银行风险管理岗位职责

推荐第1篇：银行风险管理

银行风险管理

一、单项选择题

1.商业银行对外币的流动性风险管理不包括（ ）。

A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C.制定各币种的流动性管理策略

D.制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划

【您的答案】 B

【正确答案】 B

2.（ ）针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，以判断商业银行

在未来特定时段内的流动性是否充足。

A.流动性比率/指标法

B.现金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【您的答案】 C

【正确答案】 C

3.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过

（ ），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（ ）。

A.75%，25%

B.75%，15%

C.50%，15%

D.50%，25%

【您的答案】 A

【正确答案】 A

4.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（ ）。

A.公司治理结构

B.合规管理文化

C.信息系统建设

D.外部控制体系

【您的答案】 D

【正确答案】 D

5.操作风险中的人员因素不包括（ ）。

A.内部欺诈

B.文件/合同缺陷

C.知识/技能匮乏

D.核心雇员流失

【您的答案】 B

【正确答案】 B

6.按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和

（ ）。

A.控制派生风险

B.人力资源配置不当风险

C.系统性风险

D.操作失误风险

【您的答案】 A

【正确答案】 A

7.商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过（ ）来进行操作风险缓释。

A.提高电子化水平以取代手工操作

B.制定连续营业方案

C.购买电子保险

D.IT系统灾难备援外包

【您的答案】 A

【正确答案】 A

8.（）指标仅适合衡量大型的特别是跨国商业银行的流动性风险。

A.现金头寸指标

B.流动资产和总资产的比率

C.大额负债依赖度

D.核心存款指标

【您的答案】 C

【正确答案】 C

9.1988年（）标志全面风险管理原则体系基本形成。

A.华尔街第二次数学革命

B.《巴塞尔资本协议》

C.华尔街第一次数学革命

D.欧式期权定价模型

【您的答案】 B

【正确答案】 B

10.以下哪种不是巴塞尔新资本协议对操作风险经济资本的计量的方法。（）

A.基本指标法

B.高级计量法

C.标准法

D.产量法

【您的答案】 D

【正确答案】 D

二、多项选择题

1.声誉风险管理流程包括以下哪些步骤（ ）。

A.声誉风险的识别

B.声誉风险的评估

C.监测和报告、内部审计

D.声誉风险的修订

【您的答案】 A, B, C

【正确答案】 ABC

2.良好银行公司治理的特征（ ）。

A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界

B.完善的内部控制和风险管理体系

C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制

D.科学的激励约束机制、先进的管理信息系统

【您的答案】 A, B, C, D

【正确答案】 ABCD

3.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（ ）。

A.压力测试

B.交易限额管理

C.风险限额管理

D.止损限额管理

【您的答案】 B, C, D

【正确答案】 BCD

4.下列属于我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括的内容有（ ）。

A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义

B.列入交易账户的金融工具种类

C.列入交易账户的头寸应符合的条件

D.交易标识

【您的答案】 A, B, C, D

【正确答案】 ABCD

5.我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括以下几点内容（ ）。

A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义

B.列入交易账户的头寸应符合的条件

C.列入交易账户的金融工具种类

D.明显不列入交易账户的头寸

【您的答案】 A, B, C, D

【正确答案】 ABCD

三、判断题

1.战略风险管理主要是通过整合内部营运流程来实现的，它的核心是协调经营目标、长期战略以及可利用资源。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

2.商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

3.在商业银行流动性管理中，商业银行通常将核心存款的80%投入流动资产。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

4.一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越弱。

【您的答案】

【正确答案】 错

5.通常活跃在货币市场的商业银行需要采用较长的流动性缺口分析时间序列。

【您的答案】

【正确答案】 错

6.商业银行最高风险管理委员会委员须全部由商业银行内部人员担任。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

7.吸收损失的缓冲器和最终来源是资本金。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

8.市场是风险的第一承担者，也是风险管理最根本的动力来源。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

【答案解析】 资本是风险的第一承担者，也是风险管理最根本的动力来源。

9.风险评估原则是由表及里、自上而下、从已知到未知。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

【答案解析】 风险评估原则是由表及里、自下而上、从已知到未知。

10.商业银行必须通过定期的内部审计和现场检查，保证声誉风险管理政策的有效执行。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

推荐第2篇：银行风险管理

随着步入信息化时代，商业银行对信息化技术的依赖程度越来越高，金融信息技术日益提升，使商业银行能够成为包含经营、管理和创新的基础设施平台。但是，由于信息化技术的依赖，使得金融业务都与信息科技密不可分，在增加业务效率和收益的同时，潜伏期中的风险也与日俱增，并且呈上升趋势。尤其在这几年，出现了很多金融风险事件，这些风险所带来的损失，给银行的发展带了是十分巨大的危害，管理难度也逐渐提升，从而导致目前商业银行的信息管理形式面临着严峻的考验。由此可见，对于商业银行的信息科技风险管控，已经十分迫切。因此，为了能够更打造安全性能更高的金融平台，首先需要提供业务的创新水平；其次，加强研究信息化风险管理，从而使风险管理水平能够平稳提升；最后，落实风险管控，提升商业银行业务安全性，使银行业务朝着安全稳定的方向发展。

本文开篇主要从当前现状出发，阐述了本课题的背景和意义，比较国内外的发展方向和现状，以江西GS银行为例，描述了GS银行的信息科技风险的基本理论、特点和策略等。然后主要针对国内商业银行信息科技风险管理的现状进行了分析，从信息科技生产运行风险、安全综合风险和研究测试风险三个角度，对信息科技风险管理的问题进行了实质性的描述。

通过对江西GS商业银行信息科技风险管理的实例进行分析观察，根据当前该所具备的特点和所面临的风险，逐步进行深入探究，提出了四个风险管理策略：识别评估策略、应对控制、计量评价策略和监测监控策略。通过这四个策略，降低江西GS银行所面临的信息科技风险，为银行带来更多的经济效益。

接着建立了江西GS银行的风险管理评价体系，通过风险评估的方法运用，进行了对于银行业务风险的全程管控。在管控的过程中，在风险未出现之前进行预警控制，当风险发生时银行能够进行应急处理，事后能够选择最优的方案去调整银行业务。提高银行对信息科技风险管理的能力。

在本文最后，对全文进行总结以及对未来发展方向进行展望。

With getting into the information age,the commercial banks dependent on information technology more and more,and the financial information technology is improving, so that commercial banks can become the infrastructure platform including management, management and innovation.However, due to the dependence of information technology, making financial services and information technology are inseparable, increase busine efficiency and profitability, while also increasing the risk of latent period,and the latent period is increasing.Especially in these years, there have been a lot of financial risk events, the lo of these risks, to the development of the bank with a very great harm, the difficulty of management has gradually increased, leading to the current commercial banks in the form of information management is facing a severe test.Thus, for information technology risk management and control of commercial banks, it has been very urgent.Therefore, in order to be able to build a more secure financial platform, the first need to provide busine innovation level; secondly, to strengthen the risk management of information management, so that the level of risk management can be improved steadily; finally, the implementation of risk management and control, improve the security of commercial banks, so that the banking busine towards security and stability of the direction of development.This paper begins with major departure from the current status quo, describes the background and significance of the topic, compare the direction and development status at home and abroad, Jiangxi GS Bank as an example,to describe the basic theory of GS Bank of information technology risk, characteristics and strategies.And then, it analyzes the current situation of information technology risk management of domestic commercial banks, from the three angles of information technology production operation risk, safety comprehensive risk and risk management, and describes the problem of information technology risk management.Through analyzing and observing the examples of Jiangxi GS commercial bank information technology risk management, according to the Institute have the characteristics and risks currently facing, gradually delve into proposed four risk management strategies: identifying aement strategies, dealing with control, metering evaluation of policies and monitoring and control strategies.Through these four strategies to reduce the risk of information technology Jiangxi GS banks are facing, bringing more economic benefits for the bank.Followed by the establishment of a risk management evaluation system of Jiangxi GS Bank, the use by the method of risk aement, carried out for the whole banking risk management and control.In the proce of management and control, the risk does not appear before the early warning control, when the risk of banks to carry out emergency treatment, and afterwards be able to choose the best solution to adjust banking.The ability of information technology to improve bank risk management.In this last, the paper summarizes and prospects for the future development direction.

推荐第3篇：风险管理岗位职责

玉林市玉开融资性担保有限公司

风险控制岗位职责

一、风险控制部岗位职能：

负责公司业务品种的风险控制工作，从完整性和安全性两方面对担保项目进行机构深刻并负责组织评审，修订和完善公司的业务管理制度并贯彻执行，组织公司保后跟踪管理和追偿，建立法务处理机制，承担公司业务品种的开发等。具体为：

1.对申请担保企业和项目的报审资料重点从法律角度加以审核；

2.对申请担保企业和项目从整体风险进行评定；

3.对申请担保企业和项目的反担保抵押措施从法律风险角度提出意见；办理反担保抵押手续，审核确定相关合同及法律文本；

4.熟悉商业银行内控制度，信贷决策体系及投资担保体系，精通投资、担保、财务、金融及企业管理相关的法律法规政策；

5.熟悉国内企业现状、投资担保政策体系，具有较强的风险防范控制管理意识和能力；

6.完善风险评审办法及合理化风险评审相关各项操作规程，业务规程；

7.跟踪公司各项业务进展，汇总各类业务的风险情况及发出风险预警；协调部门相关人员和公司相关部门保持业

务流程的高速运转；

8.完成公司领导交办的其他事务。

9.根据公司发展状况，设部门经理，审核专员，法务专员等岗位。

二、风险控制部岗位工作职责：

（一）、风险控制部部长岗位职责

1.负责研究风险政策，草拟风险政策，设计风险评审岗位的工作指引和运作流程；

2.建设风控系统，建立自动风险报表管理系统，参与建立投资风险审批系统；

3．合规风险评审：负责组织事前风险审核、事中风险控制、事后风险检查，出具风险预警提示和风险评估报告；

3.定期出具风险评估常规报告，针对即时风险问题，评估风险状态与风险程度，分析风险来源和影响，提供解决方案。

（二）、风险控制部评审人岗位职责

1.负责投资项目的风险审核

2.负责对业务部上报的调查报告及项目材料的真实性、完整性和准确性进行核实和检查；

3.负责对项目的可行性进行初步判断并向部门领导提供参考意见；

4.负责对业务部风险评审制度的落实和执行情况的监督；

5.负责对项目的真实性、合法合规性及可行性进行评价，充分揭示项目风险，设计实施方案及风险控制措施；

6.协助业务部完善风险控制相关手续；

7.协助法务部门进行法律诉讼、处置反担保资产。

8.完成领导交办的其他工作。

推荐第4篇：兴业银行风险管理

●风险管理部

风险管理部是负责全行风险控制的职能部门，内设综合管理处、风险监测处、公司业务风险管理处、零售业务风险管理处、市场风险管理处、法律事务处。主要负责全面风险管理体系的研究和设计，拟定全行风险管理规划和总体实施方案，并组织实施，定期对全行风险状况进行评估汇总，逐步建立以经风险调整后的资本收益最大化为目标的全面风险管理体系；负责组织贯彻执行国家有关方针政策和法律法规和本行有关工作部署；负责全行业务授权管理；负责拟定风险管理有关制度和操作办法；负责全行信用资产和表外业务风险管理；负责组织全行信用资产五级分类的工作；负责风险管理技术及工具应用、研究及完善；负责对信用资产和表外业务风险进行日常分析监测和检查监督；履行资金业务风险管理中台职责，监控资金营运中心有关风险指标执行情况及相关业务的合规性；协助资产负债管理部门对市场风险的管理工作，监测、评价市场风险状况并提出持续改进意见；负责全行法律事务管理。

●授信审批部

授信审批部是负责本行信用业务独立审查审批的职能部门，内设综合管理处、信用审查一处、信用审查二处、信用审查三处、信用审查四处，北京、上海、广州、福建授信审批中心。主要负责各分行权限以上的信用业务的独立审查工作，并根据授权规定审批权限内的信用业务，对超权限的信用业务按规定程序报批；组织全行资产和表外业务风险审查工作调查研究和经验交流；配合拟定资产和表外业务风险审查有关管理制度和操作办法，并贯彻落实。 ●公司业务部

公司业务部是负责全行公司金融业务管理与业务发展的职能部门，内设综合管理处、市场营销处、产品开发处、外汇业务处。主要负责组织贯彻执行本行公司业务发展战略、方针、政策及有关工作部署；组织、指导、协调全行公司业务发展，负责全行公司业务发展战略和工作计划的拟定、协调和考核；拟订公司业务行业信用政策指引和区域信用政策指引，并负责组织实施；负责全行公司业务动态管理，进行行业发展动态分析研究，区域经济发展动态分析研究；负责全行性公司业务营销组织、策划，负责公司业务产品营销方案策划、制作、推广；负责全行性系统、行业客户营销方案的策划、编制和直接营销；负责全行公司业务产品开发；负责全行公司业务产品的市场进退管理；负责全行公司业务产品开发、运用的指导与培训。

本行的风险管理目标模式是：全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、及时更新的风险管理方法、全员的风险管理文化。

●全面的风险管理范围是指把信用风险、市场风险、操作风险、合规风险以及其他各类风险全面纳入风险管理的范畴，实行统

一、全面的管理；同时，除风险管理人员外，各部门、各机构、各岗位都负有相应的风险管理职责，各司其职、各负其责。 ●全程的风险管理过程是指通过制度安排、程序设计、岗位设置、职责分工、流程设置等方面的改进，使风险管理贯穿于各项业务的整个流程、生命周期和操作环节。

●及时更新的风险管理方法是指本行根据业务发展情况、内外部环境的变化，不断更新风险管理的方式、手段和技术。

●全员的风险管理文化是指本行积极倡导和建设风险文化，力求在机制、体制、制度的建设中融入风险文化的精髓，把风险意识贯穿到每个人的思想意识中，形成理念、自觉行为和准则。

三、信用风险管理

（一）信用风险的识别和计量

1、信用评级

本行建立了客户信用评级制度，对影响客户未来偿付能力的各种因素及变化趋势进行全面系统考察，在定性分析和定量分析的基础上，揭示、评价受评客户的信用风险、偿债能力。信用等级评定结果是制定信用业务政策、调整优化信用业务客户结构、确定单个客户信用业务决策的重要依据。

2、风险度测算

本行要求办理信用业务时应根据信用业务可能发生的损失程度大小测算风险度，测算时将涉及的主要相关要素转换成相关系数，综合测算可能发生损失程度的大小，测算的结果作为授信调查、审查以及收益与风险平衡决策的重要参考。

3、风险分类及细化 根据人民银行《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》，本行制定了《信贷资产风险分类实施办法》、《信贷资产风险分类实施标准》等制度，对各类信贷资产严格进行分类，并根据分类结果及时计提贷款损失准备金。

此外，为准确识别信贷资产的风险状况、合理反映经风险调整后的收益状况，引导经营机构优化资本及信贷资源的配置，强化经营机构的风险意识，本行对信贷资产进行事前分类评级，对五级分类中的正常、关注类贷款实施细项划分，把正常类细分成三项，关注类细分成三项，并对细分后的各项信贷资产相应加提一定比例的模拟专项准备金进行绩效考核。

（二）授信政策

1、行业政策

本行制定了《行业投向管理办法》，按照“比例控制、合理分布、区别对待、阶段调整”的原则，对国家政策支持发展的行业、已经开始进入稳定成长期的行业，适当增加投入；对于已经进入成熟期、市场趋于饱和的行业，谨慎对待，在科学判断的基础上，决定增加或减少资金的投入量；对于前景趋于弱化的行业相应压缩投入，逐步退出。

在行业的选择上，坚持资源的优化配置，重点发展符合国家主导产业政策、市场前景好的行业。

2、区域政策

在区域的选择上，将资源重点投向经济活力强、发展后劲大、社会信用、法律环境较好的地区，重点支持长江三角洲、珠江三角洲、环渤海经济圈等区域发展迅速的城市以及中西部区域内的中心城市，实现对经济发达区域分行资源配置的倾斜。

3、客户政策

在行业选择的基础上，对行业内客户的选择坚持“区别对待、扶优限劣”的方针，将行业内企业划分为行业领导者、挑战者、跟随者和补缺者，根据其在市场上的竞争地位予以不同的支持，支持行业领导者，注意发展行业挑战者，审慎选择行业跟随者和行业补缺者。

坚持“客户不分所有制，不分大、中、小，唯信誉、唯市场、唯效益”的原则，重点发展能带来经常性、长期性收益和本外币联动的优良客户和基本客户群。

（三）授信风险管理

1、统一的授信管理

本行制定了《客户授信管理办法》、对客户授信遵循“统一授信、区别对待、信用高限、合理核定、适时调整”的原则。此外，本行制定了《集团客户授信业务风险管理办法》，要求对集团客户、关联企业实行统一授信管理，选择有实质资产的企业、有稳定现金流的项目作为授信主体，并根据客户风险大小和本行自身风险承担能力合理核定总体授信额度。

2、授信管理体系

本行各级风险管理部门负责制定信贷政策、风险管理制度、管理和监测授信业务风险；信用审查部门负责对授信业务实行专业化审查；总、分（支）行业务经营部门负责授信业务的市场开拓，对授信业务进行尽职调查、贷后跟踪检查和贷款回收，各个部门之间分工明确，相互配合、相互制约，形成上下联动的授信管理体系。

3、授信授权与审批机制

本行制定了《业务授权管理暂行办法》及《业务转授权管理暂行办法》，按照“有限授权、区别授权、及时调整、权责一致”的原则，根据分支机构的业务发展状况、经营管理水平、风险控制能力及所在地区经济发展特点等因素实行区别授权，并适时调整。受权人及转受权人在授权范围内审批授信业务，超权限事项报上一级审查审批。总分行均设立信用审批委员会，负责审批、审议一定范围内的信用项目，委员会实行“集体审议、独立表决、多数通过”的审议决策方式，信用审批委员会主任委员拥有一票否决权，对于委员会否决的项目，行长不得进行审批。

4、授信过程管理

本行编制了《风险管理手册》，制定了授信工作尽职系列制度，从授信的前、中、后台全过程规范尽职行为，对授信前调查、授信审查、审批决策、放款审核、授信后检查、不良贷款清收化解、以资抵债、贷款核销等各个环节提出明确的尽职要求，对授信业务过程实行全程管理，使风险管理覆盖授信业务的整个流程，使各个环节都有明确的制度规定、操作规范和风险防范措施。其中：放款审核方面，本行在全行推行了集中放款审核工作，在分行风险管理部门内设放款中心进行放款审核操作，确保信用业务审批意见得到有效执行和依法、合规的办理；授信后检查方面，本行按照“集中检查，分类管理”的原则，实施双线贷后检查，在信贷业务人员进行贷后检查的基础上，风险管理部设立专职贷后检查管理岗位，配备相应人员，专职进行贷后检查和管理。

目前，本行的授信前尽职调查、授信审查与审批决策流程图如下：

5、信贷风险监测与预警

本行制订了《信用风险预警处置管理办法》，通过内、外的信息来源渠道获取各种信用风险信息，在全行范围内进行预警通报，并采取相应措施防范化解风险；本行开发了信贷管理信息系统，通过系统对客户的经营情况和本行信贷资产情况进行动态监测、实时预警和事前控制，随时提供管理信息和建议，及时发现与防范信用风险。

6、授信风险责任制

本行制定了《信用责任追究制度》，明确信用责任，强化内部监督和信用风险控制机制，并按照“民主公开、客观公正、宽严适度、有责必究”的原则，对办理信用业务过程中发生的信用业务人员的违规或失职行为进行责任认定并予以处罚，增强授信工作人员的责任感，提高授信工作人员执行本行授信规章制度的自觉性。

四、市场风险管理

（二）建立健全风险识别和评估体系

借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统，并进行持续的监控和定期评估。信用风险方面，一是借鉴同业经验并结合本行实际情况和历史数据的积累情况，提出初级内部评级法的有关需求并逐步完善，通过外包方式构建相应的量化风险管理模型；二是推进压力测试，对相关模型进行修订，考虑更多参数，使测试能够进一步逼近现实情况，并根据测试情况逐步推广到本行贷款的各重点行业。市场风险方面，一是借鉴国际银行先进的利率风险管理方法，建立适合本行特点的利率敏感性分析模型，加强对利率变动及其影响的分析，提高对全行利率敏感性资产和利率敏感性负债的专业化分析、预测和管理的水平；二是建立总行统一管理、分行多渠道支持的流动性风险管理模式，强化总行统筹管理能力，并逐步推进由余额管理为主转向以期限管理为主，合理把握资产、负债的流动性期限，控制流动性缺口。操作风险方面，在不断加强规章制度建设，规范各种业务的操作及管理流程的同时，进一步推进全面质量管理工作，通过持续推动，逐步将各个环节、各个流程标准化、制度化，提高全行业务的规范化操作水平，从而有效控制操作风险。

改革和创新信用业务管理模式，防范信用业务风险。从2003年初开始，兴业银行杭州分行率先在全行系统内实行异地支行信用业务风险管理垂直委派制。这是继该分行实行项目调查、贷款审查、贷款审批、放款操作的专业化四分离后又一创新的信用业务管理体制，也为该行与银行同业加强信用业务风险集中有效控制探索了一条新路子。实行信用业务风险管理垂直委派制，是指该分行根据内控管理的要求，建立统一领导、垂直管理、独立负责的信用业务风险管理体制，统一信用业务风险管理标准；实施“专家办行”战略，率先聘请中介机构专家担任分行信用审查委员会独立委员，探索建立全新有效的信用业务风险控制机制；全面实施信用业务项目组长负责制，以及主办和协办人员对调查材料真实性负责制，强化、落实经办单位与经办人员对项目调查材料真实性的责任；全面推行信用业务风险责任追究制度，健全信用业务制约机制，强化对信用业务的调查、审查、审批、发放与发放后管理等各环节的所有相关人员实行经济责任和行政责任追究制；该分行风险管理部设立专门部门、配备专门人员对各经营单位信用项目贷后管理进行抽查和直接介入检查，形成了“双线检查”的贷后管理机制。

推荐第5篇：银行风险管理工作意见

文章标题：银行2006年风险管理工作意见

2006年是中行股份制改革和推进上市工作的关键一年，为适应总行授信决策集中化、专业化管理的要求，针对授信审批、五级分类，信用评级三集中的发展方向，为保持我行授信业务的持续、健康、快速发展，实现速度、规模、质量、效益、结构的动态平衡，今年风险管理工作的指导思想是：以省市行2005年

工作会议精神为指针，以实施信贷资产“生命工程”为核心，以加快授信业务发展和控制风险为重点，以加强授信业务动态监控和实施后评价为手段，夯实基础工作，完善风险管理机制，加强风险窗口指导，努力提高授信从业人员的风险防控能力和政策、行业、企业的研判能力，确保实现加权信贷资产不良额控制在7140万元、不良率控制在2％以下的目标。

一、深刻认识股份制改革给风险管理带来的根本性变化。第一个变化是通过注资和财务重组，对不良资产进行划转和剥离，从根本上改变了中行的资产质量。2004年底中行整体不良资产比率已经降到5.09％。第二个变化是股份制改革使得中行的公司治理机制发生了根本变化。“三会一层”的组织架构已经建立。董事会成为风险管理的最高决策机构；董事会下设风险政策委员会；监事会负有监督管理层风险管理工作的职责；管理层具体领导全行风险管理工作。第三个变化是股份制改革使得公司的利益关系者增加，特别是股权结构发生了变化，对风险管理的要求也发生了根本性变化。第四个变化是中行已经启动三项重大改革，即流程整合，人力资源改革和信息披露制度改革，这些改革都将给风险管理带来很大变化。流程整合要充实前台，加强中台，集中后台，要改变四级经营四级管理的长蛇阵；风险管理要实行集中化、专业化、垂直化、扁平化重组；风险管理观念需要转变，风险管理不仅仅是纯粹的管理行为，风险管理创造价值，风险管理可以节约成本，风险管理可以带来收益。

二、以科学发展观为指导，努力打造风险管理长效机制。风险管理的长效机制，即是着眼于实现银行资本、规模、速度、风险、效益持续动态的平衡，具有内在自我完善功能，在银行的持续经营中能够长期发挥作用的风险管理运行机制，它是风险管理的偏好、战略、组织架构、政策、制度、决策、监控、考核评价机制的总称。风险管理长效机制具体内容包括：

（一）确立符合股东价值的风险偏好。董事会已经明确了中国银行的风险偏好，包括定性和定量两个方面，定性讲，就是“理性、稳健、审慎”。理性，就是要理性处理好风险管理和业务发展的关系；稳健，就是组织架构要稳健，政策指引要稳健，资产组合要稳健、清晰；审慎，就是对每一笔贷款的决策要审慎，既要敢于承担风险，又要让收益覆盖风险。定量讲，就是置信度和容忍度。

（二）明晰科学的风险管理战略。中国银行的风险管理战略就是“全球的风险管理体系，全面的风险管理范围，全员的风险管理文化、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全额的风险计量模式”。“六全”是以全面为核心，以全员和全程为保障，以全球为表现，全新和全额为手段的战略体系。

（三）垂直化、扁平化的风险管理组织架构。

（四）专业化的授信审批机制。授信审批机制实行专业化管理，审批、客户评级，绩效评级都要走专业化道路。今年，总行在授信审批中实行“三二一”工程，在全辖选聘300名总行级尽责审查人员，200名专职评委，100名专业审批人。

（五）严格的授信执行和贷后管理。授信决策包括业务发起、尽责审查、授信评审和专业审批四个环节。二级及以上分行均可设立业务发起环节；在总行、一级分行设立尽责审查小组，一级分行可在二级分行派驻尽责审查人员；只在总行和一级分行设立授信评审委员会，取消一级分行以下的授信评审委员会。目前，全省只在省行、济南和烟台分行设立授信执行处，其他二级分行的授信执行职能由风险管理部门承担。

（六）细化的评级和拨备体系。今后信贷资产的分类将由五级分类过渡到十二级分类；拨备要由现行的按照监管当局标准的拨备，过渡到既考虑监管当局标准又考虑国际会计准则的双重标准的拨备。

（七）完善的风险预警机制。总行将对风险管理在线网站，负面信息网站和经济预警平台进行增速扩展，今年特别建设好负面信息的预警机制，完善重大风险报告制度，强化风险预警。

（八）强有力的信息系统。

（九）反映风险成本的绩效考核体系。

（十）卓有成效的创新机制。风险管理技术创新主要是指改进风险管理信息系统，构建新的全口径风险管理数据平台，研发风险管理模型，以提高风险管理控制力和竞争力。

（十一）专业化的风险管理队伍。

（十二）稳健持久的股东回报。落实科学发展归根结底是要坚持发展是第一要务，实现

资本、规模、速度、风险、效益持续、动态平衡，为股东、银行、员工创造价值，使新的股东长期稳定获得风险经营所带来的回报。

三、2005年总行风险管理工作思路

（一）贯穿一条主线。即努力建设全面的风险管理体系，打造长效的风险管理机制。

（二）重点推行两项改革。即授信集中审批和授信资产风险分类改革。（

三）突破三个难点。一是建立风险预警机制；二是加强集团客户管理；三是强化信息系统建设。

（四）坚持四个确保。第一，确保集团授信资产不良率严格控制在4.9％以内；第二，确保拨备覆盖在68％左右；第三，确保关注类贷款现状得到改善；第四，确保贷款行业结构、地区结构、品种结构和客户结构得到优化。

（五）加强两项管理。一是加强对零售贷款的风险管理；二是加强对海外机构授信风险的管理。

四、2005年我行风险管理要点今年是风险管理机制大变革的一年，这些变革是动态持续的，体现为复杂性、紧迫性、创新性、全变性，我们要把握集中化、专业化、扁平化的发展方向，充分认识到授信集中审批，信用评级集中，五级分类集中的重要意义和深远影响，转变观念，加强学习，前瞻性地做好我们的工作，为此，我们要围绕大力发展优质授信业务、增强风险识别、控制和预警能力、严格控制授信资产不良的发生、夯实信贷基础工作的主线来做好今年的风险管理工作。

（一）以公司大客户战略为指导，坚定不移推进信贷资产“生命工程”的实施。市行2006年工作会议的主题就是实现跨越发展，这一目标实现离不开信贷资产“生命工程”的实施，各单位要进一步增强危机感和责任感，加深对信贷资产“生命工程”所述投放的主流板块、客户分类、动态结构和清旧堵新四个层面内涵的理解和把握，下一步按照省行反馈的战略类、发展类、监管类和退出类的客户试分结果搞好自己的定位，同时，以公司大客户战略为指导，切实加强项目库建设，对目标客户的选择，重点放在资产总额或年销售收入过2亿元和在行业内具有竞争优势的企业上。对市行列入压缩和退出客户名单的企业，各单位要抢时间、赶进度，采取有效措施适时退出，6月底前要取得明显进展。

（二）优化信贷资源配置，加快授信业务发展。当前，银行利润主要来自贷款利息收入，无论从提高我行的盈利水平，还是从打造我行在同业中的核心竞争力出发，都应该加快授信业务的发展。由于资金供求矛盾的长期存在，银行在资金配置上具有一定的主动性和选择性，所以，我行在授信业务发展上正处于加快发展的机遇期，而事实上在政策、市场、管理等因素的作用下，有的企业在成长壮大，有的在萎缩、甚至走向破产灭亡，客观存在的优劣，要求我们又必须审慎地处理好发展与防风险的关系，特别关注经济高成长带来的发展空间和潜在的危机。在实际工作中必须提高有效识别风险和控制风险的能力。一是严把客户准入关。在营销客户时，首先要看企业所处的行业，是否符合国家的产业政策和信贷支持重点；其次加强对企业产销状况、财务状况和市场前景的研究，分析其产品和企业生命周期所处的阶段，对企业内在质地有一个准确的判断；二是严把客户评级关。由于今年B级以上客户的评级由省行认定，所以要本着“客观、真实”的原则来把握，绝不能人为拔高，以提高省行评级的通过率。评级时务必要按照行业分类标准和国资委《2004年企业绩效评价标准值》中的财务指标取值认真对照，对其财务指标所处同行业水平做到心中有数；三是把客户评级、准入与预授信工作相结合，凡不准备做授信业务或经营规模小、财务指标差的客户，也不要对其做评级和准入，以避免无效工作和减少在省行的负面影响。只有我们在客户的营销阶段把工作做扎实，才能为风险关口前移和优化信贷结构打好基础。为完成今年公司贷款新增5.4亿元的目标，希望各单位加快授信总量材料的上报与沟通，争取上半年完成投放目标的80％。

（三）抓好具体业务的风险控制，履行好新的业务职能。根据省行业务流程整合要求，二级分行风险管理部门增加了授信执行、资产保全和法律合规等职能。随着授信评审职能的弱化和授信执行工作职能的并入，我行风险管理工作的重心转移到对授信业务的风险控制上，实现对授信业务贷前贷中贷后的全程管理。各单位要以现金流量分析和预测为中心、以客户信用评级为基础，做好对客户的贷前调查工作；通过履行授信执行职能，做好贷中管理工作；以授信资产风险分类为龙头，做好贷后管理工作。

（四）夯实各项基础工作，提高风险管理水平。

1、提高授信材料质量。授信材料的质量直接影响到授信审批的效率和质量，各单位要加强对申报材料的把关，要对其准确性、真实性负责。为实现授信可批的目标，各级信贷员要在材料的可行性、合规性和可读性上下功夫。为加快授信审批，凡上半年到期的总量要求5月底前全部申报完毕。

2、完善统计制度。要加强对新一贷信贷系统数据维护工作的监督与管理，确保数据录入的准确与及时，从而保证客户评级和资产分类等关联系统的正确反映。保证统计数据的准确与完整，并做好业务数据的长期保存工作，为总行开发信贷组合管理模型做好基础工作。

3、加强信贷档案管理工作。对授信档案实行集中统一管理，采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。各单位应严格按照《中国银行授信档案管理规范》文件执行，市行将加强对授信

一、二级档案管理的监督与指导，下半年对全辖信贷档案制度的执行情况及信贷文件、档案的管理状况进行检查和评比。

（五）加大对授信资产的监控力度，不断提高授信资产质量。

1、建立预保预报管理制度。建立潜在不良贷款项目库，提前采取保全措施，由市行进行监控和督导，同时对潜在不良贷款成因进行分析归纳，并定期通过“风险提示”方式通报全辖。风险管理部要对业务发起单位预保措施的有效性与前瞻性进行后评价。

2、继续实行重大授信风险报告制度。对有可能对中国银行整体形象、授信资产安全性及资产质量形成较大负面影响的事件或事项，应在重大授信风险事项发生后的第一时间内，报告市行风险管理部。对特别紧急的，应采取特事特报的方式，市行负责向省行风险管理处报告。对隐瞒不报或监控不力、反映不及时导致迟延、漏报而给中行造成损失或不良影响的责任人，将依据有关规定进行处理。

3、加大对存量授信资产监控力度。要加强对存量授信，特别是借新还旧、收回再贷、债务重组和关注类贷款的管理，从客户结构、行业结构等方面加强研究，认真分析存量授信的潜在风险，制定相应的管理措施。要从风险分类、客户信用评级等角度加强管理，真正“关注”关注类贷款，真实反应资产质量，对存量授信分类不实或客户经营情况恶化需降级的，应及时采取保全措施。

4、加强零售贷款资产质量的监控。各单位要在细分类别的基础上，定期进行分析，掌握零售贷款的变动原因和变动趋势。要加强对关注类贷款的监控和分析，夯实零售贷款的资产质量。下半年市行要对集中性授信进行重点检查，切实防范虚假按揭，防范单一楼盘、单一经销商的集体违约风险。

（六）做好五级分类和信用评级工作，为促进发展和加强管理提供信息支持。

1、做好五级分类集中认定工作。按照省行授信资产集中分类实施方案，业务发起单位要认真、准确地填写模板，市行对模板数据和分类申请材料的真实性、完整性进行复核，及时报送评估模板和申报材料，需要进行上调或下调分类等级的，各单位必须及时上报分类调整理由，由市行上报省行认定批复后才能进行调整，否则就是违规。为了保持分类的严肃性，各单位应特别注意避免同一客户出现不同分类结果现象的发生。各业务部门要及时、准确维护信贷新一代系统数据，这是我们做好风险管理工作的基础。为此，市行下发了考核办法，如果数据维护不及时、不准确，势必影响总量审批，影响五级分类和信用评级结果，此项工作事关全局，希望各单位一把手务必引起高度重视，同时，对一线人员给予更多地关心和支持，为他们更好地工作创造条件。做好授信资产风险分类集中认定各项日常工作，充分利用授信资产分类信息，分析授信的变化原因、变化趋势、进行风险状况判断，以推进贷后管理工作。

2、完善客户信用评级工作。严格按照评级管理工作程序，全面启动2006年度客户信用评级工作，要求各单位5月底前将授信客户及授信担保客户的信用评级材料全部上报市行，以确保在上半年按时、顺利完成评级工作。为提高评级工作质量，市行对报送的客户信用评级材料将进行认真地审核，对报送的暂不评级客户清单进行审定，评级过程中严格按照现行评级体系计分标准要求，统一尺度、严格把关，注意分析无效资产、合理测算资金需求，准确评定客户等级和风险限额，并运用到对客户的贷前调查中，为授信业务发展和优化信贷结构提供信息支持。

（七）做好各项授信业务的常规和专项检查，以促进授信业务的健康发展。

1、在非现场监控的基础上，加大现场检查力度。充分利用信息科技手段，在非现场监控发现问题的基础上，下半年加大对问题支行的现场检查力度。检查重点侧重于授信业务操作方面、票据业务、零售业务、内控制度执行情况、授信资产五级分类工作、信用评级工作、授信核批情况、信贷档案管理情况、外审及内审部门历次检查发现问题的整改落实情况等等。今年现场检查覆盖辖内所有业务发起单位总业务量的50％以上。

2、针对内外审检查发现问题，认真落实整改。各单位要高度重视内、外审检查部门对我行信贷资产检查中所发现的问题，限时逐项整改，要对整改情况进行监督和后评价。今后对同一问题履次检查仍然出现的，视情节追究相关人员的责任。省行XXX行长在风险管理会议上指出，今后一定要从严治行，对违规操作的处理绝不再手软。

3、加强对操作风险的管理。完善制度、规范程序。在总行、省行的相关管理办法框架内，对各项业务实行标准化操作，省行将编制各项业务的操作手册，实现以业务流程为中心的风险管理体制。全辖信贷人员务必转变观念，改变过去的思维定势和操作习惯，以尽快适应新机制的要求。

（八）加强授信风险后评价，防微杜渐，及时纠错。

1、加强政策制度和风险管理方法的后评价。对我行正在使用的公司、零售等授信政策、尽职调查指引、信用评级授信管理、授信决策管理、资产质量管理、风险分类管理、资产组合管理等授信及风险管理政策制度和方法以及有关实施细则，每年进行一次总结和评价，时间定在11月份，对执行中反映问题较多的，随时开展后评价，可通过非现场监控等途径掌握实际情况、如有必要也可进行现场调查和检查。后评价报告内容包括对有关部门执行情况、在执行中的问题、执行单位的意见、建议等。对后评价结果，涉及到制定部门应根据后评价意见要求，对有关政策和制度存在的问题进行分析和研究，并不断完善，使其更好地指导授信业务并服务于授信业务的开展。

2、加强授信项目后评价。今年要选择金额较大的授信项目、借款人信用等级降低且资产质量恶化、特别关注（如有条件批复、行业风险、企业涉及改制、重组等）的授信项目进行现场后评价。检查重点侧重于借款人和项目基本情况、授信使用和条件落实情况、资产质量状况、银行收益和风险等。后评价报告重点分析在项目决策中上报材料真实性、风险分析是否深入、决策程序是否合规、业务部门贷后管理情况、风险隐患及防范措施建议、总结项目成功经验和失败原因等。对后评价结果，各单位要研究并采取有效措施，防范授信风险，并切实加强贷后管理。对需要进行后评价的项目和客户，届时市行将下发清单。对所有授信客户的贷后管理，市行在一季度经营形势分析会上已做了安排，在此重申，所有授信客户的贷后管理报告必须于6月末和12月末之前分两次逐户上报市行。

（九）完善集团客户授信管理，控制授信集中性风险。继续配合省行做好集团客户授信总量限额管理，做好牵头行、参与行定位、保证授信材料真实、完整和有效性。重检各行集团客户名单、加强对客户关联关系的分析，动态更新，以全面掌握客户关联方及关联交易的信息、提高集团客户识别、统计分析水平。

（十）继续配合总行推广授信核批系统整合工作。今年总行将完成授信审批系统和授信核批系统整合，整合后，各行应保证系统顺利推广。风险管理部负责对授信业务部门填报的客户基本信息审核，若发现授信业务部门填报客户基本信息不完整、不准确可直接进行修改，或退回授信业务部门修改。风险管理部对权限内授信审批信息的完整性、准确性承担最终责任，同时对所有客户基本信息的完整性、表面一致性承担审核责任。授信决策信息未报总行审核或未获得总行核准通知书，不得办理授信手续，否则，视为重大违规行为。

（十一）加强学习，努力提高从业人员素质。今年是风险管理机制大变革的一年，制度、办法、流程、规定将发生重大改变，全辖信贷人员务必要加强学习，以适应新形势的要求，要增强效益观念、合规观念、竞争观念、创新观念、服务观念、团队观念和学习观念，树立全员的风险管理文化，提高从业人员的道德操守。在素质提高上，市行尽可能为大家创造一些专题学习的机会，本次会议上也安排了总量材料规范文本的应用、授信核批系统、五级分类工作的专题讲座，但必竟时间有限，更多地还是要依靠岗位自学，希望大家增强自我约束，挤时间多学一些理论和知识。通过不断地学习和总结，把自己炼就成为风险管理战线上的专家。

《银行2006年风险管理工作意见》来源于xiexiebang.com，欢迎阅读银行2006年风险管理工作意见。

推荐第6篇：银行风险管理工作报告

2011 年第三季度银行风险管理工作报告 银行目前风险管理意识浓厚，态度明确，行动扎实，历史的教训给了后人很多的启示、警示，因此无论在结算、财务、信贷诸方面各岗位都能严把风险关，减少、消除人为不执行制度造成的风险损失。 在操作风险方面，对各岗位分工、流程、复核、审查、制约都严谨有序，风险降至最低。 银行信贷风险方面，对已形成的不良贷款、抵贷资产已消化、清收、优化了一部分，对诉讼及执行力大大加强。对存量客户的管理到岗、到人、到户，责任明确，检查考核认真，确保不形成新的风险点。 银行声誉风险方面，我行正通过积极有力的支持地方经济建设，清收盘活不良资产，消除以后不良声誉。通过大力宣传政策形势，加强与政府企业交流沟通，加强柜员服务等多项措施，使我行声誉在当地口碑好，形象优，干群干劲足。 总之，银行风险管理防范是一项系统长期工程，三季度我行风险管理工作是取得了一定成效，但离上级要求及全年工作目标还有距离，我行将再接再励，努力使风险管理工作再上台阶。

推荐第7篇：银行风险管理心得体会

提高风险防范意识 增强合规经营理念

根据总行开展的“基础管理提升年”和“风险文化大讨论”等风险管理教育活动的精神，在分行内控合规部门等相关部门的宣传、组织下，我认真、深入地参加了这次学习活动。通过这次主题教育，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规经营的观念，明晰了岗位的责任，充分认识到这次主题教育的意义和重要性。

