原始单据，核对营业报表和当日各
种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保每一笔无误。
三、抽查前台当天未结账的余额是否正确。
四、检查入住登记表、押金单据号的连续性，以及客人的签字是否
一致，是否留有客人电话等。
五、复核各种优惠折扣、手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计
表。
六、复核各种签单、挂帐及信用卡，并与应收帐款明细账核对。
七、对前台应收账款和迟付进行监督复查。
八、负责仓库物质的申购、保管、发放，遵循“先进先出”的原则。
九、领用和发放酒水，监管酒水类过期日期并作好调剂，保证快过
期商品尽快销售。
十、保管好物质，预防鼠害、虫害等。注意防潮、防火、防盗。 十
一、每月底进行物资（含酒水、布草、低值品、固定资产等）盘点
并制明细表，对盘亏物质上报领导，并追查原因。
十二、对酒店的各环节收入进行掌控和控制，保存归档各部门的账
目、单据和报表等
十三、完成领导交给的其他工作。
推荐第3篇：稽核员岗位职责
稽核员岗位职责与流程
财务经理/稽核员 [管理层级关系] 直接上级：财务部经理 直接下级：稽核员 [岗位职责]
一、执行酒店财务各项规章制度，服从上级领导工作的安排。
二、稽核各班次的收银员送审的账单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。严格执行酒店的财务和既定的开支标准，拒绝一切违反原则的结算。
1、稽核各种签单、挂账及信用卡，并与应收账款明细账核对；
2、稽核各种优惠折扣，手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表；
3、完成每日现金结算情况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等情况，交成本会计填制成本报表。
4、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表，电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。
5、审核客房前台当天未结账的余额是否正确。
6、检查入住登记表上的签字是否一致。
三、稽核库房是否做到物资先进先出的原则，防止损耗变质，票据是否按财经制度上传，发现差错、盈损应及时查明原因，上报处理。
四、审核记账的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备。
五、稽核客房前厅、餐饮等各部门和各类账目、挂账数据、房价、房号等信息的电脑输入是否正确，节省客人的结账时间。
六、审核对外结算组每天的账目和单据数字与凭证的正确和完整与否。
1、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结账方式、并负责保管这些协议，合同或纪要。
2、负责核算及检查酒店发生的所有应收账款账目，及时登账并反映客户欠款情况，确保应收账款户的正确性。
3、按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算清单、账单书面通知付款单位付款，并加强检查的收款情况，做好催收工作、防止错结、漏结、迟结。
4、对未按合同、协议规定时间把账款汇交酒店的客户，正确及时反映酒店与客户间的债权债务情况，并将欠款情况和催讨情况书面报告经理。
七、对酒店各环节的收入进行掌握和控制，保存和归档各部门的账目与单据、营业日报表。
推荐第4篇：日间稽核员岗位职责
1.日常工作内容：(1)负责核算收银员完成的各种报表，检查收银员所做的报表和清机报表、电脑报表是否一致，检査清机报表是否跳号等。(2)负责核算每日“商务中心收人报表”以及每日“住房收入报表”、“餐饮部收人报表”上的数据和前台、客房部“夜间核算报表”上对应项目的数据是否相同。(3)负责核算昨日夜间稽核员完成的报表，检查稽核员所做的报表是否巳按收银员提供的资料完成，报表是否完整和真实。(4)核算前台当天未结客账的余额是否正确。(5)负责完成酒店营业收益情况报告表、每曰现金结算情况报告表和各部门收入明细表。(6)检査退款单上客人的签字与“入住登记表”上的签字是否一致，前台、餐厅给予的折扣和优惠是否合乎标准，回扣、更正是否正常，手续是否齐备等。(7)负责检查外币现金收人与本币现金收入的比例，防止私兑外币。(8)每日把各类报表按日期、序号存放，月末装订成册。2.每10天给成本部列出中、西餐厅，多功能厅,娱乐厅等的客人数、最低消费、服务费及酒吧、厨部支出等数据,以填制成本报表。3.月末的工作内容：(1)负责核对月末本岗位所属账户的余额。(2)将各部门当月收入的外币数汇总列入报表。(3)将本月营业总账分部门核算后交成本部。4.监督工作内容：(1)检查收钳工作，保证收钳工作按规定进行。(2)发现问题时善于提出改进意见，进一步完善收银制度。
推荐第5篇：夜间稽核员岗位职责
1.严格遵守财务管理制度，负责稽核酒店当日各营业部门每班的收款报表。2.稽核酒店当日各营业点交来的各种账单、票据。3.负责稽核当日各种消费项目明细表，对审査中发现的问题要提出建议。4.负责稽核各种签单、挂账及信用卡，做好签单、挂账及信用卡等应收账款明细账。5.填好每日营业收益情况表、现金结算情况表。6.填好客房部、餐饮部、娱乐部门的夜间核算表。7.负责稽核各种优惠折扣，填好优惠折扣明细统计表。8.负责稽核未离店客人的应收账项。9.负责每日营业点收银机的清机工作，月底负责打出餐饮和娱乐部门收款月结表。10.审查账簿记录是否具有合法性和真实性。记录收款工作中存在的问题，并及时向上级汇报，以便得到合理解决。
推荐第6篇：稽核员岗位职责6
稽核员岗位职责
财务经理/稽核员
[管理层级关系]
直接上级：财务部经理
直接下级：稽核员
[岗位职责]
一、执行酒店财务各项规章制度，服从上级领导工作安排。
二、稽核各班次的收银员送审的账单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细
表，发现错漏，及时上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。严格执行酒店的财务和既定的开支标准，拒绝一切违反原则的结算。
1、稽核各种签挂账及信用卡，并编制优惠折扣明细统计表；
2、稽核各种优惠折扣，手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表；
3、完成每日现金结算情况报表包括客人人数、平均消费、餐饮、营收等情况，交成本会计
填制成本报表。
4、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表、电脑报表是否一
致，以及报表是否跳号。
5、审计客房前台当天未结账的余额是否准确。
6、检查入住登记表上的签字是否一致。
三、稽核库房是否做到物资先进先出的原则，防止损耗变质，票据是否按财务制度上传，发
现差错、盈损应及时查明原因，上报处理。
四、审核记账凭证的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和符合规定，审批手续
是否完备。
五、稽核科房前厅、餐饮等各部门和各类账目、挂账数据、房价、房号等信息的电脑输入是
否正确，节省客人的结账时间。
六、审核对外结算组每天的账目和单据数字与凭证的正确和完整与否。
1、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结账方式、并负责保管这
些协议，合同和纪要。
2、负责核算及检查酒店发生的所有应收账款账目，及时登帐并反映客户欠款情况，确保应
收账款户的正确性。
3、按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算单、账单书面通知付款单位付款，并加强
检查的收款情况，做好催收工作、防止错结、漏结、迟结。
4、对未按合同、协议规定时间把账款汇交酒店的客户，正确及时反映酒店与客户间的债权
债务情况，并将欠款情况和催讨情况书面报告经理。
七、对酒店各环节的收入进行掌握和控制，保存和归档各部门的账目和单据、营业日报表。
推荐第7篇：酒店审计稽核员操作程序
一、夜间稽核员程序
前台收银结账单及收银日报表、各餐厅结账账单及日报表、其它营业点报表及ORDER单的正确性，核对信用卡的汇总和结算工作。
1、核对转入前台的账单,核对所转房号,账号是否正确，收银有无签名。
2、核对各营业点的账单和收银报表是否一致；核对账单和发票内容是否完整、各营业点登记的“收款记录单”与发票使用情况是否相符；核对发票是否连号使用,有否超过总的现付金额。（如有发票号码漏登的要及时补登）
3、检查客人的押金单是否与电脑中一致，房间押金是否足够。
4、检查信用单位账单是否符合挂账手续，所挂账号是否正确。
5、检查电脑中的冲账、调整费用是否合理,有无“收入调整通知单”及领导审批。
6、核对手工款待明细表是否和所附的款待的ORDER单一致。
7、核对R/C单及订单审核电脑录入的房价是否正确。
8、当日的账目全部审核正确后,开始过夜审稽核及数据更新。
9、打印所需的夜审报表: 如夜间稽核工作底表、现金收入表、应收款本日发生额报
表，调整报表等等。
10、审核各点营业数据是否和营业日报数据相符。
11、所有的夜审报表及收款记录单上均要夜审签字。
12、核对宾馆各个时期新增的促销账务操作是否正确。
13、信用卡POS机清机单汇总金额是否和报表金额相符。
14、填写稽核通知单：写好当天的审核情况，交日审复核。
15、当天夜审发现问题时及时通知当事人，可以当晚解决的问题必须当晚解决。确保当日夜审报表正确无误。
16、夜审在审核时发现有疑问的帐单，当日无法解决的，请单独放开，并在“稽核通知单”上写明，由次日日审负责跟进。（需具体写清楚情况，将有问题的账单单独取出，以方便日审更快速的解决问题。）各项工作完成后，将资料进行整理分类后交日审。
二、日间稽核员程序
上班及时处理夜审遗留问题，复核所有结账单据和电脑明细是否相符，特殊账务是否有审批报告等等。
1、复核前台结账账单：结账账单和电脑内容是否相符；退款是否正常；核对结账单后所附的ORDER单是否齐全，转账是否正确。
2、查看超过宾馆规定的退房时间的房间是否已加收房费，如未加收是否有相应的管理人员签字说明；空退房间账单上是否有管理人员的签字说明。
3、复核餐厅费用清单与ORDER单明细是否相符，折扣是否正确，总额与收款报表是否相符。
4、核对应收报表与明细账单是否相符，挂账是否正常。
5、审核调整费用的审批签名是否齐全，电脑中的数据和调整单是否相符；留存及外付的审批报告是否齐全。
6、复核其他营业点ORDER单各项金额与报表是否相符。
7、审核夜审人员打印的各项报表的正确性，复核所有单据如有误应立即更正。
8、复核各点收入是否与营业日报相符。
9、核对银行回单入账金额及账号是否正确。
10、复核宾馆各个时期新增的促销账务操作是否正确。
11、每日复核夜审填写的“稽核通知单”并负责与相关部门对接。
12、每月初整理“稽核通知单”的重要内容并出具书面报告送达相关部门。
13、报表整理：按日期顺序将 “收银员结账单”以及各营业点ORDER单封包，封面上注明起止日期存档。
14、盘点备用金（前厅部及财务部收银组）。
推荐第8篇：稽核员的岗位职责(共)
篇1：稽核员岗位职责 稽核员岗位职责与流程
财务经理/稽核员 [管理层级关系] 直接上级：财务部经理
直接下级：稽核员 [岗位职责]
二、稽核各班次的收银员送审的账单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。
1、稽核各种签单、挂账及信用卡，并与应收账款明细账核对；
2、稽核各种优惠折扣，手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表；
四、审核记账的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和符合规定，审批
篇2：稽核专员工作职责 职务说明书
文件编号_____________ 生效日期_____________
一、基本资料
二、工作关系
1、对内联络
2、对外联络
三、工作概要
1、工作摘要
2、工作内容
四、任职资格
1、基本要求
2、应掌握的其他技能
3、工作经验的要求
五、职位关系
核准： 审核人： 制表人： 张国曙 制表日期： 2004年11月26日
篇3：稽核专员岗位职责 稽核专员岗位职责
第一条：每天检查员工在跟单过程中是否存在未按照跟单规范和业务管理规范的要求执行跟单工作并进行考核；
第二条：每天检查员工是否有按照跟单规范和业务管理规范以及质检规范的要求执行服务用语和服务规范的要求；
第五条：在每天抽检过程中第一时间把录音中发现的重要问题反馈给领导，及时解决客户问题，杜绝客户投诉和隐患的发生；
第六条：做好在每个月的各类疑难问题汇总并形成相关内容，每月汇总一次交至主管处，为未来员工培训和新员工入职提供相关依据；
第七条：如有异常情况，直接告知主管助理列入早会内容，进行重要话术进行统一讲解和对相关问题统一口径，并对违反业务流程操作及现场纪律等进行通报批评；
第八条：在跟单过程中如发现第三方物流反馈的问题等情况或者有异常的情况第一时间反馈给物流部解决处理，以便一线员工能够更加有效的处理订单；
篇4：会计稽核员岗位职责 会计稽核员岗位职责
篇5：稽核员岗位职责 稽核员岗位职责
篇6：稽核岗位职责 经理（稽核队长）（副经理、副队长）岗位职责
（副职协助工作，按分工做好岗位职责工作）
四、负责组织完成对所辖农村信用社机构网点及县级联社本部的序时稽核、项目稽核。
七、负责审查稽核报告等资料，汇总稽核情况、问题，提出处理意见或建议，报批后执行。
八、对稽核员反映、报告的可疑问题和重要线索，及时向上级部门、分管领导汇报并组织人员进一步核查。
十
四、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。
十六、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。
稽核组长（副组长）岗位职责
（副职协助工作，按分工做好岗位职责工作）
二、负责所辖网点序时稽核工作任务。
五、审核稽核工作底稿、稽核报告、取证材料等，汇总稽核情况，拟写稽核报告，审议稽核报告，针对发现的问题提出处理意见，报批后执行。
八、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。
十、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。
稽核主查人岗位职责
九、按时上报工作
计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。
十
一、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。
稽核员岗位职责
五、对所管辖信用社稽核检查情况进行汇总，写出稽核报告，上报部门经理或分管领导。
八、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。
十、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。
稽核部门（稽核队）综合岗位职责
一、做好部门办公室事务管理、会务，文件收发、传达等日常工作和各项后勤事务工作。
二、对本部门的文件、资料、会议记录等的收集、整理和
四、编制、汇总填报有关稽核工作报表，起草、审核稽核工作文件、报告和稽核工作计划、总结。
五、收集有关规章制度在执行过程中遇到的问题，向领导提出改进意见和建议。
十、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。
十
二、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。
篇7：稽核员岗位职责 稽核员岗位职责
5、稽核的内容为：
龙璇大酒店
2006年6月1日
篇8：采购稽核员的岗位职责 采购稽核员的岗位职责
篇9：稽核员岗位职责 稽核员岗位职责
二、复核各班的前台收银账单和原始单据，核对营业报表和当日各
四、检查入住登记表、押金单据号的连续性，以及客人的签字是否
五、复核各种优惠折扣、手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计
九、领用和发放酒水，监管酒水类过期日期并作好调剂，保证快过
十、保管好物质，预防鼠害、虫害等。
十
二、对酒店的各环节收入进行掌控和控制，保存归档各部门的账
目、单据和报表等
篇10：稽核员岗位职责 酒店稽核员岗位职责
5、稽核的内容为：
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酒店管理会所 酒店财务审核程序 1 酒店收入审计工作程序
酒店收入审计工作程序
收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：
（一）夜审班前准备
班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三部分:
1、前台客房结账单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
（二）夜审工作流程
1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。酒店管理会所
酒店财务审核程序 2
5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账（未结账部分）账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：
A、编制“××宾馆营业日报表”。
B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。
C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。
11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。
（三）日审工作流程
1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容
每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理；及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。
2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后按照账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。
3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表 酒店管理会所 酒店财务审核程序 3
2 客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账）的汇总表。
4、核对餐厅结账单：
1）核对餐厅结账单时应注意；账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。
2）核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。
3）打折手续应完整：用宾馆优惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名；如果是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。
4）免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标，应立即找其补办手续，否则上报财务经理处理。
5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：
其他部门（包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等）的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。
1）收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。
2）核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。
6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表： 酒店管理会所 酒店财务审核程序 4
3 负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。
7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查：
检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。
8、报表装订：
按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。
（四）账务处理工作流程
1、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是： 借：应收账款——客账 应收账款——街账——明细 应收账款——团队 银行存款 贷：营业收入
应付账款——电话费
2、街账、客账分配表统计
街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。 酒店管理会所 酒店财务审核程序 5
3、客人清算应收款后账务处理
客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂账催款
根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收账款排除障碍。
5、负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统。酒店财务工作程序
一、厅面收银工作程序 餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：
（一）班前准备工作
1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知酒店管理会所 酒店财务审核程序 6
5 领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序
1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程
1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
5、结帐时客人出示优惠卡（或者厅面管理人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。
6、作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅面管理人员证实后，将修改单和作废单（两联）交收银员送财务部审计审核。
7、由于种种原因，客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认可担保，然后将其转入财务部应收帐款。
8、宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。
9、收银员在本班次营业结束，后应做单班结帐；在本日营业工作结束后，应做总班结帐。仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写“东（西）园餐厅核对表”。
（四）单、总班结帐 酒店管理会所 酒店财务审核程序 7 在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结帐。直接点击“单。 总班结帐”按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。
（五）当日、历史帐目查询 “当日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击“当日帐目查询”按钮， 电脑会自动查找出所需帐目。 “历史帐目查询”是指以前产生的帐目，操作方法同上。
（六）发票管理
1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作 废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。
2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中要签上 姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面。
3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上 书面说明书附贴上，还要承担由此而产生的一切经济损失。
4、丢失发票要及时以书面报告上报财务部，丢失发票声明作废的登报费要由经管人 负责。
（七）作废帐单的管理 收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。作废单 必须由领班以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其 经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因。
（八）现金、支票、信用卡的收款程序
1、现金 1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。 2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。
2、支票 收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个 私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电 话。本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题 由担保人承担一切责任。
3、信用卡 酒店管理会所 酒店财务审核程序 8 1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡 是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及 6 非接受范围内的信用卡 银行一律拒收。 2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有 效期和签名应与信用卡一致，正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人。 3）持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名， 填写付款确认书，收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权 后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。 4）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过 EDC 取得授权，如实际 消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购， 方可接受使用。 5）签购金额如超过授权金额的 10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。
（九）下班时现金及帐单交接程序
1、现金交接程序 餐厅收银员编制报告完毕后，将所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装 入袋内。要求内装现金与现金袋上记录的金额一致，并在现金收入交收记录簿上签字， 办理现金交接手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接 收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后 在转交人姓名栏内签名，A，B，C，D 班以此类推，手续不变，直到第二天总出纳清点为 止。
2、客帐单交接程序 客帐单交接程序分为两类：一类是已使用的，将已使用过的客帐单按顺序号排好，用 客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用；另一类是未使用过的，要 检查一下与已使用过的客帐单最后一张是否有连号，无误后，办理退还手续。在餐厅收 银客帐单领用登记簿的退回处签字。如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手 续，当天工作结束时，应将未使用的客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。
（十） 游泳馆工作程序
1、游泳票、记次卡及年卡由收银员按不同价格，向财务票证管理员领取。收银员在当班结束后，填写缴款凭证时，要将当班销售游泳票（记次卡、年卡）的号码、数量及酒店管理会所 酒店财务审核程序 9
8 金额在备注栏中注明清楚。当领取的票卡售完后，凭缴款凭证的第一联，向票证管理员核销原领取的票卡，再重新领取票卡销售。
2、设置“游泳馆登记表”。序号：是按照当天客人消费的次序进行排号； 类型：指客人消费的是门票、记次卡或年卡； 号码：指客人使用的票或卡的号码； 数量：指客人共消费了多少人次； 金额：指销售不同票或卡的不同价格； 卡使用次数：指记次卡消费是第几次消费及所剩次数； 衣柜号码：指由康乐服务员发给客人的衣柜钥匙的号码； 进馆时间：指客人进馆时间； 客人签名：指年卡客人消费时客人签名； 核对签名：指由康乐领班以上人员，证实年卡客人或免费接待客人的核实签名； 备注：指记录特殊情况的注解。 注意：本表一式两联，当天营业结束后，由收银员和康乐部进行核对， 核对无误后，双方共同签名确认；一份交财务审计核对，另一份由康乐部留存核查。
3、康乐收银员要认真填写当班销售及受理票和卡按表中内容，注意票和卡的号码以及卡的使用次数。
4、客人衣柜钥匙由康乐服务员保管发放，康乐服务员接到收银员传递过来的票和卡时，将衣柜钥匙发给客人，并将钥匙号码对照收银员填写的票或卡填入表中。
5、客人使用赠票时，收银员收到票后，在票面上写上“作废”字样并注上日期，当班结束后，将赠票交财务审计核对审查。
6、受理年卡时，一般要求客人在登记表上签名确认，如果客人没签名，必须由康乐部当值领班以上人员签名证实。
7、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。如果不能及时签名，由部门经理代替接待时，由部门经理先在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理应在第二天，将手续补齐后交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费并在其当月工资中扣除；如果总经理打电话到康乐部通知接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。 酒店管理会所 酒店财务审核程序 10
8、钥匙交接：客人游泳冲洗完后，由康乐部更衣室服务员将客人衣柜钥匙交到服务 台服务员处，在双方交接钥匙时，必须办理填写“钥匙交接表”（一式两联），财务收银 员要起到监督作用，并在表上签名证实；当天营业结束后，将此单一联连同登记表一起 交财务审计核对，一联由康乐部留存备查。
9、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理好交款交单程序。
（十一）棋牌室工作程序
1、当客人到棋牌室打球消费，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开始消费时间、所用房间号及不同的桌类收费，并在登记表中做好记录。
2、客人在打牌过程中，发生其它消费，由服务员开出酒水单，注明客人的消费项目、应收取金额及房间号，将酒水单传递给收银员与其相应的收费结算单一起与客人结算。