通过学习进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营造成案件高发的危害性，使我更加认识到当前内控管理工作面临的严峻形势。作为一名农业银行风险管理人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企业自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在，只有坚持了合规经营才能确保我行各项工作健康快速发展。下面是我在学习相关内控制度及管理办法后的几点心得体会：

一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要 开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、

法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。

二、提高个人思想素质和风险防范意识，增强依法合规经营的理念

加强个人的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。

三、加强内控管理，更新服务意识，树立正确的银行经营理念

从近几年银行业发生的经济案件来看，“十个案件九个违

章”。有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，实属重要根源，无数案件、事故、教训，都反应出风险内控管理还存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有机会钻空子，从而给国家资金造成损失。我们每个银行工作人员都应该吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控管理当作风险防范的前提条件，要认真扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内部防范机制的强化与完善，努力做到在规范的前提下发展业务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进行。

第一，要把以“客户为中心”的理念贯穿于工作的始终。“基础牢固，稳如泰山；基础不牢，地动山摇”。风险的防范与控制，说到底是人的因素起着重要作用，客户创造市场，客户创造价值，客户是我们的效益之源，是我们的衣食父母，有了客户，我们的业务才有发展，员工的价值才能够体现。如果每个岗位的员工都能严格要求、严格规范、严格标准、严格执行规章制度，业务操作中的风险就会得到有效的遏制。切实大力倡导、深入宣传价值最大化、资本约束、全面风险管理、风险与收益平衡、内控优先等先进理念，自觉转变观念，将自身工作作为第一道防线纳入到风险控制体系中，形成规范操作，防范风险的良好氛围，真正把为前台、为基层、为客户服务当作提升风险与回报管理水平的出发点和归宿，就能有效提高我行风险管理和内控政策、法规、制度的执行和落实，全面加强风

险管理和内控建设具有不可替代的重要作用。

第二，要更新服务意识。现实看，银行的业务基础是市场，没有市场就没有银行，没有优质市场和优质客户就没有银行的业务发展，加强市场营销是目前提高我行核心竞争能力的当务之急。从我行看，我们的经营服务意识与以前相比已有了很大程度的转变，但这些转变还仅仅停留在表面层次上，缺乏更深程度的挖掘。在当前市场竞争越来越激烈的情况下，要突破原有的局限，创造个性化服务，以全面优质的服务吸引客户才能在竞争中立于不败之地。这就要求我们必须树立强烈的市场意识，善于研究现实的和潜在的市场，善于拓展优质市场，善于竞争优质客户，通过有效的市场营销促进业务的快速发展。特别是要准客户定位，牢固树立为优质客户服务的意识，因为优质客户将会给我们带来更多的经营利润。

第三，要树立全面协调均衡的经营理念。银行利润的主要来源还是依赖客户业务，但仅仅依靠这一传统业务远远无法达到市场的需求。随着资本一级市场的发展，企业的融资渠道逐渐拓宽，一些优质客户已不再需要银行的融资渠道。利率市场化的推进、客户需求的日益多样化，都迫使我们去思考今后的发展问题，真正的优质商业银行应该在为客户提供资金融通服务的同时，也能够向客户提供资金清算、财务顾问、财富管理服务等中间业务。现在，中间业务的内涵在迅速扩充，提升客户服务价值和对客户价值的最大挖掘，要求银行实现资产、负

债与中间业务的均衡发展。同时，由于中间业务的发展不受资本金约束，可以弥补资产负债业务发展受到的限制，因此协调资产、负债和中间业务的发展，既是市场经济法则对商业银行的要求，也是商业银行经营规则的内在要求。因此银行在发展业务的同时，面向业务、面向管理、面向操作的合规文化建设，通过强化教育培训、组织风险点的成因分析，搭建防控体系、优化流程、规范管理，保证业务发展质量等系列活动的深入开展，让合规人人有责、合规创造价值的观念已深入人心。让依法决策、合规经营与管理，按章办事、合规操作在全行上下蔚然成风。切实整治有章不循、违规操作、屡查屡犯的顽症，及时消除基础管理工作存在的隐患得到，增强防范风险的能力，为业务持续健康地发展创造了良好条件，为实现农业银行稳健经营、快速发展的既定目标贡献力量。

推荐第8篇：银行开发风险管理

银行IT建设与风险管理交流文档之一

本人在一家城商行（下面以XXX银行指代）负责IT风险管理 工作，前段时间应领导要求与同城另一家银行（下面以XX行指代）的IT部门负责人进行了沟通，我将自己这几年对银行IT建设与风险管理的想法总结成了几篇 文档发给了对方，其中也包括针对对方提出的问题作出的一些个人意见和建议。这里先发出第一篇，希望跟大家交流、学习一下。

题目：针对XX银行IT现状的反馈建议

XX银行作为一家重组后成立的新银行，IT建设正处于起步阶段，可以充分借鉴XXX银行以及国内外其他同行的经验与教训，先规划后实施、建设和管理并重，少走弯路，以实现IT投资效益的最大化，在风险可控的前提下，达到IT大力支撑业务发展的目标。

针对《XX银行IT现状》材料，结合XXX银行的情况以及个人的知识积累，阐述下对材料中提到的各项差距的看法。

差距一：全行IT建设思想和认识不统一

银行业金融机构运用IT是为业务发展服务的，但服务的方式是有差别的，因此需要找好IT的定位。IT是紧跟业务需求实施支持，还是与业务相辅相成，还是利 用技术引导业务创新？这种定位需要结合自身的实际情况来决策，不同的定位决定了不同的IT建设模式，会影响后续人力、物力、资金等一系列的投入。XX银行 目前所处的发展阶段，可能应该将IT定位于主要满足现有的业务发展要求，补充建设欠缺的IT系统，提高信息化水平，支持网点和产品扩张，离通过IT来引领 业务发展，增强核心竞争力还有一定的距离，但这可以是一个中长期的发展战略。

对于IT系统应该采取一种全生命周期的视角去看待，一套系统从设计到开发到上线运行到淘汰，就像人一样是有个连续的过程的。行业经验表明系统开发只占系统生命周期的30%，银行不是为了上一套系统而去开发一套系统，系统的真正价值在于它运行起来，并满足使用目的。为什么要上马一套系统应该经过充分的分析 （按照监管要求必须建设的系统除外），要结合业务需求、技术可行性、成本、收益、实施风险等多种因素来考虑。

差距二：信息科技中长期发展规划欠缺

XXX银行就吃过无规划建设的亏，就像修房子没有设计图纸所造成的后果一样。系统建设只从该系统本身出发考虑，忽略了整个IT架构，忽略了系统间的连接，并且缺乏前瞻性；另一方面，没有规划就不清楚该建什么系统，什么系统先建什么后建。

IT规划一定要有可落地性，在一个宏观整体规划的基础上，最好可以针对IT基础设施、应用架构、数据标准等各个具体的方面制定子规划。子规划的针对性更强、内容更详细，更利于落地，指导具体的建设步骤。

差距三：技术和业务结合不够紧密

隔行如隔山，业务部门与科技部门使用的是不同的语言，相互之间具有天然

的鸿沟，这是不足为奇的，但在银行业金融机构的IT建设之路上必须尽可能地缩小甚至 消除这种鸿沟。绝大多数的IT资源（应用系统、网络、主机等）不是建设起来供科技部门使用的，广大业务部门和员工才是IT资源的真正用户，因此他们应该深 入参与到IT建设中来。但是这种参与不可能自觉发生，需要一些前提条件：

1.意识的建立。IT不是魔术棒，不是简单告诉IT人员需要什么系统，他们就可以变一个完美的系统供你使用。你要对IT人员详细描述你对这个系统的需求， 后者才能将其转化为计算机程序。反之，IT人员也不能对业务熟视无睹，不理解用户的需求是无法开发出好的系统的。业务部门和科技部门可以建立定期的沟通机 制，甚至人员互换计划，促进相互了解和理解。

2.责任制的明确。可以考虑采取“谁使用谁受益，就谁负责”的原则，使系统使用部门承担起牵头建设的责任。

3.成本和收益分摊、系统后评估等机制的建立，才能促使该原则真正地有效。IT系统的建设和维护成本不能完全计算到科技部门头上，因为系统最终使用者是业务部 门，真正的用户为什么不承担使用成本呢？IT系统产生的收益（主要是针对产品类和服务类IT系统，例如理财管理系统、网银等）不能完全计算到业务部门头 上，因为系统的正常运行是由科技部门提供保障的，服务提供者的贡献为什么被忽略了呢？

差距四：科技管理制度和组织架构还需进一步完善

制度是有一个框架的，从策略到标准到流程，逐步细化，越来越具备操作性，同时要覆盖所有的方面。

1.制度的制定不能只由科技部门完成，一开始就应将业务部门、风险管理部门、审计部门加入，共同起草制度草案，而不要等到初稿都写完了再来征求各方意见，这样效率很低。

2.制度制定出来后不是摆设，必须严格执行，定期对执行效果进行审查。

3.必须建立制度的跟踪、更新机制，否则会形成文档和实际操作两张皮的状况。

4.制度一定要全行公示，容易查看，否则员工的惰性容易造成不按制度规定的方式做事。

差距五：人员少、专业化技术水平亟待提高

IT人员配备数量、结构应该与自身对IT的期望、定位和建设模式相联系，不能单纯追求某个比例，应该“按需进人”。例如IT建设的高峰期，需要认真考虑是 招聘大量正式开发员工还是依靠外包公司提供，因为高峰期过后将进入平稳发展期，对开发人员的需求将大幅度降低，如果前期招聘了大量自有员工，后期的人力资 源成本就非常巨大；而依靠外包公司在建设阶段提供专业人员，不需要时可以随时减少购买的人工时数，非常灵活。

对招聘人员的素质要求应该与自身的薪酬体系、机构所处地域的行业发展程度相匹配。例如XXX地区就缺乏大量具备中高等素质的IT人才。如果本地人力资源水平较低，可能就要考虑依靠外包公司提供专业人才。

自身IT人员的培养、继续学习与深造十分必要。因为银行相对是一个比较封闭的环境，IT人员得到锻炼的广度与深度都有限。需要建立持续的知识更新与交流机制，使IT人员不仅跟随技术的发展，同时也跟随业务的发展，例如每年制定IT员工培训计划。

差距六：科技人才激励机制不健全

IT部门在行内属于服务支持部门，不直接创收并且还是所谓的“成本中心”，IT又属于专业技术，所以对于IT部门的考核机制不能与业务部门一样。比如说XX银行的薪酬改革中对科技部和科技人员的考核机制就不完全合理。 针对IT部门和员工的考核可以从内外两个途径来进行，内部不同部门之间相互考核，例如开发部考核架构部、测试部考核开发部、运维部考核测试部；外部系统使用部门考核科技部门。IT部门作为服务提供者，应该接受服务对象的评价，双方的考核依据可以参考签订的服务水平协议。

IT作为日星月异的行业，提供对新技术的培训和学习机会是非常重要的激励方式之一。

差距七：全行IT风险意识淡薄，应急预案不健全

IT风险意识和文化需要自上而下地建立，随着监管的不断加强，董事会和高管层承担着越来越大的责任，这方面应该是逐步会得到改善。另一方面，董事会和高管 层必须向全行范围表明自己对IT风险关注，并对风险管理提供足够的支持，这样才能促使全行员工树立良好的意识。单纯召开固定的会议不足以表明这种关注，因 为普通员工本来就容易产生与高层的距离感。

要敢于对应急预案进行演练，虽然演练本身具备风险。但即使演练时发生风险，我们也是有备而来的，相比意外的风险，更容易控制。不演练就无法检验应急处理的 技术、流程、人员素质是否有效，在面临真正的突发事件时就无法迅速恢复。例如XXX银行曾经在进行演练时就发生过UPS电源损坏的情况，如果不演练就无法 及时发现该问题，真的遇到市电中断需要切换时，就会发现UPS无法供电。

差距八：运维管理经验不足，技术手段不完善

可以考虑尽快实施ITIL项目，建立标准、规范、高效的运维流程、方法与工具。要注重运维操作流程的文档化，以实现知识转移，防范人员风险（某种运维流程只存在于个别运维人员的头脑中，对其产生严重依赖）。

在分析业务发展速度的基础上，进行容量规划，根据需要提前进行自主数据中心的规划建设。

差距九：全行计算机安全体系建设尚不完善

可以参考ISO17799和ISO27001等国际标准来建设完整的信息安全体系。

推荐第9篇：风险管理部岗位职责

风险管理部

工作职责

1、认真落实各项金融风险管理法律法规和规章制度，研究制定和推动落实本行风险管理的总体目标、风险管理规划工作，建立健全本行金融风险管理体系；

2、编制全行不良贷款清收计划，制定相应考核办法，并做好相关指标下达和计划的考核；

3、调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，负责对资本充足率、资产流动性比例等单项风险指标的监测、预警和变动分析；

4、制定信贷风险界限，对重大投资、重大贷款、风险资产进行实时有效监控，对各类风险进行有效识别；

5、负责全行各项风险评估认定工作，对全行大额贷款申请、信贷资产风险分类、不良资产处置、不良贷款利息减免进行风险预测和认定审批；

6、负责信贷风险资产管理，监测不良贷款的变化趋势，督促相关责任人及时清收贷款，定时向领导报告清收情况；

7、负责不良贷款的化解处置工作，协助网点做好有关涉政、涉案、涉诉贷款的清收工作，做好网点不良资产的核销呈报以及抵贷资产的审批、管理、变现等工作；

8、负责全行信贷风险管理业务数据的汇总统计、分析和上报工作，及时向领导提供有关风险控制防范的数据统计，提出工作建议和政策方案；

9、建立健全本行风险管理制度体系，修订和完善各项风险管理制度和操作规程；

10、完成领导交办的其他工作任务。经理岗

1、全面负责风险管理部的日常管理工作，对本部门工作进行总体规划部署，确定本部门年度工作目标和工作计划；

2、负责本部门员工综合管理，包括工作任务分配、员工考核监督、业务指导等；

3、负责本部门发行或转发的各类文件的最终审核定稿工作，组织制定各项风险管理制度和操作规程；

4、组织制定和实施全行不良贷款清收计划和考核办法，做好相关指标下达和考核；

5、组织调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，作出流动性预警以及处置预案；

6、负责组织全行不良资产的清收、化解和处置，协调全行涉诉、涉案、涉政贷款的起诉、理赔等工作；

7、根据不良贷款的变化趋势，提出抓好不良贷款管理工作的措施意见供领导参考和决策，并指导督促各网点清收不良贷款；

8、负责对全行信贷资产风险分类认定、不良资产处置、不良贷款利息减免进行认定审核，上报领导批示；

9、完成领导交办的其他工作任务。风险监测岗

1、负责检查全行贷款客户资料，对客户进行风险评级，保证评

2 级的公正、准确，对贷后发生重大变化的客户进行重新评级；

2、负责调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，并起草编制相关风险预警报告；

3、负责监测不良贷款的变化趋势，提出可行性建议和意见供领导参考和决策；

4、掌握了解大额贷款户的生产经营状况，发现风险隐患及时向部门负责人汇报；

5、负责定期提示相关部门和人员对信贷资产进行贷后检查，发现贷后检查出现预警信号的贷款，及时汇报相关领导；

6、完成领导交办的其他工作任务。风险评估岗

1、负责大额贷款资料真实性审核，对大额贷款合同的基本资料的完整性、有效性、以及和审批依据的一致性进行审核，确保签订合同质量；

2、对发放的大额审批贷款逐笔做好登记工作，做好贷款公示、出具《公示无异证明》等相关工作；

3、负责全行信贷资产风险分类认定管理；

4、负责不良贷款利息减免进行初步认定评估，并做好会议记录；

5、完成领导交办的其他工作任务。不良资产处置岗

1、负责全行涉诉、涉案、涉政贷款协调工作，配合网点负责人积极协助人民法院、公安机关及政府部门全力清收不良贷款；

2、及时将收到的执行案款和物资入帐保管，归还诉讼执行费用、

3 贷款本息及相关费用；

3、负责督促调离职工清收自贷、担保、引荐及责任贷款；

4、协助不良贷款上升过快、不良贷款较多的网点清收不良贷款；

5、负责各网点不良资产核销、呈报以及抵贷资产审批、管理、变现等工作；

6、负责资产拍卖、保管工作。积极与多家拍卖行、各家媒体进行广泛合作，对不良资产进行变现及有效利用，盘活不生息资产；

7、研究总结不良资产处置方法。认真学习国内外不良资产处置的先进方式，研究不良资产的处置新举措；

8、完成领导交办的其他工作任务。综合岗

1、负责统计、分析全行的信贷业务数据，包括全行信贷资产五级分类汇总台账、全行职工责任贷款台账、涉政贷款台账的建立和登记工作；

2、负责风险部各类上报上级单位报表的报送工作，保证其真实性、客观性，并对各项数据进行分析，向部门经理提供资产状况、市场风险等决策依据；

3、负责起草风险部发行或转发的各类文件，修订和完善风险资产管理制度和操作规程；

4、做好风险部各类文件、台账的接收、整理和归档保管工作；

5、负责本部门各项统计材料收集、会议记录和报告撰写工作；

6、完成领导交办的其他工作任务。

推荐第10篇：风险管理岗位职责(共)

篇1：风险管理岗位职责 融资部资信评审岗位职责

一、风险控制部岗位职能：

负责公司业务品种的风险控制工作，从完整性和安全性两方面对担保项目进行机构深刻并负责组织评审，修订和完善公司的业务管理制度并贯彻执行，组织公司保后跟踪管理和追偿，建立法务处理机制，承担公司业务品种的开发等。具体为：

1.对申请担保企业和项目的报审资料重点从法律角度加以审核； 2.对申请担保企业和项目从整体风险进行评定；

3.对申请担保企业和项目的反担保抵押措施从法律风险角度提出意见；办理反担保抵押手续，审核确定相关合同及法律文本；

4.熟悉商业银行内控制度，信贷决策体系及投资担保体系，精通投资、担保、财务、金融及企业管理相关的法律法规政策； 5.熟悉国内企业现状、投资担保政策体系，具有较强的风险防范控制管理意识和能力； 6.完善风险评审办法及合理化风险评审相关各项操作规程，业务规程；

7.跟踪公司各项业务进展，汇总各类业务的风险情况及发出风险预警；协调部门相关人员和公司相关部门保持业务流程的高速运转； 8.完成公司领导交办的其他事务。

9.根据公司发展状况，设部门经理，审核专员，法务专员等岗位。

二、风险控制部岗位工作职责：

（一）、风险控制部部长岗位职责

1.负责研究风险政策，草拟风险政策，设计风险评审岗位的工作指引和运作流程； 2.建设风控系统，建立自动风险报表管理系统，参与建立投资风险审批系统；

3．合规风险评审：负责组织事前风险审核、事中风险控制、事后风险检查，出具风险预警提示和风险评估报告；

3.定期出具风险评估常规报告，针对即时风险问题，评估风险状态与风险程度，分析风险来源和影响，提供解决方案。

（二）、风险控制部评审人岗位职责 1.负责投资项目的风险审核

2.负责对业务部上报的调查报告及项目材料的真实性、完整性和准确性进行核实和检查； 3.负责对项目的可行性进行初步判断并向部门领导提供参考意见； 4.负责对业务部风险评审制度的落实和执行情况的监督； 5.负责对项目的真实性、合法合规性及可行性进行评 价，充分揭示项目风险，设计实施方案及风险控制措施； 6.协助业务部完善风险控制相关手续；

7.协助法务部门进行法律诉讼、处置反担保资产。 8.完成领导交办的其他工作。

篇2：风险管理部各岗位岗位职责 风险控制部各岗位岗位职责

经理岗岗位职责

一、贯彻执行公司政策和管理制度，整合业务操作流程，规范各类监管合同文本，承担监管业务风险评定管理，检查督导公司各部门风险防控操作程序，促进业务运营管理规范化，发现问题及时帮助纠正，有效防范业务经营风险。

二、加强调查研究，注意分析经济和金融形势变化，搞好经济预测，掌握监管业务发展情况，及时向领导汇报，提出业务发展合理化建议。

三、负责对公司所有监管项目的风险评定和管理。

四、负责公司监管业务审批委员会办公室日常工作，组织审核项目是否进入。

五、负责风险控制部日常工作，组织实施监管业务风险管理、风险分类、风险监测、风险预警工作。

六、组织审查认定监管项目风险分类，定期分析汇总全辖总体风险状况并形成书面报告。

七、负责组织对风险控制制度、实施方案的修订和贯彻落实，组织监管审查、风险管理条线的业务培训和协调服务工作。

八、建立健全公司风险识别、风险评估和衡量、风险应对、风险监测、风险报告的循环处理及反馈流程，并协助管理层将其整合、落实到公司各岗位以及业务流程之中；

九、协调本部门各岗位业务工作、负责本部门文件转发、办法制度草拟和简报调研等综合资料的整理完善，负责本部门对外宣传协调和接待工作。

十、完成领导交办的其他工作。

风险管控岗岗位职责

一、对公司贷款的各部门风险防控情况，进行检查督导，发现风险及时预警，提出处置方案，并督促处置方案落实。

二、负责审核基层监管员、客户经理、片区主管上报的风险分类认定资料，对全公司风险分类工作进行检查督导，对本部门风险认定工作及时总结，提出整改方案和措施。

三、负责分析审查对外文书的修订与发放（含监管报告），对文书中涉及的风险管控类事件进行分类管理。

四、负责对各监管项目业务风险定期分析，并将相关情况汇总上报。

五、负责对基层监管员、客户经理、片区主管进行项目风险管理业务培训。

六、负责组织协调已出现的业务风险事项处理、力争将公司的损失减小至最低。

七、负责监管业务的运营风险进行独立核查。

八、服从公司和部门领导，完成公司和部门交办的其他工作。档案编汇管理及统计岗岗位职责

一、严格执行统计制度及相关规定，并按规定及时、准确、完整地收集、编制、汇总和报送各项目监管情况信息汇总表至相关管理职能部门，不得虚报、瞒报、漏报、迟报、伪造和篡改统计数据，确保数据真实、准确。

二、积极开展统计调查、统计分析和统计预测工作，及时、准确、全面地提供统计分析资料。

三、对公司监管项目建立详细的档案信息，并及时根据各种事件的发生及处理情况对档案进行更新，做到每一个项目有据可查、有理可依。负责对以档案资料的归类、备份、保存等工作，确保档案资料和数据安全可靠。

四、管理、指导、监督和检查下级相关部门和人员的相关工作。

五、严格遵守保密制度，未经授权，不得泄漏和擅自公布本单位的任何统计信息。

六、服从公司和部门领导，完成公司和部门交办的其他工作。

合规风险管理岗岗位职责

一、加强学习，明确岗位职责，及时转变思维、角色，为岗位履行打下良好基础。

二、草拟我公司合规风险管理实施细则，为公司合规风险管理工作提供制度保障。

三、组织梳理重要规章制度，力保公司出台且现行的重要业务规章制度的合法合规性，制度办法之间的相互衔接。

四、规范合规审查工作，对公司出台的制度办法严把制度审查关，进一步提升制度的合法、合规性、一致性和连续性。

五、做好公司员工合规教育与培训工作。

六、定期或不定期对业务部门及其他部门合规职责履行及开展合规工作进行监督检查，并提出合规意见或建议。

七、负责按时报送合规工作报告。

八、服从公司和部门领导，完成公司和部门交办的其他工作。

篇3：风险控制部岗位职责

风险控制部岗位职责 公司风险控制部部门职责

风险控制部的核心职能是控制公司业务风险，具体职责：

1．负责起草公司业务风险控制的相关工作流程、制度，并对相关的制度提出改进意见。 2．与业务部共同对每项业务按工作流程的规定进行完全的风险调查与评估。 3．协同法律资产保全部共同对每项业务的实际操作过程及法律文件进行风险分析与评估。

4．完成业务风险分析评估报告，向审贷委员会汇报业务风险调查与分析评估结果。 5．协助各部门已放贷业务进行跟踪监督。

部门总监岗位职责

在总经理领导下，对风险控制部工作负全面的管理责任。 负责部门工作流程与工作制度制定、修改的起草工作。 负责部门工作人员的工作安排与检查。

负责业务的风险调查与分析，向审贷委员会提交业务风险调查分析报告。对风险分析评估报告负职务责任。

负责与其他部门之间的业务衔接与协调。 负责部门内部业务培训组织与安排。

部门业务经理岗位职责

在部门总监领导下，具体操作各项业务。 负责具体业务的风险调查工作。

负责具体业务资料审核、查证、现场调查。

负责具体业务的风险分析与报告的填写。对报告内容负职务责任。 负责具体业务中与业务部、法律资产保全部、财务部之间的沟通与协调。 负责协助其他部门对已放贷业务进行跟踪监督。 负责保管每项业务的风险调查及分析评估资料和档案。 部门总监岗位说明书

部 门：风险控制部 职位名称：部门总监

编制： 审核： 批准：

篇4：风险控制部岗位职责 风险控制部岗位职责

公司风险控制部部门职责

风险控制部的核心职能是控制公司业务风险，具体职责：

1．负责起草公司业务风险控制的相关工作流程、制度，并对相关的制度提出改进意见。 2．与业务部共同对每项业务按工作流程的规定进行完全的风险调查与评估。 3．协同法律资产保全部共同对每项业务的实际操作过程及法律文件进行风险分析与评估。 4．完成业务风险分析评估报告，向审贷委员会汇报业务风险调查与分析评估结果。 5．协助各部门已放贷业务进行跟踪监督。

部门总监岗位职责

在总经理领导下，对风险控制部工作负全面的管理责任。

负责部门工作流程与工作制度制定、修改的起草工作。

负责部门工作人员的工作安排与检查。

负责业务的风险调查与分析，向审贷委员会提交业务风险调查分析报告。对风险分析评估报告负职务责任。

负责与其他部门之间的业务衔接与协调。

负责部门内部业务培训组织与安排。

部门业务经理岗位职责

在部门总监领导下，具体操作各项业务。

负责具体业务的风险调查工作。

负责具体业务资料审核、查证、现场调查。

负责具体业务的风险分析与报告的填写。对报告内容负职务责任。

负责具体业务中与业务部、法律资产保全部、财务部之间的沟通与协调。 负责协助其他部门对已放贷业务进行跟踪监督。

负责保管每项业务的风险调查及分析评估资料和档案。 篇5：风险管理部岗位设置及职责[1] 商业银行

风险管理部职能及岗位职责

一、部门职能 (一)风险资产监控

1.负责制定各类内部审批程序和操作规程，根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定、定期审查和更新各级限额；

2.负责汇总全行的信贷资产分类，并最终确定信贷资产的五级分类；

3.负责审查各支行上报的保全类不良资产，并上报授信审查委员会审批； 4.就有关市场风险分析向董事会和经营层汇报，并建议相关行动； 5.制定和推进我行法人客户信用评级工作； (二)信贷风险管理

1.在政策指导和工具支持之下识别、衡量和管理信贷风险，包括信贷风险分析、信贷(含贷款以及票据、保函等与信贷相关的业务)审批和信贷监控； 2.进行与信贷风险管理有关的培训和指导； 3.组织、协调总行授信审查委员会会议；

4.处理与信贷有关的工作，包括放贷的核对、文档管理、

各种相关报表以及配合人民银行、银监局完成各项检查、调研工作。

二、岗位设置及人员

（一）岗位设置

目前，风险管理部岗位设置为7个，主要是风险管理部总经理、副总经理、风险监测与预警、风险数据分析、信贷审查、放款授权、档案综合管理。

（二）组成人员

总 经 理：杨艳

副总经理：杨丽

职 员：张娟、罗春慧、于铁、李静、孙凤娇。

（三）人员分工

1.总经理杨艳主持风险管理部全面工作；

2.副总经理杨丽协助总经理抓好全面工作，并负责风险数据分析及放款授权工作； 3.职员张娟负责放款授权和信贷档案管理工作；

4.职员罗春慧负责信贷审查、风险数据分析及授信审查会议会务工作； 5.职员于铁负责风险监测与预警及信贷审查工作； 6.职员李静负责风险管理部内勤工作； 7.职员孙凤娇负责信贷审查及监测企业法人客户信用评级工作。

三、岗位职责

(一)风险管理部总经理岗位职责 1.组织风险评审工作：

负责组织调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，并组织编制相关风险预警报告；组织对客户进行风险评级、授信；组织评审信贷风险，为授信审查委员会审批贷款提供支持；组织对通过审批的贷款进行放款；

2.组织督导对信贷风险和市场风险进行评估审核： 负责组织督导审阅贷款客户资料，了解贷款客户相关信息；组织督导识别和衡量有关信贷风险及市场风险；组织督导对客户进行风险评级，并保证评级的公正、准确；组织督导对贷后发生重大变化的客户进行重新评级；组织督导为授信审查委员会出具贷款审核意见，确保授信审查委员会做出正确判断，保证贷款发放的安全性。

3.协调组织授信审查委员会会议：

负责协调、召集授信审查委员会会议，确定授信审查议题，安排会议议程 (二)副总经理岗位职责 1.风险数据监测和分析：

负责管理全行信贷业务台帐；统计、分析全行的信贷业务数据；统计全行风险管理的相关数据；为相关部门提供所需的风险管理的相关数据。 2.放款授权（a角）

负责审阅授信审查委员会会议审批同意放款的客户相关资料，在权限内对客户进行放款授权（a角）工作。

3.负责全行贷款五级分类汇总工作，并负责最终确定全行信贷资产的五级分类。 4.各项对内、对外数据（报表）报送：

负责总行各部门之间数据沟通；负责人民银行、银监局各项数据（各种月报表、季报表、半年报表、年报表）及临时数据报送工作。 (三)职员岗位职责

职员张娟

1.放款授权（b角）：

负责审阅授信审查会同意放款的客户相关资料，在权限内对客户进行放款授权（b角），并负责相关信贷档案管理；核对经过授权的放款申请文件，确保文件的准确；通知有关部门放款。

2.风险监测与预警：

负责定期提示相关部门和人员对信贷进行贷后检查；督导发现贷后出现预警信号的贷款；督导对出现预警信号的贷款进行通告。

职员罗春慧

1.风险监测与预警：

负责贷后风险预警，及时发现贷后出现预警信号的贷款并对出现预警信号的贷款进行通告，对出现风险预警信号的贷后贷款及时提出意见。负责审查支行上报申请保全的不良贷款并组织上报授信审查委员会审议；对其他市场风险进行监控预警，并及时提交相关预警信息和报告。

2.授信审查委员会会务

负责授信审查委员会审议的各项信贷业务资料的整理、报送以及授信审查会议记录工作；负责授信审查会议表决票的整理、统计工作。

3.负责对内、对外风险管理各项相关数据及文字材料的报送工作。 4.信贷审查：

负责对公司业务部、个人业务部上报的信贷业务审查工作。

职员于铁

1.风险数据分析：

负责统计、分析全行的信贷业务数据；负责全行信贷台帐日常维护工作； 2.信贷审查（a角）：

负责对公司业务部、个人业务部上报的信贷业务审查（a角）工作。 3.负责大额客户风险监测报送工作。 4.负责组织全行风险管理条线人员培训工作。

职员李静

1.负责风险管理部日常内勤工作。

职员孙凤娇

1.负责监测全行贷款企业法人客户信用等级情况，指导企业评级工作。 2.负责监测全行法人客户大额存款变化情况，并及时上报情况变动表。 3.负责对公司业务部、个人业务部上报的信贷业务审查（b角）工作。

风险管理部

二〇一〇年五月一十七日

一、负责做好对不良贷款的监测、考核、清收、保全工作，化解信贷资产风险。

二、指导督促各贷款经营网点对不良贷款进行一次全面清理，逐户分析成因，针对不同的清收对象采取不同的方法和手段进行清收。

三、对不良贷款的变化趋势进行预测，提出抓好不良贷款管理工作的措施意见供联社领导参考和决策。

四、认真做好贷款五级分类工作，真实、全面、动态地反映信贷资产质量，做到准确分类，真实反映。对各社五级分类工作进行2次全面检查。通过贷款五级分类及时发现和反映信贷管理工作中存在的问题，进行相应的风险提示。

五、及时处置抵债资产和闲置的固定资产。

六、对单户余额在10万元以上的不良贷款逐户建立监测台帐，实行建档监控，采取措施进行逐户清收管理。

七、对诉讼时效有效，借款人有可供执行财产的不良贷款，采取加大依法收贷和保全的力度进行清收。

八、对已失去诉讼时效的不良贷款，通过清理督促基社（分社）向债务人，担保人主张债权，重新恢复诉讼时效或延续担保期限。

九、对形成损失的呆帐贷款，及时组织上报核销。

十、完成联社安排的其它工作。

篇6：风险管理部岗位职责 岗位说明书

注：“其它说明”根据实际情况确定，包括工作特点、工作环境、工作关系以及其

它需要特别说明的方面。

岗位说明书

注：“其它说明”根据实际情况确定，包括工作特点、工作环境、工作关系以及其它需要特别说明的方面。 岗位说明书

注：“其它说明”根据实际情况确定，包括工作特点、工作环境、工作关系以及其它需要特别说明的方面。 岗位说明书

注：“其它说明”根据实际情况确定，包括工作特点、工作环境、工作关系以及其

它需要特别说明的方面。

篇7：风险管理部岗位职责 风险管理部

工作职责

1、认真落实各项金融风险管理法律法规和规章制度，研究制定和推动落实本行风险管理的总体目标、风险管理规划工作，建立健全本行金融风险管理体系；

2、编制全行不良贷款清收计划，制定相应考核办法，并做好相关指标下达和计划的考核；

3、调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，负责对资本充足率、资产流动性比例等单项风险指标的监测、预警和变动分析；

4、制定信贷风险界限，对重大投资、重大贷款、风险资产进行实时有效监控，对各类风险进行有效识别；

5、负责全行各项风险评估认定工作，对全行大额贷款申请、信贷资产风险分类、不良资产处置、不良贷款利息减免进行风险预测和认定审批；

6、负责信贷风险资产管理，监测不良贷款的变化趋势，督促相关责任人及时清收贷款，定时向领导报告清收情况；

7、负责不良贷款的化解处置工作，协助网点做好有关涉政、涉案、涉诉贷款的清收工作，做好网点不良资产的核销呈报以及抵贷资产的审批、管理、变现等工作；

8、负责全行信贷风险管理业务数据的汇总统计、分析和上报工作，及时向领导提供有关风险控制防范的数据统计，提出工作建议和政策方案；

9、建立健全本行风险管理制度体系，修订和完善各项风险管理制度和操作规程；

10、完成领导交办的其他工作任务。

经理岗

1、全面负责风险管理部的日常管理工作，对本部门工作进行总体规划部署，确定本部门年度工作目标和工作计划；

2、负责本部门员工综合管理，包括工作任务分配、员工考核监督、业务指导等；

3、负责本部门发行或转发的各类文件的最终审核定稿工作，组织制定各项风险管理制度和操作规程；

4、组织制定和实施全行不良贷款清收计划和考核办法，做好相关指标下达和考核；

5、组织调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，作出流动性预警以及处置预案；

6、负责组织全行不良资产的清收、化解和处置，协调全行涉诉、涉案、涉政贷款的起诉、理赔等工作；

7、根据不良贷款的变化趋势，提出抓好不良贷款管理工作的措施意见供领导参考和决策，并指导督促各网点清收不良贷款；

8、负责对全行信贷资产风险分类认定、不良资产处置、不良贷款利息减免进行认定审核，上报领导批示；

9、完成领导交办的其他工作任务。 风险监测岗

1、负责检查全行贷款客户资料，对客户进行风险评级，保证评 级的公正、准确，对贷后发生重大变化的客户进行重新评级；

2、负责调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理状况，并起草编制相关风险预警报告；

3、负责监测不良贷款的变化趋势，提出可行性建议和意见供领导参考和决策；

4、掌握了解大额贷款户的生产经营状况，发现风险隐患及时向部门负责人汇报；

5、负责定期提示相关部门和人员对信贷资产进行贷后检查，发现贷后检查出现预警信号的贷款，及时汇报相关领导；

6、完成领导交办的其他工作任务。

风险评估岗

1、负责大额贷款资料真实性审核，对大额贷款合同的基本资料的完整性、有效性、以及和审批依据的一致性进行审核，确保签订合同质量；

2、对发放的大额审批贷款逐笔做好登记工作，做好贷款公示、出具《公示无异证明》等相关工作；

3、负责全行信贷资产风险分类认定管理；

4、负责不良贷款利息减免进行初步认定评估，并做好会议记录；

5、完成领导交办的其他工作任务。

不良资产处置岗

1、负责全行涉诉、涉案、涉政贷款协调工作，配合网点负责人积极协助人民法院、公安机关及政府部门全力清收不良贷款；

2、及时将收到的执行案款和物资入帐保管，归还诉讼执行费用、贷款本息及相关费用；

3、负责督促调离职工清收自贷、担保、引荐及责任贷款；

4、协助不良贷款上升过快、不良贷款较多的网点清收不良贷款；

5、负责各网点不良资产核销、呈报以及抵贷资产审批、管理、变现等工作；

6、负责资产拍卖、保管工作。积极与多家拍卖行、各家媒体进行广泛合作，对不良资产进行变现及有效利用，盘活不生息资产；

7、研究总结不良资产处置方法。认真学习国内外不良资产处置的先进方式，研究不良资产的处置新举措；

8、完成领导交办的其他工作任务。

综合岗

1、负责统计、分析全行的信贷业务数据，包括全行信贷资产五级分类汇总台账、全行职工责任贷款台账、涉政贷款台账的建立和登记工作；

2、负责风险部各类上报上级单位报表的报送工作，保证其真实性、客观性，并对各项数据进行分析，向部门经理提供资产状况、市场风险等决策依据；

3、负责起草风险部发行或转发的各类文件，修订和完善风险资产管理制度和操作规程；

4、做好风险部各类文件、台账的接收、整理和归档保管工作；

5、负责本部门各项统计材料收集、会议记录和报告撰写工作；

6、完成领导交办的其他工作任务。

篇8：风险控制部岗位职责 风险控制部岗位职责

一、负责贷款业务资料的审查。审查贷款资料的合法性、准确性、完整性。

二、对贷款业务的调查资料及调查情况进行综合分析，作出风险评价，将分析情况与贷款业务部提交的《调查报告》进行比较，提出审查意见，将审查意见和结论写成审查意见书，交贷款审查委员会办公室。

三、负责查实抵押、质押物的真实性与评估性，查实抵（质）押手续办理的合法性与完善度，查实担保人的资质，资格及担保能力，查实信用贷款人的信用记录和道德品质等。

四、做好贷后跟踪监督检查，及时发现未预见的风险及新出现的风险并提出防范应对措施逐级上报。

五、对已完成的项目，查证手续是否终结，杜绝对公司发展存在不利影响。

六、负责贷款审查委员会会议的记录及会议纪要的整理工作。

七、对风险控制的档案资料进行归类、整理、归档、保存。

八、完成上级领导交办的其他工作。档案管理员岗位职责

一、认真贯彻执行国家《档案法》及财政部《会计档案管理办法》，严格按照本公司《信贷档案管理暂行办法》及其他规定规定，做好档案管理工作。

二、负责贷款审查委员会的相关档案的保管工作。

三、按规定收集、整理、立卷归档、保管信贷档案及与公司信贷业务活动相关资料，确保贷款资料齐全完整。

四、负责公司股东会、董事会的文件资料整理归档，并做好本公司文件及文字资料的整理归档。

五、按照有关保密规定对档案实行专人专管，严格档案查阅、使用制度。

六、档案专柜必须保持整洁卫生，做到“三防”、“五无”，即：防火、防潮、防盗；无火患、无虫蛀、无霉烂、无鼠咬、无失窃。

七、负责定期检查档案的存在情况，按规定办理档案的移交、销毁手续。

八、完成领导交办的其他工作。

第11篇：某银行风险管理报告

某银行风险管理报告

一、近年来风险管理采取的措施 ..........................................................2

1、完善风险管理体系及组织架构.......................................................................2

2、改善审计监督模式，加强内部审计的独立性...............................................5

3、完善风险管理工具方法，开发先进的风险管理信息系统...........................5

二、风险管理体系 ....................................................................................8

1、本行风险管理体系的主要架构.......................................................................8

2、董事会及其专门委员会.................................................................................10

3、监事会及其专门委员会.................................................................................11

4、高级管理层及其下属委员会.........................................................................11

（1） 行长 .....................................................................................................................11 （2） 管理层下设专门委员会 .....................................................................................11

5、其他.................................................................................................................13

（1） 总行风险管理板块 .............................................................................................13 （2） 审计部 .................................................................................................................15 （3） 监察室及保卫部 .................................................................................................16 （4） 业务条线风险管理 .............................................................................................16 （5） 分行风险管理架构 .............................................................................................16

三、主要风险管理 ..................................................................................18

1、信贷风险管理.................................................................................................18

（1） 信贷政策及指引 .................................................................................................19 （2） 贷款审批及监控程序 .........................................................................................20

2、市场风险管理.................................................................................................32

（1） 利率风险管理 .....................................................................................................34 （2） 汇率风险管理 .....................................................................................................34

3、流动性风险管理.............................................................................................35

4、操作风险管理.................................................................................................36 （1） 采取有效措施，加强会计风险的防范和监控 .................................................37 （2） 依托数据大集中工程，提高操作风险管理水平.............................................37 （3） 本行的流程银行建设，强化了本行对操作风险的管理 .................................38

5、合规风险管理.................................................................................................39

四、进一步完善风险管理的措施 ..........................................................41

1、推进风险管理转型，进一步深化全面风险管理.........................................41

2、寻找有效载体，进一步贯彻落实先进风险文化.........................................41

3、大力推广内部评级法，进一步强化信用风险管理.....................................41

4、进一步落实、推进、完善和提高市场风险管理.........................................42

5、明确管理思路，切实有效推进操作风险管理.............................................42

6、进一步强化对会计领域的操作风险管理.....................................................42

7、更新理念，转变思路，改进和创新资产保全工作.....................................42

8、加快系统建设，提升科技对风险管理的支撑作用.....................................43

9、推进流程银行建设.........................................................................................43

10、重视和进一步加强风险管理人员的队伍建设...........................................43

本行风险管理的目标是以有效的内部控制持续改善本行的风险管理系统，逐步实施全面风险管理，确保全行在合理的风险水平下安全、稳健经营。

一、近年来风险管理采取的措施

1、完善风险管理体系及组织架构

风险管理体系和组织架构是商业银行风险管理的基础。本行一直坚持进行适当的改革，以不断完善风险管理体系和组织架构，从而达到有效地控制全行风险的目的。 2004 年，本行进行了以风险控制为核心的财务重组、架构再造、引资等一系列的改革，其特点为“实现全面风险管理，构建长效监管机制”。

2004 年，本行成立了董事会和管理层两个层面的风险管理委员会，作为本行风险管理决策机构，负责全行信用风险、市场风险和操作风险的决策和管理。

2005 年，本行设立华北、华东、华南、华中、华西五家区域授信审批中心，建立垂直、独立、专业化的授信评审体系，以统一授信准入，强化总行集中控制力，贴近区域和地方经济特点细化授信投向指导，推进业务发展。

2005 年，本行完成风险管理板块整合，形成全行风险监控、授信管理和法律合规条线，不良资产较多的分行单设资产保全部，放款中心归口风险监控部门管理。

2005 年，本行推行风险经理制度，在全行信贷业务领域建立起高素质的风险经理队伍。推行双线风险监控和报告机制，将个金风险、市场风险、操作风险纳入整体风险管理体系。

2005 年，本行推行业务单元型市场风险管理模式，风险监控部和预算财务部履行综合风险管理职能，各业务单元履行具体风险管理职能，建立国际、资金业务的双线监控和报告机制，设定了包括交易限额、风险限额和止损限额在内的市场风险限额管理体制，从定性定量两方面，运用公允价值评估、敏感性分析、情景模拟、压力测试等手段，定期对本行投资和资金交易中的市场风险状况进行评估。2007 年初，本行单独设置资产负债管理部，并内设市场风险管理部，接手全行市场风险的综合管理职能，对全行市场风险实施集中统一的监控管理。

2005 年，本行推行省分行紧密型一体化管理模式，在该模式下，省分行从体制机制、工具技术、管理标准、风险处置、队伍建设方面统一规划布局全省的一体化信用风险、市场风险和操作风险管理，全行风险管理的集中度大大提高。

2005 年，总行和省直分行单独设置预算财务部和会计结算部。2007 年，总行单独设置资产负债管理部，完成了财务管理板块的整合。总行会计结算部下设会计风险监督管理部，省直分行会计结算部分设账务中心、参数分中心、风险监督中心。总行资产负债管理部下设综合业务部、市场风险部、中间业务管理部、票据管理部和定价管理部。

2006 年，本行成立总行数据中心，集中处理全行所有账户数据、客户信息和管理信息。

2006 年，总行进行了零售业务的组织架构调整，撤销私人金融部，新成立个人金融规划部、个人金融销售服务部、个人金融产品管理部和个人金融风险管理部。

2007 年，本行将个人金融风险管理部更名为零售信贷管理部，并在零售信贷管理部内下设个贷风险计量部、个贷授信部、个贷产品部和个贷风险部，主要由个贷风险计量部和个贷风险部负责个人金融业务相关风险管理。

2、改善审计监督模式，加强内部审计的独立性

1997 年，本行启动审计体制改革，成立稽核监督委员会，所有分支行均单设稽核机构。

2002年，总行对各分支行稽核机构负责人实行委派制。

2004年，本行启动省辖行审计机构改革试点。

2005年以来，本行在国内商业银行中率先实行风险导向审计，利用汇丰银行TSA技术援助项目，以风险为导向配置审计资源、实行持续审计监督、改善审计监督流程。

2005年，本行完成地区审计部设立工作，在北京、沈阳、上海、武汉、广州、成都分别设立了华北、东北、华东、华中、华南、华西六家地区审计部。

2006年1月，撤销省辖行审计部机构建制，建立起“总行审计部－地区审计部－省直分行审计部”的审计体系框架。

本行不断加强审计整改工作，对检查出来的问题，建立审计整改台账、进行后续审计、加强日常的整改追踪，重视对严重违规违纪责任人的处理工作。

3、完善风险管理工具方法，开发先进的风险管理信息系统

本行一直致力于引入和完善各项风险管理工具，着力加强精细化风险管理，开发先进风险管理信息系统，建立高效的风险管理信息系统平台，不断强化科技对风险管理的支撑作用，以持续提高风险管理能力，构建长效的风险管理机制。 2004年以来，本行引进以经济资本为核心的风险绩效管理、内部资金转移定价、风险限额管理、内部评级制度等风险管理工具和手段。

2004 年以来，本行推行“一行一策”、“一项一策”的精细化风险管理方法，从信贷授权、授信指导、信贷审批，到资产质量监控、不良资产清收、法律合规管理，不再搞“一刀切”。本行建立了分行资产信用风险评估指标体系，定期评估分行风险管理，构建精细化风险管理的基础。

2004 年以来，全行统一的信贷风险管理手册编写完成，成为指导全行信用风险管理的系统化、动态化的管理工具；积极推进内部评级体系的开发，提高信用风险评估水平。

2004 年以来，实施风险过滤、监察名单、迁徙分析、风险提示为主的一系列风险监控工具，基本实现了对信用资产的逐笔、动态、分类风险预报和分析；率先采用现金流贴现模型，对全部减值贷款实施逐笔拨备。

2004 年以来，采取垂直管理、专业管控、提前介入的资产保全方式，使处置效率大大提高；形成集约化经营不良资产的理念，重在提高风险调整后的收益；在全国实施集中拍卖抵债资产；建立健全风险资产应急处置机制，快速处理突发事件，有效化解突发风险。

2004 年至2006 年，完成了数据大集中工程的各项任务，核心账务系统对公对私部分，集中式信贷管理系统、集中式国际业务系统、基金代销系统、外汇宝系统及个人信贷管理系统在全行各分支行成功上线，实现了全行数据的安全集中管理，形成了全行一体化的新一代业务处理及会计核算信息化系统，为全行风险管理系统化发展奠定了基础。

2005 年9 月，客户综合信息系统投入使用，实现了全行公司客户和集团客户信息的共享以及业务分析、营销流程管理等功能。

2005 年11 月底，现代化数据中心交付使用，于2006 年初实现系统平稳切换，投入运行。并实现了数据中心与总行办公大楼间的同城异地实时数据备份和系统备份，能够保障数据中心设备出现故障后系统及时切换到总行备份中心，形成了适应业务变化、发展的信息系统基础技术平台。

2006 年，内部评级法的系统开发工作取得阶段性成果，并在部分分行上线试运行；同年7 月，业务标准手册系统在全行上线试运行，形成全行标准化、体系化、电子化的文件集中管理与控制平台；同年9 月，“票据凭证印鉴防伪系统”通过试点验收，为大集中核心账务系统与票据凭证印鉴防伪系统的联动控制创造了条件；同年11 月底，全行资产风险管理系统在全行上线试运行，其目标是实现对全行各类资产风险管理的日常操作系统化。

4、加强员工履行、遵守本行政策与程序的问责制

近年来，随着风险管理工作要求的不断提高，对不良贷款的责任认定成为本行的一项重要工作。

2003年，本行制定不良信贷资产责任认定和追究办法，规定对可疑和损失类信贷资产，必须进行责任认定和追究，次级类信贷资产凡移交风险部门管理的，也应进行责任认定和追究。

2005年，本行对责任认定办法进行了修订，提出了风险定责的理念，即凡授信业务风险评级降为次级类及以下的，必须进行责任认定，且认定对象涵盖整个授信流程的各个环节（授信调查、授信审查、授信审批、放款中心、授后管理、资产保全等）和相关当事人。由此本行的责任认定从损失认定彻底转变为风险认定，鼓励主动报告风险，化解风险。

2005年以来，本行还制定了《会计管理人员风险防范工作职责》、《会计人员违规操作责任追究办法》，并相继出台了《授信工作尽职调查和信贷问责》、《公司业务资产损失核销管理办法》、《个人贷款业务资产损失核销管理办法》、《加强对经济案件案发责任人责任追究办法》等各类内控尽责管理制度，明确界定各类风险管理责任人、相应责任及需进行责任认定及追究的若干行为。

上述风险管理措施已使本行实现了前、中、后台的风险管理职能分离，提升了本行的风险管理能力。本行相信上述措施的实施改善了本行的整体风险管理环境，并促进了本行资产质量的改善。

二、风险管理体系

1、本行风险管理体系的主要架构

本行风险管理体系的主要架构图如下：

采用国际惯例。2001年，本行作为世界银行指定的唯一受益人在信贷流程方面引进并承办了由世行管理、亚欧基金出资的“加强交通银行信贷流程技术援助项目”，进一步改善了本行的风险管理系统。

界定风险管理责任。本行已界定了董事会、监事会、高级管理层及相关部门在风险管理方面的职责。此外，从本行的高级管理层到分行的管理人员乃至相应的职员，均根据其各自的职位及职责范围在风险控制方面承担不同的责任。本行也将个人的表现评价及薪酬与本行的资产质量挂钩，以鼓励全面遵守风险管理指引及程序。

明确划分前台、中台及后台。中台的风险控制职能独立于前台业务活动以及后台风险管理和内部控制的监控与评估职能。

全面的风险管理覆盖。本行的风险管理系统的设计是为了覆盖本行所有业务的风险，并且覆盖了各种类型的风险，例如信贷风险、市场风险、流动性风险及操作风险。

矩阵式风险报告结构。在本行目前的风险管理结构内，分行的副行长负责管理各自分行的风险及资产质量，并直接向有关分行行长及负责本行风险管理的副行长报告。

2、董事会及其专门委员会

本行董事会是负责本行风险管理及审批风险管理战略和政策的最终机构。通过其下属的风险管理委员会和审计委员会，董事会对本行的风险管理及内部控制系统进行监督并评估本行的总体风险。

董事会风险管理委员会主要负责监督本行的风险管理、评估本行风险，以及向董事会提出建议完善本行的风险管理和内部控制战略和政策。同时，本行根据相关法规在董事会风险管理委员会下设立了关联交易控制委员会，直接向该风险管理委员会报告。本行的关联交易控制委员会负责审查单笔交易金额占本行资本净额百分之一以上，以及交易余额占本行资本净额百分之五以上的重大关联交易，并提交董事会审议。 董事会审计委员会监管本行的内部审计系统及其实施、审查本行的财务报告及对本行内部控制管理工作进行监督。

此外，本行的董事会还检查本行的合规状况，包括但不限于本行是否满足资本充足率等监管指标的要求。

3、监事会及其专门委员会

本行的监事会履行检查本行财务，监督本行董事和高级管理层履行本行职务的行为等职权，其下属的监督委员会根据监事会授权承担相应的监督、检查工作。

4、高级管理层及其下属委员会 （1） 行长

本行行长负责有关风险管理及内部控制的各个方面，包括制定及执行风险管理策略和政策，并直接向本行董事会及其风险管理委员会汇报风险管理事宜。本行行长亦委任本行其中一名副行长协助有关风险管理事宜。

（2） 管理层下设专门委员会

本行已成立四个专门委员会，包括风险管理委员会、资产负债管理委员会、信贷政策委员会及贷款审查委员会。这些委员会协助本行高级管理层制定和完善本行的风险管理策略、信贷政策和指引，以及在本行各职能部门执行风险管理的政策和指引。这些委员会的大部分成员由本行的高级管理人员担任。本行也聘请具有丰富相关经验的人士担任这些委员会的成员。在该四个委员会中，本行的风险管理委员会及资产负债委员会直接向行长报告，其它两个委员会则向指定的副行长直接报告。

本行风险管理委员会主要根据董事会制定的风险管理战略，确定本行的整体风险策略、风险控制目标、风险管理政策、程序和措施，对本行风险状况进行定期评估，对重大风险事项进行评估，确定风险管理违规事项的处理意见，听取内部控制委员会和风险资产审查委员会审议通过的有关重大事项的报告，以及确定全行风险管理的其他事宜。

风险管理委员会下设内部控制委员会及风险资产审查委员会。内部控制委员会负责研究及批准全行加强内部控制的年度目标、中长期规划以及方针政策，对全行的内控制度进行评估和监督，对造成内部控制重大失效、重大经济案件和严重违规违纪问题的责任人提出处理建议，以持续改善本行的内部控制，把经营风险减至最低，确保本行各项业务的安全经营、稳健发展。风险资产审查委员会负责审查本行风险资产保全和处置业务，以及向有权审批人提供审查意见。

本行资产负债管理委员会检查本行业务营运、制定有关本行风险管理的业务目标、检查本行内部规定的实施及制定上述方面的有关规定和政策。

本行信贷政策委员会根据董事会、高管层制定的业务发展计划和风险管理战略目标，研究分析宏观经济金融形势，信贷业务运行和信贷政策执行情况，评估和审议信贷政策、管理制度和营销策略，为高管层提供工作建议。

本行贷款审查委员会是对“正常类公司授信客户”进行授信审查的机构。通过集体审议，向本行有权审批人提供审查意见。各省直分行及辖属分支行均设立贷款审查委员会。

5、其他

（1） 总行风险管理板块

作为本行组织架构重组的一部分，本行总行层面的风险管理板块包括授信管理部、风险监控部、资产保全部、零售信贷管理部及法律合规部，其中授信管理部下设授信审批中心，以改善本行的风险管理与内部控制系统。风险管理板块连同本行的审计部、监察室和保卫部，共同负责本行的风险管理与内部控制程序。

①授信管理部

本行总行授信管理部负责制订本行有关授信管理的政策和制度，指导和检查区域审批中心及各分行授信管理部门的工作。总行授信管理部内设总行授信审批中心，总行授信审批中心和华北、华东、华西、华南、华中五家区域授信审批中心负责权限范围内公司授信业务的审查审批，并做好集团授信业务发展和风险防控工作。

②风险监控部

本行总行风险监控部负责制定本行风险监控方面的管理制度和实施办法，并承担风险监控条线辅导、检查和评价工作，同时实现对各类业务性资产的信用风险、市场风险和操作风险进行统

一、持续的监测、检查和评估。

③资产保全部

本行总行资产保全部负责制定并完善本行有关资产保全业务的政策和制度，对各分行资产保全制度执行情况进行指导、检查和评估，组织全行进行问题类资产的保全和处置。

④零售信贷管理部

本行零售信贷管理部负责调查、研究和制定个贷业务产品管理、授信管理、风险管理和风险计量的政策和制度；组织、指导、检查全行个贷条线产品管理、授信管理、风险管理和风险计量工作；督导全行完成个贷业务风险控制指标；研究开发和管理个贷授信工具和内部评级系统等风险计量工具；预警、监控、识别、化解个贷风险，提高资产质量。

⑤法律合规部

本行总行的法律合规部负责制定本行法律合规管理工作制度，对分支行的法律合规工作进行指导、管理、检查监督和评价，对本行适应各项法规和监管要求的情况进行持续的合规评估。本行现正建立内部合规管理工作体系，积极开展合规风险的防范和化解工作。此外，本行总部的相关部门和各家分行必须每年最少一次提交合规报告给法律合规部。

⑥资产负债管理部

本行的资产负债管理部负责全行的市场风险管理，包括拟定市场风险管理政策和程序，识别、计量、监测和评估市场风险，检查和指导相关业务部门的市场风险管理情况。 （2） 审计部

本行审计系统实行“总行审计部－地区审计部－省直分行审计部”三级架构，实行垂直、统一的条线一体化运作，由总行审计部对全条线的业务进行统一管理。

本行审计部负责监督和评估本行的内部控制及对本行的业务活动进行审计。审计部向高级管理层、董事会审计委员会和监事会监督委员会报告。审计部决定对本行经营和内部控制进行检查和评估的频率和范围、对任何业务部门可能存在的潜在的重大风险或内部控制问题进行独立的检查或评估，特别是检查与评估以下各项：

遵守适用的法律和法规；

遵守本行内部政策或指引及这些政策或指引的有效性；

本行风险管理（包括授信管理）及会计系统的有效性；

本行信息技术系统的安全性；

本行内部控制和程序的优良性、适用性和有效性。对发现的问题，本行审计部负责跟进，对补救行动进行监督及促进风险防范。

本行的审计部每年一次详尽审核本行的财务和经营表现、信贷风险管理、会计事项、科技应用，以及内部控制，包括审核本行的分行和支行。此外，审计部就新事项进行特殊审核，审核可能以现场审核及/或非现场审查方式进行。 （3） 监察室及保卫部

本行的监察室主要负责对本行高级管理人员及员工遵守法律和规定情况的监管，以及对本行高级管理人员及员工发生舞弊和违反内部规定的行为进行纪律处分或采取防范行动。本行的保卫部主要负责实施并执行本行内部保卫规定及防范刑事案件和意外事故。监察室及保卫部已经制定了一套防范和处理违规行为的从业规范和纪律，还建立了一套报告、监管及调查违规行为的制度。 （4） 业务条线风险管理

本行各业务部门根据内部控制总体目标与原则，负责各自条线内部控制的建设和执行，同时接受内部审计条线的检查。由各部门负责人承担本条线内部控制工作的直接责任，并在各业务部门内部设兼职合规管理员，在法律合规部门的指导和本部门负责人的领导下，结合与本条线相关的外部法律规则和各自实际情况，组织协调本部门合规管理工作。

（5） 分行风险管理架构

本行实行省分行紧密型一体化管理模式。由省分行对省辖行的内部控制和风险状况实行统一管理，总行则按照“下管一级、监管两级”的原则进行管理。总行向省直分行下达各项政策和计划指标，并同时监管省直分行和省辖行的政策执行情况。

本行各省直分行设立风险管理委员会，并同时承担内部控制委员会和风险资产审查委员会的职责。该风险管理委员会全面负责该分行风险管理和内部控制政策的执行。分行风险管理委员会主任由分行行长担任，副主任由分管风险监控的分行副行长担任。风险管理委员会同时承担风险资产审查委员会的职责，集体审议风险资产的管理处置等事项。

本行各省直分行单设授信管理、风险监控、法律合规部门和个贷管理中心，根据不良资产金额情况在部分省直分行单设资产保全部门，上述部门共同构成各省直分行的风险管理板块。分行授信管理部门负责权限内正常类公司授信客户授信业务风险审查和授信管理。分行风险监控部门负责对各类业务性资产的信用风险、市场风险和操作风险进行预警、监测、检查和评估。分行风险监控部下设独立的放款中心，负责分行客户授信业务额度使用控制、放款账务处理和信贷法律文本档案的集中管理。分行法律合规部门负责为分行管理层提供法律顾问服务、进行合规管理和反洗钱工作。分行资产保全部门负责不良资产的保全和处置。分行个贷管理中心对分行个人贷款业务实行集中统一管理。

本行各省直分行单设预算财务和会计结算部门，上述部门共同构成分行的财务管理板块。分行预算财务部门负责分行的综合预算、财务、固定资产、信息统计、管理会计核算和分析、股权以及人民币资金业务管理（不单设资金部的分行）。

会计结算部门负责分行本外币(对公、对私)会计结算工作统一管理，会计结算部下设账务中心、参数中心和风险监督中心，共同承担会计操作风险管理职能。

本行各省直分行设置监察室。负责对监察对象执行国家方针政策、党纪党规、法律法规、行内规章等的情况进行监督，查处和防范违纪违规和经济犯罪案件，并进行相应的责任追究。

本行所有分行各业务部门负责本部门内部控制的建设和执行。由各部门负责人承担内部控制工作的直接责任。各业务部门内部设兼职合规管理员，在法律合规部门的指导下，结合外部法律规则和本部门实际情况，在本部门负责人的领导下，组织协调本部门合规管理工作。

本行将各海外机构的信用风险、市场风险、操作风险、法律合规风险等纳入全行统一的风险管理体系，由总行国际部承担海外机构牵头管理职能，并负责协调财务管理、信息化建设和人力资源管理等工作。总行各业务部门和管理部门对海外分行内部控制建设、执行情况进行督促和指导。

三、主要风险管理

1、信贷风险管理

信贷风险是指客户或交易对方不能或不愿履行与本行达成的承诺的风险。本行信贷风险管理的主要目标是实现风险收益最优化。为实现这个目标，本行已制定并实施了全面的政策和程序以识别、衡量、监控和控制本行的信贷风险。

按照本行总体风险管理策略，本行已采取以下主要行动，以确保在本行经营中实行有效的信贷风险管理：

保持信贷审查过程的专业性和独立性；

对单一客户实行统一的综合授信额度管理；

对同一集团内的客户实行集团授信管理；

在贷前信贷分析时，强调现金流量的重要性，并结合考虑其它各种因素，包括还款、纳税和商业信用记录；

避免在授信过程中过度依赖抵押品和保证；

按需要继续实施贷中和贷后的风险评估和风险预警措施；

将明确界定的信贷风险管理职责和责任分派给风险管理过程中所涉及的各相关环节和岗位；

在不同地区、行业、产品、客户、期限和货币中合理分布本行的贷款组合；

正确衡量和披露所承担的信贷风险敞口；

保持一致的信贷政策。 （1） 信贷政策及指引

在本行目前的风险管理系统下，本行总行的授信管理部就本行公司授信客户的信贷政策和指引提出建议。如属重大信贷政策和指引建议，需经信贷政策委员会审查批准，在其它情况下需经本行的行长或有关副行长审查批准。总行的零售信贷管理部就本行零售客户的信贷政策和指引提出建议，需经本行的行长或有关副行长审查批准。分行在经营活动中必须贯彻执行这些政策及指引。在必要时这些信贷政策和指引会进行修订，以反映人民银行或中国银监会颁布的政策指引、规定或法规，以及反映宏观经济环境的变化或不同行业的趋势及其它相关因素。

2005年，《交通银行信贷政策手册》和《交通银行信贷业务手册》编制完成，为信贷政策的传导、更新构建了一个全新的平台。 （2） 贷款审批及监控程序

①概况

本行的贷款审批程序涉及贷款申请的评估和分析，以确保本行对借款人、贷款目的和结构以及借款人的资金来源、财务状况、现金流量状况和还款能力有深入了解。为避免利益冲突，本行致力保持贷款审批及监控程序中各职能的相对独立性，本行的贷款审批及监控程序主要分成三个功能环节：贷前信用调查；贷款申请的审批；贷款监察和管理。

②企业贷款

本行采用多级授权授信审批体系，即主要根据拟授信额度及期限，根据授权，经本行有权审批人审批后，放款中心将向符合各种文件和法律要求的客户发放贷款。

A．贷前调查

所有的企业贷款申请，不管是采取新贷款的形式还是采取现有贷款续贷的形式，都要接受贷前信用调查，该调查主要由本行的客户经理执行。贷前调查的目的是了解企业借款人的背景、贷款的目的和结构、行业风险、企业借款人的经营和管理风险以及企业借款人的财务状况（包括其盈利能力、财务比率、现金流量、流动性和还款能力）以确定一个适当的贷款限额，了解担保人（如有）的总体信贷风险及其还贷能力，并制定企业客户信贷评级的初步评级。调查结果和分析及建议评级，反映在本行客户经理撰写的授信分析报告中。此外，在作出发放授信决定前，也会考虑本行的整体信贷风险、适用法律或法规限制和其它因素。

为进一步优化本行对贷款相关信贷风险的评估和监查，本行已采纳一套内部十级信贷评级系统（该系统为本行于2001年起实施的世行项目的成果）来评估本行的国内企业客户和贷款。在本行的内部十级信贷评级系统下，根据人民银行的五级贷款评级系统的相应信贷评级，一至五级的信贷评级为“正常”、六至七级的信贷评级为“关注”、八级的信贷评级为“次级”、九级的信贷评级为“可疑”及十级的信贷评级为“损失”。

根据此十级信贷评级系统，本行不仅评估本行贷款的信贷风险，同时亦评估企业客户的信贷风险，这使本行可进一步完善有关贷款的信贷风险评估。本行在评估企业客户的信贷风险等级时会考虑一些定量或质量因素，包括：

借款人的财务状况，包括现金流量、资产和负债以及获取其它资金来源的能力；

分析借款人的非财务状况，主要包括管理和经营，以及受外在因素和不可预见事件的潜在影响；

借款人所从事的行业和借款人的市场地位。

信贷评级处于本行内部十级信贷评级系统下一至七级中到期未还款记录不超过90天的客户被归类为“正常类客户”，而信贷评级系统下八到十级或至少有一笔90天以上的到期未还款记录的客户被归类为“问题类客户”。当本行评估某一贷款的信贷风险评级时，本行主要考虑该企业客户的信贷风险评级和其它因素，例如：

贷款担保（如有）；

贷款拟定目的、用途或结构；

国家风险；

拖欠贷款记录（如有）。

各贷款申请是根据借款人承担的全部现有未偿还贷款进行审查的。如果借款人贷款未收回，则任何新申请必须经过适当的审批管理人员或贷款审查委员会根据借款人的债项总额及贷款类别决定审批。在评估信贷风险时，本行还要考虑本行在贷款组合水平上的总体信贷风险，并遵守监管部门的相关规定。

B．贷款审批

在完成调查后，企业贷款申请将由本行分行的风险管理部门和贷款审查委员会进行进一步的审查。本行客户经理提交的贷款申请经分行授信管理部审查后，提交分行贷款审查委员会审查或有权审批人审批。本行分行的贷款审查委员会由七名委员组成，由本行各分行负责授权管理的主管副行长担任贷款审查委员会主任。为确保本行分行的前台及中台部门职能分隔，分行的主管副行长不得主管前台部门，例如市场营销。各贷款申请必须得到5名委员的批准才能通过，主任委员有一票否决权。分行行长有权否决分行贷款审查委员会的授信决定，但无权批准被贷款审查委员会否决的任何贷款。本行分行的贷款审查委员会一般每周开一次会议。分行超越权限授信业务均需提交区域授信审批中心或总行审批。

分行提交的贷款申请经总行授信审查后，提交总行贷款审查委员会审查或有权审批人审批。总行贷款审查委员会由9名委员组成，包括总行副行长，来自授信管理部、公司业务部、风险监控部、预算财务部、国际业务部、资金部、法律合规部具有相关经验的专家，并由副行长担任贷款审查委员会主席。提交给本行总行贷款审查委员会的所有贷款申请都须经过三分之二以上委员的批准。本行行长有权否决本行贷款审查委员会作出的授信决定，但无权批准已被总行贷款审查委员会否决的申请。

C．针对某些客户的特殊程序 问题客户

与高风险客户相关的任何贷款申请或任何贷款重组计划，均需提交资产保全部和风险管理委员会审查和审批。本行各分行根据授权取得贷款重组限额，任何超出该限额的重组计划需提交本行总行的风险资产审查委员会审批。

本行总行的风险资产审查委员会由9名委员组成，包括本行一名主管资产保全的副行长，及来自资产保全部、授信管理部、公司业务部、风险监控部、法律合规部、国际业务部、预算财务部及监察室的代表，并由副行长出任主席。具有相关经验的专家可以担任风险资产审查委员会的顾问。

在分行层面，所有风险管理委员会、内部控制委员会及风险资产审查委员会的职能通常由各分行的风险管理委员会行使。本行分行的风险管理委员会由9名或7名委员组成，并由该分行的行长出任主席，以及由该分行负责风险管理的副行长出任副主席。风险管理委员会作出的决定必需得到由9名委员组成的委员会的6名委员或由7名委员组成的委员会的5名委员的批准，并且主席有权否决风险管理委员会的决定。然而，该分行副行长、主管风险管理的执行副行长或本行行长均无权批准风险管理委员会之前已否决的申请。本行分行的风险管理委员会在必要时召开会议。

集团客户

为了更好地管理客户授信集中风险，本行根据中国银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，结合本行管理需要确定了集团客户范围，对同一集团内的客户采取集团授信管理模式，并按照“分类管理、厘定职责、优化流程、强化监控”原则加强集团客户的授信管理。集团客户的主办行牵头组织或协助总分行公司业务部门做好集团客户信息调查汇总、集团关系确认、授信业务办理和授后监控管理等工作，协办行协助主办行进行集团客户的授信分析及管理，办理集团客户在本行的授信业务。一般情况下，主办行由集团总部所在地分行担任。在授信审查时，本行将根据集团客户的特点对集团客户的股权结构、经营管理和资金运作模式、对外投资、集团主营业务、关联交易行为等方面进行重点分析和审核，并注意防范集团内部互保风险。本行相信，这些针对性的措施有助于更有效管理集团客户风险。

D．贷后监控

本行对个别及组合性的对公贷款在银行内部的各层次进行监控。本行客户经理负责对客户进行贷后监控，已移交的问题类授信客户的贷后监控由资产保全清收人员负责。授信管理部门负责对正常类授信客户的监控报告进行审查，资产保全部门负责对问题类授信客户的监控报告进行审查。风险监控部门对贷后监控的执行情况进行检查、评估。这些定期贷款监控检查的目的是：

获取每名借款人财务状况的最新资料；

获取每笔贷款的履约和还款状况的最新资料；

及早发现拖欠的警告信号以便于采取快捷的补救行动；

获取总体贷款组合承担的信贷风险的最新资料；

容许信贷政策委员会及风险管理委员会监控本行贷款组合的总体质量、识别重大趋势和评估本行信贷风险策略和政策的适合性。

根据各客户的信用等级、贷款规模和还款历史的不同，本行对各笔企业贷款的监控频率也有所不同。例如，对本行十级信贷评级系统下任何信贷评级为一至五级的企业客户，定期监控每年进行一次；对信贷评级为六或七级的客户，定期监控每六个月进行一次；对信贷评级为八级或以上的企业客户，定期监控每三个月进行一次。根据受监控信贷产品的性质，本行可能会采用下列一种或多种方法来监控本行贷款和本行客户的信贷风险，包括：

检查对信贷条款的遵守情况；

通过现场拜访和会议与客户保持定期接触；

及时跟踪文档缺失情况；

按借款人类型、业务类别和内部信贷评级进行定期的组合风险评估。

在运用这些方法发现客户有拖欠的迹象时，本行将对相关客户的信用质量和还款能力进行更详细的审查并采取适当的补救行动，如采取要求提前还款等措施。

E．风险预警及监控系统

本行已经实施一套风险预警及监控系统，已经运用包括三层风险过滤、风险监察名单在内的多种风险管理工具，旨在尽早发现风险，及时采取补救措施以及确保本行有足够的拨备和使损失减到最低。

为及时发现风险，强化对“正常”类和“关注”类信贷进行一致、审慎、有效的风险监控和管理，本行风险监控部实施了“三层风险过滤”和“风险监察名单”制度。全行风险经理通过“三层风险过滤”的筛选，对出现风险预警信号的客户实施不同的处理方法，对符合“风险监察名单”定义和风险特征的客户纳入 “风险监察名单”重点监控和分类管理。

如果一笔贷款存在借款人或担保人可能无法履行其义务的风险，该客户将被列入“风险监察名单”。本行将“风险监察名单”涉及的风险进一步划分为风险可逆、风险较大和风险严重三类。“风险可逆”是指虽存在潜在风险，但经采取一定的防范或改进措施后，极有可能转为“正常”类的授信业务。这一类风险主要在本行风险监控部门的监管下由客户经理进行管理。“风险较大”是指存在潜在风险，并且可能会一定程度地危及本行信贷资产安全的授信业务。这一类风险主要在本行风险经理的重点监控和指导下，以客户经理为主体进行管理。“风险严重”是指风险趋向恶化，在六个月之内很有可能降为“次级”类的授信业务。这一类风险由资产保全部门提前介入，直接管理。

③个人贷款

本行分行的零售部主要负责对相关分行的个人贷款信贷管理，而在本行分行零售部内设立的个人贷款管理中心，则主要负责审核、审批和管理在其职权范围内的个人贷款。

A．贷前调查

零售客户表明有意申请消费贷款或营运资金贷款后，本行支行的销售人员会亲自会见客户，收集有关贷款申请资料，确保申请数据准确有效，并且以书面及电子方式将申请数据发送至本行分行的个人贷款管理中心。

当审查贷款申请时，个人贷款管理中心的审查人员需根据若干因素对信贷风险作出评估，其中包括但不限于：

申请材料的完整性，以及这些材料是否符合规定；

贷款的拟定用途；

借款人的还款能力；

贷款额与价值比率；

担保人的财务状况、抵押品的估值以及登记抵押品或按揭的可行性。

B．贷款审批

本行就个人贷款采用多级信贷授信审批程序，即主要根据拟授贷款的本金金额和贷款类型，在分行由低级至高级逐层审批。此外，以政府债券和存款证明担保的个人贷款可由本行任何一家有信贷经营权的支行审批。

C．贷款监控

本行的消费贷款主要通过每月偿还本金和利息方式进行监控，而本行向个人作出的营运资金贷款则主要通过在支付贷款15 日内审查贷款的用途方式进行监控。当本行发现零售客户有还款困难时，将进行调查和采取适当补救行动。

（3） 不良贷款管理及收回

为统一管理本行的不良贷款，并致力于改善不良贷款的收回水平，本行已建立一个资产保全部，专门管理和解决不良贷款，提前介入和化解潜在贷款风险，并向本行负责监督不良贷款管理的副行长报告。

在总行层面，资产保全部对本行的不良贷款提供统一管理，并在风险管理委员会的指导下，负责建立和实施解决不良贷款的统一政策和程序。在本行的分行层面，部分分行设有资产保全部，而其他分行在风险监控部下设有专门人员负责分行的不良贷款管理。在本行的架构内，本行约有320名资深的专业人员负责解决不良贷款。

本行制定了一套不良贷款的管理模式，对于风险程度较高，处置难度较大的不良贷款，由资产保全部经理直接负责不良贷款保全（即移交模式）；对于风险程度低，债务人有还款意愿的不良贷款由资产保全经理和授信经营部门客户经理共同管理（非移交模式）。根据不良贷款的具体风险状况，采用移交与非移交模式，充分利用授信经营部门的客户关系基础，并发挥资产保全部门的专业化处置优势。在具体不良贷款的处理过程中，资产保全部亦会咨询公司业务部、授信管理部、风险监控部、法律合规部，以至（如合适）外部的专业人员解决不良贷款。

本行针对不良贷款的管理开发了信息管理系统，包括信贷管理信息系统中的问题类客户子模块，实现了不良贷款管理与正常授信业务流程的紧密结合，保障了不良贷款管理权限和管理流程的集中统一。本行正在开发的资产风险管理系统中也专门设计了分析不良贷款信息的功能，该系统有利于提高本行对于不良贷款管理信息的分析和研究深度。

本行资产保全部负责实施并不断完善不良贷款管理的流程与方法，本行不良资产的主要管理程序如下：

①保全不良贷款的主要方法是通过法院和/或非通过法院程序，包括现金收回、协商和解、变卖抵押品或其他资产，以及重组债务。如果本行在竭尽所有司法及非司法程序努力后，仍不能收回贷款或其部分，则未能收回的款额将会被核销。

②还款通知。本行会定期向不良贷款债务人发出还款通知，作为本行收款努力的第一步，要求债务人现金还款，收集并了解有关借款人业务营运及财务状况的信息，有助本行在不能收回现金还款的情况下，建立本行的收回战略。根据借款人及其担保人（如有）的合作程度，本行可能会启动法律程序与借款人及其担保人（如有）协商解决不良贷款。

③协商和解。若借款人及/或其担保人（如有）在本行作出收回款项努力时和本行合作，并且其业务营运情况无重大恶化，本行可能会与借款人及/或其担保人（如有）达成协商和解。协商和解可能以贷款重组方式进行，本行可能要求增加抵押品或其他担保，或者更换借款主体。若本行认为借款人的财务状况改善机会渺茫时，协商和解通常包括部分还款再加变卖抵押品或其他资产。

④法律程序。如果借款人及/或其担保人（如有）在本行作出收回款项努力时不与本行合作，或缺乏还款意愿，或若借款人及/或其担保人（如有）的业务营运正在恶化，若不迅速反应便会危害本行资产安全时，本行会提起诉讼，以便通过法律程序收回不良贷款。法院裁决后，则要求借款人及/或其担保人（如有）按照法院判决偿付贷款，或申请法院强制执行借款人及/或其担保人（如有）的资产（包括抵押品（如有）），或在法院监督下本行和借款人及/或其担保人（如有）合作重组该不良贷款。

⑤重组。重组是一项自愿或在某程度上由法院监督进行的程序，通过重组程序，本行与借款人及/或其担保人（如有）可重新修订借款人的信用条款，避免进行诉讼，防止出售抵押品时招致损失，以最大限度地收回款项。只有在借款人及/或其担保人（如有）经营业务为正常或有良好前景的情况下，本行才会重组不良贷款。重组过程中，本行会要求借款人及/或其担保人（如有）偿付部分本息，或要求额外的抵押品，降低重组贷款的风险。本行会对重组后贷款（转换借款主体的重组除外）实施六个月的监视期，期内借款人的业务营运及贷款本金和利息的偿付会被本行的资产保全部密切监视。六个月监视期过后，若借款人的业务营运正常，能够按重组条款定期偿付本息，并且经重组的不良贷款其他方面符合贷款分类原则下“关注”或“正常”类别的规定，经重组的不良贷款便可能被提升为“关注”或“正常”类别。

⑥变卖抵押品或其他资产。变卖抵押品或其他物业是法院强制执行的一项法律程序，或者是协商和解的结果。本行可通过公开拍卖或非拍卖协议转让，最大限度地收回款项。

⑦抵债资产管理和处置。本行在法院强制执行或协商和解过程中，可能依据法律规定和协商接受借款人及/或其但保人（如有）的实物资产抵偿贷款。本行已经针对性地制定了一套程序，包括抵入作价，日常管理及资产变现。本行自2004年开始对全行主要地区的抵债资产实施集中处置，由总行统一委托评估机构和拍卖机构，以公开拍卖的方式处置抵债资产。在某些地区，抵债资产抵入及变现时可能会遭遇干扰，增加本行管理抵债资产的困难，从而给本行带来损失。

⑧核销。本行会在采取所有可能的措施和实施必要的程序后，对未能收回的不良贷款予以核销。核销一项贷款本金债权须由分行指派专人进行实地复核，经分行资产保全部门、预算财务部门、审计部门、风险资产审查委员会、分行行长、以及（总行层级的）资产保全部、预算财务部及审计部批准。贷款本金在3,000万元以上的核销，将由总行派员进行实地核实，并须经总行风险资产审查委员会特别批准。

⑨除上述不良贷款管理政策及程序外，本行还建立了应对信贷类风险突发事件的处置组和处理程序，处置组由本行分管风险监控的行长负责，总部相关业务部门负责人参加，以便监督及快速解决所有须实时注意的重大不良贷款。

此外，在风险管理信息系统的实施方面，本行采用信贷管理系统实现了信贷全流程集中处理，该系统以客户管理为中心，与核心账务系统联动，通过五个统一来控制信贷业务风险，即：统一授信管理政策、统一风险额度控制、统一业务流程操作、统一客户关系管理、统一业务档案管理、统一数据信息来源。

本行还利用客户综合信息系统集成反映全行客户信息。此外，本行已自行开发逐笔拨备系统、信贷监控系统、非信贷监控系统、风险信息系统等，实现了全行迁徙分析、监察名单、责任追究的系统运作。为进一步扩展系统功能，本行在数据大集中基础上，开发资产风险管理系统，实现了对资产风险的全面管控。

2、市场风险管理

市场风险是指未来收入、公允价值或未来现金流量可能由于利率、汇率变化，及会对市场风险敏感产品有影响的其他市场变动而遭受潜在损失的风险。市场风险的主要类型为利率风险和汇率风险。 本行市场风险管理的主要措施如下：

第一，强化市场风险的计量和监测。本行已经实现按月计算银行账户和交易账户的久期、基点价值等利率敏感性指标，由业务单元内设的风险管理部门定期在本业务单元管理范围内进行包含定性和定量分析的压力测试，对有重大影响的情形提出应急处理方案，动态监控市场风险限额执行情况。

第二，实行市场风险限额管理。本行按交易限额、风险限额和止损限额对交易账户实施限额管理，对超限额情况及时进行监控和处理。

第三，加强资金业务风险控制。本行根据风险管理需要，相继出台了《交通银行市场风险管理暂行办法》、《人民币利率互换业务管理暂行办法》、《人民币同业融资授信管理办法》及《关于规范票据业务发展的意见》等制度，不断加强同业拆借、同业债券、人民币利率互换等各类资金业务风险控制和防范。