3、客人结帐时，收银员要在结算单上注明截止时间，客人消费应收款项，与客人结帐后，在登记表中做好登记记录。
4、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。如果不能及时签名，部门经理代替接待的，由部门经理在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理在第二天将手续补齐后，交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费，并在其当月工资中扣除；如总经理打电话通知康乐部接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。
5、在使用结算单和酒水单的过程中，单据要连码使用，修改及作废单据、单据传递要严格按照单据使用管理规定执行。切记每次结帐时，都要凭结算单才能与客人结帐。
6、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理交款交单。
二、前厅收银工作程序 前厅收银服务工作，直接体现饭店服务水平，因此，要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，作到结帐工作忙而不乱，资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其主要的工作内容包括:
（一）班前准备工作
1、前厅收银员准时到岗签到，由前厅收银员领班监督执行，并编报考勤表。
2、清点上一班转来的周转金，各种资料齐全后，在登记簿上签字办理转交手续。
3、领用前厅收据，检查顺序号，如有缺号、短页应立即退回；下班时，未使用的收据应办理退回或转交手续。 酒店管理会所 酒店财务审核程序 11
4、阅读主管留言记事本，注意主管提出的问题，在该班工作中加以纠正。
（二）原始单据的使用：
1、预收房金收据：此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，第一联留存；第二联交给客人；第三联同原始订房单一起，放在客人帐单里。（注：在收取散客客人房金时，需多收一天房费为住房押金。如果需要钥匙押金、长话押金亦用此单，国内长途100元，国际长途1000元）。
2、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的消费凭证，如预收冰箱费等。开出此单据时，需要注明收费名称及收取日期，并请客人签字。第一联留存；第二联放在客人的帐单里。（注：此单据必须有客人签字）如果客人入住时结清此项费用，则无须开出此份单据，而需开出发票并写明客人交费的项目、起始日期，将发票的“第三联”与客人帐单放在一起。
3、发票：当客人结清有关费用时，需将发票的第三联撕下，与客人的原始帐单放在一起（会议代表自付帐目的发票之第三联，则需统一保存在会议帐单内）。
4、备用金：分为两类情况，第一类：收银员收入比备用金多的押金时，下班时与当班次单班结帐单放在一起，投入保险柜中；第二类收银员本班次退款大于收银，即已动用备用金时，下班时应将本班次单班结帐单与剩余备用金一起转入下一班次，直到可以补够备用金时为止。
5、结帐单： （1）客人结帐时，打印出“汇总帐单”，请客人签字后与客人帐单放在一起保存。 （2）当班次结束时，由各收银员打印出“收银员帐目明细表”与本人本班次结清客人帐单归放一起，单独放置在相应的帐单夹里，以供当日夜审审核。
6、信用卡、外币、支票的传递：由接班的收银员核查（金额、号码、有效期）后负责签收，同时传递人和接收人共同签名后认可。要特别注意支票和信用卡的有效期（对于预收长包房客人的信用卡必须一月一结帐，不得出现信用卡过期；支票如有签发日期则签发日起10天内有效）。
7、电脑班次更换：本班次结束前，打印出“今日收银员帐目明细表”、“单班帐目明细表”和“单班结帐单”，及时退出个人操作号。(三)、配合计算机操作时的规定 接待员每日早班在中午 10 12:00，中班在18:00，夜班在23:30之前核准计算机房态，由酒店管理会所 酒店财务审核程序 12 当班领班抽查。如经当日夜审审查明，确属房态不准造成计算机多加房费，责任归当班 接待员。
1、接待员每日夜班须核查当日入住客人登记信息（姓名、进离店日期、房价、签证 有效期、帐务是否超限），特别对于长包房客人的签证加以核查，填写客人信息表，为 次日早班催促客人，补登新的信息。
2、早班接待员每日十二点半左右打印出当日“应离未离客人表”，及时催客人办续住 手续。
3、收银员每日打印两份单班帐单，由每日夜班整理当日四班次单班结帐单及总班结 帐单，并分别放入帐夹内。
4、结帐时以电脑为准。如客人或收银员出现任何疑问时，应请机房人员或当日领班 签字后调整计算机。
5、必须加强对拖欠帐款的催收。当日应离未离宾客由接待员通知客人办理续住手续； 首次出现欠款的客人，由早班收银员根据夜班提供的“挂帐超限表”填写催款单，通知 到客人本人，此事由早班领班负责落实；对于连续三次出现超限的客人，早班领班出具 名单，交大堂付理报保卫部进行封门处理。
（四）、发票、兑换水单作废帐单的管理
1、发票管理 1）每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得他人代领和代核销。领用发票第 一本使用完后，要及时送财务部核销，再领用第二本备用；核销时作废的页号折开，其 作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内，以此类推。 2）填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中，要签 上姓名的全称），客人消费单要附在发票副联的后面。 3）核销发票时，如发现发票副联没附上客人联的消费单或发票不连号时，经管人除 要附上书面说明，还要承担由此而产生的一切经济损失； 4）丢失发票要及时以书面形式上报财务部，丢失发票声明作废的登报费用由经管人 负责。
2、兑换水单管理 1）兑换水单由本人领用和保管，用完 45 套后，要及时到出纳处再领，由出纳员根据 收银员上交报表和水单负责核销。 酒店管理会所 酒店财务审核程序 13 2）根据客人要求兑换的外币要辩别真假，按金额填写水单。填写时，一式三联，写 明外币金额、币别，按当天汇率折算人民币的金额，日期及经办人，并请客人签名，注 明外币编号，写明房号和证件号码；水单不得涂改，兑换时不得不开水单，私自套换外 币者作严厉处理；遗失兑换水单的视同套换外币处理。 3）作废的水单必须一式三联注明作废，并由领班以上证实签名并上交出纳处核销。
3、作废帐单管理 1）收银员当班结束时，对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核， 作废单必须由领班以上人员签名证实，注明作废原因。 2）如事后发现有差错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担， 同时还要追究原因。
（五）、现金、信用卡、支票的收受程序
1、现金 1）收现金时，应注意辨别真假、币面是否完整无损；外币应确认币别，按当天汇率 折算，缺角和被涂划明显的外币拒收（马币、新加坡币不能有裂痕，日元、美金不能有 缺角）；除人民币外，其他币别硬币不接受； 2）除兑换台币须致电到中行计划科查询汇率外，其它只接受汇率表范围内的外币。
2、信用卡 1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否在接受使用范围内的信用卡，查核该 卡是否已被列入止付名单内（刷错信用卡单、过期、止付期及非接受范围内的信用卡一 律拒收）。 2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有 效期，签名应与信用卡一致。正确无误后，撕下持卡人存根联，随同帐单交客人。 3）代他人付款，而持卡人没有入住本宾馆或先离店，须请持卡人在签购单上先签名， 填写付款确认书。收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权 后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。 4）信用卡超过限额的，一律要致电银行信用卡授权中心或通过 EDC 取得授权，如实 际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购， 方可接受使用。 5）签购金额如 11 超过授权金额 10％以内，原授权码仍可使用，不须再授权。 酒店管理会所 酒店财务审核程序 14
3、支票 1）收银员当班接收客人使用的支票时，应用大写在支票填上使用的年、月、日（如 果当日不解缴银行的可填为次日的日期），填上“××宾馆”的收银人名称，其他项目 均按规定填入（避免遗失被盗用）。 2）填写支票一律用黑色钢笔墨水填写；（不得用其他颜色水笔或圆珠笔）。 3）小写金额前一位必须写上币号“￥”，以防涂改； 4）汉字大写金额数字；一律用正楷字或行书字书写，不得任意自造简化字；大写金 额数字到元或角为止，在“元”或“角”字之后应写“整”或“正” 字；大写金额数字 有分的，分字后面不写“整”字、大小写金额不得涂改，印鉴不可重复，一经涂改，该 支票即刻作废；如因收银员填错支票的，一律由收银员负责催换支票，直至收到款为止。 5）收取支票时，应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个 公章二个私章以上，如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并留下联系人姓名和联系 电话；本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受的支票，该支票出现问 题时，由担保人承担一切责任。
（六）、下班前现金及未使用收据交接程序 前厅收银员结帐工作完毕后，将所收的现金，在现金袋上分别填写，然后将现金装入 袋内。要求内装现金与现金袋上记录金额一致，并在现金收入交接记录簿上签字，办理 现金交接手续，并在接班人的监督下将现金袋放入保险柜中；当交班人下班时，由接班 人一一清点现金口袋，核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后在 转交人姓名栏内签字。A，B，C，D 班依次类推，手续不变，直到第二天总出纳清点前为 止。
（七）、客房订金处理程序 宾馆对于已签合同的长住户，根据合同的具体内容，预收半年至一年的房租订金，作 为抵消长住户房租费用。根据权责发生制的会计核算原则，将已收客房订金分期体现在 客房帐上；当宾馆财务部收到一笔订金时，前厅收银也相应地做一笔增加，当客人入住 时，以月为核算期，按照房租金额将预付订金转入在客房帐上，由此房租费用与订金相 互抵消，使房租客帐单为零。
（九）、外币兑换工作程序
1、兑换周转金出入库程序 酒店管理会所 酒店财务审核程序 15 根据宾馆与银行签订代兑换外币业务协议内容规定。银行地区分行向宾馆提供一定数 量的兑换周转金，由兑换领班专人管理，单设保险柜，并建立严格出入库手续，确保外 币兑换工作的顺利进行。外币兑换周转金通常每天入库一次，出库二次。每笔金额出入 库都要做到签字手续齐全，准确无误。
2、兑换前准备工作程序 1）收银员每天早上要按时收听并录音中国银行公布的外汇牌价，及时更改当天的外 汇牌价表。 2）领用当天所使用的兑换水单，检查是否连号，是否有短号现象，并办理领用手续。 3）领用并配备大小面值的兑换周转金，办理出库手续。
3、外币兑换及承付现金程序 1）问候：先生/小姐/女士，您好！请问您换钱吗？ 2）当客人兑换时，首先请客人出示护照或其他证件，方可填写水单。 3）经办人接到客人填好的水单时，应注意检查客人的国籍、姓名、护照号码、房间 号码、兑换外币金额等内容是否填写齐全，判断识别真假外币，凡是旅行支票，都要检 查支票及水单签字与支票背书是否一致。检查后，由经办人根据中国银行卖价或现钞价， 核算成外汇人民币转交复核员，经复核员再次审核无误后，即可承付现金交经办人。经 办人接现金后，复核承付现金是否正确，无误后连同水单一起呈交客人。 4）问候：先生/小姐/女士，请您查收，欢迎您下次再来。
4、外币兑换营业日报表的编制程序 当一笔兑换业务完毕时，由复核员将水单号码，兑换外币种类及金额分别填写在兑换 营业日报上，编表要求是： 1）按照水单顺序号码一一填写； 2）外币现金、支票分别填写； 3）每笔现金、支票金额分别以现钞价或卖价等于兑换外汇人民币金额。
5、兑换员下班前，外币及周转金交接程序： 1）外币交接程序：兑换营业日报表编制完毕后，兑换员应将外币日报表包捆好装入 现金袋内封好，并在口袋封 12 口处签上自己的名字，放在指定保险箱内，待第二天领班查 处、清点、汇总。 2）兑换周转金的交接程序：当 A 班下班后将兑换周转金余额清点好转交给 B 班兑换酒店管理会所 酒店财务审核程序 16 员，并办理交接签字手续。当 B 班工作结束时，将兑换周转金余额清点好装入现金袋内， 袋内现金应与现金袋上记录及兑换营业日报表周转金余额一致，与外币现金袋一同放到 指定保险箱内。
（十）、超定额客房挂帐催款程序 按照宾馆规定，对凡超客房挂帐 5000 元以上的住店客房，每星期要进行两次催款。 催款程序为：
1、打印一份超定额客房挂帐清单。
2、在明细清单上注明客人离店日期。
3、取消长住户超定额挂帐，待月结帐一次发单催款。
4、对持信用卡的客人，如费用发生额超出该信用卡最高限额，应与信用卡公司联系 要授权号码，此客人不列为发单催款之内。
5、编制宾客欠款明细表，转交前厅部经理查阅宾客欠款表，前厅经理根据客人的情 况，决定实际发单催款名单。由收银主管签发催款通知书，如果客人仍不付款，则由财 务经理签发催款通知书。
（十一）、客人保险箱使用程序 首先由客人填写保险箱记录卡，将房间号码及姓名填写在该卡上，经前厅收银员检查 无误后，将保险箱钥匙号码填写在该卡内，待客人把钱、物放入保险箱之后，立即锁好 箱门，将钥匙交给客人。当客人要求打开保险箱时，要在登记卡背后栏内逐项登记，登 记内容：开箱时间、房间号码、客人签字等。客人签字要与登记卡正面签字一致，方可 取出钱物。当客人退还保险箱钥匙时，立即注销登记卡。 三．收入审计工作程序 收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到 财务帐户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正 确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容 主要包括： (一)夜审班前准备 班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审 箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:
1、前台客房结帐单及收银日报表。酒店管理会所 酒店财务审核程序 17
2、餐厅缴款凭证及帐单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
（二）夜审工作流程
1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填 写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证， 要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入 与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整， 并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。
5、查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐（未结帐部分）帐单上的客人签名同 开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名 不同，要提醒收银员结帐时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好 准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结帐表），完成预审报告，完 成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表： A、编制“××宾馆营业日报表”。 B、编制“今日非平帐离店报表”、“今日调整报表”各一份。 C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理 的要注明清楚，填写时要认真。
11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。
（三）日审工作流程
1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容 酒店管理会所 酒店财务审 13 核程序 18 每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理；及时填写审计通知书，通
知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上， 最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。
2、帐单核销：接到收银员的结帐单后，检查所付的帐单是否齐全，然后按照帐单的 号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告 交日审处理。
3、核对前台结帐处的结帐单及收银员个人报表 客房结帐单是由前台收银员为住店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客帐（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议帐）的汇总表。
4、核对餐厅结帐单： 1）核对餐厅结帐单时应注意；帐单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结 帐单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修 改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。 2）核对营业对帐表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否 一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不 符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。 3）打折手续应完整：用宾馆优惠卡打折的，要在帐单上注明卡号及客人签名；如果 是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时， 要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。 4）免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级 管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标， 应立即找其补办手续，否则上报财务经理处理。
5、核对其他部门的缴款凭证及收费单： 其他部门（包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅 等） 的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费 单金额合计应相符。 1）收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收 费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原酒店管理会所 酒店财务审核程序 19 因，及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。 2）核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商 务中心采集机器上的数据，做到帐实相符。
6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表： 负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并 追究夜间审计员责任。
7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查： 检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是 否如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况 及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆 不受损失。
8、报表装订： 按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始帐单装订 成册，封面上注明起止日期存档。
（四）帐务处理工作流程
1、每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是： 借：应收帐款——客帐 应收帐款——街帐——明细 应收帐款——团队 银行存款 贷：营业收入 应付帐—电话费
2、街帐、客帐分配表统计 街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收 入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。 作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理 酒店管理会所 酒店财务审核程序 20 客人接到宾馆催款通知后，规定在 30 天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时， 宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数 14 员便根据客人付款内容及金额， 每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内 容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超 60 天应收款挂帐催款 根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超 60 天以上应收款挂帐 客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理 汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时 给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序 成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本 核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开 支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：
（一）支票领用及结帐 采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送 往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期； B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。检查验货凭 证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。经审 核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
（二）每日银行支出数统计 支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。在统计前，首 先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款 单位名称，付款金额及购货内容。按结帐程序复核无误后，即可编制各银行支出表。统 计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之 用。统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额一致。
（三）、支出凭证编制程序 支出凭证按照权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，准确无误地反映在 帐户中，支出凭证编制程序为： 酒店管理会所 酒店财务审核程序 21
1、填写付款单位名称；
2、填写付款日期；
3、填写经济业务内容摘要；
4、填写会计科目及帐号；
5、填写经济业务发生额。在实际编制过程中，要做到发票金额与支票存根记录一致，各种收货记录与发票金额 一致，支出凭证合计金额与发票金额一致。 负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
（四）物料用品领用费用分配程序 由成本核算员对物品库房记帐员转来的出库单进行审核，检查每一张出库单数量单价 及总金额是否正确，按照权责发生制的会计核算原则及会计科目使用说明，正确反映到 帐户中，以部门为核算单位，按科目分类填写费用分配明细表，并作到出库金额与三级 帐记录一致，该表作为月末编制出库费用结转凭证。并负责将编制的记帐凭证，输入财 务电脑系统。
（五）、食品及饮料报损程序
1、已领用食品饮料报损程序 餐厅、厨房已领用食品及饮料报损时，需经餐厅经理或厨师长、饮食部经理、饮食成 本核算员三方面批准后，填写报损单，方可做帐务处理。对于工作不慎，造成经济损失 的，需经部门经理提出处理意见，转交财务部进行财务处理。
2、食品及酒水库报损程序 过期或变质的食品、饮料报损时，需经仓库主管、采购部主管、财务经理三方面批准 后，填写出库单，方可做帐务处理。
（六）、饮食成本分摊程序 核对本月食品及酒水库入库金额是否准确，作到总帐与三级帐相符。
1、根据出库单汇总表，编制食品及酒水转货凭证。
2、按上月成本率，结转交际应酬费。
3、根据转货记录汇总表，结转各餐厅及厨房转货成本。
4、结转 VIP 客人水果篮所用原材料成本。
5、结转销售食品所用原材料成本。酒店管理会所 酒店财务审核程序 22
6、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
（七）、饮食成本报告编制内容
1、饮食营业总结报告
2、饮食销售比较表
3、食品成本报告
4、食品周转次数报告
5、饮料成本报告
6、饮料周转次数报告
7、烟草成本报告
8、MINI-BAR 统计表
五、固定资产购置及提 15 前报废处理程序
1、固定资产购置，必须是年度购置预算批准后的采购项目。固定资产购置无论是进口还是从本地购买，到货后，经收货部办理验收手续，由验收 人、使用部门经办人签字，资产核算员根据收货记录及固定资产价值填写固定资产登记 表，将固定资产名称、型号、金额、固定资产类别及使用地点等填写清楚。凭此资料建 立固定资产明细帐，按月计提折旧。
2、固定资产提前报废处理程序 由使用部门填写固定资产报损单，转交工程部做技术鉴定，经实地检验认可，属于既 不能修理，又不能再使用的，提出报损意见，送报财务部，由资产核算员填写固定资产 原值，已提折旧额及固定资产净值，将报损单送交财务经理、总经理批准，整套手续完 成后，方可进行帐务处理。复印该固定资产明细帐，报损单作为固定资产提前报损的凭 证，编制记帐。负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
六、工资表的编制程序 职工工资的发放，是根据上个月考勤情况计算出来的。人力资源部按时向财务部提供 升、降、缺勤工资变动表，工资核算员则根据工资的变动内容，编制工资表。工资核算 员以部门为核算单位编制工资表，然后填写工资汇总表，作为编制工资记帐的凭证。并 负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
七、提取福利费等工作程序
1、提取福利费工作程序 酒店管理会所 酒店财务审核程序 23 根据企业提取职工福利费的有关规定，按照工资总额计提 14%福利费，1.5%教育经费。
2、提取工会经费程序 根据工会法的有关规定，按照职工个人收入总额计提 2%工会经费，提取基数内容包括： 正式职工工资、临时工工资、加班费、夜班费。四项之和的 2%为工会经费总额。
3、提取住房补贴程序 根据企业提取职工福利费的有关规定，按照正式职工人数上缴住房基金。
八、银行调节表的编制 支出出纳待有关银行收支凭证输录完毕后，打印各银行存款科目发生额，根据银行对 帐单，逐笔进行核对。将未达帐项一一摘录，并编制银行调节表。 编表公式为：银行对帐单期末余额 A 加：宾馆已收，银行未收银 B 银行已支，宾馆未支款 C 减：银行已收，宾馆未收银 D 宾馆已支，银行未支款 E 银行存款帐户余额：A+B+C－D－E
九、出纳员的工作及程序
（一）、现金收入清点、整理程序 收入出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额 与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。
（二）、出纳员现款记录表编制程序 出纳员现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合 计数为当天应存入银行现金收入总数。
（三）、每日现金收入记录表编制程序 每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳 员记录表的补充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来， 根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将酒店管理会所 酒店财务审核程序 24 前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录 表金额一致。该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。
（四）、差额核对：
1、目的是为了防止收银员的缴款凭证（报表）漏交出纳或审计。
2、出纳员将当天开箱收到的缴款凭证（缴款报表）汇总后，送审计员进行差额核对。审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相 符核对，并加盖私章。如果缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表” 中登记为正数；如果审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表”中登记为负数。登 记日期以缴款凭证（缴款报表）的日期为准。
3、在登记表中将缴款凭证（缴款报表）分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及 合作部门四 16 部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清晰， 正负数要分明，每一笔正负数都应该是相符合的。
4、如果核对表中缴款凭证（缴款报表）第二天还没登记差额的，要立即查明原因。如果是登记错误，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因；如凭证没送 到，要立即查明原因并按较大违纪报经理处理。 差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳；差额核对表月末登记完后，交会计存档。