第四，加强国际业务风险控制。汇率风险控制方面，通过路透KONDOR+系统进行外汇风险集中式管理，自动监控额度使用情况、报告敞口的异常状况；代理行风险管理方面，建立代理行评分评级模型，作为同业授信的基本依据。同时本行将非财资业务同业授信额度整合为贸易融资和担保两类，既满足新业务使用需要，又体现不同业务种类的风险属性。 （1） 利率风险管理

利率风险是指本行的利息收入或本行的资产值由于利率波动而可能遭受损失的风险。本行利率风险主要来自资产和负债的期限或再定价期间的不相配以及利率的波动。此外，不同产品采用的不同定价基础也可能会导致本行同一再定价期间内资产和负债产生利率风险。

本行已在内部开发出一套人民币资产/负债缺口管理和分析系统，对本行的人民币资产和负债承担的利率风险进行定量分析和测量。该系统已在本行的各分行应用。此外，本行利用该系统提供的数据进行压力测试，就本行调整人民币资产和负债组合的到期日和期限提供指引，以管理本行承担的利率风险。本行最少每月进行一次缺口分析。

本行通过控制各时间段的利率缺口来管理本行的资产和负债。本行通过模拟利率情景衡量这些缺口以确保利息收入变动保持在设定的范围内。此外，本行还通过调整人民币计值负债的到期日及分配对人民币计值负债进行管理。

本行主要通过以下措施管理本行的外币资产及负债：集中剩余的以外币为货币单位的资金的投资，主要投资于短期融资，包括银行同业市场票据及短期债务、控制本行以外币为货币单位的固定利率投资的比例及进行利率掉期交易。 （2） 汇率风险管理

本行向客户提供外汇存款、外汇贷款和外币交易服务。本行在外币市场上的交易活动和其它一般银行活动使本行承担汇率风险。本行主要通过在银行同业市场上的对冲活动来管理汇率风险。特别是，本行通过制定风险限额和止损限额来降低汇率风险。

本行已建立了一套风险管理系统，在该系统中明确了一系列的指标，包括敞口限额、止损限额和其它交易参数。本行还实施了路透Kondor+风险管理系统，该系统可对一般市场风险限额进行监控。

3、流动性风险管理

流动性风险是指不能及时以合理价格将资产变现从而为本行的负债提供资金的风险。本行流动性风险主要来自于借贷、交易、投资等活动以及对流动性资金头寸的管理。流动性管理的目标是使本行能够履行本行的所有还款义务并以较低成本及时为本行的所有投资活动提供资金。

本行资金部负责制定有关流动性风险的风险管理政策和指引，其中包括限制可由本行分行进行的交易类型，以供本行风险监控部进行监控，本行分行须在总行授权的范围内进行交易，且须实时向资金部汇报这些交易以进行风险监控。

本行的资产负债管理战略的主要目标是获得理想的收益率，同时保持适当的流动资金水平。

改进本行的管理数据系统以提供本行每日、每周和每月流动资产变化的实时资料；

依照法规及本行内部要求，监控流动性比率的情况，特别是所需的人民币备付金比率和存贷比率；

进行定期的期限缺口分析以使管理层能够及时评估和监控本行的流动资金头寸；

采取多样化的融资战略。

本行利用广泛的流动性来源来满足本行的融资需要。本行主要通过接受个人和企业存款为本行的经营活动提供资金，这些存款的平均期限一般短于贷款或投资期限。除百分之十法定准备金外，本行主要通过在人民银行保留本行存款约百分之四点五作为备付金，以及保持一定比例的资金用于银行间货币市场交易及债券回购，来管理以人民币计值资产的流动资金；本行还利用大部分存款资金提供贷款、从事债券投资或进行银行同业资金拆借。本行还持有一个由资金部和国际业务部管理的具有流动性以及高信贷评级的证券组合。此外，本行通过设定存贷比率，如备付金比率、中长期贷款比率、资产流动性比率等指标，来监控和管理本行的流动性风险。

4、操作风险管理

操作风险是指由于内部流程和系统不足或失灵、人为误差或外部事件而遭受损失的风险。本行在业务运作中面临着多种操作风险。本行致力通过继续施行内部控制系统及内部控制评估系统来管理这一风险。在风险监控部的监督下，本行业务营运部门经理负责监督本行经营人员遵守风险管理委员会制定的控制标准和适用法律法规的情况。 作为本行致力于增强内部控制的持续努力的一部分，本行将继续制定新政策和程序以在本行全行范围内更加系统地管理操作风险。本行将会根据环境和监管要求的变化定期地评估和调整这些政策和程序。目前本行已经采取以下措施：

（1） 采取有效措施，加强会计风险的防范和监控

针对会计风险，本行结合“票据凭证印鉴防伪系统”、“会计操作风险管理系统”、“风险监督系统”等系统的开发使用，将开户、预留印鉴流程进行切割，实现前、后台分步操作、相互牵制，对重大风险环节进行有效控制，通过优化业务处理流程，实现会计操作流程的职能独立、分离和互相牵制；本行从2005年开始实行会计主管委派制，对符合条件的会计主管由上级机构向下级机构委派。同时，实施了会计人员轮岗、轮调和强制休假制度，并由总行按季监控全行会计条线的执行情况；同时，本行启动了会计操作风险量化工作。本行正在制订“会计操作风险分级分类标准”，对会计风险导致或可能导致的破坏水平、影响范围及严重程度进行评估，将相应的会计风险进行分级分类，提供会计操作风险的定性和定量依据。

（2） 依托数据大集中工程，提高操作风险管理水平

依托数据大集中工程，本行将操作风险因素的重要管理控制流程固化到了相关业务系统中，流程的自动化大大降低了操作风险发生的概率，提高了以技术手段防范操作风险的能力；在业务系统和风险监控系统中加强了对重大事项、重点账户、重大金额和重要交易的远程监控和实时监督检查，不断强化对各个重点领域操作风险的非现场动态识别、预警、分析和监控。

为了加强本行信息化系统安全管理工作，保障信息化系统安全、稳定运行，本行成立了信息安全保障领导小组，并在信息技术管理部下设信息安全管理部，负责全行信息系统安全管理工作。本行已建立了一个集安全事件的采集、汇总、过滤、压缩、关联分析和风险评估等功能于一体的综合信息安全管理平台，其具有如下功能：及时有效监控总行现有的安全设备，包括入侵监测系统、网络防火墙、防病毒系统等；对不同类型、不同格式的设备日志信息进行采集、汇总、范式化、过滤、压缩；对各种事件进行关联分析，从而发现其中蕴含的真实事件；将安全信息事件的级别与资产的价值进行加权计算，从而得出风险评估的结果，协助进行安全决策。

（3） 本行的流程银行建设，强化了本行对操作风险的管理

本行正在大力推进流程银行建设。本行流程银行建设的目标是：建成以客户为中心，条线垂直运作管理和考核为主，后台业务集中处理、前中后台分离又制约，以流程强化内控的便利化、信息化、自动化、标准化和智能化的业务流程，以降低内部交易成本，提高运作管理效率，增强风险控制能力。

本行初步形成了企业与机构业务、个人与零售业务、资金与国际业务三大前台业务板块和风险管理、财务、审计、人力资源、行政和信息技术等六个中后台职能板块；初步形成了总行层面以客户为中心的业务单元框架，前中后台划分清晰；信用卡中心初步推行了事业部制的运作模式；在全行范围内积极推进后台集中式的管理模式，成立了地区授信审批中心和地区审计部，实现了授信和审计的条线垂直化运行，分行层面基本建立了账务中心、后督中心和放款中心等；已建成的数据大集中工程实现了数据集中、管理集中；实现了系统管理、运行维护的集约化。本行与流程银行建设相关的以上成果，通过优化业务流程和管理模式，强调各个部门在流程中的职责，并将各个部门职责贯穿起来，有效地加强了本行对操作风险的管理。

操作风险管理的其它重要职能由本行的会计结算部、风险监控部、审计部、法律合规部、监察室和保卫部完成。

5、合规风险管理

合规风险是指本行因没有遵循法律、规则和准则（以下简称“外部法律规则”）可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险管理的目标是通过建立健全全行合规风险管理工作体系，全面系统地识别、评估、监测并报告合规风险，积极有效地防范和化解合规风险，从而使得本行的经营活动与外部法律规则相一致，避免遭受由于违规而引起的监管惩罚、经济损失以及信誉损失。

本行采取了法律合规部归口管理、其他相关部门各司其职的合规风险管理组织架构和工作流程。本行法律合规部门在高级管理层的领导下制定全行合规风险管理工作机制，其他相关部门在此统一工作机制下开展具体的合规风险管理工作，通过制定内部规章制度等主要方式，有效落实外部法律规则的合规要求。审计部门对相关部门执行内部规章制度和外部法律规则的情况进行独立审计。监察部门对于违规事件进行责任追究。

本行采取以下主要措施具体实现合规风险管理职能：识别外部法律规则更新带来的新增合规风险，并且据此制定和完善内部规章制度；对内部规章制度和业务创新进行合规审查，确保其符合外部法律规则；向各业务条线和分行提供合规咨询；对授权、证照和印章等事项进行归口管理；组织开展合规培训等等。此外，本行总部的相关部门和各分行必须每年最少一次向总行法律合规部提交合规报告。

汇报和监察违规事宜

本行通过完善内部控制体系，强化员工问责制，开展全行范围的依法合规检查和专项检查，为高级管理人员及员工的不当行为设立内部汇报程序，确保及时向总行汇报任何员工不当行为事宜。此外，本行还需要向中国银监会汇报员工行为不当的案件。

反洗钱的措施

本行在2004年成立了反洗钱工作领导小组，负责领导全行的反洗钱工作，制定全行反洗钱工作的基本政策和原则，并对全行重大反洗钱事项作出决策。目前，反洗钱工作领导小组组长由本行副行长出任，其余小组成员包括相关部门的负责人。本行在法律合规部内设立反洗钱部，负责组织、管理、监督和检查全行的反洗钱具体工作。各级分行均设立反洗钱工作领导小组，并由专门机构承担反洗钱管理职能。 本行已根据反洗钱法律、法规要求，制定并实行了一系列内部规章制度，包括了解客户、留存客户资料和交易记录、报告可疑交易和大额交易等内容。本行已经建立了反洗钱系统，旨在加强本行识别和监测异常交易，并向监管部门报告大额和可疑交易的能力。本行定期为员工提供反洗钱培训，加强员工对反洗钱有关规定的了解，提高员工的反洗钱意识和技能。此外，本行亦要求本行境外机构根据所在地相关的反洗钱法律法规制定并执行有关反洗钱内控制度。

四、进一步完善风险管理的措施

1、推进风险管理转型，进一步深化全面风险管理

通过推进风险管理转型，进一步深化全面风险管理建设，实现资产水平优质、风险要素可控、风险管理全面、资源配置合理和资产市值最大化五大风险管理战略目标。

2、寻找有效载体，进一步贯彻落实先进风险文化

风险文化是风险管理的基因，通过实实在在基础工作，落实风险文化的载体，不失时机地把先进风险文化和理念扩散、传导，进一步提升全行风险管理意识。

3、大力推广内部评级法，进一步强化信用风险管理

2006年，本行在国际知名咨询公司MOW帮助下，以实施高级内部评级法（Advanced IRB）为目标，建立了两维的基于计量模型的公司授信内部评级体系。

2007年，内部评级体系将按照“先局部试运行后整体推广”的模式逐步推广到全行范围。本行将以内部评级法在全行的全面实施、推广为契机，充分利用内部评级法的先进成果，进一步强化信用风险管理，提升全行信用风险识别、预警、监控、化解能力。

4、进一步落实、推进、完善和提高市场风险管理

进一步完善市场风险管理体制机制，加快市场风险计量工具和信息系统建设，进一步推进和提高市场风险管理能力。

5、明确管理思路，切实有效推进操作风险管理

依托“业务标准手册”系统，以合规管理为核心，进一步加强对业务流程中的各类操作风险的自我评估与控制，对重点操作风险，实施集中动态管理。

6、进一步强化对会计领域的操作风险管理

作为本行致力于增强内部控制的持续努力的一部分，本行正在制订“会计操作风险分级分类标准”，对会计风险导致或可能导致的破坏水平、影响范围及严重程度进行评估，将相应的会计风险进行分级分类，提供会计操作风险的定性和定量依据。

7、更新理念，转变思路，改进和创新资产保全工作

建立“以客户为中心”的风险管理理念，加强垂直化管理，推进集约化经营，引入新的风险资产处置手段，拓宽资产保全工作思路，提高风险资产处置效率。

8、加快系统建设，提升科技对风险管理的支撑作用

进一步加快系统建设，完善风险管理的系统功能的合理扩展，提高系统的关联程度，进一步提升科技对风险管理的支撑作用。

9、推进流程银行建设

未来几年，本行将在现有的基础上继续分步推进流程银行建设：开展业务单元制的试点工作，全面展开新业务流程的系统开发，推进全行业务处理中心体制，完善业务操作管理体制；在全行全面推行新型组织架构与业务流程，推进后台业务集中化；对流程银行建设的总体工作进行总结和评估，并根据情况及时进行调整、完善，夯实流程银行建设的基础。

10、重视和进一步加强风险管理人员的队伍建设

以风险经理队伍建设为重点，进一步加强全行风险管理队伍建设和人员管理，提高风险管理人员总体的综合素质和工作能力。

第12篇：银行风险管理培训心得体会

2017银行风险管理培训心得体会精选

作为一名管理人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在。以下是小编收集的《银行风险管理培训心得体会》，仅供大家阅读参考!

银行风险管理培训心得体会 “细节决定成败，细节决定存亡”，这一点对高风险的金融行业尤为重要。古语有言“千里之堤，溃于蚁穴”。从巴林银行的一个基层交易员对一个帐户的管理失控，到一个具有200多年历史的“龙字号”银行的轰然倒下，银行放松的每一个小细节，都有可能成为使“牢固大堤”轰然崩溃的“蚁穴”。在农发行加速发展的关键时期，开展合规管理年活动对于增强农发行业务合规经营管理意识，培育良好合规文化，促进农发行事业的健康成长，提高防控金融风险的能力有着很强的现实性和必要性。通过这次认真学习，都感悟颇多，现将我个人的学习心得汇报如下:

一、认真学习，提高思想素质，增强依法合规经营的理念。

要加强法律法规、规章制度的学习，提高思想素质，1 / 11 这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。银行员工加强对风险防范知识的学习，就能认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为。要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律的弊端，视制度为生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，规范操作，从源头上预防案件的发生。

二、从严治行，加强内控，把细节管理融入长效机制建设中。

抓住“防、查、建、纠”四个关键点，建立四种机制，实现四个转变。

一要“防”。建立群防群治机制。从事后查向事前防转变。要发动全员力量，共同参与，齐抓共管，切实提高全行员工依法合规经营意识，增强执行力，严格落实内控制度，杜绝有章不循违规操作，工作中责权不分，职责不明，授权不清，反程序操作等现象。

二要“查”。建立监督检查长效机制。从集中检查向制度化经常化转变。稽核等相关检查部门要注重实效，提高科技手段在检查中的运用，实行重点检查与抽查相结合，现场检查与调取掌握监控相结合，对违规问题查实、查清、查准，检查不能三天打鱼两天晒网，要常抓不懈。被查部门要2 / 11 加强事后监督和事中复核，使“查”落实到每笔业务始终。

三要“建”。建立制度及时更新机制。从被动防向主动堵转变，充分利用检查结果，超前规划，及时查补，及时堵塞漏洞，制定相关制度时要由具有一定实践经验的人员参加，出台的制度要易操作，易检查，易评价。要加快机构扁平化改革步伐，切实解决基层机构多头管理，使制度执行能够“一戳到底”。

四要“纠”。实行属地、属下、属权管理。违规必纠，对于发现问题，绝不搞“下不为例”，对直接管理者要问责，对责任人要问责。通过加强教育，加强检查，及时纠错，严格问责等多手段的综合运用，培养全行员工合、规经营意识，建设合规文化系统工程，营造业务发展的良好内部环境。

三、正视问题，构建金融合规管理体系。

农发行成立已经快已经20年，已逐步形成了自己的管理模式和特点。但距离现代商业银行的要求还有相当大的差距。

一是风险意识淡薄。经营银行就是运营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效规避。

二是不合规的现象较为严重。当前农发行最易出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患。

3 / 11 三是

一、二级条线风险防范流于形式。检查走马观花，尽责不实。

四是针对发现的问题进行整改落实不够。针对这些差距，应该采取积极的对策和措施。一是建立条线的合规风险防控体系。各部门、各业务线都要有明晰的操作流程和风险提示以及对应的措施和方法。二是建立“三条五线”的合规防控体系。一条是前、后台业务操作的自我检查，及时整改责任体系;第二条是业务部门对前、后台业务的监督、检查、指导、帮促整改的体系;第三条是专职稽查检查部门履职体系的进一步完善;三是加大对合规风险防控的考核。将责、权、利捆绑在一起，实行业务线、管理线“双线”问责;四是银企密切配合。按照国家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要落实稽查检查人员，对稽查检查提供有力的支持和保障。如此，农发行的业务才会逐步走上规范化的轨道。

通过这次合规管理年学习，让我树立起了“合规人人有责”、“合规从我做起”、“合规创造价值”和“合规促进发展”的理念。作为一名普遍员工，我应该在日常工作中将合规管理真正落到实处，自觉遵守合规经营，规范操作，踏踏实实地从每一项具体业务做起，真正将合规作为一种意识来培养，最终养成良好的工作习惯，为创造我们农发行更美好4 / 11 的明天贡献我的一份力量! 银行风险管理培训心得体会 通过前一阶段的学习，我深刻的认识到，合规文化教育活动是在特定的历史时期形成具有农业银行金融特点的教育方式及与之相适应的管理制度和组织形式，是农业银行信奉和借鉴巴塞尔银行监管委员会的管理经验方式并付诸实践的价值观念，集中体现了农业银行员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动农业银行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。可以说，这次活动的开展，让我进一步认清了岗位职责、净化了了思想、提高了领导务能力。下面，就这次学习的收获，我谈点我的见解。

一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要。开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，要统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。

形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方5 / 11 面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。要在我行内部大兴求真务实之风，形成讲实话，报实情，出实招，办实事，务实效的经营作风，营造良好的经营环境，提升管理水平，严明纪律，严格责任，狠抓落实，严格控制各类道德风险、经营风险和管理风险，维护和提升农行形象

。一方面，要提高全体员工对加强企业合规文化教育的认识，全行干部职工是泉州农行企业合规文化建设的主体，又是企业合规文化的实践者和创造者，没有广大员工的积极参与，就不可能建设好优良的合规文化企业，更谈不上让员工遵纪守法。从现实看，许多员工对企业合规文化教育建设的内涵缺乏科学的认识和理解，把企业合规文化建设与企业的一般文化娱乐活动混淆起来，以为提几句口号，组织一些文体活动，唱唱跳跳就是企业合规文化建设。要集中时间、集中精力做好财会人员的培训、考核，业务培训力求达到综合性、系统性、专业性、实用性、提升性，要使所有会计出纳人员人人熟知制度规定，个个争当合格柜员，柜面成为营销舞台;要强化财会人员政治、思想和职业道德的培训，针对不同岗位的实际情况，采取以会代训、专题培训等不同6 / 11 形式，力求使财会队伍的综合素质在原有基础上再上一个等级。通过系列活动，使全体员工准确把握企业合规文化建设的真正科学内涵，自觉地融入到企业的合规文化建设中去，增强内控管理意识，狠抓基础管理，促进依法合规经营。

二、加强合规文化教育，是建立长效发展机制的需要。企业合规文化教育建设是一项工程浩大的系统性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理确定发展目标，在一个时期内要有一定的规划目标，最终建立适应企业长远发展的机制。从我行来看，他应该包括企业精神、价值观念、企业目标、企业制度、企业环境、企业形象、企业礼仪、企业标识等内容，形成有自已特色的文化经营理念。首先要采取走出去、请进来等形式，通过学习、交流、研讨使全体员工认识到农业银行应如何发展，员工在自已的岗位上应如何做好自已的工作，与别的员工相比差别有多大，应如何改进;在新兴支行这个大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，对农行的改革与发展有何建设性意见。要通过谈认识，谈个人的人生观、世界观、价值观，以此建立我行的合规文化，进而提高农行的凝聚力、战斗力。

其次要与案件专项治理和正在开展的治理商业贿赂专项工作结合起来，要统筹兼顾，合理安排，加强对易发不正当交易行为和商业贿赂的业务环节的分析研究，突出重点，有的放矢地开展专项治理，坚决纠正经营活动中违反商7 / 11 业道德和市场规则，影响公平竞争的不正当行为，依法查处商业贿赂案件。要通过开展教育活动，鼓励员工检举违纪违法的人和事，提供案件线索，推动案件专项工作深入开展，提高企业合规文化。最后要结合工作实际，认真开展规范化服务，按照总行各项规章规定中的条款，对一些细节问题、难点问题要进行专项学习。对当前的业务经营和柜台服务形势，认真总结和细分客户群体和业务需要，整合有限资源，对存在较大矛盾和服务困难的服务焦点要集思广益，打开思路，不断创新服务方式，以最大的限度满足客户需要，提升企业合规文化精华。

三、加强合规文化教育，是提高经济效益的需要。加强合规文化教育的主要目的，是通过提高企业的凝聚力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。工作中，应该做到“三要”。一要树立正确指导思想。要在追求盈利的同时重视资金的安全性和流动性，防止出现为了片面追求高速业务增长而忽视风险防范和内控机制建设的倾向。

特别要防止企业炒银行的思想。一个项目必然会引起多家银行竞争，在竞争中企业肯定会提出一些不合理的条件让银行增加贷款风险，要很好权衡利弊，切忌为了芝麻而丢了西瓜。宁愿不发展，不要盲目发展，而造成新的资金沉淀。二要建立健全各项规章制度。要始终把制度建设放在突出位置，注重用制度来约束人，用制度规范日常行为。

8 / 11 为此，要结合工作实际，制订并完善一系列规章制度，坚持用制度来规范业务经营过程，确保有章可循，切实堵住各种漏洞，防止违规行为的发生，确保每一个环节都不出现问题。要认真借鉴国际先进经验，积极运用现代科技手段，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，要重视贷款风险集中度及关联企业授信监控和风险提示，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记和风险提示制度。要建立健全内控制度，保证经营的安全性、流动性、效益性，建立自我调整，自我约束、自我控制的制衡机制，要在追求自我经济利益的过程中建立健全不断自我完善的内部控制制度，加强操作风险防范。四要坚持思想教育。要紧紧抓住思想教育这一重要环节，经常开展有关规章制度的学习，有针对性地进行党风廉政教育，不断增强依法合规经营的意识，利用金融系统身边发生的案例进行现身说法，使全体职工始终保持清醒头脑，自觉抵制各种腐朽思想的侵蚀。

银行风险管理培训心得体会 根据省行开展“人人遵章、全行整改”的主题教育的精神，在分行相关部门的宣传、组织和动员下，我认真、深入地参加了这次全行开展的“遵章、整改”学习活动。通过这次主题教育，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规操作的观念，并且明晰了岗位的责任以及这次主题教育的意义和重要性。

本人认真学习《关于在全行开展依法合规专题教育活9 / 11 动和落实省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通过学习进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性。南海“光华”案件，顺德支行账外经营案件和省行去年通报的案件再一次向我们敲响警钟，今年分行对案情的通报，使我更加认析到当前内控管理工作面临的严峻形势。作为一名管理人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在。因此，在经营管理工作中，必须做好以下几项工作，才能确保我处各项工作健康快速发展。

一、提高员工思想素质，增强员工依法合规经营的理念

加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对银行员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。版权声明:依法合规建设学习心得由中国人才指南网原创首发，作者:绩东一分理处周豪恩,未经授权禁止用作商业用途，转载请注明出处。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情10 / 11 面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。

二、建立建全各项规章制度，加强内控管理

从近几年金融系统发生的经济案件来看，“十个案件九违章”有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，实属重要根源，无数案件、事故、教训，都反应出内控管理还存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有机会钻空子，从而给国家资金造成损失。我们应该吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控管理当作风险防范的前提条件，要认真扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内部防范机制的强化与完善，努力做到在规范的前提下发展业务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进行。

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第13篇：银行风险管理部工作总结

ⅩⅩ年银行管理部工作总结

今年以来，全行认真贯彻落实总省行年初全行工作会议精神，围绕“打造优秀大型上市银行”奋斗目标，以实施新资本协议为主线，不断加强风险管理体系建设，风险管理状况总体向好。

截至12月末，全行不良贷款余额25.48亿元（剔除审慎反映不良贷款1.16亿元），较年初下降了4.11亿元，不良贷款占比2.95%，较年初下降0.99个百分点。其中“三农”不良余额控制在8.17亿元（剔除审慎反映不良贷款0.54亿元），计划控制符合总行要求，顺利实现双降。全行信贷资产减值准备余额（不含卡透支）35.34亿元，较年初减少0.41亿元。拨备覆盖率132.67%，较年初提高11.87个百分点，剔除审慎反映不良贷款后的考核覆盖率136.12%，较年初提高15.32个百分点。风险抵补能力进一步提高。

一、认真贯彻落实总省行工作部署，积极推进全面风险管理体系建设工作

（一）认真安排部署全年工作。根据总行要求及我行实际，及时分解下达了全行不良贷款及三农不良贷款余额下降计划，制定下发全省农行《ⅩⅩ年风险管理工作要点》，对ⅩⅩ年风险管理的各项重点工作进行了详细部署，明确了对三大风险的管控措施和工作要求。要求各行做好分类减值、信用评级、限额管理、风险报告、风险评估等日常工作；切实加强政府平台、房地产、产能过剩行业和“三农”贷款风险管理，严防大案要案和重大操作风险事件的发生，全面提升风险管理基础水平。

（二）推进风险合规经理派驻工作。今年以来，为贯彻落实《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》和《ⅩⅩ年风险管理工作要点》,根据总行安排，一是认真组织，按期完成了对风险合规经理派驻现状、履职效果、经验交流等工作地调研和汇报。二是按照《关于派驻风险经理管理子系统后续功能上线运行的通知》要求，严格按照系统上线推广的时间和工作要求，认真组织派驻风险合规经理，做好日常工作日志、检查工作单的录入和填报工作。三是为进一步加强对派驻风险合规经理的管理，根据总省行相关制度，结合各二级分行一年多来的工作实践，在充分调研和征求意见的基础上，制定下发了全省统一的《中国农业银行陕西省分行风险合规经理考核管理办法》。要求各行要高度重视对风险合规经理的综合考评和管理工作，不断推进风险合规经理的职责落实和职能发挥，确保基层行风险合规管理工作的有序、有效开展。四是正式下发了《关于进一步加强派驻风险合规经理管理工作的通知》，明确了风险合规经理的人员补充时限、履职、待遇落实和考核管理等方面的存在问题，统一和推进了全省派驻风险经理管理工作。五是根据总行风险管理大检查陕甘检查组对我行风险合规经理派驻工作存在问题的整改要求，督促各二级分行严格按照总省行对风险合规经理派驻工作的相关要求，做好整改工作。

（三）认真开展业务培训，积极推广新系统上线。根据总行要求，先后组织和开展了风险经理子系统、新客户评级系统、新12级分类系统、新客户风险统计系统等4系统的上线测试及推广工作。5月末，为确保新的分类系统推广工作顺利进行，在省行培训学校举办了关于新的12级分类系统进行了上线前测试培训，就风险监测、水平评价等风险管理的相关理论知识进行了解读。各二级分行风险管理部（信贷管理部）负责人、分类业务骨干、派驻风险合规经理以及省行相关部门，合计80余人参加了本次培训。

二、积极履行部门职责，认真做好风险管理各项工作

（一）认真开展各项监测分析和报告工作，发挥好风险“总闸门”作用

1、按月开展对全行全面风险状况的监测、分析和报告。积极主动开展风险监测工作，坚持独立的风险判断，全面、准确、及时地揭示和报告风险，落实风险管理责任和工作机制，有效识别和计量风险，及时向行领导提交分析报告，并提出针对性建议，为全行业务经营分析会提供重要决策信息，促进全行风险管理水平进一步提升。

2、加强对重点领域的风险防范。一是认真组织和指导各级行填报各类风险监测报表，及时处理发现问题。二是结合实际，选择辖内重点行业的重点客户，进行重点监测，在深入分析风险状况的基础上，提出切实可行的风险防控措施，防止信用风险升级。按照总行要求，我行选取了代表水泥行业的千阳县支行作为全国10个监测点之一，建立“支行—省行—总行”的风险信息传递渠道，充分发挥了派驻风险合规经理作用，提高了信息传递的效率和质量，及时提供行业风险动态。三是根据总行要求，按期对辖内公路行业和房地产行业风险状况进行分析，指导各级行强化信用风险监测、分析和预警，并对高风险平台提示的各类风险信息进行核实，按季上报风险处臵情况，以确保风险监测管理工作的有效持续开展。

3、加大不良贷款结构管控力度。一是按照总行《关于进一步加强贷款风险分类管理的通知》，对辖内存量贷款进行全面、深入的风险排查，充分利用总行配套政策，认真选择客户与项目，真实反映贷款形态，确保完成调控目标任务。对ⅩⅩ年9月1日至12月31日期间新认定的不良贷款按月填报《新认定不良贷款情况统计表》，及时上报总行。二是按照总行《关于对ⅩⅩ年末不良贷款余额预测的通知》、《关于开展信贷资产质量管控工作专题调研的通知》以及省行

行长会议精神，安排专人对辖内信贷资产质量管控情况开展调研，对ⅩⅩ年不良贷款余额和“三农”不良贷款余额进行了预测、分解，并提出管控责任和追究措施，并形成报告上报总行。三是根据总行《关于开展可疑、损失类贷款处臵情况调查的通知要求》，安排专人对全行159户、金额19.76亿元的可疑、损失类法人客户相关情况进行了调查，填写《法人客户不良贷款基本情况表》，并将129户逾期不良企业贷款未采取诉讼清收的原因逐户说明，形成报告上报总行。四是多次专项二级分行主管行长及部门经理会议，认真传达总省行风险管理工作会议精神，对不良贷款控制计划及总行相关政策进行了详细解读，并督促各行严格落实，按时完成下达的任务。

4、推进操作风险管理信息系统应用，强化对全行重点业务领域的监测和防控。一是按日查询、审核、修改操作风险事件（事项）上报情况，并及时提示相关行；按月对基层关键岗位人员超期任职、被诉案件、柜员自办业务及大额交易差错等情况进行重点监测和分析，不断强化操作风险管控力度，提高全行操作风险管理水平；二是及时下发了《谨防不法分子在自助银行冒充大堂经理行骗》、《关注和防范人人贷风险》、《严防我行信贷资金流入民间借贷市场引发风险》、《关于防范不法分子利用我行营业、办公场所行骗的风险提示》、《转发中国银监会办公厅关于伪造存款证实书骗取银行客户资金案件风险提示的通知》、《转发银监会办公厅关于任啸等人利用伪造增值税发票虚构交易背景从多家商业银行巨额贴现案件通报的通知》、《转发银监会办公厅关于银行柜台业务风险的通知》等风险提示，要求各级行加强员工防范意识教育和营业场所及自助设备的检查、巡查力度，严格落实相关信贷管理制度，防范贷款、票据业务的调查、审查、审批以及贷后管理等环节的操作风险。对已经发生的操作风险事件（案件），要妥善处理，防止声誉风险蔓延。

5、不断加强对市场风险的管控工作。一是严格按照《中国农业银行市场风险监测报告管理办法（试行）》部门职责分工及风险监测报告的相关要求，以利率及汇率风险为重点，按季进行市场风险监测分析。二是转发了《中国农业银行ⅩⅩ年资金交易投资和市场风险管理政策》，进一步规范了市场风险基础管理工作。三是根据总行通知要求，及时将陕西分行代客衍生交易垫款情况上报总行。

6、做好国别风险的监测与管理工作。根据总行《中国农业银行国别风险管理办法（试行）》的要求，组织开展了《国别风险敞口统计表》的填报工作，并明确了部门职责分工和填报要求，按时全面地完成了填报工作。

7、不断加强对全行非信贷资产的监测管理。按月组织非信贷542报表、非信贷不良资产变动情况表等报表的编报和审核工作，并按季向银监局报送《非信贷资产质量分析报告》，对全行非信贷资产的风险状况进行客观全面的反映。

（二）以信用风险为核心，积极组织开展日常风险预警及防控工作

一是为发现重大信用风险事件,有效识别、预警行业性风险, 及时下发风险提示,认真分析信贷企业风险变动趋势, 预警和报告重大信用风险事件，防范化解信用风险。针对今年5月辖内信贷企业被省环境违法通报的风险信号，为防范风险隐患加大，向宝鸡、汉中分行下发了2期《风险提示》，要求相关二级分行加强风险管理，排查风险隐患，防范事实风险的发生，将风险事件的发展情况，进行持续监测和管理，及时上报省行；二是积极开展房地产贷款压力测试，确保我行信贷资产风险平稳。为衡量我行房地产贷款风险状况，根据《中国农业银行压力测试管理办法》（试行），一季度对我行大额房地产贷款进行了压力测试，测试在宏观调控、外部市场环境变化和内部经营

压力下，借款人能够承担冲击的能力，以充分评估平台贷款和房地产的风险状况，并根据不同风险情况采取有效的缓释措施，切实防范风险；三是加强了对超限行业的贷款限额管控。按照总行限额管理要求，及时向二级分行转发了《中国农业银行行业信贷风险限额管理办法》和《中国农业银行ⅩⅩ年行业限额管理意见》，针对总行对房地产限额实施指令性计划，要求各行认真落实房地产贷款限额管理要求，认真做好行业限额执行情况的监测与分析；四是根据总行《关于房地产开发贷款项目销售情况风险排查的通知》要求，安排专人对涉及我行的25户住房开发贷款和商业用房开发贷款的风险情况进行的核查，并将风险核查情况上报总行。

（三）认真开展风险分类及减值测试工作

1、严格执行分类制度和管理，提升分类基础管理水平。一是按季做好信贷资产分类和贷时分类工作。要求辖内各行严格按照信贷资产管理制度做好季度风险分类工作和贷时分类，其中对纳入十二级分类管理的信贷资产通过十二级分类系统完成十二级分类工作，纳入五级分类管理的信贷资产按照流程完成五级分类工作，确保分类结果动态、客观、合理，力促分类无偏离或将偏离度控制在合理范围内。二是完成了农户贷款分类偏差的整改。CMS在线检查发现部分农户小额贷款分类形态出现偏差，及时将相关情况请示总行软开，并按总行下发的解决方法，要求相关行在C3系统进行了操作，目前农户小额贷款形态偏差问题已经整改。三是要求各行严格总行《关于加强信贷资产风险分类审核工作的通知》要求，加强对分类审核人员工作质量的检查和考核力度，督促相关人员规范操作、把握审核重点，审慎客观地评价信贷资产质量。要通过规范操作、考核及问责等方式强化派驻风险经理在分类审核环节的把关责任，切实发挥派驻风险经理在分类工作中的基础作用。

2、认真核查分类在线监测风险线索。根据总行风险分类在线监测发现问题，结合我行实际，每5日开展一次在线核查，对风险事项易发环节重点监测。今年以来，多次下发了《关于逾期贷款在正常、关注形态的风险提示》、《关于调整客户风险分类形态的通知》、《关于贷款风险分类在线监测情况的通知》、《关于贷款风险分类工作提醒的通知》等风险提示94份，涉及10个二级分行、341个客户、贷款金额39.69亿元。要求各行高度关注业务经营中出现的风险与问题，对涉及客户及贷款认真开展风险核查，对违反分类制度、分类测评不审慎等问题立即整改。进一步规范了贷款风险分类管理，真实反映贷款质量和客户风险分类形态，促进存量贷款风险隐患的有效化解，切实降低信贷资产损失。

3、建立风险分类直接干预机制，加大省行直接认定力度。对总省行下发风险贷款清单，采取跟踪相关贷款的风险处臵进展的措施，督促相关行积极行动，准确认定。下发了《关于贷款风险分类监测情况的通报》，对各行核查后风险反映仍不充分、分类整改不及时、风险化解无效果、未履行还款计划的贷款，将继续加大对分类形态的纠偏力度，实施直接分类予以纠正，并纳入各行分类偏离度考核。

4、认真开展新信贷资产十二级分类系统上线推广工作。一是按时保质地完成了新系统上线测试工作。成立了由韩桢副行长任组长，风险管理部、内控合规部、公司业务部等11个部门负责人为成员的领导小组，制定了《陕西分行法人客户信贷资产十二级分类系统测试方案》，组织各二级分行认真开展了各项测试和汇报工作，按期完成了相关数据的清理、补录、转授权等工作。二是实现了新系统上线工作的稳步推进。落实专人负责解答测试中遇到的系统及业务问题，认真分析测试结果与原分类情况差异、因系统问题导致无法完成分类等情况，密切关注新系统上线对我行资产风险状况的影响，及时形成分

析报告上报总行，确保了新系统上线后各项工作平稳过渡，按时保质地完成本次上线推广任务。

5、认真开展信贷资产减值测试工作。一是转发了总行《关于做好ⅩⅩ年贷款风险分类与减值测试工作的通知》,要求各行要高度重视，严格按照制度规定，认真开展信贷资产减值测试工作。进一步明确了派驻风险合规经理在分类、减值工作中的职能，充分发挥分类和减值工作在风险管理中的积极作用。二是按照总行相关制度要求，按月认真组织对全行法人不良贷款的DCF减值测试及全辖支行机构的法人客户正常、关注贷款及个人客户贷款的MM测试，严格落实各项工作要求，加强对测试结果的审核，认真开展后评价工作，稳步提高拨备覆盖水平。减值测试及预计负债工作结束后，坚持按期对测试情况进行专题分析，针对性的提出风险管理意见及建议，促进全行拨备工作的科学有效开展。

（四）认真组织开展操作风险评估及事件收集工作

1、积极开展两项评估的后续整改工作。根据总行《关于印发的通知》和《关于印发的通知》要求，组织对两项评估工作风险隐患的整改计划和方案落实检查工作。一是按照总行要求，认真组织相关部门，落实整改工作，并及时上报风险隐患整改落实报告。二是借案件排查之机，检查两项评估的落实整改情况，进一步督促各行完成整改计划落实工作。

2、认真组织信息科技风险监控工作。根据总行《关于做好一级分行信息科技风险监控工作的通知》要求，我行成立了信息科技风险监控领导小组，下设办公室在风险管理部。积极组织风险、内控、安全保卫和信息技术管理等部门，按季、年对一级分行信息科技人员、

机房、网络、重要信息系统、操作系统、安全及应急等方面监控要点，开展了现场检查和评价工作，并将检查和评价情况上报总行。

3、做好全行清算中心风险评估工作。4月-5月，根据总行《关于对全行清算中心开展风险评估的通知》要求，及时制定《中国农业银行陕西分行清算中心风险评估工作实施方案》，成立由党委副书记副行长韩桢为组长，风险管理、运营管理等七个部门负责人为成员的领导小组，下设办公室在风险管理部，由各成员单位抽调业务骨干组成办公室工作小组。先后积极组织各二级分行和省行本部清算中心开展了自查评估、现场评估以及风险隐患的研讨会议等相关工作，针对发现问题、隐患，认真分析，提出整改计划及建议，并认真撰写总结报告，签报行领导及相关部门审议后，上报总行。

4、认真开展外包业务风险评估工作。9月-11月，根据总行《关于开展ⅩⅩ年下半年专项风险评估工作的通知》要求，及时下发了《陕西分行外包业务风险评估工作实施方案》，成立了外包业务领导小组及工作小组，在组织各行自查评估的基础上，对省行机关、省行营业部和咸阳分行进行了现场评估。通过全省自查、现场评估、专项座谈研讨、风险管理委员会审议,全面评估和分析了当前外包业务的风险管理状况,共梳理汇总出涉及制度、人员、系统和风险管理等方面的各类风险隐患15项,针对存在问题及隐患, 多角度、系统性地提出了明确的管理和整改意见，进一步建立健全了风险管理机制,促进和优化了业务地快速发展。

5、操作风险事件收集工作。为全面准确积累操作风险损失数据，加快操作风险高级计量法建设，提高风险隐患的识别能力，根据总行工作部署，省行就操作风险事件收集工作进行了统一安排。目前，操作风险事件收集工作已基本结束，共收集08年以来的操作风险事件（或近似操作风险事件）107件。其中，ⅩⅩ年37件、ⅩⅩ年34件、

ⅩⅩ年23件、ⅩⅩ年13件, 从时间和数量上来看，我行操作风险事件数量呈逐年下降趋势，操作风险管理水平总体向好。

（五）认真组织实施风险水平评价工作

按照总行要求和结合我行实际，认真做好辖内风险水平评价工作。一是为进一步提高风险水平评价工作的适用性，更加科学、准确地评价全行风险状况，引导各行提高风险管理水平。制定下发了《中国农业银行陕西省分行风险水平评价实施细则》，风险水平评价制度的深化，强化了考核政策引导，确保了各项风险防控措施的有效落实和风险防控目标的顺利实现；二是定期开展风险水平评价工作，按照《中国农业银行陕西省分行风险水平评价实施细则》要求，我部按季度对辖内各二级分行的风险管理水平进行考核后进行通报，并将考核结果按比例计入综合绩效考评，同时向总行上报我行风险水平评价的基础数据和自评结果；三是为进一步提高风险水平评价工作质量，发挥其在综合绩效考核、风险管理工作指引等方面的重要作用，对风险水平评价实施细则的实施情况进行调研，认真研究评价结果，分析风险管理工作中存在的问题，并有针对性的提出工作建议和要求，督促二级分行积极改进风险管理水平。

（六）认真做好新评级体系试点及正式上线推广工作

根据总行评级试点及上线工作安排，积极组织相关部门做好本次16级新评级体系试点及上线推广工作，为我行评级工作作出应有的贡献。一是根据总行《中国农业银行非零售内部评级体系试点方案》，制定了《陕西分行非零售内部评级体系试点实施方案》，并根据总行提供的我行客户ⅩⅩ年度9级和16级的测试结果进行数据分析，及时将新评级体系对我行经营产生的影响、存在的问题、意见及建议反馈总行。二是根据评级体系试点工作安排，先后组织和参加了评级相关的制度进行梳理、非零售内部评级体系2次试点培训和评级制度集

中修订等工作。我行共梳理出评级相关制度84项，其中总行制定的80项，我行制定的4项（信贷3项、绩效1项）。认真向总行反馈我行评级试点工作中遇到的问题，并提出有建设性的意见和建议。三是根据总行统一安排，为全面实施16级内部评级体系，及时指导二级分行开展评级体系上线工作，对辖内客户评级情况进行在线监测，对发现的客户未评级、敞口选择错误、评级结果登记错误等问题及时通知各相关分行进行整改。四是做好新旧体系切换影响的分析。为充分反映新评级体系对我行经营管理的影响，及时将评级成果在全行业务经营和风险管理中加以推广应用,对新旧评级体系切换情况进行了专题研究,通过对评级结果变化、制度调整和计量升级的分析，提出了具有针对性的管理建议。

（七）认真履行风险管理委员会办公室职责

今年以来，风险管理委员会办公室组织召开了4次省行风险管理委员会会议。审议讨论了陕西分行银行卡和电子渠道业务、信息科技专项风险评估工作报告、陕西分行外包业务专项风险评估报告及对风险事件、隐患的完善和整改意见，明确了各相关部门的整改任务和职责；对西安铁路局西安北站、宝鸡冀东水泥提供上门服务、汉中市宁强县政务服务中心设立延伸柜台业务等准入审批事项进行了审议和投票表决，并对上报行及部门提出了具体的风险控制意见。

（八）认真履行“三农”风险管理中心职责

为全面落实“三农”业务服务到位、风险可控、发展可持续的工作要求，一是在ⅩⅩ年实施三农信贷产品停复牌的基础上，针对辖内三农业务风险状况，及时下发了《关于进一步做好三农信贷产品停复牌管理工作的通知》，严格按照要求，建立有效工作机制，继续抓好三农信贷产品停复牌管理的落实；二是按月对 “三农”信贷产品进行风险监测，并及时汇总分析全行三农信贷产品的风险控制情况，及

时向二级分行提示三农信贷产品的风险情况；三是进一步提高停复牌制度的适用性。为更有针对性的开展三农风险管控工作，认真研究根据经营行提出的停复牌相关问题，及时对制度做出调整，明确了停复牌管理的经营机构以及停牌后新增优质贷款的介入问题，有效地促进了业务发展与风险管理的关系。三是积极指导村镇银行完成了对风险管理相关制度的完善和改进，并按季对村镇银行的风险管理状况进行监测，密切关注其信用风险、操作风险和流动性风险的变化情况，审核其监管报表，撰写报告及时报总行。

三、其他相关工作

（一）根据外部监管要求，认真推进相关管理工作。

一是按季报送全行风险状况报告。为配合银监局非现场监管的针对性和有效性要求，按季向银监局报送我行资产质量报告、经营与内部控制情况报告，全面真实反映我行日常经营状况和内部控制以及各类资产质量风险状况等；二是根据《中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见的通知》、《中国银监会关于ⅩⅩ年二季度重点风险防范工作的通知》、《关于加强闲置土地信贷风险防范和管理有关事项的通知》等通知的要求，加强对政府投融资平台监管和闲置土地客户的预警提示工作，进一步规范融资平台贷款担保管理和房地产企业风险的应对、化解工作，确保我行贷款资金安全；三是根据陕西省银行业协会《陕西省银行业“逃废银行债务机构”名单管理实施办法》和《关于报送逃废银行债务机构名单的通知》，组织在全行范围内开展报送逃废银行债务机构名单工作，并将相关情况报送银行协会。四是按照总行《转发〈中国银监会关于ⅩⅩ年大型银行监管工作的意见〉的通知》要求，为全面反映我行在绩效考核、合规建设、市场准入、信用风险缓释、改善金融服务等方面监管工作的贯彻落实情况，组织省行相关部门和各二级分行认真落实监管要求，并将辖内情

况报送总行。五是积极配合德勤审阅工作，认真开展风险分类检查。全年先后5次配合德勤审计组，累计对我行475户、1793亿元的信贷样本进行了现场和非现场的审计，对审计发现问题，要求相关行高度关注德勤审计提出的贷款风险点，采取完善手续、补充担保、退出收回等措施进行风险化解，并组织相关部门和贷款所在行及时与德勤审阅人员进行沟通，确保了审阅工作的顺利完成。

（二）认真开展信贷资产核查、检查及整改工作。

一是认真排查ⅩⅩ年以来新形成不良的核查工作。按照总行《关于对ⅩⅩ年以来新放贷款形成不良的法人客户进行清查整改的通知》要求，我行对辖内ⅩⅩ年新发放形成不良的贷款进行了逐笔排查，深入分析了不良贷款形成的原因，撰写报告参加总行座谈会；二是配合开展信贷大检查。为落实银监会ⅩⅩ年大型银行监管工作会议精神，防范和纠正六项违规行为，强化合规管理，按照总、省行安排，我部组织人员参加省行信贷大检查，对省行营业部信贷业务进行了为期十天的现场检查；三是根据总行《关于ⅩⅩ年全行信贷业务检查发现问题整改情况的通报》，配合业务部门，督导相关分行对未完成整改的个人生产经营贷款采取切实可行的整改措施，加大整改力度；四是根据总行《关于对ⅩⅩ年当年发放当年形成不良贷款进行调查的通知》，要求各二级分行对辖内ⅩⅩ年新发放当年形成不良的贷款进行了逐笔排查，深入分析了不良贷款形成的原因，并将整改方案上报总行。五是根据总行《关于开展风险管理综合大检查的通知》要求，我行全面组织开展了风险管理综合大检查自查及接受总行现场检查等工作。检查结束后，要求各级行、各相关部门认真做好发现问题的后续整改工作，落实责任，督办纠改，正确处理好业务发展和风险控制的关系，严防大案、要案和重大风险事件的发生，全面提升风险管理基础水平。

（三）做好客户风险应用平台管理工作

一是按照总行要求，根据辖内各行风险客户系统运行情况，总结风险信息运用工作存在的问题与建议，按季撰写《陕西分行风险客户信息运用季度总结报告》，并及时上报总行。同时，对高风险平台提示的各类风险信息进行核实，按季上报风险处臵情况。二是按照总行统计部门要求，按月维护客户风险统计系统，上报大额授信客户数据异常变化分析表，并对客户风险统计数据进行清理核查，同时反馈需银监会集中清理客户信息。

（四）做好部门配合工作

一是配合省行内控合规部做好审计工作。根据总行审计局西安分局对韩桢副行长审计工作的安排，积极配合省行内控合规部，认真填写了审计期内不良贷款新增客户清单、不良贷款统计表（五级分类）、ⅩⅩ年度新增不良贷款统计表，以及ⅩⅩ年新增不良贷款专项审计前问卷等工作，并及时和审计人员沟通，确保了审计工作的真实反映和顺利开展。二是配合做好总行年度和省行季度内控评价相关指标整理填报。根据《提供各分行内部控制评价相关指标的通知》及调阅清单要求，积极配合省行内控合规部，提供调阅资料，并整理和填报内部控制评价风险管理相关指标，为我行内部控制评价工作发挥应有作用。三是根据省行相关部门的通知要求，配合做好总行及陕西银监局关于党风廉政建设责任落实和深化“内控和案防制度执行年”活动的检查工作。

今后,我们将进一步适应形势,按照总省行各项工作部署及会议精神,正确处理业务发展与风险防范的关系,以信用风险为核心、操作风险为重点,充分利用各种风险管理工具,结合存在问题及不足,扎实抓好各项工作地落实,全面提高我行风险管理水平，进一步保障我行各项业务经营工作健康有序发展。

第14篇：银行风险管理部工作总结

银行风险管理部工作总结

为全面了解银行的风险管理情况，切实提高本行的风险水平，增强识别，计量，检测和控制风险的能力，为本行实行全面风险管理夯实基础，银行成立以来，我部门主要做了以下工作，现将风险管理部近段工作做一个简要的总结：

一、建章立制，搭建架构

首先，根据银监部门的监管要求，结合XX银行发展的需要，我部门通过学习借鉴、摸索，现已草拟不良贷款管理、责任追究、内部控制、风险管理等方面等十六项基本制度，正在进一步完善，部分文件正在审阅下发中。其次，全行已经初步明确了各级的风险管理架构和职责，并且在本行成立之初就设置了风险管理部，专司从事风险管理工作，现有人员3人。

二、摸清家底，夯实基础

银行成立之后，我部门在领导的安排下，通过一系列的自查、检查对我行的资产质量和资产管理情况进行了深入的检查，为以后各项工作的顺利开展夯实了基础，为领导的决策提供了一句。一是重视基础工作，造具清册。对全行到、逾期贷款及新增不良贷款、大额贷款、不良资产及抵贷资产进行了摸底造册，将表内外不良贷款台帐整合，明细造册。二是加强检查监督，摸清底子。根据省联社文件要求不熟完成了胜诉未执行涉政不良贷款清收工作和信贷违规十条的自查工作；组织开展全行信贷风险排查，对全行新放贷款、不良贷款、抵质押、保证担保情况、假冒名贷款、贷款新规及支付落实情况、关联贷款进行了全面风险排查；完成省联社风险管理工作专项督查的准备工作；下发抵押品清理的通知。三是创新动态管理，风险提示。每月初对各支行到逾期贷款和新增不良贷款进行了风险提示，并督促管理和清收工作。

三、当好助手，筹备改革

为了本行改革的顺利进行，我部门承接了改革的很多基础性工作，主要是招牌喷绘布、网点铜牌，屋顶发光字的制作安装，现已基本完工。

下一步，我部门将从以下几个方面开展工作：

一、进一步完善部门制度，下发不良贷款责任追究、风险经理等方面的文件，以便有章可循。

二、加强对不良贷款的管理。一是不良贷款台帐管理系统数据规范到各支行统一上报，加强管理。二是将全行不良贷款建立台帐，明确包收责任人和管理责任人，指定清收计划。三是借抵押品清理的机会，督促各支行澄清不良贷款抵押品情况，特别是不良和股金购买不良贷款的抵押品，要求建立台帐、制定处置计划，加大处置力度。同时对已经出现的可能出现风险的隐形不良贷款的抵押品要及早处置或采取保全措施，防范风险。四是各支行要对每月到逾期贷款及新增不良贷款书面说明情况，分析形成原因，落实处置措施。

三、加强与各职能部门之间的联动，通过全面的业务检查发现风险，对风险进行提示，促进各项业务的健康发展。

四、组织开展风险管理知识培训，提高全员风险意识，为建立全面风险管理长效机制打下良好基础。

五、建议

建议总行召集财务、信贷、风险管理等相关部门就因网点整合造成不良贷款账务与资料分离，不良贷款管理与催收较为混乱现象进行统一规范。

第15篇：银行风险管理述职报告

银行，是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，是商品货币经济发展到一定阶段的产物。小编整理的银行风险管理述职报告，供参考！

银行风险述职报告(一)

银行是经营风险的行业，银行的经营活动始终与风险为伴，其经营过程就是管理风险的过程，我行开办的小额贷款业务更是一项高风险、高收益业务。20**年，被确定为****银行的“合规管理年”，根据 “合规管理年”活动的工作部署和要求，我行严格贯彻小额贷款业务制度，规范业务操作程序，加强资产质量管理，严格控制风险。现就我行小额贷款业务上半年风险状况和防控措施报告如下：

一、信贷基本情况

截止6月*日，我行累计放款330笔，金额1396万元;累计回收回177笔，金额945.88万元;累计结存153笔，金额450.12万元;6月*日所有逾期贷款户数33笔，逾期金额107.74万元，逾期率23.94%。其中有4户逾期贷款为次级类客户，16户为可疑类客户，均产生不良贷款现象，风险防控形势非常严峻。

二、风险管理工作情况

半年来，我行认真学习、深刻理解总行会议和文件精神，适时分析形势，认真执行政策，严格按照规范化管理要求，切实加强信贷基础工作，规范内部管理，切实防范风险。

1、严格按照总行下发的《小额贷款业务管理办法》和《小额贷款业务操作规程》开展业务，严格拓展、筛选小额贷款准客户，把风险防控关口前移，进一步对信贷风险进行控制，对授信行为进行规范。严密了贷前调查、审查及审批手续，对信贷人员贷前调查的范围及要求，确保信贷调查材料真实有效。

2、严格控制信贷风险，严格执行信贷风险防范控制管理体系，全面实行审贷分离，规范了贷审会，实行了贷审例会制，严格按照贷审会议事规程召开会议，明确各环节主责任人职责。

3、扎实细致地开展贷后检查工作，定期和不定期地对客户经营状况和家庭状况进行检查，认真填报贷后检查表。2月份我行对发放贷款先后开展了信贷自查及全面排查。此次排查工作通过调阅客户档案、现场走访客户、拍摄客户经营场地和走访信贷员家庭情况及信贷员思想排查等形式，重点关注逾期贷款客户、联保贷款客户和放款金额较多及逾期贷款较多的信贷员。从排查情况来看，我行未发现与中介合作、编造虚假资料骗贷等现象，也未发现收受客户好处费、代客户收取贷款本息等情况。

4、强化管理，完善的内部管理机制。我行在不断加强和改善日常信贷工作的同时，不断强化管理，重点是制度执行管理和从业人员管理，加强对制度执行情况的检查和贯彻落实。注重加强信贷人员的业务学习，以便能在业务操作中得心应手，提升工作质量和工作效率。在搞好管理的同时，我行还不断强化服务意识，改善服务手段，积极开展优质文明服务，树立“阳光、惠农、方便”的信贷形象，以优质的服务和阳光的品牌促进业务的发展。

5、抓好逾期催收，严格控制资产质量。我行领导及信贷人员从产生第一笔逾期贷款起，就对逾期催收工作高度重视，认真组织落实，集丛人之力，尽职尽力开展信贷还款管理及逾期贷款催收工作，并把这项工作长期作为信贷业务发展中的重中之重来抓，最大程度的控制好风险。及早成立了以行领导、业务主任、信贷主任及信贷员组成的催收小组，集中人力、物力，采取各种措施和方法，坚持不懈开展逾期贷款的催收工作。在做好电话催收、上门催收和联合催收的同时，果断决策，将逾期30天以上的客户依法提起诉讼，申请资产保全，利用法律的手段进行贷款的清收，最大程度的控制好逾期贷款风险，防止贷款出现损失。

三、下一步风险防控强化措施

为有效促进我行小额贷款业务稳健发展，我行要加强小额贷款的合规管理，促进小额贷款经营和操作的合规性和规范性，有效维护我行小额贷款业务发展的良性循环。下一步，我行将在以下几个方面继续做好风险防控工作：

1、完善规章制度

一是建立否决贷款登记制度。对每笔被否决贷款进行详细地记录，记录内容包括客户基本信息、申请信息、否决原因等。二是对联保贷款分行业分用途、采用等额本息还款法、分组调查等控制风险的措施。三完善审查人员岗位职责。要求审查人员在对权限范围内的信贷业务进行审查时，除对资料的完整性、合规性进行审查外，还须进行电话核实客户信息，在必要时还须进行现场核实。四要严格系统岗位配置制度。严格执行岗位兼职的合规性，规范信贷人员工号及岗位设置、变更，保证系统中客户信息管理的规范性和严肃性。五要严格落实档案管理。建立完善的档案管理办法，对提交审贷会成功的资料要严格把关，认真检查相关资料及贷款信息，并严格执行保密制度。

2、规范信贷操作流程

一是提升贷前调查质量。对于收入、成本等关键信息应尽可能取得纸质单据或书面证明做支撑;关键的财务数据必须进行交叉检验;对于房产或车辆等信息，应查看和复印房产证、行驶证、租赁合同等。调查项目应全面，坚持“眼见为实”原则。二要严把贷中审查。审查人员必须电话核实借款客户的真实性。审贷会必须有2名以上管理人员参加，且被审查贷款的主副调必须全部参加审贷会。审贷会提问提升质量，问到关键风险点。三是落实贷后检查。信贷员在贷款发放后的四周内，必须到客户住所或生产经营场所进行首次贷后检查，对资金使用情况和贷款投向进行监控，以后每月不少于一次贷后检查。

3、加强逾期贷款管理。对于逾期贷款，除对信贷员进行考核外，还对贷款的逾期原因进行分析，采取一切措施和办法，不惜代价进行逾期贷款的催收，以防微杜渐，保持贷款的良好回收和质量。

4、加强信贷队伍建设。每天晨会及每周例会对信贷所有人员进行信贷业务、操作规范性、法律法规等知识进行集中地学习，同时加强对信贷人员的思想品德教育。要每半年对信贷员进行一次梳理，同时对信贷从业人员实行年审，年审不合格的调离信贷岗位。要加强对信贷人员良好作风的培养。严格执行“八不准”要求，打造邮储小额贷款品牌，树立良好的公众形象。

银行风险述职报告(二)

**年，在总行领导的正确指导下，紧紧围绕全行工作中心，全面履行风险、合规部门的管理职责，扎实工作，以强化信贷管理为突破口，全力抓好全行贷款风险分类、不良贷款监测、清收、考核工作及超权限贷款风险审查审批工作，有效地履行了风险管理与合规管理职责，较好地发挥了部门的职能作用。现将就风险管理与合规管理方面的工作做如下汇报：

一、部门工作职责履行情况

1、做好风管部职责内的报表、报告制作和报送工作

一是及时做好**工程报表的制作和报送工作;二是做好风险分类相关报表;三是做好不良资产监测报表;四是做好市办要求的业务经营分析报告、风险监测报告及相关报表;五是及时向人行报送风险监测指标报告及相关报表;六是及时向监管部门报送业务经营风险分析报告及相关报表。

2、全力抓好全行贷款的五级分类和十级分类管理工作

一是每季末月下旬均向每个网点下发季度清分通知，要求各网点按照我行贷款分类规定及时做好季度清分工作，并对下季度每月贷款分类或分类调整的注意事项做出提醒。二是每月末，我部均能及时监测全行贷款台帐，督促各网点严格按照相关规定做好当月新增贷款的分类确认工作及部分存量贷款的分类调整工作。三是每月初及时收集各网点超权限贷款的五级、十级分类认定表，并认真审核，对其中分类错误、分类理由不规范的认定表一律予以清退并要求重做。以此保证每月新增贷款的准确分类。四是坚持每半年下各网点检查五级分类、十级分类情况。对其中分类不准确、分类未及时调整的贷款及时做出指导和修改。通过以上工作，保障了我行贷款五级分类、十级分类的准确性和分类调整的及时性，为我行不良贷款的管理打好了基础。

3、积极做好诉讼案件的起诉、执行工作

根据各网点上报的诉讼材料，我部及时做好起诉材料准备、证据收集、申请诉讼、出庭参诉、执行申请、参与强制执行等工作，极大减轻了基层各网点的工作压力。

4、抓好每月逾期贷记卡的风险预警和清收工作

根据每月测贷记卡的逾期情况，根据历史监测数据和向基层信贷员了解的情况，针对部分信用观念差、多次逾期或资产情况出现明显恶化的贷记卡持卡人提出风险预警，并采取冻结卡片或取消用卡资格、向公安机关报警等措施进行风险控制。

5、做好贷记卡复核工作

根据银行卡部的贷记卡办理流程，我部负责贷记卡的复核工作。准时按内部规定完成贷记卡的复核工作，为贷记卡的快捷办理和风险控制履行了应尽职责。

6、积极协助基层清收不良贷款

7、做好贷款的审查工作

根据总行工作安排，做好每日基层上报审批贷款的资料审查和风险审核工作，严格控制信增风险、及时辅导和纠正各基层网点贷款档案资料的合规、合法、风险可控情况以及风险分类的准确性情况。

二、工作中存在的问题

我部能较好的履行部门职能工作，积极发挥本部门的职能强化作用，为总行全面完成上级下达的各项工作任务作出了应有贡献，但还存在不足之处，主要表现为：一是不良贷款清收成绩不理想，贷款起诉后执行难问题依然突出;二是组织开展信贷人员岗位培训及深入基层进行指导的工作仍有待加强;三是还未能实施更为有效的贷款管理，个别新发放贷款仍潜在风险。四是部门职能的强化及作用仍有待于增强。

三、工作思路

为进一步提升风险防范能力，有效降低我行所面临的各项风险，针对****年度风险与合规管理工作中存在的问题，我部拟在****年的风险与合规工作做出如下安排：

1、继续加强管理，提升信贷资产质量。实时动态监测贷款情况，及时发现风险点并采取措施，以尽量减少新的不良贷款的产生。

2、改变执行思路，加大依法清收力度。进一步加强对借款人综合信息的跟踪监测，及时向法院执行局提供借款人实时信息，力争使执行工作进入常态化和及时性。。

3、加大对基层的服务、指导、协调、管理和培训。加大对基层网点的日常服务、培训、现场辅导和检查等方式，切实提升客户经理的管贷能力和风险管控能力。

4、做好参谋服务。充分发挥部门职责的工作性质，及时为领导在风险管控等方面的决策提出合理化建议和决策后的执行落实方面做好各项。

第16篇：银行全面风险管理政策

宁城农商银行全面风险管理政策

第一章 总则

第一条 为完善风险管理体系和控制机制，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行公司治理指引》和《银行业金融机构全面风险管理指引》等法律法规和监管文件，结合本行实际和章程要求，制定本政策。

第二条 风险是导致商业银行的资本、价值或收益遭受损失的可能性和影响程度。通过风险识别机制，定期对所面临的各类风险进行全面识别，并在各类风险中认定主要风险。主要风险是指可能导致重大损失的风险，以及独立评估风险程度不高、但与其他风险相互作用可能导致重大损失的风险。本行面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、操作风险（含信息科技风险、法律风险）、合规风险、流动性风险、集中度风险、声誉风险等。

第三条 风险管理是识别、计量、监测和控制风险的全过程。 全面风险管理是指本行围绕发展战略及风险偏好，建立和完善覆盖所有主要风险的全面风险管理体系，全面、有效地实施风险管理，确保发展战略、经营目标的实现。本行全面风险管理体系由风险文化和组织、政策、流程、技术管理体系等构成，主要包括以下要素：

（一）有效的董事会和高级管理层监督。

（二）适当的风险管理政策、程序和限额。

（三）全面、及时地识别、计量、监测和控制风险。

（四）完善的内部控制和有效的监督机制。

（五）适当的风险资本分配机制。

（六）有效的危机处理机制。本行通过内部资本充足评估程序实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切结合，有效维护本行的稳健运行和持续发展，提高 抵御风险的能力。

第四条 本行全面风险管理原则

（一）风险管理创造价值原则。全面风险管理目标应与发展战略目标一致，风险管理应平衡风险与收益，确保银行业务健康发展，实现股东价值的最大化。

（二）独立性原则。清晰界定业务部门和风险管理部门的职责和 报告路线，并确保风险管理部门的独立性。

（三）全面性原则。风险管理覆盖银行整体及各产品、各业务条线、各业务环节，覆盖所有的部门和岗位，对每一类风险都有效地管理。

（四）全员参与原则。建立全员参与的风险文化和配套机制，董事会、高级管理层及所属全体经营管理人员都应按照其工作职责参与风险管理工作，承担相应风险管理职责。

（五）匹配性原则。确保资本水平与承担的风险相匹配、收益与承担的风险相匹配，资产规模与风险管理能力相匹配，在适度风险水平下开展经营活动。

（六）审慎性原则。严格遵守审慎经营规则。

（七）有效融合原则。在确保风险管理相对独立的基础上，使风险管理更加贴近市场和业务，促进风险管理人员和业务人员充分合作，共谋发展、共担风险。

第五条 全面风险管理目标。本行建立和完善与发展战略、经营目标及财务状况相适应的，并与本行内部资本充足评估程序相互衔接和配合的全面风险管理体系，控制本行承担的风险在可承受的风险限度内，确保收益与承担的风险相匹配，实现股东价值的最大化。

第二章 风险战略和风险偏好

第六条 本行须根据风险状况和外部环境，确定与本行发展战略相适应的风险战略和风险偏好，并建立和完善风险战略和风险偏好的形成、传导和定期回顾机制。风险战略是本行根据自身条件和外部环境，为了实现发展战略进行的总体性、指导性规划，包括确定风险偏好、风险容忍度、风险管理有效性标准等风险管理目标和选择适合的风险管理工具等。风险偏好是建立于全行层面的，反映本行愿意承受的风险程度的总体观点。

第七条 董事会根据股东要求及本行发展战略、监管约束、资本总量和业务特长、管理能力等, 确定风险承担总量、种类、结构以及目标风险轮廓等，选择确定银行风险偏好。董事会定期听取关于风险战略和风险偏好体系执行情况的报告。高级管理层负责实施董事会确定的风险战略和风险偏好。根据不同风险对象的市场发展潜力和自身比较优势, 选择目标风险, 制定业务计划和配臵资源, 制定主要风险的管理政策、程序和限额等，确保各项限额与风险偏好保持一致，并与资本水平、资产、收益及总体风险水平等相匹配，通过将限额等风险容忍度指标体系分配至各业务条线、风险类型和产品线，使风险偏好贯彻于全行的所有层面，并确保风险偏好得到有效执行。各业务部门、分支机构等根据职能分工，以客户准入标准、信贷政策、信贷审批标准、投资指引、风险限额体系、定价和绩效评估等为载体，在日常经营管理活动中传导风险偏好。本行须定期对风险战略和风险偏好体系进行有效性和合理性审查，并根据内外部环境变化对风险战略和风险偏好体系进行调整。

第八条 本行须围绕发展战略、风险战略和风险偏好，建立和不断完善全面风险管理体系，通过风险偏好的有效传导来实现对各类主要风险的管理。

第三章 风险管理组织

第九条 本行建立董事会领导下的分工合理、职责明确、相互 制衡、报告关系清晰的风险管理组织体系。董事会和高级管理层对全面风险管理体系的有效性负主要责任。本行风险管理组织体系由董事会、高级管理层、总行职能部门、分支机构等层面组成。

第十条 本行建立风险管理组织体系的基本原则：

（一）建立有效的风险治理机制，清晰界定董事会、高级管理层、相关职能部门的风险管理职责及报告路线，形成职能清晰、独立运作、有效制衡的风险治理机制，建立良好的风险治理环境。

（二）建立总体上划分为三道防线的风险管理组织框架

1、第一道防线由各条线业务部门、各支行和各分理处组成，在业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险。

2、第二道防线由风险合规部组成，通过监控、识别、评估和提示风险,对第一道防线的风险防控进行督促检查，协调配合，确保各层次风险管理职能的独立性。

3、第三道防线由稽核监察部组成，针对本行已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序和活动进行监督、评价。

（三）投入足够资源。全面覆盖各类风险本行须根据自身业务规模和复杂程度选择合适的风险管理组织架构，确保对银行总体风险和各业务条线、各分支机构和附属机构的风险进行有效识别、计量、监测和控制。本行应投入足够的资源以保证风险管理的有效性，不应因业务发展和市场竞争而影响风险管理组织架构的完整性。

第十一条 董事会负责保证本行建立完善的风险管理体系并有效运行，承担本行经营和管理的最终责任。董事会是本行风险管理的最高决策机构，确定本行的发展战略和风险战略，决定本行的风险管理政策，设定风险偏好，并监督战略与政策的执行。本行董事会下设风险管理委员会，负责拟定本行风险战略和可接 受的总体风险水平，报董事会批准后实施；对高级管理人员在信用、市场、操作风险等方面的风险控制情况进行监督；对本行风险管理基本制度和风险管理机制进行评估，并向董事会提出完善本行风险管理的意见；定期向董事会提交风险管理报告等。

第十二条 高级管理层负责实施董事会确定的发展战略、风险战略和风险管理政策，完善风险管理组织体系，制定风险管理制度和业务细则，建立识别、计量、监测和控制风险的程序和标准，对各类风险进行管理，保证本行的业务活动与董事会通过的风险战略、风险偏好和风险政策相符。本行高级管理层设立资产负债管理小组、风险管理小组、内控合规风险预警小组等专业组织。资产负债管理小组负责全行资产负债的综合管理和结构调整，负责流动性风险管理。风险管理小组负责全行风险管理工作，负责建立并维护全行风险管理体系，组织协调全行各项风险管理工作。内控合规风险预警小组负责全行内部控制及合规风险管理工作，负责建立并维护全行内部控制及合规风险管理体系，组织协调全行各项内控及合规管理工作。

第十三条 本行须清晰界定业务部门和风险管理职能部门的职责划分和报告路线，并确保各层次风险管理职能的独立性。 本行业务部门、风险管理职能部门、审计部门和运营支持管理部门（科技信息、人力资源、综合管理）等须相互独立，相互制衡。本行在统一的风险管理理念、原则基础上，按照信用风险垂直化管理、市场风险集中化管理、操作风险层次化管理原则，根据不同业务条线（部门）的业务规模、产品数量、业务复杂程度、风险特征、人员配臵等方面的不同，采取差别化的风险管理组织模式，包括直接参与模式、风险派驻模式和窗口指导等模式。

（一）本行业务部门负责各类业务的开展及其风险管理，作为风 险管理的第一道防线，在开展业务的过程中遵循风险管理政策、程序和限额等，对本条线部门的业务承担首要的风险管理责任。

（二）本行设立独立于业务部门的风险管理职能部门，根据职责 分工，对所负责的风险类别进行日常风险管理，监控风险管理政策、程序和限额的实施，并进行风险报告。

（三）本行运营支持管理部门负责各项业务操作流程的支持和监督，确保具备相应的系统和人力资源等配套设施按规定职责实施风险管理，并承担相应的监督责任。

（四）本行审计部门对全行各部门及机构、岗位和各项业务实施全面的监督和评价，包括检查、评价、报告风险管理的充分性和有效性，对董事会负责。

第十四条 本行分别指定具体部门，在高级管理层领导下， 对各类主要风险进行统筹管理。

（一）本行信用风险管理由业务发展部、三农服务部和各支行以及派驻各网点的风险监督员等统筹负责。

（二）本行市场风险（不含银行账户利率风险）管理由金融市场部及其团队统筹负责，并负责全行市场风险交易的执行，银行账户利率风险管理由计划财务部统筹负责。

（三）本行操作风险、合规风险管理由风险合规部统筹负责。

（四）本行信息科技风险管理由科技信息部统筹负责。

（五）本行法律风险管理由不良资产与法律事物部统筹负责。

（六）本行流动性风险管理由计划财务部统筹负责。

（七）本行银行账户风险暴露的集中度风险管理由计划财务部和派驻各网点风险监督员及其团队等统筹负责，交易账户风险暴露的集中度风险管理由金融市场部及其团队统筹负责。

（八）本行同业业务风险暴露的信用风险管理、市场风险管理、流动性风险管理等由金融市场部及其团队、计划财务部等统筹负责。

（九）本行声誉风险管理由综合办公室统筹负责。第十五条 对分支机构的风险管理 支行行长主持所在支行的全面风险管理工作，负责创造良好的风险管理环境，确保风险管理体系的有效性和风险管理目标的实现。本行对支行实行派驻风险监督员制度，由总行垂直领导，同时向所在支行行长汇报，并接受总行风险合规部、业务发展部、不良资产和法律事物部等的业务指导，保证风险管理的相对独立性。支行风险监督员负责所在行的信用风险管理以及授权权限内的授信审查工作，并协助支行行长开展操作风险、合规风险管理工作。

第四章 风险管理政策

第十六条 本行须从持续、前瞻的角度，建立与本行发展战略、经营目标和财务状况相适应，并与本行业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应的风险管理政策体系。本行风险管理政策体系按照分层管理原则，分为风险战略、风险管理政策、风险管理制度和风险管理细则等四个层级，涵盖各类主要风险。

第十七条 本行风险管理政策层级划分

（一）第一层级：风险战略和风险偏好、全面风险管理政策。

（二）第二层级：风险管理政策是针对各类主要风险分别制定的基本风险管理政策。风险管理政策构成各类风险管理制度及业务细则制定的依据。风 险管理政策原则上包括风险管理组织框架与职责分工、风险管理政策制度体系、风险管理流程和技术等规定。本行按照信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、合规风险管理、流动性风险管理、声誉风险管理等主要风险类别，分别制定相应的风险管理政策。本行同时针对风险模型管理、风险数据管理、风险信息系统管理等方面，制定相应的风险管理政策。

（三）第三层级：风险管理制度。风险管理制度是对各风险管理政策在操作与执行层面的进一步细化，是针对风险管理基本流程的某些环节或特定类型的风险制定的综合性制度文件，包括有关风险管理组织架构、流程、各环节职责、以及每一环节中应遵守的操作准则、风险控制要求等。

（四）第四层级：风险管理细则。风险管理细则（单独制定或包括在业务管理办法中），是针对具体产品、具体业务、具体客户或具体工作等制定的风险管理办法、操作规程和实施细则等。

第十八条 本行风险政策管理程序

（一）本行风险战略和风险偏好由董事会风险管理委员会拟定或审核同意，报董事会批准后实施。

（二）本行风险管理政策由风险合规部牵头起草或修订，经高级管理层审核同意后，报董事会或董事会风险管理委员会批准后执行。

（三）本行风险管理制度由风险合规部牵头起草或修订 （或审核同意），报高级管理层批准后执行。

（四）本行风险管理细则由各条线业务部门起草或修订，风险合规部及其他相关部门会签同意，报高级管理层批准后执行。

第十九条 本行风险管理政策体系实行分层管理，低层级的管理制度、细则应遵守高层级政策制度。低层级制度、细则的调整如与高层级政策制度相冲突，应首先进行高层级风险管理政策、制度的修订，并按照政策管理程序报经批准修订后，才能继续进行下一步调整。

第二十条 本行在开展新产品和新业务之前须充分识别和评 估风险，制定相应风险管理政策、制度或细则，并按照政策管理程序获得董事会或其授权的专门委员会、高级管理层的批准。

第二十一条 本行须根据外部经济形势变化、市场变化、本行风险管理水平等情况，并在综合考虑业务发展、技术更新等因素的基础上，对风险战略、风险管理政策、制度和细则等定期重检和修订。

第五章 风险管理流程

第二十二条 本行须建立和健全风险管理流程，按照审慎性原则，全面、及时地识别、计量、监测和控制本行整体及在各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的风险。本行须充分识别、计量、监测和控制各类产品存在的主要风险，也要充分关注在主要风险之外同时存在的其他风险类别，如交易账户 的信用风险，非交易业务的市场风险等。

第二十三条 本行建立风险管理流程应实现以下目标

（一）覆盖全行层面和单个业务条线层面，全面及时地识别、计量、监测、缓释和控制信贷、投资、交易、表外等重要业务的风险。

（二）风险管理流程能够充分识别主要风险暴露的经济实质。

（三）确保清晰的报告职责和报告线路，使各级管理层及时掌握风险情况，并根据规定程序采取相应措施。

（四）确保对新业务、新产品的风险管理和控制。新业务、新产品经风险评估，确保本行具备足够的风险管控能力，才能办理。

（五）建立定期评估和更新机制，确保风险流程和限额的合理性。

第二十四条 风险识别。本行须建立和完善风险识别制度和机制，设定主要风险的判断标准，采用适当的工具进行风险识别，描述风险的特征，系统分析风险发生的原因、风险的驱动因素和条件等，确保相关风险得到及时和充分地识别。

第二十五条 风险计量/评估。本行须从风险发生的可能性和影响程度两个维度进行风险计量、评估，并包括不同风险之间的关系分析。本行应确保计量、评估程序的合理性，风险计量的一致性、客观性和准确性；并充分考虑风险计量的主要假设和局限性，确保管理决策信息充分可靠。

第二十六条 风险监测。本行须建立和完善风险监测指标，对风险状况及其控制措施的质量实施动态、持续地监测。针对监测活动中发现的风险管理薄弱环节，及时进行改进。本行须建立和完善风险预警体系，监控风险变化，实现对风险的 全面预警、及时报告和快速反应。本行须建立标准化的风险报告体系，及时报告风险状况和重大损失情况。

第二十七条 风险控制。本行须根据自身条件和外部环境，根据确定的风险偏好，针对不同风险性质及风险特征，选择风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等适合的风险管理工具，采取适当的措施降低风险。

第二十八条 应急机制。本行须对重大事件、重大风险和重要业务流程建立应急机制，保证本行在发生紧急事故时，可及时应变，采取措施，使业务得以继续运作，将影响和损失降到最低。 本行制定重大风险应急预案实施程序，应包括监测预警、报告、启动、实施与终止。应急预案的启动、报告与实施应采取分级负责、逐级上报的原则。

第二十九条 本行须定期对风险管理流程进行检查，使其能够充分 识别主要风险暴露的经济实质，实现对新业务、新产品的风险管理和控制，确保其完整性、准确性和合理性。同时，也应避免流程中存在 过时的措施、过度的控制，对本行资源产生不必要的消耗。

第六章 风险管理技术

第三十条 本行须建立和完善风险管理技术体系，在实践经验 和科学理论有效结合的基础上设计开发各类技术工具，并将其应用于包括识别、计量、监测、缓释、控制及组合管理的全面风险管理过程。 本行风险管理技术主要包括：日常的风险监测，数据测算、风险报告等，限于人员、技术、资金、系统等因素影响，无法进行高技术含量的风险预测。

第三十一条 对于主要风险，本行均应在管理实践和科学理论的基础上，通过定量与定性结合的分析方法，设计开发风险计量工具（包括模型及打分卡等），并将其有效应用于业务实践。在一定数据积累的基础上，本行风险计量方法侧重于定量分析，同时辅以一定的定性方法，并将审慎的人工干预作为有效补充；对于数据积累相对有限的情况，应基于专家经验和定性分析设计风险计量工具。

第三十二条 本行须持续推动风险计量技术的精细化，持续提升风险识别及量化的精确性和可靠性。对于风险计量工具的开发、投产、应用及变更等，本行须严格遵循“三道防线”的内控体系，包括风险计量工具的开发、验证和审计。

第三十三条 本行对于主要风险的风险暴露，均须正确应用各类风险计量工具进行风险评估，并将风险评估结果作为风险管理的重要依据之一；本行将必要的风险计量技术作为开办新业务、拓展新领域的前提。

第三十四条 本行须积极推进经济资本计量体系建设，结合压力测试等方法，全面深化组合管理技术在资源配臵、风险定价、风险绩效评价等方面的应用，将组合管理技术作为系统性风险评估、集中度 风险管理、限额管理的重要手段。

第三十五条 本行须针对各类主要风险建设风险管理信息系统， 并持续推动风险管理全过程的电子化，通过全面深入的系统应用提升 风险管理的信息化程度，强化政策、限额及程序的执行力，强化过程 控制、降低操作风险。

第三十六条 对于已经建立信息系统的各类主要风险，其风险暴 露整个生命周期内各阶段的关键管理活动及管理信息均应在信息系 统中准确体现。各单位均须全面、准确、及时地在风险管理信息系统 录入相关信息，规范执行系统应用的各项要求，严格控制系统外业务 审批及交易操作的情况。

第三十七条 本行须建设开发具备相当深度、广度和可靠性的数 据管理系统，收集和存储风险暴露整个生命周期内的关键数据以支持 全面的统计分析，满足全面风险管理需要。

第三十八条 本行须对风险数据实施全面的质量管控，遵循“谁录入、谁负责”的原则，各单位均须从数据录入源头确保数据质量及 效率、及时更正数据差错，各条线归口部门对数据管理进行监控和督导。