（五）、银行日报表编制程序 银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款情况，将帐户 报表分为两部分。
1、收入部分：根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据 该金额，转入人民币银行日报表。
2、支出部分。根据财务部应付款组提供的当天各银行支出数，逐笔填写。
（六）、现金支出报销程序 宾馆现金支出是由各业务部门填写报销凭单,根据性质不同,部门经理同意，由财务部 经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在支出出纳处领取现金。支出出 纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后， 方可承付现金。支出出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，支出核算员 审核无误，开现金支票，补足备用金。
（七）、登记现金日记帐程序 酒店管理会所 酒店财务审核程序 25 登记日记帐要根据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。 如发生登记错误时，应采用正确更正方法进行补救，登记帐目时，要以有借必有贷，借 贷必须相等为原则，作到日清月结。现金帐余额为周转金的固定金额。
（八）、抽查备用金工作程序 收入出纳应与审计主管一起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽查，监督、检查各岗 位周转金是否有挪用现象或以白条抵帐行为。在抽查前，要做好保密工作，以体现真实 性。工作程序是：首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金，按照票面额大小顺序， 在备用金检查表上一一填写，并计算出定额，要与领取备用金金额与该班现金报告之和 相符。如出现不一致，便属于长短款。出现长款时，应立即开出财务正式收据，将多余 部分上缴；出现短款时，由收银员本人及部门主管负责写出书面报告，阐明短款原因， 报送财务部，并提出处理意见。
（九）、处理收银员长短款工作程序 经财务部日审查明，收银员实交现金额与电脑记录一旦出现差异，则为长短款。出现 长款时，要通过帐务处理，转入宾馆营业外收入；出现短款时，由日审填写短款报告， 报送审计主管，审计主管督促本人写出短款报告，并提出处理意见交财务部经理。原则 上短款一律由个人赔偿，开出财务部正式收据，冲销其短款金额。
十、仓库管理员工作细则
1、按时到达工作岗位，到岗后巡视仓库，检查是否有可疑迹象，发现情况及时上报。
2、认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，合理堆放货物，及时检查火灾， 危险隐患。
3、负责全宾馆物资的收、发、存工作。必须严格根据已审批的申购单按质、按量验 收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手续，如有不符合质量 要求的，要坚决退货，严格把好质量关。
4、验收后的物资，必须按类别，固定位置堆放、摆放，注意留好通道，做到整齐， 美观。如实填写货物卡，货物卡应放在显眼位置。对于进仓的物品，应在包装上打上× ×××宾馆的标记，入库时间和批号。
5、负责鲜货、餐料验收监督，严格把好质量，数量验收关，对不够斤量的物资，除 按实际重量验收外，还应要求供货补足。
6、发货时，按照先进先出的原则进行处理，严格审核领用手续是否齐全，严格验证酒店管理会所 酒店财务审核程序 26 审批人的签名式样，对于手续不全者，一律拒发。
7、注意仓库所有物品的存量，以降低库存为原则，根据实际使用量，科学制定各种 物品的存量，并据此每周做出请购计划。
8、对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品，要及时反映并催促各有关努门尽早 处理。
9、物品出库和入库要及时登记造帐，结出余额，以便随时查核。
10、做到入帐及时，当日单据当日 17 清理。
11、做好月底仓库盘点手续，及时结出月末库存数，上报各有关部门。
12、严禁借用仓库物品，严禁向供应商购买物品，严禁有意或无意地向供应商索要财物， 严禁与使用部门勾结，损害宾馆利益，严禁与供货商、采购员勾结，损害宾馆利益。 十
一、采购员工作细则
1、完成宾馆各类物资的采购任务，并在预算内做到货比三家，择优选用，开源节流， 达到控制成本的目的。
2、在从事采购业务活动中，要遵纪守法，讲信誉，不索贿，不受贿，廉洁自律，与 供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下，开展业务活动。
3、采购员必须经常了解自己购进货物的质量，以及使用部门的意见。
4、采购员必须经常了解市场行情，掌握供货渠道，减少供货环节，以便能随时满足 使用部门对货品在质量，数量，价格和采购费用等方面的要求。
5、采购员有义务向使用部门推荐使用的新产品
6、采购员有义务对仓库及使用部门的积压物资或长期不使用的物品，进行处理及推 销工作。 十
二、电脑员工作细则
1、每天上班前，检查服务器日志，查看主机房设备是否正常。
2、查看办公室设备情况。
3、日常维护工作，要求做好纪录：时间、地点、处理结果。
4、下班前检查全部设备是否正常，关闭办公室电源设备。
5、按时完成工作报告。十
三、电脑员维修操作规范
1、对于硬件故障，首先从电源查起，再用排除法查找问题。不能解决的问题，立即酒店管理会所 酒店财务审核程序 27 下单，联系工程部。
2、对于网络故障，先通过查线，再看网卡、HUB，最后检查电脑设置。
3、对于软件故障，先查看设置是否发生变动，再查病毒，系统崩溃需要硬盘格式化 前，一定要在使用负责人参与、认可并做完备份后进行。
1、对于影响部门使用的情况，需向部门说明，在条件许可的情况下，先提供替代设备 使用，并办好替借手续。
推荐第10篇：酒店行李员岗位职责
(一)岗位职责
遵循“宾客至上、服务第一”的宗旨，为客人提供迅速、准确、周到的服务，负责管理和指导礼宾部的事务，确保礼宾部为客人提供高效优质的服务。
1、掌握酒店客房状态，餐饮情况以及其它有关信息；
2、对待客人态度友好，仪表整洁，注意个人卫生并且要外表大方得体；穿整洁的工服；在任何情况下都能保持态度友好，面带笑容；保持个人的职业形象；
3、为客人提供热情服务，对客人的抱怨，请求或要求给予及时圆满的答复；及时全面地了解客人的要求、投诉；对客人的不满给予及时、满意的解决；确保客人在离店前对所提供的服务感到满意；对于无力解决的投诉和需求，要及时请示大堂副理或前厅经理；
4、检查大厅及其它公共活动区域；
5、协同保安部对行为不检点的客人进行调查；
6、准时出席部门例会；
7、对行李员、门童的工作活动进行管理和控制；直接管理和监督行李员和门童的日常工作；检查行李员和门童的平时表现；
8、保证对来去的客人给予及时关心；
保证行李员帮助来去的客人送行李，
接到通知后，尽快派行李员从客房里取出行李。
9、行李员的工作要做记录；
记录行李员上、下岗的时间，
记录送留吉的件数、上下行李的时间及房号。
10、接到客人的电话，应马上派行李员去服务，不能耽误；
电话必须在3声之内接起，
接电话时，手边要常备有笔和纸张。
11、将上级命令、所有重要事件或事情记在行李、门童交接班本上，每日早晨呈交前厅经理，以便查寻；
12、为了行李的安全要在行李上挂牌标明；
送行李之前在行李牌上签字，
寄存行李一定填写寄存卡，并双签字(客人／行李员)，
收存、领取行李一定要记录在本上。
13、控制酒店门前车辆活动；
正确指导门前车辆的活动情况，避免出现拥挤、交通堵塞，
保证vip车位，
保证固定车位。
14、对前厅部经理委派进行培训的行李员进行个别指导和训练；
每六个月为行李员、门童办一个训练培训班，
每月开一次会讨论工作情况。
15、在客人登记注册时，指导每个行李员帮助客人；
随时检查行李员、门童的表现，
检查情况做记录，及时与有关行李员谈话。
16、和团队协调关系，使团队行李顺利运送；
团队行李的任何变化都要和团队协调进行核对，
在团队到达前一个小时，从前台拿到房号，以便分送。
17、确保各个行李房和酒店前厅的卫生清洁；
每次上班要检查行李服务和门童工作处，
大堂烟灰缸、垃圾桶满了的时候，请清洁工清洗干净。
18、保证大门外、门内、大厅三个岗位：
行李房内一定有人值班，
人员不够时，门童、行李员可互相替班。
19、保证行李部服务设备运转正常；随时检查行李车、秤、行李存放架、轮椅；
20、给行李员、门童制定每日工作计划；
21、把任何不测的事件报告大堂副理；
任何吵架、偷窃、失火以及发生的事故必须报大堂副理，
发生的事故必须记录在本上。
22、定期检查和监督行李房的情况；
当行李寄存架满了时，应及时向前厅部经理报告，
和保安部联系，对过期寄存在行李房的物品或无人认领的行李进行处理。
23、检查督导委托代办员的日常工作；
确保委托代办员能圆满完成客人交办的各种事务，
做好酒店客人接机服务的安排。
24、主持和组织例会，总结上周工作，安排下周计划，遵守酒店的规章制度，执行被安排的其它任务。
(二)素质标准
1、基本素质：服务热忱，全面掌握旅游景点及娱乐等方面的知识和信息，具有很强的信息沟通能力，熟悉本部的各项工作程序及有关业务规定；熟悉出租车管理规程；熟悉掌握票务、邮递等委托代办知识；熟悉酒店设施、熟知中国历史、地理；熟知***市旅游景点及娱乐场所的位置、电话、票价及消费水准；与各航空公司和北京火车站有良好的关系，熟知各种类型的票价及各种收费标准；熟知国内外邮政须知及收费标准；熟知国内外报纸、杂志的类型及收费标准。
2、自然条件：身体健康，晶貌端庄，精力充沛，口齿清楚，年龄在24岁以上，男性，身高<?xml:namespace prefix = st1 ns = \"urn:schemas-microsoft-com:office:smarttags\" />1.76米-1.79m。
3、文化程度：高等院校专科以上或同等文化程度。
4、外语水平：熟练掌握英文，达到旅游局英文中级以上，略懂日语尤佳。
5、工作经验：四年以上酒店或相似工作经历。
6、特殊要求：性格外向，热情，有耐性，身体健康、具有较广泛的知识，机智灵活，有很强的社交能力。
二、职务名称 委托代办员
部 门 前厅部
直接上级主管 礼宾部领班
直接下属 行李员、门童
(一)岗位职责
遵循“宾客至上、服务第一”的宗旨，为客人提供迅速、准确、周到的服务，配合主管做好各项工作，完成管理人员交给的紧急的、临时的任务。
1、代办邮件／快递／包裹，发售邮票；
2、代购火车票；
3、代购飞机票；
4、冲印胶卷／扩印照片；
5、代印名片；
6、小修理服务；
7、提供接机服务。
(二)素质标准
1、基本素质：服务热忱，全面掌握旅游景点及娱乐等方面的知识和信息，具有很强的信息沟通能力，熟悉酒店设施、服务项目，熟知中国历史、地理；熟知***市旅游景点及娱乐场所的位置、电话、票价及消费水准；与各航空公司和火车站有良好的关系，熟知各种类型的票价及各种收费标准；熟知国内外邮政须知及收费标准；熟知国内、外报纸、杂志的类型及收费标准。
2、自然条件：身体健康，晶貌端正，精力充沛，口齿清楚，年龄在20岁以上，男性。
3、文化程度：旅游职业高中以上或同等文化程度。
4、外语水平：熟练掌握英文，达到旅游局英语中级以上水平。
5、工作经验：一年以上酒店或相似工作经历。
6、特殊要求：性格外向，热情，有耐性，知识面广，反应敏捷，有一定的社交能力，能适应各种类型的客人，懂其它语种及方言者尤佳。
第11篇：酒店应接员岗位职责
迎宾员又称接待员、应接员、引宾员、是餐厅的“门面”。其主要工作是迎宾接顾客入门、安排就座、送别顾客，这项工作的质量效果直接影响到餐厅的经营情况，迎宾员的岗位职责是：
1、使用服务敬语，笑脸迎宾，主动询问顾客位数，顾客离开餐厅时应微笑道谢。
2、当有电话订座或来人订座时，应准确地填写订座本，并复述经顾客听。
3、尽可能记住常客姓名、习惯、喜爱、使顾客有宾至如归的感觉。
4、熟悉酒店的服务设施项目，以便解答顾客询问。
5、负责做好批定范围内的公共卫生。
6、迎宾员要了解每餐的菜单和预订情况，熟悉餐厅的所有宴会厅及餐桌、餐位。
7、要仪表整洁美观、彬彬有礼、热情、在开餐前30分钟，站立于餐厅门口一侧，面带笑容，迎接顾客。
8、当顾客到达，在距离顾客3米时要微笑致意，距离1.5米时要躬身问好，行30度鞠躬礼，用手势表示请进，并协助顾客存放衣帽等物品。
9、迎宾员引客入座：顾客进入餐厅，首先由第一迎宾（咨客）向顾客致迎辞，询问客情并根据顾客的人数和要求安排相应的位置就座，然后交于第二迎宾（值台服务员）。服务员见到顾客首先致欢迎辞，并拉椅让座（通常和第一迎宾共同完成）然后为顾客递茶送巾，在根据客情落口布、落筷套、增撤餐位。
第12篇：国际酒店财务部稽核岗位职责1
工作范围
复核夜间审核员所做的报表，跟办一切不符合规定的表单，向管理当局提供正确的营业收入报表。
主要职责
1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。
2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。
3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。
4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。
5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。
6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。
7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本
8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。
检查团队、公司、个人的信用。
9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。
10、完成收银员长短款报告。
11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。
12、检查团队、公司、个人的信用。
13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。
14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。
15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。
16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。
服务质量
1、接受、分析各部门提出的要求，改进、改善管理工作方法。
2、在部门内树立“为前台服务，为员工服务”的工作理念，尽可能为员工特别是前台员工提供方便。把困难留给自己，把方便让给员工。
3、热爱本职工作，不断钻研业务，力求在工作中不断创新。
相关联系
内部联系：相关经营部门
外部联系：
资格
教育：大专以上教育
证书：会计员职称
工作经历：①在星级酒店做过收银三年以上
②能独立建立收入核算流程，并指导前台收银的收入信息管理
其他：有服务意识、有沟通能力。做事仔细，有耐心，思维灵敏，有工作责任心。
六、夜间核算员
A、与前台接待密切接触，随时解决前台操作的帐务问题。
B、对餐饮、客房、前厅、康乐部发生的帐务问题，当班能解决就自己解决，不能解决，通过工作移交，写清楚交日审处理。
C、接受前厅部相关人员对夜审的纪律要求。前厅部也应将夜审的工作情况，及时反馈给财务部门。
七、日审：
A、核对前台收银员报表、夜审报表与总出纳报表一致。
B、控制及核销前台宾客帐单和税务发票，审核连号帐单及发票。
C、每月底与总帐、前台收银系统核对应收帐款余额，打印余额表明细，分送相关部门，并编
制应收帐款帐龄分析表。
D、根据夜审交班本上的记录，对涉及前台收银的事务进行落实。
E、将重大事项告知前厅经理、餐饮经理等相关部门经理。
F、审核日报的过程中，发现餐厅、厨房有疑问，与其沟通。
G、酒店各项优惠政策及推销活动的流程，应及时通知日审，以利审核。
职 位 描 述
所属岗位：日（夜）间核算员
所属部门：财务部
工 作 清 单
1.每天早上上班从报表抽屉中分别将前台及综合收银员的报表取出进行分类整理。
（1） 将每个前台收银员的报表按类别一一摆放整齐：各类零散杂项确认单、洗衣单、房间
酒吧消费单、餐厅取菜单、商场销货单、大堂吧酒水单、预付订金暂收款收据、退款结帐帐单、现金结帐帐单、信用卡结帐帐单（按信用卡种类分别归类）、支票或汇票结帐帐单、转AR帐单以及转财务部帐帐单、退帐（调整帐）帐单、款待资料或帐单等。
（2） 将每个综合收银员报表按付款类别一一摆放整齐，包括现金、支票、信用卡（按类别分
门别类）、转AR帐、转财务部帐、转前台客人房间、款待等。
（3） 将酒店其余营业点送来的帐单和报表归类，如商务中心杂项确认单和报表等。
（4） 将前台和综合收银的信用卡帐单按卡的种类统计出总数，分别与信用卡签购单以及相关
电脑数核对。
（5） 整理各类取消单，注意其完整性，并有取消人认可签字，存档。
2.进行具体的前台核数，大致步骤如下：
（1） 将零散杂项确认单归类，统计各类总数，分别与电脑中前台收银“收款员输帐报表”相
关数据进行核对，做到项目、金额全部准确，具体包括交通费、赔偿费、垫付款手续费以及娱乐部的转房间收入等。
（2） 将洗衣单按干/水洗分别累计总数，核对洗衣费和加收的手续费金额是否正确（特别是转
房间的帐），并与洗衣房报表及电脑中前台收银 “收款员输帐报表”相关数据进行核对。
（3） 将房间酒吧消费单累计总数，与管家部迷你吧日报表及电脑中前台收银“收款员输帐报
表”相关数据进行核对。
（4） 将商务中心帐单分别累计总数，与商务中心报表及电脑中“交班报表”中的“BOS帐务
交班表”进行核对，如有出入及时查找原因并纠正，注意商务中心各类收入，如复印、打字、传真、票务手续费等各项目计算是否有误，如有必要还要登记商务中心纸张使用情况。
（5） 将商场收银员手工报表及销货单、大堂吧酒水单与电脑中前台收银“收款员输帐报表”
相关数据分别进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；如有转房间或转AR帐的，要将单据复印作为凭证放入相应客人资料袋内。
（6） 将中、西餐厅、宴会厅、康乐部等各个点“转前台”帐单和“转AR帐”帐单分别累计总
数，与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”以及前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；对每一张转房间和转AR的帐单必须仔细审核，包括核对取菜单、酒水单，以及客人签字等。
（7） 将预付订金暂收款收据及现金结帐帐单分别累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”
相关数据进行核对。
（8） 将退款结帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对，注意检查每
张帐单有否客人或领班签字认可，所附暂收款收据是否完整及相符。
（9） 将支票帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对。
（10） 复核信用卡结帐帐单，注意每张签购单金额是否与所附帐单一致、内卡有无抄身份证号
码、手工压印的签购单的有效期及授权事宜等。
（11） 将前台转AR帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”核对，注意凭证齐全（订
房单、客人入住登记表、费用明细单等）或是否有授权人签字认可。
（12） 每日零点过后以零点为分界线在电话计费系统中打印出当日客房话费总帐单，剔除前台
收银已入的，将当日未入的电话费输入相应房间，如遇出入较大的话费，请示大堂经理跟办；还需打印当日酒店各部门自用电话报表留存汇总。
（13） 每日0点前后管家部会将电脑中房间出租间数与实际的核对情况通报给审核员，以保证
营业收入的准确性，如发现问题也可及时作出更改。
（14） 通过“报表专家”的“帐务审核”的“审核宾客”的“本日离店在店客人报表”查询延
迟退房情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“当前客人”的“本日将离”查询应退未退情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“预定客人”的“本日应到未到报表”查询应到未到情况。
（15） 通过“房租预审及入帐”来审核房价，逐一检查各房价和类型是否相符、正确，如有异
常及时提醒前厅部员工进行复查及更正，或让他们提交相关的有效优惠申请单备查；审核自用房、免费房是否符合相关规定。
（16） 前厅部应完成“房租预审及入帐”，并按规定程序完成电脑的“夜间稽核”工作，打印
相关稽核报表初本交日审。
（17） 将退帐（调整帐）帐单以及退帐审批单累计总数，与打印出来的“稽核报表”的“入帐
员调整明细表”核对，注意凭证齐全（退帐审批单、费用的明细单等）并有同意人签字认可。
（18） 审核“稽核报表”的“入帐员冲帐明细表”，以检查各个收银员的对冲帐情况。
（19） 审核“稽核报表”的“换房或改房价报表”，以检查相关电话费的入帐情况。
（20） 将“稽核报表”中的“现金收入表（简）”或“现金收入汇总表”相关数据与收银员的
缴款登记表进行核对，如有长短款及时在登记表上注明，检查每位收银员缴款是否有见证人签字，金额书写是否规范等。
（21） 审核其他相关报表：应收宾客帐款余额表、应收记帐款余额表、餐饮转帐明细、换房或
改房价报表、入帐员冲帐/调整明细表、夜间稽核工作底稿（日报和月报）、各部门收入日报表、自用房报表等。
（22） 仔细核对每张旅店业发票记帐联的填开金额是否与所附帐单一致；分别累加并核对当天
上交的所有旅店业发票的记帐联和存根联的开票总金额是否一致并做好记录工作，以控制发票的使用情况。
3.进行具体的综合收银核数，大致步骤如下：
（1） 检查各营业点收银员报表上、下角是否一致，每一种结帐方式帐单是否齐全，帐单、发
票控制表是否完整，帐单、发票张数及起始号码是否与实际相符，取菜单/酒水单收款联张数是否与实际相符，这一工作在整理帐单、报表时就可完成。
（2） 检查每一张帐单内容是否与所附的取菜单、酒水单一致，人数是否正确。（并将现金、支
票/汇票、信用卡帐单后的入厨单拆下另行存放，注意如帐单与入厨单有出入，需保留入厨单以便日审跟办时有据可查）。
（3） 帐单如附有发票记帐联，需复核其填制是否符合有关规定，并统计每一班收银员的发票
记帐联总张数及总金额是否与上交的发票存根联一致，以检查收银员的发票使用情况。
（4） 检查报表上折扣控制表登记情况，包括折扣金额是否正确，折扣原因是否合理（如客人
持折扣卡消费，有否压印或抄写卡号并让客人签字；如折扣是在餐厅职员权限范围内，则是否有授权人签字认可）。
（5） 检查报表上款待明细表记录情况，以及款待是否有“款待折让申请单”并有认可人签名，
如有必要请日审跟办；检查转AR帐和转财务部帐是否有凭证或授权人签字；检查帐单或取菜单、酒水单上更正等是否有人签字。
（6） 将宾馆工作帐中的免费早餐券金额与实际收到的免费早餐券张数进行核对，正确后用手
工房费予以冲消；免费早餐券总张数还需与昨晚的住店客人总数进行核对，如超过需询问前厅接待是否有多发餐券现象及是否有人同意。
（7） 对“交班报表”的“综合收银交班表”中的“餐单汇总表（所有）”进行条件过滤，审核
综合收银员的折扣、优惠、全免及赠送情况。
（8） 将不同结帐方式的帐单分别累计总数并打印纸带装订在帐单最前面，包括现金、支票/
汇票、各类信用卡、转前台、转AR帐、转财务部帐等，要求各个总数与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”相关数据完全一致。
（9） 汇总所有款待的取菜单、酒水单等，并按食品、酒水等分类填制“款待明细表”。
（10） 核对各营业点上交的取菜单、酒水单、康乐区域消费单、商场销货单等的收款联与复核
联的数量是否一致，并编制“单据记录表”，以加强成本的控制，如有出入及时查找原因并留言日审。
（11） 对所有取消帐单进行审查，看有无有效批准人签字。
4.清点
1.根据综合收银总的交班报表复核餐厅及各营业点各结帐方式的电脑报表数、手工报表数及帐单金额数三者是否完全一致。
1． 根据前台收银总的交班报表复核前台各结帐方式及预付定金的电脑数与帐单金额数是否完全一致。
2． 复核餐厅及各营业点帐单，包括帐单的更改、折扣等情况，是否有授权人批准或有效凭证，如有必要让餐厅收银领班负责跟办事宜。
3． 做各个营业点帐单张数及号码的汇总，如帐单有断号使用现象需注明。
4． 复核款待、转AR帐等是否符合酒店相关政策，是否有授权人或当事人签字认可，如有必要与相关部门沟通进行跟办。
5． 复核“款待明细表”的填制是否有误，并做好“款待分类汇总表”。
7..对各个酒吧上交的酒水进、销、存日报表数与各营业点实际的酒水收入进行核对，如有疑问及时跟办。
8.复核内/外商场销货单、大堂吧酒水单、快餐厅取菜单等，检查总数是否与报表及电脑数一致。
9.复核商务中心、洗衣、客房冰箱酒水及各类杂项收入，检查单据与报表数及电脑数是否一致。
10.复核前台的退帐（调整帐）和退款帐单，注意凭证是否齐全，是否注明原因并有酒店授权人签字批准，如需补办手续及时通知各部门文员跟办以达到内部控制目的。
11.复核信用卡报表，按信用卡签购单上的金额逐笔登记，并与总出纳作好签购单及相关清机纸带的交接工作；如夜审有关于信用卡未办事项应及时做好跟办工作。
12.复核昨晚房价，检查每个房间的房价是否有误，在跟办夜审遗留事项的同时要进一步做好房租的审核工作。
13.复核各类发票的填开情况，包括金额是否有误，内容是否正确等，如有疑问及时跟办；每用完一本发票需及时统计其开票总金额。
14.做好餐饮帐单、餐饮发票、旅店业发票、各营业点杂项确认单、洗衣单的消号工作，如有断号使用需及时指出，让收银领班负责查找或说明情况；如有单据确实因员工失职而引起失少，需由责任人作出相应赔偿；作废单据或发票需由领班以上注明原因且签字，并保持其完整性。
15.检查酒店自用帐户的使用情况，包括复印、传真、长途电话、洗衣等内容：复印、传真等自用帐数据由商务中心提供；长途电话自用明细帐由夜审打印；洗衣自用报表由洗衣房提供。如自用审批不符合要求需及时跟办，并填写各种明细表，最后再汇总出自用帐总数。
16.根据各收银员现金/支票/汇票的电脑报表、收银员缴款汇总表及实际缴款情况，编制“现金/支票/汇票月报表”和“收银员长短款报表”；对收银员的短款进行追收工作。
20.做好每日欢迎果篮个数及级别的统计工作。
21.编制“餐饮部分类日报表”以及“营业收入日报表”，要保证数据的完整、正确和真实性。
22.把跟办好的退帐（调整）单、各种自用帐户单、款待明细表、餐饮部分类日报表及营业收入日报表一并交主管审核后再交财务部经理、总经理审批。
23.做好康乐部每日转帐金额的统计工作（包括转前台数及刷信用卡数），并对他们的杂项确认
单进行消单工作，以便核对并最终进行结帐工作。
24.做好餐饮部承包部分如野味、烧烤等每日售出金额的核对及记录工作，编制相应复核表以便定时与他们结算。
25.做好免费早餐券的领用记录工作，检查作废早餐券的回收情况。
26.做好保密工作，不得将酒店有关经营方面的任何数据泄露出去，以维护酒店及消费者的利益。
27.月底负责对一个月以来的所有表单进行打包存档，并完成月结报告送会计部。包括：
a) 打印一系列月报表，包括夜间稽核工作底表（月报）、客房统计表、销售来源分析月报
等。
b) 根据营业收入日报表完成营业收入月报表、现金/支票/汇票月报表、信用卡月报表、转
财务收月报表、款待分类汇总月报表、欢迎果篮记录表、发票金额统计月报表等。
c) 分部门汇总一个月以来复印、传真、长途电话、洗衣等自用帐户。
30.与各部门核对有关单据的领、用、存数量，如管家部的洗衣单、杂项确认单，商务中心的杂项确认单等。
第13篇：岗位职责稽核
稽核岗位职责
一、基本要求：
1.当班期间应精神饱满，行为端庄，按公司标准着装，充分展示防损部的精神风貌，时刻维护部门的形象；
2.当班期间不得擅离岗位，不得与员工在岗看报纸、睡觉或做与工作无关的事情。严禁工作散漫，与人闲聊，接打私人电话；
3.交接班时相互交接清楚，每个班次需认真填写交接班记录，确保信息准确无误的传递给下一班次。如对上一班遗留问题及时给予跟进。
二、具体职责：
1.根据消防、安全监督、建筑安全、劳动保障等法律法规及公司的相关政策程序要求，对配送中心内部的消防安全、建筑安全及员工操作安全进行专项查核；
2.及时发现配送中心在安全方面的风险机会点并现场予以纠正，与相关部门管理层沟通查找机会点存在的原因，同时提出合理化建议并跟进问题的解决；
3.有效监控商场在消防和安全标准方面的一致性和合规性，避免人身伤害及财产事故的发生；
4.根据食品安全相关法规及公司的食品安全政策程序要求，对配送中心的食品安全管理进行专项查核，及时发现在食品安全管理方面的风险机会点，与相关部门管理层沟通查找机会点存在的原因，同时提出合理化建议并跟进问题的解决；
5.及时发现配送中心的损耗风险，与相关部门管理层沟通查找机会点存在的原因，同时提出合理化建议并跟进问题的解决，从而有效降低商品的损耗；
6.通过对营运关键操作流程的检查和回顾，识别操作过程中的风险机会点，与相关部门管理层沟通查找机会点存在的原因，同时提出合理化建议并跟进问题的解决，确保公司营运标准得到有效执行，保护配送中心利润免遭损失；
7.汇总分析专项查核中发现的例外问题并报告给部门管理层，从完善流程等方面提出合理化建议，确保例外问题得到有效解决；
8.协助部门管理层处理突发事件和危机事件；
9.协助部门管理层进行内部调查的取证工作；
10.协助部门管理层通过培训、宣传等多种形式提高全体人员在安全、质量保证、诚信及防损方面的意识。
第14篇：稽核岗位职责
经理（稽核队长）（副经理、副队长）岗位职责 （副职协助工作，按分工做好岗位职责工作）
一、主持本部门全面工作,负责稽核部门（稽核队）日常管理工作，组织稽核人员完成计划工作任务。
二、拟订稽核工作计划、稽核工作方案，报批后组织实施。
三、拟订、调整、完善稽核人员岗位职责和考核办法，报批后组织实施。
四、负责组织完成对所辖农村信用社机构网点及县级联社本部的序时稽核、项目稽核。定期向主管部门、分管领导报告工作。
五、做好稽核人员任务分工，检查、考核稽核员对序时稽核、项目稽核的完成情况。
六、负责组织实施本级所管领导干部的经济责任审计和离任审计。
七、负责审查稽核报告等资料，汇总稽核情况、问题，提出处理意见或建议，报批后执行。督促信用社和有关部门对稽核移送问题的整改、落实和反馈。
八、对稽核员反映、报告的可疑问题和重要线索，及时向上级部门、分管领导汇报并组织人员进一步核查。重大案件（事故）按规定程序和时间及时报告。
九、拟写、审查稽核工作简报、文件、总结等工作材料。
十、对稽核人员的工作奖惩。
十一、定期召开稽核工作例会，听取稽核人员工作汇报，研究解决稽核问题。
十二、定期或不定期参加、组织稽核人员学习法律、法规和各项规章制度、办法及业务知识，完成稽核人员培训教育任务。
十三、负责稽核管理信息系统的管理、相关操作和报表数据的录入、上报等工作。
十四、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调沟通。
十五、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求，做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
十六、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务和业务操作规程做好各项工作。
十七、完成单位分配和领导安排的其他工作任务。
稽核组长（副组长）岗位职责
（副职协助工作，按分工做好岗位职责工作）
一、负责稽核实施方案的拟订，报批后组织实施。
二、负责所辖网点序时稽核工作任务。做到时间连续，稽核内容覆盖到全部业务。
三、按现场稽核操作规程按时保质完成项目稽核工作任务。
四、对所属稽核人员合理分工。
五、审核稽核工作底稿、稽核报告、取证材料等，汇总稽核情况，拟写稽核报告，审议稽核报告，针对发现的问题提出处理意见，报批后执行。规范地使用稽核管理系统。
五、稽核发现的可疑问题和重要线索，要先电话后书面报告稽核部门或领导。
六、及时解决稽核中出现的问题和困难，遵守稽核工作纪律和保密制度。
七、做好稽核资料收集、整理、装订和归档工作。
八、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调沟通。