第七章 主要风险的管理 第一节 信用风险管理

第三十九条 本行须按照信用风险垂直管理原则建立信用风险管理体系，并按照审贷分离、分级审批原则设立授信审批机构，确保授 信审批的独立性，并建立科学严谨的授信审批授权管理机制。 本行对授信业务须实行全流程管理，建立有效的岗位制衡机制， 将授信受理与调查、风险评估与审批、合同签订、发放和支付、授信 后管理等授信业务管理各环节的责任、工作标准和尽职要求等落实到 具体部门和岗位，并建立相应的考核和问责机制。 第四十一条 本行实施统一授信制度，本行所有银行账户信用风 险暴露和交易账户信用风险暴露，包括信贷业务和非信贷业务，所有 授信方式和授信品种，均纳入统一授信管理，并由获得相应授信审批 授权的审批机构或审批人审批。部分交易账户信用风险暴露可通过在 年度投资方案中明确准入标准和控制规模总量等方式进行管理。 第四十二条 本行须充分识别和评估各类表外风险暴露的潜在 影响，以及关联产生的声誉风险等。上述表外风险暴露包括合同性风 险、非合同性承诺和本行提供了隐形支持等情况。 对于融资机构的信用风险将导致本行重大声誉风险和本行提供 了隐形支持等的各类表外风险暴露，应根据业务开展情况、业务风险 程度及风险管理需要等，逐步纳入统一授信管理；尚未纳入统一授信 16 管理的，需制定明确的业务管理规定和业务审批程序，充分识别和评 估表外风险暴露的潜在影响，按照业务授权权限审慎审批批准后办 理。 本行须建立和完善对于各类表外风险暴露的风险监测程序和报 告程序。 第四十三条 本行主要采用内部评级法计量信用风险及其对应 的资本要求。本行须建立能够有效识别信用风险，具备稳健的风险区 分和排序能力，并准确量化风险的内部评级体系。 本行须评估采用信用风险缓释技术可能存在的剩余信用风险，评 估信用风险缓释管理的政策、流程、估值和信息系统的管理和合规要 求。本行采用压力测试和其他非统计计量方法进行补充，重视定性评 价在信用风险度量中的重要作用。 第四十四条 本行在单一与组合两个层面上对信用风险进行计 量与评估。本行须从行业、客户等维度，有效识别、计量、监测和控 制集中度风险，并根据本行经营规模和业务复杂程度对集中度风险确 定适当的限额，建立集中度风险报告制度，并定期对面临的主要集中 度风险进行压力测试。 第二节 市场风险管理 第四十五条 本行须按照市场风险集中化管理原则，将业务经营 中所面临的市场风险交易全部集中于总行资金部及其他授权机构进 行，其他机构未经高级管理层批准不得进行资金市场交易活动。 第四十六条 本行须按照规定将金融资产划分为交易帐户和银 行帐户，并根据交易帐户和银行帐户的不同性质和特点，采取相应的 市场风险识别、计量、监测和控制方法。 17 本行须建立和完善市场风险管理内部控制体系，确保前台交易人 员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付。 第四十七条 本行须对每项业务和产品中的市场风险因素进行 分解和分析，及时、准确地识别所有交易和非交易业务中市场风险的 类别和性质。同时，关注市场风险与其他风险之间的相关性。 本行在技术系统和模型验证得到认可后，使用内部模型法进行市 场风险计量，并采用压力测试、返回检验和其他非统计类计量方法等 其他分析手段进行补充。 第四十八条 本行须对市场风险实施限额管理，包括交易限额、风险限额及止损限额等，明确各类和各级限额的内部审批程序和操作 规程，根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定、定期审 查和更新限额，对超限额情况制定监控和处理程序。 第四十九条 本行须选用适当的方法计量银行账户和交易账户 中不同类别的市场风险，对银行账户中的可供出售类资产进行定期估 值，对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。 本行须建立有效的治理结构和控制程序确保估值的客观、准确和 一致，规范金融工具的估值，治理结构和控制程序应当同时适用于风 险管理和会计报告目的。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门负责。用于重估的定价因素应当从独立于前台的渠道获 取或者经过独立的验证。 第五十条 本行须建立和完善市场风险监测和报告程序，对全行 总体市场风险头寸、风险水平、盈亏状况、市场风险限额执行情况等 进行持续监测和报告。 第三节 银行账户利率风险管理 18 第五十一条 本行须建立和完善与业务性质、规模和复杂程度相 适应的利率风险管理体系，熨平收益波动，确保本行在可接受的利率 风险范围内经营业务，平衡利率风险与收益，实现股东价值最大化。 本行利率风险管理遵循以下原则：

（一）审慎性原则：审慎评估和承担利率风险，充分识别潜在的 不利因素，严格遵循限额体系、及时有效地控制风险。

（二）全面性原则：充分识别利率风险来源，全面覆盖与利率风 险相关的业务领域。

（三）独立性原则：风险管理与风险承担相互分离，风险管理与 交易对冲相互分离，风险管理与内部控制相互分离，避免各主体间潜 在的利益冲突。

（四）适应性原则：利率风险管理应适应国内宏观经济、金融环 境和我行业务特点。 第五十二条 银行账户利率风险管理在法人和集团并表两个层 面上实施，境内分行的利率风险通过内部资金转移定价集中至总行统 一管理。 第五十三条 本行从外部环境、风险来源、影响程度、业务来源 进行利率风险识别，从整体收益和经济价值两个角度计量银行账户利 率风险。整体收益角度侧重计量利率波动的短期影响，经济价值角度 侧重计量利率波动的长期影响。本行的银行账户利率风险计量以整体 收益计量为主，经济价值计量为辅。 银行账户利率风险的常用计量方法包括但不限于缺口分析、久期 分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试等。本行逐步开发和使用风 险计量模型来计量银行账户利率风险，合理选择、定期审查和调整模 19 型技术，对所承担的风险进行计量。同时，本行采用压力测试和其他 非统计类计量方法进行补充。 第五十四条 本行对银行账户利率风险实施限额管理，根据业务 性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额并定期分析调整。 第五十五条 本行通过表内调节和表外对冲两种方式进行银行 账户利率风险控制。表内调节包括通过调整资产、负债的业务规模、期限结构和利率特性来调节风险敞口，规避利率风险。表外对冲：运 用衍生工具，构造与原利率风险头寸相反的头寸，消除或缓释当前的 利率风险。 本行须对全行总体银行账户利率风险头寸、风险水平、风险限额 执行情况等进行持续监测并报告。 第四节 操作风险管理 第五十六条 本行操作风险管理的基本目标是在坚持依法合规 经营、加强内部控制的基础上，进一步完善操作风险衡量方法、管理 工具及政策体系，减少或缓解操作风险损失，将操作风险控制在适当 水平，为业务发展提供健康的内部运营环境。具体而言，本行的操作 风险管理应：

（一）以全面风险管理体系为依托；

（二）以强化内部控制和落实合规管理为基础；

（三）以操作风险管理体系建设和操作风险管理工具为支撑；

（四）以业务持续性管理和应急管理为补充；

（五）以内部审计监督为后盾。第五十七条 本行的操作风险管理应以三道防线为基础，实施层 次化的管理，其中： 20

（一）总分行各业务部门、职能部门作为防范操作风险的第一道 防线，是本部门/条线操作风险的直接承担者和管理者，负有对操作 风险进行管理的第一责任；

（二）总分行风险管理部门、内控合规管理部门等作为防范操作 风险的第二道防线，其中总分行风险管理部门负责操作风险管理体系 的构建、操作风险管理工具的开发和相关操作风险管理工作的统筹、支持和督促工作，总分行内控合规管理部门负责强化合规管理和内控 管理，为操作风险管理的落实提供支持；

（三）内部审计部门和纪检监察部门作为防范操作风险的第三道 防线，其中内部审计部门负责对操作风险管理体系的运行情况进行审 计，并依照规定揭示和报告审计过程中发现的问题，纪检监察部门对 有关案件进行查处和责任认定，并对有关责任人进行问责。 第五十八条 本行的操作风险管理应嵌入并依托全面风险管理 体系，借助信用、市场、流动性等风险相对成熟的管理流程、机制、方法、系统实现对相关业务的操作风险管理。 第五十九条 本行的操作风险管理应以强化内部控制和落实合 规管理为基础，并以内部审计监督为后盾。通过有效的内部控制和合 规管理，确保操作风险识别、评估、控制/缓释、监测、报告工作的 落实，并通过内部审计监督，确保操作风险管理体系的有效性。 风险管理部门、内控合规管理部门、监察保卫部门以及审计部门 等应各司其职并加强联动和对接，统一工作重点、协调工作措施、分 享工作成果，共同促进本行操作风险管理能力的有效提升。 第六十条 本行的操作风险管理应以业务持续性管理和应急管 理为补充。通过不断完善突发事件应急处理机制，保证本行在发生紧 21 急事故时，可及时应变，采取措施，使业务得以继续运作，将影响和 损失降到最低。与此同时，应稳步推进业务持续性管理体系的规划和 建设，建立和完善恢复服务和保证业务连续运行的备用机制。 第五节 信息科技风险管理 第六十一条 本行将信息科技风险作为操作风险的一个组成部 分纳入全面风险管理体系，参照操作风险层次化管理的基本理念，从 文化、组织、制度、流程与技术五个维度进行信息科技风险管理体系 的构建，并不断完善。 第六十二条 信息科技风险管理应遵循本行操作风险统一的组 织管理架构；

（一）信息科技部门及相关信息科技基础设施和系统的使用部 门，作为防范信息科技风险的第一道防线，是本部门职责范围内的信 息科技风险的直接承担者和管理者，对信息科技风险管理承担第一责 任；

（二）风险管理部作为防范信息科技风险的第二道防线，负责信 息科技风险管理体系的构建和对信息科技风险管理的支持和督促工 作；

（三）审计部作为防范信息科技风险的第三道防线，负责对信息 科技风险管理体系的运行情况进行审计，并依照规定揭示和报告审计 过程中发现的问题。 第六节 合规风险管理 第六十三条 本行须建立在本政策和合规风险管理政策指导下 和合规负责人直接领导下的分层合规风险管理架构。通过建立健全合 规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险 22 管理体系建设，确保依法合规经营。

（一）董事会和高级管理层应高度重视合规风险管理工作，配备 有效履行合规管理职能的资源，保障合规管理的独立性和权威性。

（二）本行应建立合规风险监测、识别、评估及预警机制，并通 过合规风险管理有效性指引，推动各单位建立有效的合规风险管理体 系。

（三）各条线/部门应对本条线/部门的合规风险管理负首要责 任，应在具体经营中发挥相应的自我管理合规风险的作用。

（四）合规管理部门应积极主动地全面履行合规管理职能，并督 促、协调、指导各相关部门履行合规职能，主动发现、全面筛查、提 前预警合规风险。 第六十四条 本行须确立全员主动合规、合规创造价值等合规理 念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的 合规意识；并逐步建立科学、合理的合规绩效考核制度，建立有效的 合规问责制度，建立诚信举报制度等。 第七节 流动性风险管理 第六十五条 本行须坚持审慎性原则，充分识别、有效计量、持 续监测和适当控制银行整体及在各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的流动性风险，确保银行在正常及压力状态下均有必要的 资金应对资产增长和到期债务支付，保持盈利目标与流动性风险的动 态平衡。 第六十六条 本行须根据经营战略、业务特点和风险偏好测定自 身流动性风险承受能力，并以此为基础制定流动性风险管理策略、政 策和程序。风险承受能力用定量方式表达，包括在正常情况和压力状 23 况下银行可以承受的未经缓释的流动性风险水平。 第六十七条 本行须根据监管要求和风险偏好设定流动性风险 限额，并根据限额的性质确定相应的监测频度。 第六十八条 本行须根据经营和现金流量管理情况设定并监控 银行内外部流动性预警指标，分析面临的潜在流动性风险。 第六十九条 本行须针对流动性风险管理建立明确的内部评价 考核机制，将各分支机构或主要业务条线形成的流动性风险与其收益 挂钩，从而有效地防范因过度追求短期内业务扩张和会计利润而放松 对流动性风险的控制。 第七十条 本行须按照审慎原则定期开展流动性压力测试，评估 流动性储备的充足性，确定其应当采取的风险缓释策略和流动性应急 措施。 第七十一条 本行须根据本行业务规模、复杂程度、风险水平和 组织框架等制定流动性应急计划，并确保应急计划与流动性监控、预 警、压力测试等有效衔接。 第八节 集中度风险管理 第七十二条 本行须充分识别和评估各类集中度风险，包括识别 和评估不同业务条线的类似暴露所导致的整体集中度风险，充分考虑 各类风险之间的关联产生的集中度风险，包括信用风险与市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险；并充分评估 在压力市场条件下、经济下行和市场不具备流动性情况下可能产生的 集中度风险。 集中度风险应涵盖银行账户和交易账户、表内和表外项目的所有 风险暴露，包括：交易对手或借款人集中风险、地区集中风险、行业 24 集中风险、信用风险缓释工具集中风险、资产集中风险、表外项目集 中风险、其他可能给本行带来损失的单个风险暴露或风险暴露组合。 第七十三条 本行集中度风险管理须遵循以下原则：

（一）组合管理原则。通过风险限额及资本分配等手段，主动调 整及优化组合结构，对集中度风险实施主动的组合管理。

（二）适度分散原则。逐步实现风险暴露在国家、行业、地区、产品、客户、期限和币种等维度上的适度分散。

（三）前瞻性原则。对未来经营环境可能发生的重大变动及其影 响进行前瞻性的定性或定量分析，充分评估可能产生的集中度风险。 第七十四条 本行对集中度风险实施限额管理，根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定适当的限额并定期重检和调整， 并采取有效的措施确保限额在经营管理中得到遵循，逐步建立多维度 的集中度风险限额管理体系。 第七十五条 本行须采用多种技术手段并从多个角度识别、计量 和评估面临的主要集中度风险。本行须定期对面临的主要集中度风险 进行压力测试，识别可能对本行经营带来不利影响的潜在因素，并根 据压力测试结果采取相应的处臵措施。 第七十六条 本行须对集中度风险进行持续监测，监测内容包括 限额执行情况、影响因素及变化趋势等；及时采取限额调整、调整业 务发展策略、资产转让与证券化等措施控制集中度风险。 第七十七条 本行须建立和完善集中度风险报告程序，对全行集 中度风险的主要风险因素变化情况、风险水平、限额执行情况等，定 期对或不定期向董事会和高级管理层进行报告。 25 第九节 资产证券化风险管理 第七十八条 本行须建立与业务性质、规模和复杂程度相适应的 资产证券化风险管理流程，有效识别、计量、控制、监测和报告资产 证券化风险，将资产证券化风险控制在本行可以承受的范围内。 资产证券化风险暴露包括但不限于资产支持证券、信用增级、流 动性便利、利率互换、货币互换、信用衍生工具和分档次抵补等。 资产证券化风险包括各类资产证券化产品的信用风险、市场风 险、流动性风险和声誉风险等；证券化基础资产的拖欠和损失风险； 对特殊目的机构的信用支持和流动性支持风险；保险机构及其他第三 方提供担保的风险等。 第七十九条 本行对资产证券化业务实施限额管理，制定各类和 各级限额的内部审批程序和操作规程。 本行作为资产证券化交易的发起行时，应当评估资产证券化风险 转移的程度，尤其是评估通过非合同形式对资产证券化提供的隐性支 持。对于未能实质性转移风险的或提供了隐性支持的资产证券化交 易，本行应持有与未证券化风险暴露相当的监管资本。 本行投资于资产证券化产品时，须持续进行基础风险分析，不能 完全依赖外部评级机构的信用评级进行投资决策。 第八十条 本行须逐步开发必要的量化分析工具、估值模型和成 熟的压力测试技术等计量/评估所有相关风险。 本行须在单个交易、同一业务条线以及跨业务条线等多层面计量 /评估资产证券化的信用风险。 本行须建立和完善资产证券化风险监测程序和报告程序，对全行 26 资产证券化风险的风险水平、限额执行情况等进行持续监测并报告。 第十节 声誉风险管理 第八十一条 本行须建立声誉风险管理体系，主动、有效地防范 声誉风险和应对声誉事件，减少对社会公众造成的损失和负面影响。 第八十二条 本行须着力建设良好的公共关系基础，建立及持续 维护良好的公众形象。 第八十三条 本行须建立全面的声誉风险监测和控制体系，包 括：

（一）声誉风险排查，分析声誉风险和声誉事件的发生因素和传 导途径。

（二）舆情信息监测及识别，实时监测分析舆情信息，及时澄清 虚假信息或不完整信息。

（三）投诉处理监督评估,从维护客户关系、履行告知义务、解 决客户问题、确保客户合法权益、提升客户满意度等方面实施监督和 评估。

（四）声誉事件分类分级管理，明确管理权限、职责和报告路径。第八十四条 本行须建立声誉风险事件的应急机制，保障声誉风 险事件能够得到迅速识别、报告、决策和响应。 本行应对可能发生的各类声誉事件进行情景分析，制定预案并开 展演练。 第八十五条 本行须对信息发布和新闻工作实施集中归口管理， 及时准确地向公众发布信息。 第八十六条 本行须建立声誉风险管理内部激励和约束机制，对 声誉风险管理实施后评价，对声誉事件应对措施的有效性及时进行评 27 估和问责。 第十一节 战略风险管理 第八十七条 本行须逐步建立与自身业务规模和产品复杂程度 相适应的战略风险管理体系，对战略风险进行有效的识别、评估、监 测、控制和报告。 第八十八条 本行须持续强化外部环境及趋势的研究分析能力， 包括宏观经济周期、国家政策、行业发展等，为战略决策提供有效支 持。 第八十九条 本行所设定的战略目标，从外部角度，应统筹兼顾 利益相关方、外部环境及宏观经济趋势；从内部角度，应与企业文化、组织架构、基础设施、管理能力、人力资源、系统及内控能力相匹配。 第九十条 本行须逐步建立全行广泛参与的战略风险监测及反 馈机制，能够及时汇总、分析来自不同来源的有关宏观经济和政策变 化等信息，并将战略风险因素及时报告至高管层和董事会。 第九十一条 本行须逐步建立战略规划评估及监督体系，评估宏 观经济和政策变化对银行战略目标和计划的影响，根据外部环境变化 及时评估战略目标的合理性和一致性，并采取有效措施控制战略风 险，必要时对目标和计划进行调整。 第八章 风险管理报告 第九十二条 本行须建立和健全风险报告体系，针对不同类型的 风险明确风险报告职责和报告程序、报告内容和频率。定期监测和报 告本行风险水平和主要影响因素的变化趋势，对银行的风险现状进行 汇总、分析，对各种风险管理政策的实施效果进行分析，形成定期、不定期综合及专题报告，确保董事会及其风险管理委员会、高级管理 28 层及时监控本行各类风险，采取有效措施防范和化解风险。 本行风险管理报告原则上均采取纵向与横向结合的矩阵式路线 报送，及时、准确、可靠地报送各级风险决策机构。 第九章 风险信息披露 第九十三条 本行风险信息披露须遵守国家法律法规、财务会计 制度、监管规定等有关信息披露的规定和要求，按照准确性和及时性 原则进行，并遵守本行有关保密制度规定。 本行须建立和完善风险信息披露政策和程序，包括决定风险信息 披露内容的方法和信息披露的内部控制，保证所披露信息的真实、准 确、完整。 第十章 风险管理文化 第九十四条 本行应致力于建立良好、诚信的企业文化和价值准 则，树立“通过对风险的有效管理创造价值”的主动型风险管理文化 理念，倡导“互信、合作、融入、共担”的风险文化。 第九十五条 本行须将风险文化建设融入企业文化建设的全过 程，通过高层表率、持续培训、激励机制和考核体系等的配合，建立 良好的风险管理环境，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉 行动，促进企业风险管理水平和员工风险管理素质的提升，促进本行 建立系统、规范、高效的风险管理机制。 本行须运用足够的资源及利用内部各种沟通渠道，将风险管理理 念、政策及管理制度传达到各级人员，以确保各级人员及时和准确地 了解董事会和高级管理层的意图，正确履行所承担的职责；本行须充 分重视员工在风险管理中的作用，支持员工将发现的风险及风险管理 29 中存在问题及时向管理层进行报告。 本行须建立并落实公开、公平、公正的风险考核及奖惩机制。 第十一章 附则 第九十六条 本政策经董事会风险管理委员会审议通过后发布 实施，并根据经济发展趋势、市场变化、本行发展战略、经营目标和 其它资源变化等情况，定期（通常为每年）重检与修订。 第九十七条 本政策自颁布之日起实施。 附件：主要风险的定义 30 附件： 主要风险的定义

1、信用风险是指由于借款人或交易对手违约而产生损失的风险。

2、市场风险是指因市场价格因子（利率、汇率、股票价格和商 品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

3、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以 及外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险和信息科技风 险。 法律风险是指因监管措施和解决民商事争议而支付罚金、罚款、处罚赔偿金所导致的风险。 信息科技风险是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息 技术，在银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用过程 中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作风险。

4、合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法 律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

5、流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得 充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支 付到期债务的风险。

6、银行账户利率风险是指利率水平、期限结构等要素变动导致 银行账户整体收益和经济价值遭受或有损失的风险。

7、集中度风险是单个风险暴露或风险暴露组合可能给银行带来 重大损失或导致银行风险轮廓发生实质性变化的风险。

8、资产证券化风险是指银行在参与资产证券化交易过程形成的 风险。资产证券化风险暴露包括但不限于资产支持证券、信用增级、31 流动性便利、利率互换、货币互换、信用衍生工具和分档次抵补等各 类资产证券化业务形成的表内外风险暴露。

9、国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及 事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行 业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭 受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。

10、声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件 导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

11、战略风险是指商业银行经营策略不适当或外部经营环境变化 而导致的风险。

第17篇：某银行风险管理工作报告

XX银行风险（合规）管理工作报告

XX年，在总行领导的正确指导下，紧紧围绕全行工作中心，全面履行风险、合规部门的管理职责，扎实工作，以强化信贷管理为突破口，全力抓好全行贷款风险分类、不良贷款监测、清收、考核工作及超权限贷款风险审查审批工作，有效地履行了风险管理与合规管理职责，较好地发挥了部门的职能作用。现将就风险管理与合规管理方面的工作做如下汇报：

一、部门工作职责履行情况

1.做好风管部职责内的报表、报告制作和报送工作。一是及时做好1104工程报表的制作和报送工作；二是做好风险分类相关报表；三是做好不良资产监测报表；四是做好市办要求的业务经营分析报告、风险监测报告及相关报表；五是及时向人行报送风险监测指标报告及相关报表;六是及时向监管部门报送业务经营风险分析报告及相关报表。

2.全力抓好全行贷款的五级分类和十级分类管理工作。一是每季末月下旬均向每个网点下发季度清分通知，要求各网点按照我行贷款分类规定及时做好季度清分工作，并对下季度每月贷款分类或分类调整的注意事项做出提醒。二是每月末，我部均能及时监测全行贷款台帐，督促各网点严格按照相关规定做好当月新增贷款的分类确认工作及部分存量贷款的分类调整工作。三是每月初及时收集各网点超权限贷款的五级、十级分类认

1 定表，并认真审核，对其中分类错误、分类理由不规范的认定表一律予以清退并要求重做。以此保证每月新增贷款的准确分类。四是坚持每半年下各网点检查五级分类、十级分类情况。对其中分类不准确、分类未及时调整的贷款及时做出指导和修改。通过以上工作，保障了我行贷款五级分类、十级分类的准确性和分类调整的及时性，为我行不良贷款的管理打好了基础。

3.积极做好诉讼案件的起诉、执行工作。

根据各网点上报的诉讼材料，我部及时做好起诉材料准备、证据收集、申请诉讼、出庭参诉、执行申请、参与强制执行等工作，极大减轻了基层各网点的工作压力。

4.抓好每月逾期贷记卡的风险预警和清收工作。

根据每月测贷记卡的逾期情况，根据历史监测数据和向基层信贷员了解的情况，针对部分信用观念差、多次逾期或资产情况出现明显恶化的贷记卡持卡人提出风险预警，并采取冻结卡片或取消用卡资格、向公安机关报警等措施进行风险控制。

5.做好贷记卡复核工作。

根据银行卡部的贷记卡办理流程，我部负责贷记卡的复核工作。准时按内部规定完成贷记卡的复核工作，为贷记卡的快捷办理和风险控制履行了应尽职责。

6.积极协助基层清收不良贷款。

7.做好贷款的审查工作。根据总行工作安排，做好每日基层上报审批贷款的资料审查和风险审核工作，严控信增风险、及时

2 辅导和纠正各基层网点贷款档案资料的合规、合法、风险可控情况以及风险分类的准确性情况。

二、工作中存在的问题

我部能较好的履行部门职能工作，积极发挥本部门的职能强化作用，为总行全面完成上级下达的各项工作任务作出了应有贡献，但还存在不足之处，主要表现为：一是不良贷款清收成绩不理想，贷款起诉后执行难问题依然突出；二是组织开展信贷人员岗位培训及深入基层进行指导的工作仍有待加强；三是还未能实施更为有效的贷款管理，个别新发放贷款仍潜在风险。四是部门职能的强化及作用仍有待于增强。

三、工作思路

为进一步提高风险防范能力，有效降低我行所面临的各项风险，针对XX年度风险与合规管理工作中存在的问题，我部拟在XX年的风险与合规工作做出如下安排：

1．继续加强管理，提高信贷资产质量。实时动态监测贷款情况，及时发现风险点并采取措施，以尽量减少新的不良贷款的产生。

2.改变执行思路，加大依法清收力度。进一步加强对借款人综合信息的跟踪监测，及时向法院执行局提供借款人实时信息，力争使执行工作进入常态化和及时性。。

3.加大对基层的服务、指导、协调、管理和培训。加大对基层网点的日常服务、培训、现场辅导和检查等方式，切实提高客

3 户经理的管贷能力和风险管控能力。

4.做好参谋服务。充分发挥部门职责的工作性质，及时为领导在风险管控等方面的决策提出合理化建议和决策后的执行落实方面做好各项。

XX年XX月XX日

第18篇：银行操作风险管理政策

ⅩⅩ银行操作风险管理政策

目

录

第一章 总则 ..............................................................................................3

第一条 【宗旨】 .............................................................................................................3

第二条【定义】 ...............................................................................................................3 第三条【操作风险的主要类别】 ...................................................................................3 第四条【适用范围】 .......................................................................................................4 第五条【操作风险管理的工作目标】 ...........................................................................4

第二章 操作风险管理的组织框架与职责分工 ......................................4

第六条【架构原则】 .......................................................................................................4

第七条【董事会及其风险管理委员会】 .......................................................................5 第八条【高级管理层】 ...................................................................................................6 第九条【分行管理层】 ...................................................................................................7 第十条【风险管理部】 ...................................................................................................7 第十一条【各业务条线和职能部门】 ...........................................................................7 第十二条【法律合规、运营管理、信息科技、安全保卫、人力资源等部门】 .......9 第十三条【内部审计部门和纪检监察部门】 ...............................................................9

第三章 操作风险管理制度 ......................................................................9

第十四条【范畴】 ...........................................................................................................9

第十五条【制度体系】 ...................................................................................................9 第十六条【操作风险管理政策】 .................................................................................10 第十七条【操作风险管理基本制度】 .........................................................................10 第十八条【内部控制制度】 .........................................................................................10 第十九条【紧急事故应急处理制度】 .........................................................................10 第二十条【业务（操作风险管理）细则】 .................................................................11 第二十一条【对分支行业务（操作风险管理）细则的特别规定】 .........................11 第四章 操作风险管理流程和技术 ........................................................12

第一节 业务标准操作流程管理 ...........................................................................................12 第二十二条【基本思路】 .............................................................................................12 第二十三条【职责】 .....................................................................................................12 第二节 操作风险识别与评估 ...............................................................................................12 第二十四条【操作风险识别】 .....................................................................................12 第二十五条【操作风险评估】 .....................................................................................13 第二十六条【操作风险控制自我评估（RCSA）】 .......................................................13 第三节 操作风险控制与缓释 ...............................................................................................14 第二十七条【操作风险应对措施】 .............................................................................14 第二十八条【外包】 .....................................................................................................14 第二十九条【保险】 .....................................................................................................14 第四节 操作风险监测与报告 ...............................................................................................14 第三十条【操作风险监测】 .........................................................................................14 第三十一条【关键风险指标】 .....................................................................................15 第三十二条【操作风险报告】 .....................................................................................15 第三十三条【操作风险预警】 .....................................................................................15 第三十四条【操作风险事件举报】 .............................................................................15 第五节 操作风险管理系统 ...................................................................................................16 第三十五条【操作风险管理系统】 .............................................................................16 第六节 操作风险资本管理 ...................................................................................................16 第三十六条【监管资本】 .............................................................................................16 第三十七条【经济资本】 .............................................................................................16 第七节 配合监管 ...................................................................................................................17 第三十八条【政策程序报备】 .....................................................................................17 第三十九条【提交报告】 .............................................................................................17 第四十条【配合检查】 .................................................................................................17 第四十一条【整改】 .....................................................................................................17 第五章 操作风险管理文化 ....................................................................18

第四十二条【操作风险管理文化】 .............................................................................18 第四十三条【传达】 .....................................................................................................18 第四十四条【业务培训】 .............................................................................................18 第四十五条【操作风险管理人员培训】 .....................................................................18 第四十六条【全员操作风险管理培训】 .....................................................................18 第四十七条【操作风险管理考核及奖惩】 .................................................................19 第六章 附则 ............................................................................................19

第四十八条【重检】 .....................................................................................................19 第四十九条【解释】 .....................................................................................................19 第五十条【实施】 .........................................................................................................19 附件：名词解释 ......................................................................................20

一、操作风险来源 .........................................................................................................20

二、固有风险与剩余风险 .............................................................................................20

三、可能性和影响性 .....................................................................................................21

四、操作风险应对措施 .................................................................................................21

五、关键风险指标（Key Risk Indicator，KRI） ...................................................21

六、风险映射 .................................................................................................................22

七、操作风险控制自我评估（RCSA） .........................................................................22

八、操作风险损失（事件）数据库 .............................................................................22

九、风险地图（Risk Map） .........................................................................................23

第一章 总则

第一条 【宗旨】

根据董事会确定的发展战略和风险管理总目标，以及中国银行业监督管理委员会《商业银行操作风险管理指引》，参考国际银行业操作风险管理的经验，特制定本操作风险管理政策。

制定操作风险管理政策的主要目的是建立科学、完善的操作风险管理体系，指导和规范我行的各类业务活动和操作风险管理工作，实现对操作风险及时、全面、统

一、有效的监控，将其控制在可承受的范围内，使我行获取经风险调整后的最大经营回报。第二条【定义】

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。本定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 第三条【操作风险的主要类别】

我行所面对的主要操作风险，包括但不限于以下几类：

（1）内部欺诈：指因至少涉及我行内部一名员工的故意欺诈、盗用我行资产或违反法律/条例/银行政策等而造成损失的风险。

（2）外界诈骗：指因外界人员故意欺诈、盗用我行资产或违反法律而造成损失的风险。

（3）雇佣事项及工作场所安全性：因违反雇佣、健康、安全的法例或协议而造成损失，以及因支付个人伤亡索偿等行为而造成损失的风险。

（4）客户、产品及业务方式：因疏忽或非故意差错而未按专业守则对待指定客户（包括信托及恰当性方面的要求）、或因产品的性质/设计上的问题等造成损失的风险。

（5）有形资产的损坏：因自然灾害或其它事故导致实物资产损坏或人员伤亡造成损失的风险。

（6）业务中断及系统故障：因业务中断或系统故障而造成损失的风险。 （7）操作流程管理： 因在我行操作流程中由于操作差错或流程设计、维护失误，或由于不充分或失败的内部工作流程所造成的风险。 第四条【适用范围】

本政策适用于中国ⅩⅩ银行全辖。 第五条【操作风险管理的工作目标】

我行操作风险管理的基本目标是在坚持依法合规经营、加强内部控制的基础上，进一步完善操作风险衡量方法、管理工具及政策体系，减少或缓解操作风险损失，将操作风险控制在适当水平，为业务发展提供健康的内部运营环境。 具体目标包括：

（1）充分识别和持续监测我行面临的各类操作风险，清晰了解操作风险管理的状况及存在的问题；

（2）在合理评估的基础上，合理应对各类操作风险，保证风险与收益的平衡； （3）建立操作风险关键风险指标体系，实现对操作风险的分析、预警，事先风险控制的前移；

（4）通过建立和完善操作风险损失事件数据库及操作风险管理计量模型来实现操作风险管理能力的提升，并通过更为精确的资本计量来有效节约资本； （5）降低突发性事件的冲击，保证业务正常和持续开展。

第二章 操作风险管理的组织框架与职责分工

第六条【架构原则】

操作风险管理体系是我行全面风险管理体系的组成部分。根据监管要求和本行全面风险管理体系建设的总体规划，对于操作风险管理，我行采取在董事会确定的操作风险管理政策指导下和高级管理层领导下的、三道防线为基础的、层次化的操作风险管理架构：

（一）董事会为操作风险管理的最终负责人， 高级管理层领导全行的操作风险管理工作，分（支）行管理层负责本机构范围内的操作风险管理，分行行长是操作风险管理的第一责任人；

（二）总分行各业务部门、职能部门作为防范操作风险的第一道防线，是本部门/条线操作风险的直接承担者和管理者，负有对操作风险进行管理的第一责任；

（三）总分行风险管理部（含风险条线派驻各业务条线的机构）、法律合规部等作为防范操作风险的第二道防线，负责操作风险管理体系的构建和相关操作风险管理工作的统筹、支持和督促工作；

（四）内部审计部门和纪检监察部门作为防范操作风险的第三道防线，其中内部审计部门负责对操作风险管理体系的运行情况进行审计，并依照规定揭示和报告审计过程中发现的问题。纪检监察部门对有关案件进行查处和责任认定，并对有关责任人进行问责。

第七条【董事会及其风险管理委员会】

董事会应将操作风险作为我行面对的一项主要风险加以管理，对操作风险管理体系实施有效监控，并承担操作风险管理的最终责任。主要职责包括： （1）制定与整体战略目标相一致、适用于全行的操作风险管理战略，并确定本行可以承受的操作风险水平（风险偏好）；

（2）批准并定期审核全行的操作风险管理政策，确定有效的操作风险管理组织架构，架构中应涵盖清晰的职责划分以及明确的报告流程；

（3）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，了解本行操作风险管理的总体状况及重大操作风险事件，监控和评价操作风险管理的全面性、有效性； （4）督促和确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；

（5）确保本行操作风险管理体系受到内审部门的有效监督；

（6）制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系建设。 董事会可授权其风险管理委员会履行以上部分职能。 第八条【高级管理层】

高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略和政策。主要职责包括： （1）根据董事会制定的操作风险管理战略，负责制定、定期审查和监督执行操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程；

（2）及时了解本行操作风险管理的总体状况及重大操作风险事件，并定期向董事会提交操作风险报告；

（3）明确界定各部门的操作风险管理职责以及操作风险报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行操作风险管理职责；

（4）及时了解操作风险水平及其管理状况，并为操作风险管理配备适当的资源，确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类操作风险； （5）在外部市场及其他环境发生重大变化或出现新的产品、业务、信息科技系统时，及时对操作风险管理体系进行检查和修订； （6）审批重大操作风险控制/缓释方案。

主管风险副行长按照高级管理层的内部分工直接领导全行的操作风险管理工作，其在操作风险管理中的主要职责包括：

（1）根据授权审核、审批操作风险相关制度、工作方案；

（2）监督操作风险管理状况及成效，定期向行长及董事会风险管理委员会报告操作风险管理状况及成效；

（3）牵头组织落实操作风险管理体系建设的重要措施； （4）根据行长授权协调重要的跨部门操作风险管理工作； （5）负责推动操作风险管理队伍建设。

其他行领导直接领导所主管业务范围内的操作风险管理工作，其在操作风险管理中的主要职责包括：

（1）制定主管范围内各条线和职能部门改善操作风险管理的工作重点； （2）督促主管范围内各条线和职能部门配备适当的资源并按照要求进行操作风险管理；

（3）对主管范围内各条线和职能部门制定的业务操作风险管理细则、操作风险事件处理方案等进行审批。 第九条【分行管理层】

分行行长作为分行操作风险管理的第一负责人，负责建立分行层面的操作风险管理体制；提升操作风险报告的全面性、及时性和有效性；推进操作风险与控制自我评估等操作风险管理工作在分行层面的贯彻落实。

分行风险总监作为专业风险管理者，应协助分行行长开展操作风险管理工作。 分行其他行领导直接领导所主管业务范围内的操作风险管理工作。 第十条【风险管理部】

总行风险管理部作为操作风险管理的牵头部门，主要职责包括：

（1）负责拟定、回顾、修订我行操作风险管理政策，报资产负债管理委员会及董事会风险管理委员会批准实施；

（2）根据董事会确定的战略与政策，协调、指导、督促各部门识别、评估、监测和控制操作风险；

（3）建立操作风险管理报告机制，收集及分析操作风险事件及损失数据，定期及不定期编制操作风险统计和分析报告，并就如何弥补损失提出建议，使董事会及高级管理层能全面、及时、准确地掌握各项重大操作风险及其成因、影响，以能采取有效的防范及降低风险的措施；

（4） 根据银行业监管机构的要求，研究、落实应用计量操作风险的技术方法及程序。

总行风险条线向各业务条线派驻的风险管理机构/岗位，应组织、指导、督促相应条线识别、评估、监测和控制操作风险，并按照双线报告的要求进行报告。 分行风险管理部应组织、指导、督促分行各条线及职能部门识别、评估、监测和控制操作风险，并及时将风险状况按照风险管理报告机制向总行风险管理部进行报告。

第十一条【各业务条线和职能部门】

总分行各业务条线和职能部门对业务范围内的操作风险管理承担首要责任，各业务条线和职能部门负责人对本职范围内的操作风险管理负全责。各业务条线和职能部门有以下主要职责：

（1）在业务条线和职能部门内设立操作风险管理岗位，牵头负责操作风险管理的日常工作；

（2）制定并定期重检本部门的业务流程、内部控制制度、关键风险指标和相关业务政策，并确保其与全行操作风险管理政策的一致性；

（3）识别、评估、监测及控制本部门的操作风险，并督导下级行对口部门履行操作风险管理职责；

（4）及时、准确地按照风险管理报告机制向同级风险管理部门通报操作风险状况。

各业务条线和职能部门的操作风险管理岗人员的职责包括：

（1）在日常操作风险管理工作上，作为与本级风险管理部门沟通的主要联络人；

（2）牵头组织部内及本条线操作风险的识别和评估，并协助部门负责人拟订相应操作风险管理工作计划；

（3）对本部门起草/制定的、与操作风险管理相关的制度及实施细则进行审查并加签意见；

（4）统筹本部门操作风险监控及报告工作；

（5）参加风险管理部举行的操作风险管理会议及培训； （6）其他与操作风险管理有关的职责。

各业务条线和职能部门的操作风险管理岗原则上由业务条线和职能部门从具备以下条件中的人员中任命（分支行可适当放宽）：

（1）不少于五年的银行工作经验，在本部门业务领域任职（含本行及他行）一般不少于两年；

（2）熟悉本部门的主要业务（包括主要的产品、业务操作流程、计算机应用系统等）；

（3）对银行操作风险管理尤其是我行的操作风险管理政策、操作风险控制自我评估方法、操作风险报告制度等有一定的了解；

（4）管理序列副处长（含）以上或业务序列业务副经理（含）以上职级。 各业务条线和职能部门任命或调整操作风险管理岗需及时报本级行风险管理部门备案。风险管理部门根据各部门操作风险管理岗人员的工作完成情况，认为现行人选不适任的，有权向该部门提出人员调整建议，该部门一般应及时进行调整。 第十二条【法律合规、运营管理、信息科技、安全保卫、人力资源等部门】 总分行法律合规、运营管理、信息科技、安全保卫、人力资源等部门，应在管理好本部门操作风险的同时，分别牵头负责总分行法律事务、运营管理、信息系统、安全保卫、人力资源等方面的操作风险管理，并为本行其他部门提供相关信息和支持。

第十三条【内部审计部门和纪检监察部门】

内部审计部门负责对银行操作风险管理体系的有效性进行审计，并向董事会报告操作风险管理体系的审计情况。

纪检监察部门负责对有关案件进行查处和责任认定，并对有关责任人进行问责。触犯刑法的，移送司法机关追究法律责任。

第三章 操作风险管理制度

第十四条【范畴】

本政策所称“操作风险管理制度”主要指单纯与操作风险相关的政策、制度及实施细则，对于涉及操作风险管理的内容但主要针对信用风险和／或市场风险的政策、制度及实施细则，原则上按照授信风险管理政策和/或市场风险管理政策的管理程序进行管理。 第十五条【制度体系】

操作风险管理制度是指在前条所述范畴内规范我行操作风险管理各个方面的政策、制度、规程等规范性文件，它既包括对操作风险管理的流程、技术等进行规范的专门性规定，亦包括为了对各项业务中的操作风险点进行控制而单独编写或包含在有关业务办法、操作规程中的操作风险控制规范。

与操作风险层次化管理原则相适应，我行的操作风险管理制度亦进行分层化管理。我行的操作风险管理制度体系分为以下三个层次： （1）操作风险管理政策； （2）操作风险管理基本制度； （3）业务操作风险管理细则。 第十六条【操作风险管理政策】

操作风险管理政策，即本政策，是我行操作风险管理的纲领性文件，构成我行其他操作风险管理制度制定的依据。

本政策经董事会风险管理委员会审批通过后颁布施行，风险管理部应不断研究操作风险的识别、评估、控制、监测的方法和操作风险的管理机制，并对本政策的实施效果进行评估，以便及时向高级管理层和董事会提出本政策的修改建议。

第十七条【操作风险管理基本制度】

操作风险管理基本制度是针对操作风险管理基本流程的某些环节或特定类型的操作风险制定的综合性制度文件，具体分为两个部分：

（1）针对操作风险管理流程的某些环节制定的基本制度，如操作风险自我评估制度、操作风险报告制度、操作风险关键风险指标管理制度等，原则上由风险管理部起草，经会签各相关部门后，报总行资产负债管理委员会审批后发布；