九、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求，做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
十、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务和业务操作规程做好各项工作。
十
一、完成单位分配和领导安排的其他工作任务。
稽核主查人岗位职责
一、制订具体稽核实施方案，报稽核组长或稽核部门审批后实施。
二、依据批准的稽核方案，做好有关规章、制度性文件及资料的收集、整理工作。
三、分清主次，突出重点，根据不同稽核目的需要组织实施现场稽核。
四、执行稽核工作规程，认真、仔细查阅资料，完整、全面编写稽核工作底稿，合规、合法收集稽核取证材料，规范地使用稽核管理系统。
五、对稽核中发现的可疑问题和重要线索及时向稽核组长汇报。
六、签收并管理好调阅的档案资料，稽核事项结束后完整交还给被稽核单位。
七、汇总稽核资料，撰写稽核报告，实事求是反映存在的问题，客观公正地做出稽核评价，提出整改建议和处理意见。
八、稽核项目结束，做好稽核资料收集、整理、装订和归档工作。
九、按时上报工作
计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调沟通。
十、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求，做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
十一、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务和业务操作规程做好各项工作。
十二、完成单位分配和领导安排的其他工作任务。
稽核员岗位职责
一、完成分配的稽核工作任务。
二、对稽核发现的违规、违制、违纪等问题，按授权规定进行处罚或提出处理意见、建议，及时报告。
三、做好后续稽核，对整改结果进行检查，报告。
四、执行稽核工作规程，认真、仔细查阅资料，完整、全面编写稽核工作底稿，合规、合法收集稽核取证材料，规范地使用稽核管理系统。
五、对所管辖信用社稽核检查情况进行汇总，写出稽核报告，上报部门经理或分管领导。对稽核发现的可疑问题和重要线索向组长汇报。
六、妥善保管调阅的资料，稽核事项结束后完整交还给被稽核单位。
七、汇总稽核情况，实事求是地分项目拟写稽核报告，指出存在的问题，客观公正地做出稽核评价，提出初步整改、处理意见和建议，供稽核组长或主查人撰写汇总稽核报告时参考，并在稽核报告上签名。
八、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调沟通。
九、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求，做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
十、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务和业务操作规程做好各项工作。
十一、完成单位分配和领导安排的其他工作任务。
稽核部门（稽核队）综合岗位职责
一、做好部门办公室事务管理、会务，文件收发、传达等日常工作和各项后勤事务工作。保管、使用业务印章、重要资料。
二、对本部门的文件、资料、会议记录等的收集、整理和
三、做好稽核例会、稽核学习的准备、召开工作。
四、编制、汇总填报有关稽核工作报表，起草、审核稽核工作文件、报告和稽核工作计划、总结。做好报表统计、报告和各种书面报告收集、拟写报送工作。
五、收集有关规章制度在执行过程中遇到的问题，向领导提出改进意见和建议。做好稽核问题归集、处理、移送和督促工作。
六、做好稽核问题台账管理和稽核发现问题违规积分移送工作。
七、做好稽核管理系统维护、运行管理工作。
八、完成稽核管理系统对SC6000非现场监测工作。
九、受理来信、检举工作。
十、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调沟通。
十一、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求，做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
十二、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务和业务操作规程做好各项工作。
十三、完成单位分配和领导安排的其他工作任务。
第15篇：稽核员试题
稽核业务知识测试题
（总分100分）
一、填空题：（30分，每空0.5分）
1、稽核工作是农村信用社
系统的重要组成部分，是农村信用社
、
、
、
、
的重要手段。
2、农村信用社稽核监督的主要内容可概括为
和
活动。
3、按照责、权、利相一致的原则，稽核工作实行
，各级对稽核工作实行
考核，建立奖惩分明的稽核工作激励制度。
4、稽核工作实行报告制度。稽核工作报告分为
、
、
、
。
5、实行会计电算化的信用社，
和
应当定期打印。
6、信用社购买的国库券、金融债券，必须通过
核算，其他未发生资金收付的有价证券，应通过
核算。
7、农村信用社稽核按内容分类，可分为
稽核、
稽核、
稽核、
稽核。
8、有价单证和重要空白凭证，要社同现金入柜保管，要落实
，贯彻“
、
”原则，一律
核算，确保
相符。
9、票据的
及汇票、本标、支票的
、
，不得更改，否则，票据无效。
10、利息收付除对个人存贷款利息可以
对单位存贷款利息一律
，不得
。各种利息的收付必须对外
以备查考。
11、任何单位和个人不得将
转为
存款。
12、票据贴现的贴现期限最长不得超过
，贴现期限为从
起，到
止。
13、拆借资金的期限最长不得超过
，拆出资金的余额与各项存款余额之比不得超过
。
14、经存单、债券等质押的权利凭证应当办理
或相关登记手续，需要背书的，还应当办理
手续。
15、会计帐务稽核的重点是
、
、
、
四个方面，从检查帐务是否真实、明确、完整、业务处理是否合法、合规。
16、磁介质档案应
一次，实行
，并做好
，防火，
，防尘工作。
17、帐款核对，应核对
余额与
与
。
18、记帐过程中，纸质凭证转为电子信息，或电子信息转为纸质凭证，均不得改变
和
。
19、农村信用社要健全信贷内控制度。县（市、区）联社成立贷款审查委员会，实行
、
、
和
制度。
二、判断题：（10分，每小题1分）
1、因逆查法节约人力和时间，因此被广泛运用在目前大型的稽核项目中，尤其是常规序时稽核。（
）
2、系统管理员有权对系统运行进行控制并操作，有权检查各业务柜组或柜员操作终端的情况及终端机的状况，也可处理具体业务。（
）
3、操作人员使用的个人密码，要严格保密并定期进行更换，防止失密。（
）
4、抵债资产的原价可以作为抵债资产的计价价值（
）
5、信用社不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。(
)
6、临时存款帐户的使用期限是2年，单位存款帐户每年须办理年检。（
）
7、单位定期存款证实书可以作为质押贷款权利质物。(
)
8、各种会计专用章应严格按规定范围使用，业务印章使用人员临时离柜，应做到人离章收，不得私自接受会计专用印章。（
）
9、企业法人的职能部门可以作为保证人。（
）
10、稽核人员在进行现场稽核时，必须坚持双人工作制，稽核人员办理稽核事项如与被稽核单位、个人或者稽核事项有利害关系的，应当回避。（
）
三、单项选择题：（5分，每小题0.5分）
1、短期性档案保存期限一般为稽核报告签发后
。如序时稽核档案、常规稽核档案等。
A、5年
B、8年
C、10年
D、15年
2、信用社辖内有2个以上网点的应配备会计辅导员，原则上每
个网点配备1名辅导员，辅导员可以兼职。 A、3个
B、4个
C、5个
D、6个
3、以下应列入营业成本的项目是
。
A、固定资产购建支出
B、罚没款支出
C、出纳短款支出
D、以上都不是
4、确定重要空白凭证帐实相符采用的方法是
。 A、实地盘点
B、总分核对
C、帐表核对
D、帐薄核对
5、无效的借款合同应从
无效。
A、确认时
B、签订时
C、起诉时
D、执行时
6、联行印章、密押和重要空白凭证应做到
。 A、印章分管 B、印证分管 C、印、押、证三人分管分用 D、印押分管，印证分管
7、存款人可以通过
办理转帐和现金缴存，但不得提取现金。 A、基本帐户
B、一般帐户
C、专用帐户
D、临时帐户
8、短期贷款展期期限累计不得超过
。
A、半年
B、一年
C、原贷款期限的一半
D、原贷款期限
9、信用社对固定资产折旧提取方法
。
A、工作量法
B、平均年限法
C、成本法
D、双倍余额递减法
10、《担保法》规定
可为保证人。
A、学校
B、医院
C、国家机关 D、具有代为清偿债务能力的法人
四、多选题（10分，每小题1分）
1、非现场稽核是与现场稽核相对应的，具有
特点。 A、全面性
B、连续性
C、延伸性
D、灵活性
2、
属于永久保管的会计档案。
A、存贷款开销户登记薄
B、挂失申请书
C、股金分户帐
D、会计凭证
3、会计检查的内容包括
。
A、业务检查
B、财务检查
C、帐务检查
D、安全检查
4、农村信用社稽核具有
特点。
A、权威性
B、独立性
C、全面性
D、延伸性
5、以下哪些条件符合呆帐贷款认定的条件
。
A、自然灾害
B、死亡绝户
C、外出打工
D、依法宣告破产
6、做好储蓄核算工作，要严格执行下列
规定。
A、双人临柜，钱帐分管
B、分线控制，互相核对
C、当日帐，当日清
D、凭证、公章统一保管
7、信用社社内往来帐务核对的要求是
。
A、指定专人核对
B、逐笔勾对发生额
C、换人复核
D、互发对帐单
8、下列情形中不能办理贴现业务的有
。
A、银行承兑汇票要素不全
B、未经查询的汇票 C、注有“不得转让”字样的汇票
D、背书不连续
9、办理大额支付交易必须进行登记和报备，下列
属于大额支付交易。 A、单位之间金额100万元以上的单笔转帐收付
B、个人银行结算帐户之间20万元以上的款项收付
C、个人银行结算帐户与单位结转帐户之间20万元以上的款项划转
D、金额20万元以上的单笔现金收付
10、取得抵债资产的标志
A、所有权
B、租赁权
C、处臵权
D、使用权
五、简述题：（20分，每小题5分）
1、工作底稿主要内容包括哪些？
2、违规工作人员的处理种类有哪些？
3、稽核报告编写的原则？
4、如何审查借款合同的合规性和合法性？
六、案例分析题 （进行违规分析并提出处理意见或建议，7分，
15分，
参 考 答 案
一、填空题
1、内部控制
自我监督
主动防范
查错除弊
规避风险 提高经营管理水平
2、业务
财务
3、问责制
定期
4、定期报告 专题报告 随时报告 稽核信息报告
5、总帐 明细帐
6、表内 表外
7、业务财务 经济效益 财经纪律 经济责任
8、专人负责 证印分管 证押分管 表外 帐实
9、金额 日期
收款人名称
10、收付现金 转帐 收付现金 签发利息收付通知单
11、公款 储蓄
12、6个月 自贴现之日 到期日
13、4个月 8%
14、止付手续
质押背书
15、设帐
记帐
结帐
对帐
16、每年翻录
双备份
防磁
防潮
17、总帐现金 现金登记薄 库存现金
18、凭证基本要素
内容
19、审贷分离 分级审批 大额贷款报备咨询 信贷业务责任人
二、判断题
1、错
2、错
3、对
4、错
5、对
6、对
7、错
8、对
9、错
10、对
三、单项选择题：
1、C
2、C
3、D
4、A
5、B
6、C
7、B
8、D
9、B
10、D
四、多项选择题：
1、ABD
2、ABC
3、ABC
4、ABD
5、ABD
6、ABC
7、BCD
8、ABD
9、ABCD
10、ACD
五、简述题
1、答：（1）被稽核单位的名称；（2）稽核项目名称以及实施时间；（3）稽核过程记录，包括稽核查证的主要事实及其来源，计算和分析的结果、认定事实的依据。（4）稽核人员姓名及编制日期；（5）复核者的姓名及复核日期；（6）索引号及页号。
2、答：（1）经济处罚：包括罚款等；（2）纪律处分：包括警告、记过、降职、撤职、开除；（3）组织处理：包括降低薪酬系数、解聘职务（称）、责令辞职、免职、待岗（清收）、解除劳动合同；（4）其他处理：包括书面检查、限期改正、通报批评。
3、答：（1）实事求是，客观公正；（2）数字准确，证据确凿；（3）抓住关键，突出重点；（4）意见具体，切合实际；（5）文字精炼，措辞得当；（6）要素完整，结构合理。
4、答：（1）合同条款和内容所涉及的方面是否存在违法、违纪问题；（2）
内容填写是否完整准确，是否需要补充，是否使用法人公章，法定代表人和经办人员是否签字；（3）抵押贷款是否办理了抵押登记，抵押合同、保证合同是否与抵押人、保证人亲自签订，抵押物是否可以抵押，是否真实有效等。
五、案例分析题
1、答：分析：一是违反了《农村信用社会计基本制度》
处理建议：根据《安徽省农村信用社工作人员违规行为处理暂行办法》
第16篇：稽核员工作总结
时光荏苒日月如梭，伴随着我省农村信用社改革试点工作的稳健推进、我市稽核管理体制改革工作的成功前行，转眼间即将到岁末，为市领导选拔、评选、任用合格的稽核人员，以便于下步稽核工作的顺利开展，为明年工作做好铺垫，现在我就近一来的工作学习情况做出如下总结，请予以审查。
一、努力学习，提高综合素质
作为一名肩负着对农村信用社各项业务检查监督指导的稽核员来讲，应做到在检查中及时发现被稽核单位业务中存在的纰漏、督促其整改完善，达到纠错防弊防范和化解风险的作用，为经营发展保驾护航。面对我市经营业务品种繁多、各市县区执行标准不一的局面，我努力学习省市联社下发的文件和制度及相关审计、财务、信贷等书籍，对《担保法》、《票据法》等法律法规进行深层次的学习，了解掌握其内涵并运用到平素工作之中。经过自己的努力，在我市年初及近期全省举办的稽核考试中，均以优异成绩通过。
二、演好角色，承上启下
今年是我市实施总稽核派驻制的垂直管理体制，上管一级，代表市联社行使稽核监督职能的第一年。为新的管理体制运行能够收到预定成效，作为稽核员兼职综合员的我，一方面积极向新任总稽核介绍农安联社所辖基层信用社以及其他稽核员的基本情况，另一方面将总稽核的工作思路与想法向大家解释清楚，让总稽核详细了解掌握基层社及稽核员情况、让其他稽核员心中有数，达到事半功倍的效果。适时协同总稽核制定各类稽核方案，对每次检查资料进行汇总装订，草拟稽核报告和处罚处理决定供总稽核参阅，将相关稽核报告及报表及时报送稽查分局，对每次稽核处罚处理决定印发并传达到各基层信用社。
作为稽核员，在《基层信用社副主任离任稽核》时，发现两个基层信用社不同程度存在着违规发放贷款及责任贷款问题。通过总稽核和全体稽核人员的共同努力工作，查清问题所在的实质，完善贷款手续103笔，贷款金额431万元，收回责任贷款13笔，金额14万元，对两个基层的直接责任人和相关责任人给予经济处罚14,000元。在《XX新发放贷款及会计出纳内控制度执行情况专项稽核》中，发现一个基层信用社存在违规放贷充顶储蓄存款200笔金额300万元，对该社的直接责任人和相关责任人给予经济处罚11,000元，并监督该单位于当日收回全部贷款。
三、不辱使命，完成上级联社临时交办事宜
8月8日至9月20日，参加了省联社党委组织的《信贷业务检查》小组，历时40多天，完成对黑河、白河、不知名三个地区联社的六个基层信用社的检查任务。严格依据省联社检查方案内容、相关法律法规及信贷管理方面制度规定，协同工作组查实了xxx信用社储蓄存款利息支出凭证作假套取利息支付股金红利、违规发放个体工商户贷款问题；xxx信用社一户多贷、集体承贷、放贷收息以及信贷员不知名违规放贷问题；xxx联社营业部违规发放企业贷款、抵押其他贷款以及处置抵债资产资金体外循环等诸多问题；圆满完成了检查任务，期间又协助检查组汇总整理各被检查单位的现场检查确认书及检查报告，并在检查结束参加了汇报工作，达到了省联社安排此次检查的初衷，展示了xx地区稽核人员的风采。
四、回顾过去，展望未来
“一个负责的公司，才会有未来；一个负责的国家，才会有希望；一个负责的民族，才会永远朝气蓬勃。让我们都承担起自己的责任，惟有如此，才会不断推进国家民主法治建设，早日建成小康社会。”——国家审计署长李金华曾这样说。
回顾这一年来走过的路途，正是因为自己对工作负责，才会取得些许成绩；也正因为自己对工作负责，才会发现自己在工作及其他方面的不足与欠缺。面对过去的点滴成绩，正视自我的不足，我将在今后的工作中，不断完善自己充实自己努力工作，担负起稽核督导职责，使自己成为一名合格的稽核.