（2）针对特定类型的操作风险制定的基本制度，如内部控制制度、法律风险管理制度、会计操作风险管理基本制度、信息科技风险管理基本制度、紧急事故应急处理制度等，由总行各职能部门起草，经会签风险管理部及其他相关部门后，报总行资产负债管理委员会审批后发布。 第十八条【内部控制制度】

内部控制制度是操作风险管理制度的重要组成部分。《中国ⅩⅩ银行内部控制管理制度》由总行法律合规部牵头制订和重检，各业务条线和职能部门应根据《中国ⅩⅩ银行内部控制制度》的规定，制定本部门/条线的内部控制细则。 第十九条【紧急事故应急处理制度】

紧急事故应急处理制度是操作风险管理制度的重要组成部分，其目的在于保证我行在发生紧急事故时，可及时应变，采取措施，使业务得以继续运作，将影响和损失降到最低。 我行设总行突发事件应急处置领导小组（下称“领导小组”），其主要职责是根据我行制定的紧急事故应变方案，在重大紧急事故发生时，指挥执行应变计划；领导全行各单位应急工作的开展及落实，保障我行员工生命安全及公司财产安全。

总行领导小组下设办公室，日常事务管理由办公室负责。总行领导小组办公室可根据银行业突发事件的处置需要设定相关的专业小组，如情报信息、新闻报道、专家咨询、法律顾问等小组，其具体职能可由相关职能部门承担。 各部门应根据本身的实际情况，制定独立的紧急事故应变方案；并成立本单位的应急工作组，作为本单位突发事件应对工作的领导机构，负责统筹、策划、培训、测试、更新及执行应变方案。

各部门应按其主要业务及/或紧急事故的分类及性质，预先设计好向相关业务及职能部门要求协助处理的计划，以保证事发时及时沟通信息，解决问题，必要时通过领导小组协调解决跨部门问题。 第二十条【业务（操作风险管理）细则】

业务（操作风险管理）细则是指针对具体业务中的操作风险点制定的控制/管理规范。各部门在制定各类业务细则时应充分考虑相关的操作风险管理的要求，并包含相关操作风险管理的内容。同时，各部门应定期对各项业务的操作风险进行识别和评估，并根据风险识别和评估的结果定期对业务（操作风险管理）细则进行重检和修订。

业务（操作风险管理）细则由各产品、业务的归口管理部门负责起草并经部门操作风险管理岗人员加签意见后，报本部门主管行领导审批同意后发布（其中不需要发布、仅限部门内部使用的细则，经部门负责人审批通过即可）。业务（操作风险管理）细则下发前一般应征求分行意见。

第二十一条【对分支行业务（操作风险管理）细则的特别规定】

各分支行可以根据总行的统一规定结合本行的实际制定有关业务（操作风险管理）细则，分支行业务（操作风险管理）细则不得违背总行的统一规定，确有必要突破的，应报经总行批准。 第四章 操作风险管理流程和技术

第一节 业务标准操作流程管理

第二十二条【基本思路】

针对各类活动建立标准化的、可操作的和可追踪的操作流程并定期进行重检和修订是操作风险管理的重要基础。我行应建立针对各项产品、服务以及管理性、支持性活动的标准操作流程，并定期进行重检和修订。

标准作业流程一般由文字版业务管理办法或操作规程和附流程图的操作及合规索引文件共同构成，两者配套使用，并以文字版业务管理办法或操作规程为准。

第二十三条【职责】

文字版业务管理办法或操作规程的起草、会签、审批、发布和修订、解释按照《中国ⅩⅩ银行授信风险管理政策》《中国ⅩⅩ银行市场风险管理政策》以及本政策规定的有关职责进行。

附流程图的产品/业务操作及合规索引文件的制作和管理近期暂以风险管理部集中制作、业务部门提供内容并全面审核为原则，具体管理制度另行发布。

第二节 操作风险识别与评估

第二十四条【操作风险识别】

操作风险识别是指对我行经营活动和业务流程中可能影响银行经营绩效，可能给银行带来财务或非财务损失的所有内部或外部操作风险因素的识别，以便对其进行控制和管理。

操作风险识别是有效管理操作风险的基础环节，我行应当逐步建立和完善操作风险识别制度。各级机构和部门应当按照操作风险管理的相关制度要求，采用适当的工具，定期或不定期地进行操作风险识别。

操作风险识别应当保证及时性和充分性，同时建立相应的识别制度和机制：

（一）操作风险识别过程应当认真判断和分析银行所面临的内部因素（如银行的结构、战略目标、人力资源、组织机构、产品和服务、新设备和新系统的应用、人员流动等）和外部环境因素（技术进步、法律法规变化、行业变化、市场结构调整、经济周期性波动等）；

（二）各级机构和部门应当确保新产品、活动、流程和系统在实施推广前，对其相关的操作风险进行充分识别；

（三）对于操作风险事件损失影响程度较大或发生频率上升较快的产品，应当及时进行操作风险重检；

（四）对于外包的产品或活动，应当进行充分的操作风险识别;

（五）各业务、产品的重要操作流程在新制订或做重大修订时，应当进行操作风险识别。

第二十五条【操作风险评估】

操作风险评估是针对识别出的操作风险点进行衡量的过程。风险评估可以通过业务人员自我评估、内部独立评价、外部独立评价等方法来进行，风险评估的目的是提供对全行操作风险及操作风险管理总体状况的判断，并确定操作风险管理关注的重点领域和环节。

我行应当通过定性与定量相结合的方法，评估各类操作风险，通过采用关键风险指标、自我评估、外部独立评估和测试以及损失分布模拟等方法，建立操作风险评估体系。

第二十六条【操作风险控制自我评估（RCSA）】

操作风险控制自我评估（Risk &control self-aement），指根据操作风险管理的基本原理，按照规定的工作流程，采用一定的方法，由对业务操作风险负直接责任的机构和部门组织对操作风险状况与控制效果进行的内部评价活动，是操作风险管理持续改进的基础工作和关键环节。

为构建操作风险管理长效机制，准确识别、评估和控制操作风险，有效降低我行面临的操作风险，我行应建立并推行操作风险控制自我评估制度，并作为操作风险识别评估的基本工具。有关制度办法由总行另行制定下发。

第三节 操作风险控制与缓释

第二十七条【操作风险应对措施】

各单位（总行各部门及各分支行）应根据风险识别及评估的结果对识别出来的操作风险点采取不同的管理方式：

（1）接受。对于根据我行的风险偏好认为可以接受的风险，可以接受并持续进行监控；

（2）控制。对于不可接受的风险，可以通过改进控制措施等方法来更好的控制风险水平，使之降到我行可接受的风险水平范围内；

（3）转移。在条件允许时，可以通过外包或保险将风险转移到银行外部； （4）规避。即对于不可接受的风险且无法更好的控制时，可以采用放弃业务、改变业务模式等方式来规避风险。

为保证所识别的操作风险得到妥善的应对，我行应建立操作风险管理行动方案机制，对于通过操作风险控制自我评估、关键风险指标、损失事件收集等工具发现的重要操作风险点或控制薄弱环节，及时制定相应的行动方案，并对方案的落实情况进行跟踪监测。 第二十八条【外包】

在业务外包时，应确保业务外包有严谨的合同和服务协议、各方的责任义务规定明确，有效防范外包带来的操作及其他风险。 第二十九条【保险】

我行可根据自身操作风险大小选择购买保险，并将其作为缓释操作风险的一种方法，但不应因此忽视对操作风险的控制措施。

第四节 操作风险监测与报告

第三十条【操作风险监测】

操作风险监测是指通过对各类与操作风险相关的状况及信息的日常监测，对操作风险状况及其控制/缓释措施的质量实施动态、持续的监测。

我行应逐步开发并使用损失数据库、关键风险指标等工具监测操作风险。 第三十一条【关键风险指标】

我行应逐步建立操作风险关键风险指标体系，并通过对关键风险指标的持续监测和报告，为操作风险管理提供早期预警。

各业务条线和职能部门及风险管理部门均应加强对关键风险指标的研究，鼓励各部门尝试引入关键风险指标对本部门/条线的操作风险进行监测和报告。关键风险指标的选择应遵循以下原则：（1）前瞻性原则，可以提供对操作风险的预测；（2）敏感性原则，能深入分析损失组合的变动情况；（3）可操作性原则，指标应易于理解并能方便获取所需数据；（4）全面性原则，尽量覆盖各主要业务条线及各主要的支持、辅助性活动；（5）重要性原则，在全面性原则下，应突出重要性原则，重点针对主要的风险领域。 第三十二条【操作风险报告】

操作风险报告指各报告单位根据规定的内容、时间和程序，对操作风险事件和操作风险整体状态进行描述、分析和评价，并按照规定的报告路线进行报送。操作风险报告包括操作风险事件报告和操作风险综合报告。

操作风险报告的具体要求见《中国ⅩⅩ银行操作风险报告制度》。 第三十三条【操作风险预警】

对于重大操作风险事件应及时向总分行风险预警委员会报告，具体规定另行下发。

第三十四条【操作风险事件举报】

我行每一个单位、每一位员工在各自的业务活动中都必须全面贯彻“操作风险管理人人有责”的原则，通过全行高度警觉的操作风险意识和审慎的业务操作来最大限度地控制和减轻操作风险。

同时任何单位和员工在认为有必要时均可直接向总行风险管理部门报告操作风险管理方面的异常情况。各单位和员工亦可通过其他渠道举报与操作风险有关的违规、违纪或其他重要信息，包括但不限于信访渠道、高管接待等。接到投诉或举报的部门、人员应及时进行处理。

第五节 操作风险管理系统

第三十五条【操作风险管理系统】

建设操作风险管理的IT系统是加强操作风险管理、提高操作风险管理水平的重要途径。我行应逐步推进操作风险管理的IT系统建设，构建与我行业务规模、业务发展程度相适应的操作风险管理IT系统。

我行的操作风险管理系统应以具备以下全部功能为努力的目标，并根据具体条件逐步建立和完善：

（1）支持操作风险控制自我评估的在线操作，及评估结果的在线汇总、分析；

（2）与我行数据仓库系统及相关业务系统实现数据交换，支持对关键风险指标的实时监控；

（3）满足根据监管机构要求进行操作风险计量及资本计提的需求； （4）构建操作风险数据库及操作风险计量模型，支持对操作风险精细化管理的需求。

第六节 操作风险资本管理

第三十六条【监管资本】

我行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的要求，为所承担的操作风险提取充足的资本，具体计提方法按照银监会颁布《商业银行操作风险监管资本计量指引》执行。 第三十七条【经济资本】

根据我行经济资本管理体系的建设目标，我行的操作风险资本管理应面向高级计量法进行努力，在近期以标准法作为过渡，力争通过资本管理和资本约束，以实现经营目标、满足股东回报要求并促进长期价值创造为主要任务，坚持和完善经济增加值、经济资本两个核心机制，追求风险和收益的平衡。

第七节 配合监管

第三十八条【政策程序报备】

我行应按照银行业监管机构的要求及时向银监会报备操作风险管理政策和程序。在报备前，应履行必要的审批程序以保证在满足监管机构要求的同时，有效保护我行的知识产权及商业秘密。 第三十九条【提交报告】

我行应按照银行业监管机构的要求向银监会或其派出机构报送与操作风险有关的报告。并及时向银监会或其派出机构报告下列重大操作风险事件：

（一）我行机构或运钞车被抢劫、我行现金被盗窃30万元以上的案件，我行被诈骗或其他涉案金额1000万元以上的案件；

（二）造成我行重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失，造成在涉及两个或两个以上省（自治区、直辖市）范围内中断3小时以上，在涉及一个省（自治区、直辖市）范围内中断6小时以上，严重影响正常工作开展的事件；

（三）盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件；

（四）高管人员严重违规；

（五）发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故、自然灾害；

（六）其他涉及损失金额可能超过我行资本净额1%的操作风险事件；

（七）其他银监会规定需要报告的重大事件。第四十条【配合检查】

我行应积极配合银监会及其派出机构对我行及各分支机构有关操作风险的政策、程序和做法进行的检查评估。 第四十一条【整改】

对于银监会在监管中发现的有关操作风险管理的问题，我行应当在规定的时限内，提交整改方案并采取整改措施。

第五章 操作风险管理文化

第四十二条【操作风险管理文化】 我行操作风险管理文化的基本内容是：

（1）银行是管理风险的机构，通过对风险的有效管理创造价值，通过合理地承受风险来获取与风险相匹配的回报。

（2）主动合规，合规零容忍。

（3）银行最大的风险是缺乏风险意识和责任意识。 （4）风险无处不在，风险管理人人有责。 （5）风险的早期预警有利于减少损失。 第四十三条【传达】

我行必须运用足够的资源及利用内部各种沟通渠道，将操作风险的概念、政策及管理制度传达到各级人员，树立良好的操作风险管理创造价值的理念，建立良好的风险管理环境，提升风险管理文化。 第四十四条【业务培训】

员工业务培训不充分、对业务操作流程不熟悉是导致操作风险损失事件发生的重要原因之一，我行应通过对员工的持续培训，保证全体员工熟悉、了解本人所从事的工作的业务要求，以有效降低因人员不合格所造成的操作风险暴露。 第四十五条【操作风险管理人员培训】

风险管理部门和培训部门每年应制定操作风险管理人员培训计划，对风险管理部门操作风险管理人员及各单位的专兼职操作风险管理人员进行充分的培训，内容应该包括操作风险管理理论、操作风险管理技术、我行的操作风险管理政策及程序等。

第四十六条【全员操作风险管理培训】

为提升操作风险管理文化及员工操作风险管理水平，风险管理部门、培训部门及各相关单位每年应制订操作风险管理培训计划对全行员工进行相应的操作风险管理培训。培训计划应结合风险管理部门、培训部门及部门负责人意见。 第四十七条【操作风险管理考核及奖惩】

我行建立并落实操作风险考核及奖惩机制，通过公开、公平、公正的考核及奖惩机制，鼓励积极推动操作风险管理并取得良好的管理效果的单位和个人，并对怠于推动操作风险管理或在操作风险管理工作失职的单位和个人进行惩罚： （1）总行风险管理部门负责牵头在全行绩效考核的总体框架下制定对总行各部门及各分支行的操作风险管理的考核方案，并逐步通过经济资本管理、关键风险指标等管理工具进一步完善对操作风险管理的考核。

（2）对于操作风险损失事件个案中负有责任的个人严格按照我行全员问责制度进行问责，并可通过技术培训、调整岗位、调整授权等方式，有效降低该岗位的操作风险；

（3）对各单位的操作风险管理状况进行全面考核，并根据考核结果进行奖惩，考核指标应综合操作风险管控体系建设情况及重大操作风险损失事件的发生情况等指标，对于考核结果较差的机构，必要时还要通过调整授权权限、限制部分业务的开展等手段督促其提高操作风险管理水平。

第六章 附则

第四十八条【重检】

本政策由风险管理部门每年进行检讨及提出修订建议，并向高级管理层报告检讨结果。任何重大修订必须由董事会风险管理委员会通过。 第四十九条【解释】 本政策由总行负责解释。 第五十条【实施】

本政策自颁布之日起实施。自本政策实施之日起原《中国ⅩⅩ银行操作风险管理政策（2008版）》自动失效。

附件：名词解释

一、操作风险来源

根据本政策关于操作风险的定义，操作风险来源主要包括四个方面：

（一）内部程序

因银行业务流程、制度管理存在不当或偏差而没有及时完善，导致操作或执行困难，甚至给蓄意不法者留下漏洞造成损失的风险。

（二）人员因素

人员风险源于主观和客观因素，前者为银行员工不遵守职业道德，违法、违规或违章操作，单独或参与骗取、盗用银行资产和客户资产，或工作疏忽等行为导致损失的风险；后者为人员数量配备不足或员工的自身能力与岗位对人员素质要求不符而导致损失的风险。

（三）系统因素

IT技术系统、机具设备因技术故障、设备失灵造成系统服务中断或错误服务，以及由于系统数据风险影响业务正常运行而导致损失的风险。

（四）外部事件

由于外部主观或客观的破坏性因素导致损失的风险。外部事件既包括外部人员的主观行为，又包括外部环境造成的客观事件。

二、固有风险与剩余风险

固有风险指在没有考虑控制活动的有效性或其他减小风险的措施没有付诸实施之前已经存在的操作风险。剩余风险指在现有的控制活动或其他风险减轻措施所不能完全清除的操作风险。

三、可能性和影响性

可能性和影响性是描述和测度操作风险的两个最为常见的参数。其中可能性用于对事件发生概率或频率的定性或定量描述，通常以频率（以规定的时间内发生次数来表达事件发生率的量度）或概率（以特定事件或结果与可能发生事件或结果的总数之比来量度的特定事件或结果的可能性）表示。影响性是以定量或定性的方式表示的一个事件的结果。

四、操作风险应对措施

操作风险应对措施是指对于确定的操作风险点，根据风险发生的可能性及影响程度并结合银行的风险偏好、风险控制能力等因素所确定的应对风险的方案。一般而言，根据风险发生的可能性和影响性，可以分别采取以下四种不同的应对措施：对于高频（发生可能性，下同）高危（一旦发生的影响程度，下同）风险采用规避风险的方式；对于高频低危的风险采用控制风险（降低发生可能性）的方式；对于低频高危的风险采用转移风险（如保险、外包、计提准备等）；对于低频低危的风险采用接受风险（暂不采取具体措施，加强跟踪监控）的方式。但是上述原则并非绝对的，我行应根据业务的战略重要性、风险容忍度、风险管理技术能力等因素综合判断，选择对于特定操作风险最为合理的应对措施。

五、关键风险指标（Key Risk Indicator，KRI）

关键风险指标是指对业务活动和控制环境进行日常监控的指标体系。关键风险指标能够反映系统、过程、产品、人员等信息的变化情况。关键风险指标对于风险预警、日常监控具有重要作用。

关键风险指标必须具有风险敏感性，能够准确反映风险的变动情况。关键风险指标应当根据业务运行中潜在的风险因素、内外部损失事件的记录以及对操作风险充分识别与评估的结果，由经验丰富的业务经理和风险经理共同制定。

六、风险映射

操作风险管理工具之一。即在梳理标准化操作流程和进行全面的风险识别、评估的基础上，将特定的风险点映射到具体的操作环节上，在特定风险点（包含风险类型、风险等级、防控措施、责任主体等要素）与操作环节之间建立映射关系，以便于对操作风险进行针对性的管理。

七、操作风险控制自我评估（RCSA）

指根据操作风险管理的基本原理，按照规定的工作流程，采用一定的方法，由对业务操作风险负直接责任的机构和部门组织对操作风险状况与控制效果进行的内部评价活动，是操作风险管理持续改进的基础工作和关键环节。

我行参考国际领先银行的做法，通过前期试点和全行范围内的逐步推广，初步构建起我行的操作风险控制自我评估体系，该体系有以下特点：

1、统一流程、分层实施。即在总行统一规划下，全行采用统一的评估流程、统一的工作语言、统一的工具模版、统一的评估标准，在总分行层面由各级业务单位分别组织实施。

2、风险评估、控制评估和控制策划的同步进行。即既对固有风险进行评估，又对现有控制措施进行评价，在此基础上再对控制缺乏或控制不足的环节提出控制改进建议，形成比较完整的封闭循环。

3、风险识别、评估与风险映射方法的有机结合。即综合运用风险识别评估技术和风险映射技术，从标准作业流程出发开展风险识别、评估，最后又回到标准作业流程，使得风险的识别、评估紧密围绕作业流程进行。

八、操作风险损失（事件）数据库

损失（事件）数据库是对历史损失数据的全面信息进行有条理地收集和整理的工具，包括内部损失数据库和外部损失数据库。内部损失数据库记录银行发生的各种操作风险损失事件。内部损失数据库从损失事件名称、发生地、发生发现时间、损失事件类型、产品线、风险点、风险成因、损失金额、损失回收情况等多个维度对损失数据进行记录。外部损失数据库记录其他金融机构的重大损失事件信息。至少包括损失事件发生时间，实际损失金额数据、发生损失事件的业务范围信息、损失事件的起因和情况以及其他有助于评估其他银行损失事件的相关性信息。

损失（事件）数据库对于操作风险管理的价值主要体现在以下几个方面：其一，作为知识库，可以帮助发现操作风险管理的重点环节，并且可以作为员工培训的素材；其二，可以与关键风险指标等工具结合，实现对操作风险的事先预警和防范；其三，作为使用高级计量法进行操作风险在险值（VaR）等计算的数据基础。

九、风险地图（Risk Map）

风险地图也叫风险热图，是一种用图形技术表示识别出的风险信息，直观地展现风险的发展趋势，方便风险管理者考虑采取何种风险控制措施的操作风险管理工具。

在操作风险管理中，可以使用风险地图，将业务单位、机构职能部门或程序与风险类别之间建立起的对应关系。从而直观地暴露出操作风险管理弱点所在，并且有助于突出后续管理行动的重点。

最常用的操作风险地图有两种： （1）可能性-影响程度分布图

即分别以操作风险发生的可能性和事件发生后的影响程度为坐标轴，构建二维矩阵，反映风险点的分布情况。

（2）类型-产品线操作风险状况图

即分别以操作风险类型和产品线为坐标轴，构建二维矩阵，反映矩阵中各个区域的风险状况。如按照Basel II规定的7个操作风险大类和8条产品线，可以将矩阵划分为56个区域，并可依根据自我评估结果、风险指标监测结果等对区域风险程度进行标注，以向高级管理层或其他人员展现全行操作风险的总体情况。

第19篇：银行从业风险管理题

题1 银行从业风险管理题1

一、单选题（共70题，共70分）每小题1分，以下各小题给出的选项中，

只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容（

） A．外部审计 B．监测和报告 c．声誉风险评估 D．声誉风险识别 答案：A 注解：清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告以及内部审 计，不包括外部审计。

第 2 题策略风险不包括。（

） A．资源不匹配 B．不恰当的执行决策 c．不恰当的控制决策

D．不能达到预期策略目标的业务决策 答案：C

注解：策略风险是指策略与策略目标、资源、执行质量之间不相容。其主要包括：不能达到 预期策略目标的业务决策、不恰当的执行决策和资源不匹配等。

第 3题下列关于战略风险管理的说法，正确的是（

） A．经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一 B．风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划 c．商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训 D．战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在

答案：A

注解：战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业 务领域所承受的风险规模。B项董事会和高级管理层(而不是风险管理部门)负责制定商业银 行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南；c项无论成功与否，商业银行 都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深人分析、客观评估、认真总结并从中吸取教 训；D项与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信 用、操作、流动性等风险交织在一起，不是单独存在的。 题1 第 4 题 商业银行战略风险管理的最有效方法是（

）并深入贯彻在日常经营管理活动中。 A．加强对风险的监测 B．制定长期固定的战略规划 c．制定战略风险的应急方案

D．制定以风险为导向的战略规划和实施方案

答案：D

第 5 题下列情形中，表现的是（

）流动性风险与市场风险关系。 A．制定实施新战略、推广新业务之前，应当正确评估其对流动资金的影响

B．利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上 的流动性风险

c．前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生 故障时，现金流量便会受到直接影响

D．任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而 导致流动性困难

答案： B

注解：A项是流动性风险与战略风险关系的表现；c项是流动性风险与操作风险关系的表现； D项是流动性风险与声誉风险关系的表现。

第 6 题 不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征 兆，这反映了商业银行之间的（

）关系。 A．流动性风险与信用风险 B．流动性风险与市场风险 c．流动性风险与操作风险 D．流动性风险与战略风险

答案：A

注解：不良贷款及坏账比例显著上升，是银行面临信用风险，贷款无法收回致使流动资金出 问题是银行面临流动性风险。

第 7 题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收 存款50亿元，现金头寸200亿元，总负债为900亿元，则该银行的现金头寸指标为（

） A．0.15 B．O.2 c．0.25 题1 D．0.3 答案：C

注解：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)／总资产=(200+50)／1000=0.25。

第 8 题 如果银行想迅速变现自己的资产，那么，资产出售的价格要比银行有充足的时间进 行出售的价格要（

） A．高得多 B．相等 c．低得多 D．不能确定

答案：C

注解：如果银行想迅速变现自己的资产，那么资产出售的价格要比银行有充足的时间进行出 售的价格低得多，从而给银行的价值带来额外的损失甚至会威胁到银行的清偿能力。

第 9 题 目前，风险资本的监管范围不包括策略风险和声誉风险的主要原因是其所引起的损 失增加或收益下降在现阶段是（

） A．无法定义的 B．无法判断的 c．无法量化的 D．无法描述的

答案：C

第 10 题 下列哪种情形属于由于系统缺陷而引发的操作风险（

） A．地震致使某银行贮存的账册严重损毁 B．某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 c．某银行财务制度不完善，未保留部分重要文件

D．某银行员工李某未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

答案：B

注解：A项是由于外部事件而引发的操作风险；c项是由于内部流程而引发的操作风险；D 项是由于人员因素而引发的操作风险。

第 11 题 在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。 题1 巴塞尔委员会将对各类产品线给出了对应系数，（

）产品线的β因子等于18％。 A．商业银行业务 B．零售银行业务 c．公司金融 D．零售经纪

答案：C

第 12 题 高级计量法在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超 过操作风险总资本要求的（

） A．10％ B．15％ c．18％ D．20％

答案：D

注解：高级计量法允许银行出于计算最低监管资本的需要，在计量操作风险时认可保险的风 险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的20％。

第 13 题 在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通 过（

）计算直接衡量。 A．预期损失 B．非预期损失 c．损失程度 D．损失频率

答案：B 注解：在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通过计 算直接衡量非预期损失，而不是通过假设非预期损失与预期损失之间的关系而得到。

第 14 题 公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银 行有效 防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的 政策、程序和步骤，便于贯彻落实”是（

）部门的责任。 A．董事会 B．监事会 c．高级管理层 D．风险管理 题1 答案：C

第 15 题（

）应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，定期或不定期对风险管理的 健全性和有效性实施检查、评价。 A．风险管理部门 B．业务管理部门 c．监事会 D．内部审计部门

答案：D

注解：内部审计部门应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，根据对辖属机构的风险评 级结果确定审计频率，以及对机构和业务的审计覆盖率，定期或不定期对风险管理的健全性 和有效性实施检查、评价。内部审计部门应及时向董事会提交审计报告，董事会及高级管理 层应保证审计报告中指出的风险问题得到及时纠正整改。

第 16 题 内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失时间形成的损失信息 进行的过程（

） A．记录、汇总、分析 B．报告、监测、计算 c．报告、汇总、计算 D．记录、监测、汇总

答案：A

第 17 题 商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理， 下列哪项是商业银行对于系统设计／开发应持有的态度? （

） A．为占领市场，可追求快速见效，无需考虑长期的效果 B．系统要大而全，并且为防止过时，应使用国际领先的信息设备 c．从战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计开发全过程 D．为降低以后的成本，可以超越本行业务要求，争取一步到位

答案：C 注解：商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，不能 片面追求快速见效或者贪大求全，超越本行业务要求，仅为“上系统而上系统”，要在战略 高度评价经营管理的需求，要慎重对待系统设计、开发全过程。

第 18 题 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环 节中的风险点及对应的控制措施。初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。 题1 这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的阶段。（

） A．全员风险识别与报告

B．作业流程分析和风险识别与评估 c．控制活动识别与评估 D．制定与实施控制优化方案

答案：A

注解：题中描述的是操作风险与内部控制评估工作流程的全员风险识别与报告阶段的第一个步骤。

第 19 题 计量操作风险的自上而下法的缺点在于（

） A．它没有考虑历史信息

B．这种方法不能将收人波动性作为衡量潜在风险的一个指标 c．没有考虑风险的特殊来源

D．该方法以一种特别的业务地图为基础，但业务地图并没有覆盖整个机构的业务 答案：C 注解：自上而下法反映的是操作风险对整个公司总体影响，并不提供有关风险来源的特定信 息。A项自上而下以历史数据为基础，它考虑了历史信息；B项在该法中收入波动性可以作 为潜在风险的一个衡量指标；D项是自上而下法的一个优点。

第 20 题 下列哪种计量操作风险的方法不属于自下而上法（

） A．因果网络 B．关联矩阵 c．多因素模型 D．可靠性分析 答案：C

注解：自下而上法是从单个业务单位或者从业务流程的层面人手，之后将测量结果汇总，用 以判断机构面临的风险概况。该方法在分析操作风险时会评估各个业务单位的操作风险。而 因果网络、关联矩阵和可靠性分析都是评估业务单位操作风险的过程法的一个组成部分。多 因素模型适用于自上而下法。

第 21 题 下列哪项关于操作风险分类的说法正确（

） A．火灾属于可降低的风险

B．交易差错和记账差错属于可缓释的风险 C．抢劫、高管欺诈是可以降低的风险

D．可以通过调整业务规模使其不再出现的操作风险属于可规避风险

答案：D 题1 注解：Ac两项火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为 力，但可以通过制定应急和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释， 属于可缓释的操作风险；B项交易差错、记账差错等可以通过采取更有力的内部控制措施(如 轮岗、强制休假、差错率考核等)来降低风险发生频率，属于可降低的风险。

第 22 题 下列不属于柜台业务操作风险控制要点（

）

A．完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册， 通过制度规范来防范操作风险

B．加强业务系统建设，尽可能将业务纳人系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点 ，发现操作中的风险点能及时提供警示信息

c．牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理

D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

答案：C

注解：c项属于法人信贷业务操作风险控制要点。

第 23 题 某商业银行为防止内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险应投保（

） A．错误与遗漏保险 B．财产保险

c．商业银行一揽子保险 D．商业综合责任保险 答案：C 第 24 题 一段时间内的交易笔数／柜员人数是的计算公式（

） A．柜员平均工作量 B．失败交易数量比 c．系统数量

D．员工人均培训费用 答案：A

注解：柜员平均工作量的公式为：一段时间内的交易笔数／柜员人数；B项失败交易数量比 的公式为：一段时间内的失败交易笔数／改时间内的总交易次数；c项系统数量的公式为： 每个业务部门与业务有关的ExcEL表格数量／业务系统种类；D项员工人均培训费用的公 式为：年度员工培训费用／员工人数。

第 25 题 为量化操作风险，邓肯·威尔逊开发出了下列哪种方法（

） A．因果关系模型 B．风险诱因模型 c．交易定价模型 D．相关关系模型 答案：A 题1 注解：A项因果关系模型主要是运用VaR技术对操作风险进行计量。

第 26 题 一套有效的程序可以帮助银行快速发现并及时纠正操作风险在管理政策、程序和 步骤中的缺陷，降低事件损失的时间频率和严重程度（

） A．风险测量 B．风险控制 c．风险评估 D．风险报告

答案：A 第 27 题 关于操作Vail与市场VaR的相同点，下列描述正确的是。I．两种VaR在用于计 算监管资本时都需要使用历史损失数据进行验证Ⅱ．所需要的数据都容易获取(如市场VaR 的市场价格，操作VaR的经营损失)Ⅲ．都根据正态分布建模Ⅳ．极值理论对操作VaR和市 场VaR都适用，用以反映分布尾侧的极端损失（

） A．I、Ⅳ B．I，Ⅱ、Ⅲ c．I、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：A 注解：Ⅱ不正确，因为经营损失数据，特别是极端损失事件的数据，相对较少。这使得操作 VaR的建模非常困难；Ⅲ不正确，对于VaR建模时还可以基于其他类型的统计分布，如操 作vaR可以使用服从泊松分布的频率分布。

第 28 题 信用违约互换(CDS)的买方（

） A．可以按累计支付价值出让CDS B．确保收益须与CDS的卖方签订担保协议 c．持有组合的CDS与参考债务不会面临风险 D．受卖方信用风险的影响 答案：D

注解：CDS的买方面临着卖方在参考债务违约时不能够偿付的风险。影响这一风险的因素 有两个：①如果参考债务违约的可能性随时间增加，卖方违约的可能性也增加；②经济和操 作因素可能会导致参考债务违约与卖方违约的相关性增加

第 29 题 市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，但是，通常缺少客观的风 险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转移（

） A．大型公司和商业银行发行的债券 B．大型公司发放的贷款 c．主权国家发行的债券 D．个人客户的信贷资产组合 题1 答案：D 注解：市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，例如大型公司、商业银行和主 权国家发行的债券，大型公司发放的贷款，中小企业贷款以及个人客户的信贷资产组合等。 但是，最后两类基础资产通常缺少客观的风险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转 移

第 30 题 商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（

） A．增加收益

B．提高经济资本配置效率 c．降低客户违约风险 D．实现资产多元化配置 答案：C

第 31 题 在授权管理中，如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件时，有权单独 设立信贷条件的是（

） A．风险分析人员 B．营销人员 c．信贷审批人员 D．信贷组合管理人员 答案：B 注解：在授权管理中，银行内部指引必须规定在设立信贷条件方面做出最终决策的职责安排。 如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件，那么营销人员有权来单独设立信贷条件

第 32 题 在商业银行贷款定价领域，美国银行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被 银行界广泛采用，其一般公式为：RAROC=(某项贷款的一年收入一预期损失一各项费用)／ 监管或经济资本，这一指标代表（

） A．资产风险回报率 B．风险资本回报率 c．风险调整资产回报率 D．风险调整资本回报率 答案：D 第 33 题 良好的风险报告路径应采取（

） A．横向传送 B．纵向报送 c．直线传送

D．纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构 答案：D 题1

第 34 题 警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析，确定其先导长度和先导强度。再 根据警兆变动情况，确定各警兆的警级。结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度的 风险预警方法是对（

） A．黑色预警法 B．统计预警法 c．红色预警法 D．指数预警法 答案：A 注解：A项黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波 动特征；c项红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；D项指数预警法是利用警兆指标 合成的风险指数进行预警。

第 35 题 下列关于资产组合模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（

） A．必须直接估计每个敞口之间的相关性

B．credit Metrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性

c．credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D．主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 答案：C 注解：资产组合模型通常有两种方法：①估计各敞口之间的相关性，得到整体价值的 概率 分布；②不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整 体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括credit Metrics模型credit Portfolio View 模型等。A项属于传统的组合监测方法。 第 36 题 外部评级主要依靠。（

） A．定量分析 B．专家定性分析

c．定性分析和定量分析结合 D．模糊性分析 答案：B 第 37 题 通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性（

） A．连接函数 B．秩相关系数 c．坎德尔系数 D．简单相关系 答案：C 注解：B项秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性，反映了不同变量排 序的线性相关性；c项坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关 性

第 38 题 借款人向银行申请了400万元贷款，违约概率为4％，违约损失率为80％，VaR 为40万元，则非预期损失为（

）万元。 题1 A．7 B．17.2 c．21 D．27.2 答案：D 注解：根据非预期损失的计算公式，可得：非预期损失=风险价值一预期损失=VaR-PD×LGD ×EAD=40-400×4％×80％=27.2(万元)

第 39 题 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（

） A．产品因素 B．公司因素 c．行业因素 D．宏观经济因素 答案：A

注解：产品因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业 银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性 (Seniority)、抵押品等

第 40 题 对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失 率基础上乘以，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数（

） A．0.15 B．O.3 c．O.45 D．O.6 答案：A 第 41 题 CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为 横轴、为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线（

） A．正常贷款规模 B．违约贷款规模 c．正常客户累计百分比 D．违约客户累计百分比 答案：D 第 42 题 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡 率依次根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依 次为O.17％、0.60％、0.60％，则3年的累计死亡率为（

） A．O.39％ B．1.34％ c．1.36％ D．1.87％ 题1 答案：D 第 43 题 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约 概率与中的较高者（

） A．O.03％ B．0.05％ c．0.3％ D．O.5％ 答案：A 第 44 题 与一般单个企业不同，在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到（

） A．分析企业营运能力的问题 B．汇总报表与合并报表问题 c．分析企业盈利能力的问题 D．分析企业偿债能力的问题 答案：B 注解：集团客户财务分析的整体思路与一般的单个企业客户财务分析的系统思路是一致的。 但不同的是，集团客户在进行财务分析时还要涉及到汇总报表与合并报表的题。汇总报表是 集团企业以前根据经济管理部门的要求，为了掌握所属企业整体情况，把母公司和各子公司 会计报表予以汇总；合并报表是综合反映企业集团整体财务状况、经营成果和资金流转情况 的财务报表

第 45 题 下列关于集团客户的说法，错误的是（

）

A．存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同第三方 (企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体

B．存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使 授信申请人偿债能力受到较大影响，可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体 c．无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键 管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体存在

D．以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其 他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格 答案：D

注解：集团客户是指以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身不具有 企业法人资格

第 46 题 假定某企业2008年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税 税率为35％，且该年度其平均资产总额为180万元，则其资产回报率约为（

） A．33％ B．35％ c．37％ D．41％ 题1 答案：D 注解：净利润=销售收入×销售净利率=20×12％=2.4(亿元)；净资产收益率=净利润／[(期初 所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=2.4／[(40+55)／2]]=5.05％。 第 47 题 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（

） A．公共客户和私人客户 B．法人客户和个人客户 c．单一法人客户和集团法人客户 D．企业类客户和机构类客户 答案：B

注解：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户；法 人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业类客户根据其组织形式不同 可划分为单一法人客户和集团法人客户

第 48 题 某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过（

）卖出 美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。 A．期货交易 B．远期外汇交易 c．即期外汇交易 D．期权交易 答案：C 注解：题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即 期外汇交易。

第 49 题 下列关于远期合约的表述，正确的是（

） A．远期合约空头有权在合约到期时自主选择是否交割资产 B．远期合约多头面临违约风险，空头没有违约风险 c．远期合约不能提前执行

D．远期合约多头在到期日可以自主选择是否购买资产 答案：C 注解：A项远期合约空头有义务在合约到期时交割资产；B项远期合约违约风险对双方都存 在，双方都面临违约风险；D项远期合约多头在到期日有义务购买资产。

第 50 题 假设1年后的1年期利率为8％，1年期即期利率为6％，那么2年期即期利率(年 利率)为（

） A．5．00％ B．6．00％ c．7．00％ D．8．00％ 答案：C 第 51 题 利率互换发生的前提是（

）

A．交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势 题1 B．必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方 c．存在利率差异 D．存在二级交易市场 答案：A 注解：利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的合同，在一笔名义本金数额的 基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。利率互换发生的前提是交易双方在金融市 场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。

第 52 题 跨国公司正在考虑发行固定利率债券，如果用利率互换和浮动利率票据发行者可 以达到相同的目的，发行者可以考虑（

）

A．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率 B．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率 c．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率 D．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率 答案：A 注解：一个公司可以发行浮动利率票据，用利率互换来转换成固定利率债务。 第 53 题 关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是（

） A．美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值 B．欧式看跌期权的最大价值等于美式看跌期权的最大价值 c．美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值 D．欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值 答案：D 注解：美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值，美式看跌期权的最大价值小 于欧式看跌期权的最大价值。

第 54 题 下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是（

） A．期权有效期限越长，期权价值越大 B．标的资产价格波动率越大，期权价值越大 c．无风险利率越小，期权价值越大 D．标的资产市场价格越高，期权价值越大 答案：C 注解：C项无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价值越小。

第 55 题 交易账户的风险管理以往仅以历史交易资料为基础，确定风险暴露的限额，但现 在则通过综合计算交易账户的风险，改善风险管理。具体变化不包括（

） A．用风险计值方法综合计算风险

B．运用现实暴露法改善与衍生交易相联系的信用风险控制方法 c．衍生交易增加 D．改善风险管理系统 答案：C 第 56 题 企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指（

） A．风险价值 题1 B．缺口 c．敏感性资产 D．敞口 答案：D 注解：广义而言，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。

第 57 题 在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸， 就得到该时间段内的重新定价（

）。 A．风险暴露 B．缺口 c．头寸 D．敞口 答案：B 注解：缺口分析是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间 段(如1个月以下、1～3个月、3个月～1年、l～5年、5年以上等)。在每个时间段内，将 利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价 缺口。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

第 58 题 假设资产组合初始投资额为100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5 ％，标准差为1％的正态分布。那么在95％置信水平下，该资产组合一年均值VaR为（

） 万元。(标准正态分布95％置信水平下的临界值为1.96) A．-3.92 B．-1.96 c．1.96 D．3.96 答案：C 第 59 题 下列关于计算VaR的方差-协方差法的说法，正确的是（

） A．能预测突发事件的风险

B．成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 c．不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响 D．能充分度量非线性金融工具的风险 答案：

注解：方差一协方差法的优点是原理简单，计算快捷，其缺点表现在三个方面：①由于基于 历史数据估计未来，其不能预测突发事件的风险；②方差一协方差法的正态假设条件受到质 疑；③方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线性 金融工具(如期权)的风险。

第 60 题 银行计算出某一天的VAR值后，还要再与此前个营业日的平均日VAR值乘以一 个不小于3的乘数因子相比较，用两者之间的最大值作为应提取的市场风险资本要求（

）。 A．10 题1 B．20 c．30 D．60 答案：D 第 61 题 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具 或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是（

）。 A．缺口分析 B．敏感性分析 c．压力测试 D．久期分析 答案：B 注解：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。 例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。 第 62 题 关于事后检验，下列说法正确的是（