第17篇：稽核员工作总结
2014年度稽核工作总结
一年来在各位领导和同事的关心帮助下，我认真提高自身思想素质，加强学习业务技能，积极履行岗位职责，任劳任怨、忠于职守、勤奋工作认真学习专业知识和业务技能，根据总行年初稽核工作计划以及阶段性工作安排，在做好本职工作的同时，积极引导辖内各支行开展工作，较为圆满的完成了2014年领导安排的各项任务。现将2014年度稽核工作总结如下:
一、基本情况
包片辖内有**家支行**个分理处，即**支行、**分理处、**分理处、**铺支行、**支行、**支行、**支行，共有员工**人。各项存款较上年同期有较大幅度的上升，但**支行、**支行贷款营销不足；**、**不良贷款居高不下，且反弹趋势依然严重，通过历次检查发现信贷业务在总行的规范管理和制度要求下，贷款发放操作初步规范提高，贷款风险得到有效控制；会计基础在创建工作的带动下，会计工作秩序、会计核算和账务处理水平有所提高；安全保卫工作制度已建立，各项安全设施达到了合规标准。因信贷人员紧张，部分社对农户小额信用贷款的贷后检查明显不足，当然在内控制度执行和业务操作还存在一定差距。
二、稽核工作概况
根据总行稽核工作会议精神，除开展其他阶段性工作外，结合我辖区实际情况，先后对我辖区及配角的**家支行**家分理处，进行了**轮序时稽核，共 50次以上的稽核检查，多次的全面序时稽核和全方位的时时跟踪检查，稽核面达 100％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各支行 、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确、稳妥地进行。我们在进行序时稽核的同时，根据总行要求以及业务发展普遍存在的问题及时开展了多项专项稽核。
三、加强各方面知识学习
（一）加强政治思想和职业道德教育，发扬爱岗敬业精神
本人一贯坚持四项基本原则，努力学习马列主义，毛泽东思想，邓小平理论，以及党的路线方针政策。高举邓小平理论的伟大旗帜，努力实践“三个代表”的科学内涵、党的群众路线教育，以及有关金融、法律、法规。通过学习，纯清了思想，提高了认识。
(二)加强业务学习，提高自身素质，乐做“学习型员工”
为适应新形势的发展需要，不断加强自身修养。一是利用业余时间认真学习金融业务知识，认真学习总行下发的各种文件、资料，使之能够融会贯通，学以致用，提高业务工作能力、综合分析能力、协调办事能力，从进入支行以来，我对学习就没有停止过，自己深知如今是知识时代，没有知识在将来将会无立足之地，为此，我坚持学习不放松，《中国农村信用合作》、《中国金融》、《金融时报》及各种稽核方面的知识，成为我学习中的良师益友，从中我学到了不少对工作有帮助的东西。二是学习法律知识和各项规章制度，强化自身的法律意识，加强思想道德建设，提高职业修养，树立正确的人生观和价值观；能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强工作的责任心、事业心，对上级部门的文件精神我深刻领会，使上级精神在工作执行中不走样、无偏差。
四、稽核工作具体内容
（一）接受省总行、**办事处及**银监分局抽调，努力完成交办的工作 于****年*月**日至**日，参加**高管审计；****年*月**日至*月*日，参加**检查；****年**月**日至**日，参加**高管审计；****年**月**日至**日，参加***域风险排查检查。
（二）重点搞好常规稽核工作
1、印证押、现金、结算的常规稽核。主要对业务印章、经办人名章和印鉴章的使用、管理登记及分管情况进行检查；重要空白凭证的领用、保
2 管、销号和再销号是否及时合规；检查结算对帐手续是否严密合规；库存现金、库存管理是否合规，有价单证、抵质押物的保管及管理是否合规；营业设施是否符合安防规定等。
2、岗位操作、会计控制及管理。主要对双人临柜、钱账分管、开销户手续、执行实名制存款、挂失业务的处理及登记、“六相符”、报表的报送及数字的真实性、会计凭证等资料的整理装订归档、计算机操作与维护、柜员卡的使用与管理、费用的审批把关等。
3、信贷基础、操作流程、管理监控。主要对借据的管理、贷款分户账的建立与使用、贷款三查制度的执行、贷款科目的使用、贷款新规执行情况、贷款展期的合规性、新增贷款的合规性、五级分类的偏离度等。
（三）积极开展序时稽核，定期监控各支行经营情况
序时稽核是稽核检查中定期性对支行各项业务经营情况检查的有效方法，有计划地搞好序时稽核有助于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，县总行稽核部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执行情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合业务网络系统的合规性操作等方面进行了数次的序时稽核和跟踪检查，共检查支行库存30多次，检查重要空白凭证30多次，检查抵（质）押物品 15多次，检查计算机各类打印资料20多次 ，检查各种登记簿 400多本（次）。
（四）根据辖内实际情况，及时开展专项稽核
一年来接受省总行及**办事处抽调，努力完成交办的工作及本总行辖区内的3次序时稽核检查外，根据总行业务发展需要对全辖进行专项稽核 26次。
（1）****年**月**日至**日对**等进行年终真实性检查。 （2）****年**月**日至**日对**支行进行安全检查。
（3）****年**月**日至**月**日对**支行进行了标准行社创建验收复查。
3 （4）****年**月**日至**日对**支行、**分理处进行了全面的后督专项检查。
（5）****年**月**日至**月**日分别对**支行进行了序时稽核检查。 （6）****年**月**日至**对**进行了强制休假审计。 （7）****年**月**至**日**进行了序时稽核跟踪检查。 （8）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。 （9）****年**月**日对**支行进行了突击检查。
（10）****年**月**日至**日对**黄泥铺进行了安全专项检查。 （11）****年**月**日对调离员工进行了离岗审计。 （12）****年**月**日对**进行了离岗审计。 （13）****年**月**日对**进行了突击检查。
（14）****年**月**日至**日对**支行进行了电子银行及银行卡业务检查。
（15）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。 （16）****年**月**日至**日对**验收。
通过一年稽核检查，共发出《事实确认书》50份，共处理违规人员21人次，经济处罚****元。查出了部分支行（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为***银行业务发展奠定了良好的基础。
五、回顾2014年度稽核工作中部分支行对检查出的重点问题未整改情况。
（1）办理质押贷款质押物低于总行批复要求，如** （2）逾期贷款催收情况，如**。
4 （3）受托支付不合规，贷后未及时收集用途相关资料，如**
六、工作中存在的问题和障碍
由于**片农村支行机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。
总之，一年来，**片稽核工作在总行领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核检查力度，切实维护各项规章制度的贯彻执行和落实，为我县支行业务经营稳步健康推进保驾护航。
以上是一年来在稽核工作岗位上的简要总结，仅供领导参考，不足之处请领导批评指正。
稽核员: **
二0一四年**月**日
第18篇：酒店库管员岗位职责
酒店库管员岗位职责
1、在总经理、财务会计的领导下，负责酒店物资的验收、入库、发放、保管、盘点，做到手续清楚，数字准确，保管得当，开单迅速，不出差错。
2、认真登记商品（材料）数量金额明细表，每月结账应于盘点表数相核对，发现差异，应查找原因及时处理。
3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。
（1）坚持“四个禁止”：禁止无关人员入库，禁止为个人存放物品，禁止在库房饮酒、吃零食。禁止危险物品与其他物品混放。
（2）做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等六防工作。
（3）科学储存保管，控制库存业务。合理制定库存物资补充计划，并填制《物品申购单》，控制最高库存量和最低库存量，随时掌握库存情况，及时提供库房物资进、销、存的数据，充分发挥库房蓄水池作用。
（4）按时向财务上报《存货进销存明细表》。
4、不得以权谋私，不得向供货商索贿、索物或接受其宴请娱乐等。
5、接受财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。
6、做好出入库物资管理工作，开源节流，完善财务手续。
7、完成财务会计临时交办的其他事宜。
第19篇：酒店库管员岗位职责
库管员岗位职责
1、严格遵守各项规章制度，认真负责做好本职工作。
2、在部门经理领导下，负责进货食品、物品的数量、质量验收、保 管，发现短缺及时追回。
3、负责制定并及时向采购员提供食品、酒水、调料等的采购计划。
4、严格进出货手续，进出货物必须核对品种，审核进、领料单，过 秤记账，拒收不符合质量标准的物品、食品。
5、妥善保管食品、物品，杜绝漏洞，食品按进货先后存放，堆放整 齐有序，做好各类标签，写明进货日期。出库做到先进先出，保证库存物品不过期、不变质。
6、负责领料单的填写，做到日清月结，每月末做好实物盘点，与仓 库记账 核对，做到账实相符。
7、定期对仓库进行大扫除，保持库房内外干净、整洁。
8、保管好库内存放的物品，预防盗窃、火灾、食物变质等事故，做 好通风、防潮、灭鼠等工作。进出随手关门，严禁闲杂人员入库，库房内禁止吸烟和存放易燃、易爆和有毒有害物品。
9、积极完成上级领导交办的其他工作任务。
第20篇：酒店传菜员岗位职责
传菜员岗位职责
1.准时上班，按照酒店规定标准穿着制服上岗，彬彬有礼，面带微笑，待人热情。
2.协助经理和班长做好餐前准备工作，包括餐具、用具、佐料和周转用下栏盆。协助楼面服务员布置餐厅、餐桌及补充各种物品。清洁工作区域和传菜楼梯。 3.坚守岗位，及时准确地将厨房制作好的菜肴、食品传送到相应餐台的服务员手中，并告之菜名及服务要求。
4.严格把好食品质量关，有权拒绝传送不附合质量标准的菜点。
5.严格执行传菜服务规范，托盘要端平、托稳、不摇、不晃、不歪、不斜，保证汤汁不洒。走路稳中求快，确保不碰撞台、椅和客人，时刻保持托盘的干爽整洁。
6.走路靠右侧，不得用手接触通道和房间的墙壁及楼梯扶手，禁止在餐厅奔跑或从楼梯扶手上滑下。路遇客人主动避让并礼貌问候。
7.协助楼面服务员摆台及撤台工作，并确保餐具用具完好无损。8.保持良好的心态，控制好个人情绪，随时满足客人的服务要求。 9.接受业务培训，不断提高个人的服务技能、服务技巧、提高综合责质。 10.认真完成经理和班长布置的其他工作。