）。 A．事后检验是操作风险计量方法的一种

B．事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计 量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

c．若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定

D．若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 答案：B 注解：A项事后检验是市场风险计量方法的一种；c项若估算结果与实际结果近似，则表明 该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；D项若估算结果与实际结果差距较大，则表 明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。 第 63 题 从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门) 的收入和奖金应当以为参照基准（

）。 A．风险价值 B．经济增加值 c．经济资本 D．市场价值 答案：B 注解：采用EVA来度量交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风 险管理意识，并鼓励严谨的价值投资取向，减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。 第 64 题 泰勒展式的近似效果（

）

A．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关 B．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离有关 c．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离无关 D．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离有关 答案：D 题1 注解：泰勒展式是对连续可导函数进行近似的一个有效工具，通过泰勒展式可以近似函数值 在给定点附近的变化程度。泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数和离开给定的距离都有关

第 65 题 一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计12000元，投资的 绝对收益是（

） A．9．9％ B．10 c．20％ D．2000 答案：D 注解：投资的绝对收益=期末的资产价值总额一期初的资产价值总=12000-10000=2000(元)； 投资的相对收益=(期末的资产价值总额-期初的资产价值总额)／期初的资产价值总额=20% 第 66 题 随机变量是用来表示随机事件的结果（

） A．符号 B．数值 c．文字 D．公式 答案：B 注解：随机变量就是用数值来表示随机事件的结果，对样本空间中的每一个或每一类所感兴 趣的可能结果设定一个数值，即定义一个从样本空间到实数的函数 第 67 题 随机变量分为（

） A．离散型随机变量和跳跃型随机变量 B．跳跃型随机变量和确定型随机变量 c．确定型随机变量和连续型随机变量 D．连续型随机变量和离散型随机变量 答案：D 注解：根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随 机变量和连续型随机变量

第 68 题 某银行因大规模投资短期房地产市场而获得了超额的当期收益，下列判断正确的 是（

）

A．该银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益 B．当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

c．当期的高股本收益可以全面揭示该银行在高收益的同时所承担的风险 D．评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM 答案：D 注解：该银行所创造的高股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)具有短期性，不足以真实反 映其长期稳定性和健康状况；具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因为市场风险而 招致巨额损失。因此，应该采用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)来综合考量该商业银行 的盈利能力和风险水平题1 第 69 题 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（

） A．银行负债 B．银行资本金 c．银行现金流 D．银行准备金 答案：B 注解：在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金 来源。商业银行一旦遭受损失，首先消耗的是商业银行的资本金，因而资本金又被称为保护 债权人，使债权人免遭风险损失的缓冲器

第 70 题 关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段，下列说法不正确的是（

） A．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

B．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保 证商业银行资产的流动性

c．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹 配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业 银行的风险管理 答案：A 注解：A项在负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为扩大资金来 源，满足商业银行的流动性需求，避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性 的主动负债

二、多选题（共60题，共60分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 下列哪些属于声誉风险管理应强调的内容（

） A．培养开放、互信、互助的机构文化

B．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现 c．有明确记载的危机处理／决策流程 D．明确商业银行的战略愿景和价值理念 E．深入理解不同利益持有者对自身的期望值 答案

A, B, C, D, E

注解：此外，有效的声誉风险管理体系还应当重点强调的内容是：①建设学习型组织；②建 立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；③有明确记载的声誉风 险管理流程及政策；④利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑤建 立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。 第 2 题 关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的是（

）。 A．要求所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程 B．通过不同的媒体定期或不定期地宣传银行的价值理念

c．及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素 题1 D．与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构环境

E．如果经过努力确实无法实现对利益持有者的承诺，则必须做出明确、诚恳的解释 答案

A, B, C, D, E 注解：A项为强化声誉风险管理培训的方法；B项为保持与媒体的良好接触的要求；C项为 从投诉和批评中积累早期预警经验的方法；D项为将商业银行的社会责任感和经营目标结合 起来的方法；E项为确保实现承诺的要求。

第 3 题 下列属于战略风险管理应急方案的是（

）。 A．回应监管批评 B．公共关系补偿计划 c．灾难备份计划 D．业务中断恢复计划 E．诉讼应答策略 答案

A, B, D, E 注解：战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银行产生不利影响的所有风险事件， 如业务中断恢复计划、公共关系补偿计划、灾难恢复计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。

第 4 题 银行在买卖结构性调整工具或产品时，在流动性上会遇到的风险包括（

）。 A．与某种产品或市场有关的市场风险

B．与该银行衍生产品业务的整个融资情况有关的融资风险 c．交易对手提前结束某个产品合约的潜在流动性风险 D．经济因素造成特定国家的社会环境不稳定 E．政治因素造成特定国家的社会环境不稳定 答案

A, B, C 第 5 题 说明商业银行流动性风险高（

）。 A．现金头寸指标低

B．贷款总额与核心存款的比率小 c．易变负债与总资产的比率大 D．贷款总额与总资产的比率高

E．大型商业银行的大额负债依赖度为50% 答案

A, C, D

注解：贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相 对越小，因此，B项错误；对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50％很正常，因此，E 项错误。

第 6 题 下列对操作风险的理解中，错误的是（

）。 A．操作风险就是柜台风险 B．操作风险就是经营性的风险 c．操作风险也存在于一些内部保障领域 D．操作风险就是纯业务风险 题1 E．职工越权行为属于操作风险 答案

A, B, D 第 7 题 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在等方面存 在不完善、不健全等问题（

）。 A．业务管理框架 B．费率设计 c．风险管理要求 D．权利义务结构 E．系统安全 答案

A, C, D 第 8 题 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成8大类银行 产品线，主要包括（

）。 A．支付和结算 B．资产管理 c．公司金融 D．贷款 E．零售银行业务 答案

A, B, C, E

注解：根据巴塞尔委员会的要求，标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8大类， 这8类银行产品线分别为公司金融(Corporate Finance)、交易和销售(Trading&sales)、零 售银行业务(Retail Banking)、商业银行业务(Commercial Banking)、支付和结算(Payment＆ Settlement)、代理服务(Agency Services)、资产管理(Aet Management)和零售经纪(Retail Brokerage)。对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数并分别求出对应的资本，然 后加总，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。

第 9 题 美国“9·11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业 银行应当注意（

）。 A．灾难备份 B．改变市场定位 c．审慎选择经营地址 D．制定应急和连续营业方案 E．购买保险 答案

A, C, D, E 注解：9·11等此类事件属于可缓释的风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能 为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。 B项改变市场定位主要是用来规避操作风险。

第 10 题 柜台业务主要操作风险成因包括（

）。 题1 A．轻视柜台业务内控管理和风险防范 B．因人手紧张而未严格执行换人复核制度

c．柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识 D．柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感 E．片面追求信贷市场份额 答案

A, B, C, D 注解：柜台业务主要操作风险成因还包括规章制度和业务操作流程本身存在漏洞；E项片面 追求信贷市场份额属于法人信贷业务操作风险成因之一。

第 11 题 在风险评估时，商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板收集数据，并遵循 统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括（

）。 A．总损失数额信息 B．贷款人还款记录 c．抵押资产的可变现净值

D．损失事件发生的主要原因的描述信息 E．损失事件发生的时间、发生的单位信息 答案

A, D, E 注解：操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息；②总损失中收回部分信息； ③损失事件发生的主要原因的描述信息；④损失事件发生的时间、发生的单位信息。Bc丽 项不属于操作风险损失数据收集的内容。

第 12 题 在银行公司治理架构中，是风险管理部门的职责（

）。 A．指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况

B．确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的水平下以及风险控制措施的有效性和完整性 c．具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤 D．对操作风险的管理情况负直接责任 E．为操作风险管理开发相应的技术和方法 答案

A, C, E 注解：B项属于内部审计部门的职责；D项属于业务管理部门的职责。

第 13 题 巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的 内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必 须包括的要素是（

）。 A．内部控制环境 B．风险识别与评估 c．内部控制措施 D．监督与评价 E．改进 答案

A, B, C 注解：DE两项属于从运行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素。 题1

第 14 题 下列是操作风险管理的基础（

）。 A．内部控制体系 B．风险管理文化 c．信息系统 D．公司治理 E．风险评估方法 答案

A, B 第 15 题 关于衍生产品与市场风险的关系，下列说法正确的是（

）。 A．衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用 B．衍生产品会产生新的市场风险

c．衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险 D．衍生产品可用来防范市场风险

E．衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失 答案

A, B, D, E 注解：衍生产品与市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也 会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事 件中出现巨额损失的主要原因，风险只能分散不能完全消除。 第 16 题 利率灵敏度可分为（

）。 A．利率损失敏感性 B．利率收益敏感性

c．资产负债市值的利率灵敏度 D．利差灵敏度 E．期望利率敏感性 答案

C, D 注解：利率风险通常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产负债市值 的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的“利率缺口”。

第 17 题 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，它一般因为 从事一些活动而产生，这些活动主要是（

）。 A．商业银行因商品价格变动

B．商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动 c．商业银行增加期权的活动

D．商业银行从事的银行账户中的外币业务活动 E．商业银行因利率变动采取的应对活动 答案

B, D 注解：引起汇率风险的产生的活动主要有：①商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营 外汇交易活动(外汇交易不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等金 融合约的买卖)；②商业银行从事的银行账户中的外币业务活动(如外币存款、贷款、债券投 资、跨境投资等)。 题1 第 18 题 外汇风险的主要类型包括（

） A．交易风险 B．会计风险 c．国家风险 D．经济风险 E．政治风险 答案

A, B, D 注解：外汇风险是汇率波动对企业产生损益可能的一种特定状态。按照风险发生的时间阶段， 通常将外汇风险分为三类：会计风险、交易风险和经济风险。 第 19 题 下列关于期货的说法正确的是（

）。 A．期货交易有助于发现公平价格

B．货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的需要而产生的，目的是规避汇率风险 c．货币期货可以用来规避汇率风险

D．股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算 E．现代期货交易产生于20世纪 答案

A, B, C, E 注解：D项股票指数期货不涉及股票本身的交割，其价格根据股票指数计算，合约以现金清 算的形式进行交割。

第 20 题 利率期货的特征有（

）。 A．需要保证金

B．合约价格的单位变动价值是固定的 c．合约规模是不固定的 D．合约的到期日是固定的 E．合约期限的长度是固定的 答案

A, B, D, E 注解：释：利率期货合约是标准化的合约，其特征有：①合约规模是同定的；②合约期限的 长度是固定的；③合约的到期日是固定的；④合约价格的单位变动价值是固定的；⑤需要保 证金，这样当期货合约的价格变动时，有时为了保证维持保证金，需要支付非预期的现金流。

第 21 题 货币互换的基本步骤是（

）。 A．本金的初期互换 B．货币的互换 c．利率的互换 D．利息的互换

E．到期日本金的再次互换 答案

A, C, D, E 第 22 题 下列关于利率互换操作原则的说法，正确的是（

）。 A．预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率 B．预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率 题1 c．预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

D．预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率 E．预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率 答案

B, C, D 第 23 题 在其他条件相同的条件下，会导致一份股票买入期权合约价值升高的是（

）。 A．标的股票的市场价格提高 B．分配股利

c．标的股票价格的波动率提高 D．到期时间延长 E．合约的执行价格降低 答案

A, C, D, E 注解：B项分配股利会导致股票的市场价格下降从而降低买入期权合约价值。 第 24 题 期权的价值由哪几部分组成（

）? A．时间价值 B．内在价值 c．执行价格 D．标地资产价格 E．无风险利率 答案

A,

注解：期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间， 将期权履约执行所能获得的收益或利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

第 25 题 在信用风险评级标准法下，商业银行的信贷资产可以分为等13类。 （

）

A．以居民房产抵押的债权 B．对一般商业银行的债权 c．包括在监管零售资产中的债权 D．对公司的债权 E．对主权国家的债权 答案

A, B, C, D, E 注解：在信用风险评级标准法下，商业银行的信贷资产分为：对主权国家的债权、对一般商 业银行的债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产抵的债权、表外 债权等13类。

第 26 题 在主权评级模型中，CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有8个， 其中包括（

）。 A．GDP B．通货膨胀 c．实际汇率变量 D．利差变量 题1 E．违约史指标 答案

C, E 注解：CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的8个变量是：人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标和违约史指标。cD两项是朱特勒与 麦卡锡扩展cP模型时新增的变量。

第 27 题 目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（

） A．credit Metrics模型 B．ZETA模型 c．credit Risk+模型 D．KMV模型

E．Credit Portfolio View模型 答案

A, C, D 第 28 题 在下列信贷资产组合度量模型中，属于信贷资产组合的风险一收益均衡模型的是 （

）

A．信用度量制模型 B．KMV组合管理人模型 c．阿尔特曼组合模型 D．死亡率模型

E．KPMG风险中性定价模型 答案

A, B, C 注解：对信贷资产组合信贷风险进行量化度量及其管理的模型分为两类：①一类是寻求信贷 资产组合的风险一收益均衡的模型(如KMV组合管理人模型和阿尔特曼组合模型等)；②另 一类主要集中于风险维度和计算贷款组合的受险价值量(VaR)的模型(如信用度量制模型)。 第 29 题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要的变量有（

）。 A．期限 B．违约损失率 c．违约风险暴露 D．违约概率 E．行业风险指数 答案

B, C, D 注解：预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率， EAD为违约风险暴露。

第 30 题 下列关于个人信用评分系统的说法，正确的是（

） A．已经在国内外现金银行广泛采用 B．有助于大幅度提升个人信贷业务的规模 c．有效控制个人客户信用风险的基本要求 D．对个人信贷业务的运营效率提高具有主要作用 E．可以消除个人信贷业务的风 答案

A, B, C, D 题1 注解：个人信贷业务的风险是客观存在的，采用个人信用评分系统只能使银行更有效地控制 个人客户信用风险，而无法消除其风险

第 31 题 验证客户违约风险区分能力的常用方法有（

）。 A．CAP曲线与AR值 B．条件信息熵比率 c．二项分布检验 D．信息值

E．扩展的交通灯检验 答案

A, B, D 注解：验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与。AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率(ER)、条件信息熵比率(CIER)、信息值(Iv)、Brier得等；二项分布 检验和扩展的交通灯检验是用于违约概率准确性的验证。 第 32 题 下列关于违约概率的说法，不正确的是（

） A．违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据 B．违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性 c．违约概率又称为不良率，是不良债权余额在所有债项余额中的占比

D．违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个 层面

E．违约概率和违约频率通常情况下是不相等的 答案

A, C 注解：A项违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依 据；C项不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性 。

第 33 题 在现实的操作中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据，下列哪 些是造成财务报表真实性差的现象（

） A．合同报表与贷款主体报表不分 B．人为夸大承贷主体的资产和销售收入

c．制作合并报表不剔除集团关联企业之间的投资款项

D．企业需要“利润增加”时，往往通过虚构与关联企业的经济往来提高账面的营业收入和 利润

E．母公司财务报告未披露成员单位之间的关联交易、相互担保情况 答案

A, B, C, E

注解：现实中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据。例如：①合并报表与 承贷主体报表不分；②制作合并报表未剔除集团关联企业之间的投资款项、应收／应付款项； ③人为夸大承贷主体的资产、销售收入和利润；④母公司财务报告未披露成员单位之间的关 联交易、相互担保情况。 题1 第 34 题 对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（

） A．考虑不同时期的现金流特征

B．考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款

c．分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

D．在初期还应当考虑借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿 还贷款本息

E．考虑正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款 答案

A, C, D 注解：BE两项属于短期贷款应该考虑的内容

第 35 题 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（

） A．现金流量分析 B．盈利能力比率分析 c．C.效率比率分析 D．杠杆比率分析 E．流动比率分析 答案

B, C, D, E 注解：对单一法人客户的财务状况进行分析时，主要内容包括财务报表分析、财务比 率分 析以及现金流量分析。其中财务比率分析主要分为：①盈利能力比率分析；②效率比率分析； ③杠杆比率分析；④流动比率分析。

第 36 题 在单一法人客户基本信息分析中，对于中长期授信，商业银行除了要求客户提交 一些基本信息，商业银行还需要预计（

） A．损益情况 B．营运计划 c．资产负债情况 D．项目建设进度 E．资金来源及使用情况 答案

A, B, C, D, E

第 37 题 商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析的时候，需要关注和了解的 内容包括（

）。 A．客户的类型 B．企业基本经营情况 c．企业员工的数量 D．法人的信用状况 E．企业的资产规模 答案

A, B, D 注解：商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和与 商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型(企业法人客户还是构法人客 题1 户)、基本经营情况(业务范围、盈利情况)、信用状况(有无违约记录)等。

第 38 题 按照《巴塞尔新资本协议》的规定，下列各项应进入交易账户的是（

）。 A．短期内有目的的持有以便转手出售的头寸 B．为对冲银行账户风险而持有的头寸 c．代客买卖的头寸 D．做市交易形成的头寸

E．向客户提供结构性投资且进行了完全对冲的衍生产品头寸 答案

A, C, D 注解：BD两项应列入银行账户。

第 39 题 市场风险资本要求涵盖的风险范围包括（

）。 A．全部的外汇风险 B．银行账户中的信用风险 c．交易账户中的股票风险 D．交易账户中的利率风险 E．全部的商品风险 答案

A, C, D, E 第 40 题 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头 寸比例的表述，下列选项中正确的有（

）

A．累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债 B．资本净额定义与资本充足率指标定义一致 c．在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元

D．计算公式：累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸／资本净额 E．用累计外汇敞口头寸计算总敞口头寸比较保守 答案

B, C, D, E 注解：A项累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额， 并未规定必须为季度数据。

第 41 题 关于久期，下列说法正确的有（

）。

A．久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 B．久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 c．久期的数学公式为dP／dy=D*P／(1+y) D．久期也称持续期

E．某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具 现值的商 答案

A, B, D, E 注解：久期(也称持续期)是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量。久期的另一 种解释是，以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间，用以衡量金融工具的到期 时间。在计算中，某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现 值与金融工具现值的商。C项久期的数学公式应为dP／dy=-D×P／(1+y) 题1

第 42 题 债券收益率曲线通常表现的形态包括（

）。 A．正向收益率曲线 B．反向收益率曲线 c．波动收益率曲线 D．水平收益率曲线 E．垂直收益率曲线 答案

A, B, C, D 注解：收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线、反向收益率曲线、水平收益率曲 线和波动收益率曲线。

第 43 题 因为收益率曲线具有的特性，从金融资产，尤其是从固定收益证券的投资与操作 来看，掌握市场的收益率曲线是进行投资的首要工作（

）。 A．代表性 B．操作性 c．解释性 D．分析性 E．特殊性 答案

A, B, C, D 第 44 题 缺口分析的局限性包括（

）。

A．未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险， 即基准风险

B．忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异 c．未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险

D．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响 E．考虑了利率变动对银行当期收益的影响 答案

A, B, D 注解：缺口分析的局限性还包括主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动 对银行经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。

第 45 题 持续期缺口模型的缺陷有（

）。

A．商业银行某些资产和负债项目的持续期计算较为困难 B．很难控制商业银行的持续期缺口为零 c．未考虑银行资产的市场价值变动情况

D．持续期缺口模型假设利率是稳定的，但在现实中利率的波动却是非常频繁的 E．不能很好地反映期权性风险 答案

A, B, D 注解：持续期缺口模型的缺陷主要有：①商业银行某些资产和负债项目的持续期计算较为困 难；②很难控制商业银行的持续期缺口为零；③持续期缺口模型假设利率是稳定的，但在现 题1 实中利率的波动性是非常频繁的。

第 46 题 信息存储是一项灵活性较强的工作，对系统开发人员是一个很大的挑战，应当结 合的能力是（

） A．实现风险数据的集中处理

B．广泛采集风险管理所需的大量风险信息 c．以特定的投资组合方式集合并计量风险 D．增添最初没有预计到的产品特性

E．重新定义投资组合，以及如何将不同的产品组合在一起 答案

C, D, E 第 47 题 商业银行风险监测的具体内容包括（

） A．开发风险计量模型 B．向专家咨询可能面临的风险 c．监测各种可量化的关键风险指标

D．报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果 E．调整高风险授信限额 答案

C, D 注解：风险监测包含两个层面的具体内容：①监测各种可量化的关键风险指标(KeyRisk Indicators，Kris)以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前 提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施；②报告商业银行所有风险的定性／ 定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理／控制措施的实施质量／效果

第 48 题 商业银行风险管理部门的职责包括（

） A．根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策 B．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 c．全面掌握商业银行的整体风险状况

D．核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估 E．制定风险管理的程序和操作规程 答案

B, C, D 注解：风险管理部门的主要职责是：①监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；②负 责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；③全面掌握商业银行 的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用。A项是董事会和高级管理层的职责； E项是高级管理层的职责

第 49 题 关于计算VaR值的历史模拟法，下列说法正确的是（

）。 A．考虑了“肥尾”现象

B．风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 c．通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型 D．存在模型风险 题1 E．在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重 答案

A, B, C, E 注解：计算vaR值的历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现 象，能度量非线性金融工具的风险等，而且历史模拟法是通过历史数据构造收益率分布，不 依赖特定的定价模型，不存在模型风险。但历史模拟法仍存在不少缺陷：①风险包含着时间 的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动；②风险度量的结果 受制于历史周期的长度；③历史模拟法以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强；④历 史模拟法在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。

第 50 题 运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（

）。 A．市场流动性严重不足的情形 B．市场价格发生剧烈变动的情形 c．模型假设和参数不再适用的情形

D．外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景 E．历史上发生过重大损失的情景 答案

A, B, C, D, E 注解：运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括：历史上发生过重大损失的 情景和假设情景。假设情景又包括：①模型假设和参数不再适用的情形；②市场价格发生剧 烈变动的情形；③市场流动性严重不足的情形；④外部环境发生重大变化、可能导致重大损 失或风险难以控制的情景。

第 51 题 情景分析中的情景（

）。

A．可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到 B．不能人为设定

c．可以直接使用历史上发生过的情景 D．包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

E．可以通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到 答案

A, C, D, E

注解：情景分析中的情景通常包括基准情景、最好的情景和最坏的情景。情景可以人为设定 (如直接使用历史上发生过的情景)，也可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中 得到，或通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到。

第 52 题 负责市场风险管理的部门履行的具体职责包括（

）。 A．拟订市场风险管理政策和程序，提交股东大会审批 B．识别、计量和监测市场风险

c．监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况 D．设计、实施事前检验和压力测试

E．识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序 题1 答案

B, C, E 注解：负责市场风险管理的部门履行的具体职责是：①拟订市场风险管理政策和程序，提交 高级管理层和董事会审批；②识别、计量和监测市场风险；③监测相关业务经营部门和分支 机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况；④设计、实施事后检验和压力测试；⑤ 识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序；⑥向董 事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。

第 53 题 监管部门在判断按照模型计值的方法进行市值重估是否审慎，应考虑的因素包括 （

）。

A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报 告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致 c．在可能的情况下，对某种产品应该针对不同情况使用不同的计值方法 D．应该有正式的变化控制程序和模型备份，并定期用于对计值情况进行测试

E．风险管理部门应该认识到所使用模型的缺陷，以及在计值结果中如何将其有效地反映出来

答案

A, B, D, E 注解：c项在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法。 第 54 题 商业银行市场风险的控制手段主要有（

）。 A．市场风险对冲 B．交易限额管理 c．风险限额管理 D．止损限额管理 E．压力测试 答案

A, B, C, D 注解：市场风险控制方法包括限额管理和市场风险对冲，限额管理包括交易限额管理、风险 限额管理和止损限额管理；E项压力测试是市场风险计量的手段。

第 55 题 商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是（

） A．风险转移 B．风险对冲 c．风险分散 D．风险规避 E．风险补偿 答案

A, B, D, E 注解：c项风险分散可以通过多样化的投资来分散和降低非系统风险，但是不能降低系统风 险。

第 56 题 下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的是（

） A．不应集中于同一业务 B．不应集中于同一性质借款人 题1 c．可以集中于同一国家借款人 D．可以与其他商业银行组成银团贷款 E．应当使自己的授信对象多样化 答案

A, B, D, E 注解：根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一 业务、同一性质甚至是同一国家的借款人。商业银行可以通过贷款出售或与其他商业银行组 成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险 第 57 题 积极主动地承担和管理风险的益处主要有（

） A．有助于金融产品的开发

B．有助于提高客户对商业银行的信任度 c．有利于商业银行更加有效地配置资本 D．有利于商业银行改善资本结构 E．有助于获得更多收益 答案

A, C, D 注解：积极主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以 及大力推动金融产品开发

第 58 题 下列哪些属于产生国家风险的因素（

）? A．流动性因素 B．政治因素 c．外部经济因素 D．信用因素 E．货币性因素 答案

A, B, C, E 注解：产生国家风险的因素很多，既有结构性因素、货币性因素，又有政治因素、外部经济 因素和流动性因素等，各种因素相互影响，错综复杂

第 59 题 信用风险的主要形式包括（

） A．违约风险 B．流动性风险 c．非系统风险 D．结算风险 E．国家风险 答案

A, D 注解：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化， 影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险被认为 是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式

第 60 题 在单一法人客户基本信息分析中，申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括（

）。 A．近两年经审计的资产负债表、损益表等；成立不足两年的客户，提交自成立以来的各年 题1 度报表

B．营业执照(副本及复印件)和年检证明 c．年度及最近月份存贷款及对外担保情况 D．法定代表人身份证明及其必要的个人信息

E．税务部门年检合格的税务登记证明和近两年税务部门纳税证明资料复印件 答案

B, C, D, E 注解：A项单一法人客户申请授信应当提交近三年经审计的资产负债表、损益表等；成立不 足三年的客户，提交自成立以来各年度的报表。

三、断题（共70题，共70分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈 利能力和实现长期战略目标。 选择答案：对

第 2 题 强化声誉风险管理培训，使得所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流 程， 从微观处减少战略风险因素。 选择答案：错

注解：强化声誉风险管理培训，使得所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程， 从微观处减少声誉风险因素。

第 3 题 传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政 策和流程来逐步实现。 选择答案：对

第 4 题 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险 以及这些风险之间的内在联系和相互作用。 选择答案：对

第 5 题 现在，商业银行危机管理主要采用“辩护或否认”方法，以降低利益持有者或公众 的持续对抗反应。 选择答案：错

注解：传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈 的对抗行动；现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于接受暂时性的危 机或挑战，勇于承担责任，并与内外部利益持有者协商解决问题，以降低利益持有者或公众 的持续对抗反应。

第 6 题 小型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将资源和技术整合起来，和更多的对手竞

争。

选择答案：错

注解：大型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将更多资源和技术持续投入到大规模零售业 务系统中(如快速增长的信用卡／借记卡终端商户)；小型商业银行则可以在某些专业领域采 用先进的信息系统或与第三方合作，在细分业务领域与大型商业银行展开竞争，或利用地域、专业优势，服务于要求相对复杂的企业／零售客户。 题1 第 7 题 商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上，这样更有助于管理和提升银行 的收益，并能降低风险。 选择答案：错

注解：商业银行的核心业务最好分散在多个客户或产业上，才有助于降低风险。

第 8 题 战略实施方案执行之后，只有失败了，商业银行才需要对战略规划和实施方案的执 行效果进行深入分析和客观评估，认真总结并从中吸取经验教训。 选择答案：错

注解：战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执 行效果进行分析和评估，认真总结并从中吸取经验教训。

第 9 题 战略规划是商业银行未来发展的行动指南，无法做到控制每个业务领域所承受的风 险规模。 选择答案：错

注解：针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估不同情 况下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响。

第 10 题 流动性风险通常被认为是商业银行破产的根本原因。 选择答案：错

注解：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因

第 11 题 市场风险指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要 从而使其丧失清偿能力的可能性。 选择答案：错

注解：流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要， 从而使其丧失清偿能力的可能性。

第 12 题 运用流动性指标分析银行流动性风险时，银行的规模一般没有影响。 选择答案：错

注解：运用流动性指标分析银行流动性风险时，不同规模的银行获取流动性的能力有所不同。 第 13 题 贷款总额与总资产的比率是一种传统的衡量商业银行流动性的指标。 选择答案：错

注解：贷款总额与核心存款的比率是一种传统的衡量商业银行流动性的指标。 第 14 题 假设一家银行的预期现金流量比大于l，则说明该银行未来流动性可能较强。 选择答案：对

第 15 题 在商业银行的流动性管理中，通常商业银行将核心存款的90％以上投入流动资产。 选择答案：错

注解：除了极少部分外，核心存款几乎不会在一年内提取，所以商业银行可以将大部分核心 存款投入到非流动资产，只将小部分核心存款投人到流动资产中。通常商业银行仅将核心存 款的15％投入流动资产。

第 16 题 在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候贷入资金，而不是长期 在总资产中保存相当规模的流动性资产。 选择答案：错

注解：在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候“借入”资金，而不长期在 题1 总资产中保存相当规模的流动性资产，因为流动性资产回报率很低，借人流动性可以提高商 业银行的潜在收益。

第 17 题 为实现盈利目的，商业银行的近期差额通常为负数，但商业银行必须确保此项差 额得到有效控制。 选择答案：对

第 18 题 银行的负债比例要远远高于工商企业，其经营活动主要依赖于外部资金，且主要 是存款人的资金 选择答案：对

第 19 题 流动性负债包含很多内容，和人们的生活关系密切，主要包括活期存款、定期存 款、发行的票据和债券、中央银行借款和债券 选择答案：错

注解：流动性负债主要包括：活期存款、短期内到期的拆放／存放同业款项、中央银行借款、定期存款、发行的票据和债券、应付账款和其他应付款、其他短期内应支付的负债。 第 20 题 商业银行的资金使用应当注意一些因素，如贷款对象、时间跨度、还款周期的分 布结构，不然会增加流动性风险。 选择答案：对

第 21 题 商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款及一定数量的流动性资产 和负债来决定的。 选择答案：错

注解：融资需求(借人资金)=融资缺口+流动性资产，该公式意味着商业银行的流动性需求是 由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。

第 22 题 在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少，核心存款平均额增加 意味着融资缺口增加。 选择答案：错

注解：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加 意味着融资缺口增加，核心存款平均额增加意味着融资缺口减少

第 23 题 巴塞尔委员会认为久期分析法是评估商业银行流动性的较好方法，该方法在各国 商业银行得到广泛应用。 选择答案：错

注解：久期分析法是评估商业银行利率风险的一种方法。 第 24 题 操作风险无法计量，因而不能为其分配资本。 选择答案：错

注解：长期以来人们对操作风险的描述更多的是局限于定性内容，很少有定量内容。这是由 操作风险的特点所决定的。近年来，操作风险量化模型已经得到了较大发展。例如巴塞尔委 员会将操作风险度量模型初步定为基本指标法、标准化方法，并提出了高级衡量法的概念以 囊括由银行业新发展的一些高级模型。

第 25 题 基本指标法是指以三维指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基 础配置操作风险资本的方法。 选择答案：错 题1 注解：基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础 配置操作风险资本的方法。

第 26 题 在计算操作风险资本时，基本指标法、标准法和内部计量法都可以从最低资本要 求中扣减保险额。 选择答案：错

注解：不论基本指标法，还是标准法，都不允许从最低资本要求中扣减保险额，只有内部计 量法允许在有限的程度上这样做。

第 27 题 在《巴塞尔新资本协议》提到的基本指标法中，巴塞尔委员会把总收入定义为： 净利息收人加上非利息收入，包括银行账户上出售证券实现的盈利和保险收入。 选择答案：错

注解：在《巴塞尔新资本协议》提到的基本指标法中，巴塞尔委员会把总收入定义为：净利 息收入加上非利息收入，不包括银行账户上出售证券实现的盈利和保险收入。

第 28 题 目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80％，这 说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的完整性或 者合规性问题。 选择答案：错

注解：目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80％，这说 明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者 合规性问题。

第 29 题 操作风险损失数据的收集要遵循的客观性原则指的是商业银行制定统一的损失数 据收集标准、收集流程。 选择答案：错

注解：操作风险损失数据的收集要遵循的客观性原则指的是收集的数据是客观已发生的操作 风险损失数据，即操作风险事件必须是已发生的，而非预测的，但对于已发生风险损失的计 量和影响是可以预测的。

第 30 题 商业银行应制定跨业务类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于已反映在商 业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低监管资本时将其视为信用风险损失， 不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。 选择答案：对

第 31 题 操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法和损失事件数据方法两种。 选择答案：错

注解：操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法、损失事件数据方法和流程图等。其 中，运用最广泛、方法最成熟的自我评估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。 第 32 题 目前对操作风险进行评估主要含有两种要素：内部操作风险损失数据和内部控制。 选择答案：错

注解：目前对操作风险进行评估的要素主要包括以下四个方面：内部操作风险损失数据、外 部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。

第 33 题 操作风险的定性信息披露包括说明哪些资产组合使用标准法和说明采用标准法的 组合具体适用的办法。 题1 选择答案：对

第 34 题 表外业务是指商业银行所从事的、不列入资产负债表的经营活动，由于其具有高 风险性，目前商业银行表外业务的范围已经逐步缩减。 选择答案：错

注解：商业银行表外业务的范围正在迅速扩大。

第 35 题 个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模大且 业务复杂。 选择答案：错

注解：个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模小且业务 复杂。

第 36 题 与批发业务不同，零售业务为银行提供了相对安全稳定和利润丰厚的发展空间， 并且没有操作风险，因而受到银行业的广泛青睐。 选择答案：错

注解：零售业务同样伴随着一定操作风险。

第 37 题 操作风险更常发生于商业银行，而不太发生于政策性银行。 选择答案：错

注解：操作风险同样发生于政策性银行。 第 38 题 经济风险又称为经营风险。 选择答案：对

第 39 题 银行的外汇结构性风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立 即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。 选择答案：错

注解：银行的外汇交易风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行 对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

第 40 题 即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在 两个营业日内完成。 选择答案：对

第 41 题 远期交易是指交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付 款在合约订立后立即完成。 选择答案：错

注解：远期交易的交付及付款在交易双方约定的未来某个特定日期进行。

第 42 题 择期远期外汇交易就是客户可以在交易日起约定期限内的任何一天，按约定的汇 率进行外汇交割，赋予客户对交割日在约定期限内的选择权。 选择答案：错

注解：择期远期外汇交易就是客户可以在交易日的第二天起约定期限内的任何一天，按约定 的汇率进行外汇交割，赋予客户对交割日在约定期限内的选择权。

第 43 题 如果一家银行为其在欧洲美元市场上借入的2亿美元购买一个5％的利率上限， 假如市场利率上升到6％，那么卖出利率上限的机构将补偿买方银行1％的额外支出成本。 选择答案：对 题1 第 44 题 在金融期货交易中，只有基差不变时利率风险才可以被完全消除，当基差变动时， 用期货规避风险的能力就会减弱。 选择答案：对

第 45 题 货币期货交易是一种交易双方权利与义务不对等的交易方式。 选择答案：错

注解：货币期权交易是一种交易双方权利与义务不对等的交易方式。

第 46 题 一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。 选择答案：错

注解：一般而言，在交易之前，银行就应明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。 第 47 题 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 选择答案：对

第 48 题 资产分类的监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。 选择答案：对

第 49 题 与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，因此，在大多数情况下，市场 价值可以代表公允价值。 选择答案：对

第 50 题 直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一。 选择答案：对

第 51 题 金融工具支付利息或支付本金的次数越频繁，其持续期越长；金融工具的到期日 越短，到期日和持续期越接近。 选择答案：错

注解：金融工具支付利息或支付本金的次数越频繁，其持续期越短；金融工具的到期日越短， 到期日和持续期越接近。

第 52 题 从金融资产，尤其是从固定收益证券与操作来看，掌握市场的收益率曲线是进行 投资的首要工作。 选择答案：对

注解：这是因为收益率曲线具有下列特性：代表性、操作性、解释性和分析性

第 53 题 由于信息是公开的，理性的客户对利率走势的预测会与银行一致，当银行调整利 率敏感性缺口的措施直接损害客户利益的时候，就会招致他们的抵制。 选择答案：对

第 54 题 VaR是指在一个事先确定的时间区间内由于市场变量的波动而导致银行在某个概 率水平上所发生的最大的潜在损失。 选择答案：对

第 55 题 一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味着 在持有期内最大损失超出VaR的可能性越大；反之，可能性越小。 选择答案：错

注解：一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味着在持 有期内最大损失超出VaR的可能性越小；反之，可能性越大。

第 56 题 VaR方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算值时都能处理收益率分布 题1 中存在的“肥尾”现象。 选择答案：错

注解：方差协方差法的缺陷之一是收益率分布中存在的“肥尾”现象。

第 57 题 大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易 业务中的市场风险。 选择答案：错

注解：大多数市场风险内部模型只能计量交易业务中的市场风险，不能计量非交易业务中的 市场风险。

第 58 题 在事后检验中，如果市场风险计量模型的估算结果比实际发生损失的频率和金额 都小得多，则说明市场风险计量模型更可靠。 选择答案：错

注解：在事后检验中，若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性 和可靠性较高；若两者之间的差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较 低，或者是事后检验的假设前提存在问题；介于这两种情况之间的检验结果，则暗示该风险 计量方法或模型存在问题，但结论不确定。

第 59 题 在实践操作中，很容易总结出一种普遍适用的市场风险管理组织框架，因为商业 银行内部风险管理的岗位设置和职责分工与该行的风险管理偏好和业务流程相匹配。 选择答案：错

注解：在实践操作中，很难总结出一种普遍适用的市场风险管理组织框架，因为商业银行内 部风险管理的岗位设置和职责分工需要与该行的风险管理偏好和业务流程相匹配。 第 60 题 风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某 种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。 选择答案：错

注解：风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资 产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。

第 61 题 银行总的风险调整价值一般大于个体风险调整价值之和。 选择答案：错

注解：银行总的风险调整价值一般小于个体风险调整价值之和。 第 62 题 对连续型的随机变量，期望值可以通过加权和表示。 选择答案：错

注解：对连续型的随机变量，期望值可以通过定积分公式表示。离散型的随机变量的期望值通过加权和来表示

第 63 题 经济资本就是会计资本。 选择答案：错

注解：二者之间有区别：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期 限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。会计资本，又称账面资本，等于金融机构合并 资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。二者之间 也有联系：商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量。会计资本是商业银行可以 题1 利用的资本，风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介是经济资本 第 64 题 风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。 选择答案：对

第 65 题 分散投资不能完全消除非系统性风险。 选择答案：错

注解：当分散投资的金融资产之间呈现完全负相关的情形下，分散投资即可完全消除非系统 风险，但是分散投资无法消除系统风险

第 66 题 目前大部分商业银行的发展目标已基本从规模数量型转变为质量效益型。 选择答案：对

第 67 题 法律风险主要指因监管措施和解决民商事争议而支付的罚金、罚款或者惩罚性罚 款所导致的风险敞口。 选择答案：对

注解：这是巴塞尔委员会对于法律风险的一个尝试性规定

第 68 题 《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量操作风险。 选择答案：错

注解：《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量市场风险 第 69 题 信用风险具有系统性风险特征。 选择答案：错

注解：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影 响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险具有明显 的非系统性风险特征

第 70 题 系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所 引起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险。 选择答案：错

注解：非系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所引 起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险

第20篇：银行从业风险管理第四章

第四章市场风险

脱媒行为：金融非中介化

一、识别

（一）分类

1、利率风险（将成为我国最主要风险）

（1）重新定价/期限错配风险——最主要和最常见的利率风险形式如：以短期存款为长期固定利率贷款融资来源，利率上升，收益减少

（2）收益率曲线/利率期限结构变化

（3）基准/利率定价基础/基差风险

如：一年期存款为1年期贷款融资

前者按伦敦银行同业拆借市场利率每月重新定价，后者按美国国库券利率

（4）期权性风险

2、汇率风险（汇率波动取决于外汇市场供求关系）

外汇交易：外汇即期、远期、期货、互换、期权

外币交易：外币存贷款、债券、跨境投资

资产负债币种差异形成外汇风险

3、股票价格风险（股指）

4、商品价格风险（农、矿产品、贵金属、远期、期货、掉期合约）

（二）主要交易产品

1、即期（现金/现货），实践中，即期就是即期外汇买卖

2、远期（外汇、利率）

远期外汇是最常用的对冲汇率风险、锁定外汇成本的方法。

远期汇率根据利率平价理论推导出来。

远期利率合约与借款/投资活动分离——表外业务

3、期货（金融、商品期货）

金融期货：利率期货：利率为标的

货币期货：汇率为标的，美元、欧元、英镑、日元、瑞士法郎、加拿大元、澳大利亚元。

指数期货：股票/其他行业指数为标的，不涉及股票本身的交易。

4、互换

利率互换：利息支付交换，不涉及本金——转移利率波动风险，如：固定利率与浮动利率互换

货币互换：利息、本金

5、期权（外汇、股票、债券、石油、贵金属、农产品）

按交易权利：买方/卖方期权

按履约方式：美式/欧式期权

按执行价格：价内、平价、价外期权

（三）账户划分

1、交易账户包括自营业务、做市业务、代客业务，逐日按市场价值定价。计价：盯市、盯模，交易目的在交易之初就已确定，不随笔更改交易账户头寸可形成金融资产/负债

金融工具种类：可转让证券、集合投资份额、存款证、金融期货、远期、互换、期权。

2、银行账户按历史成本计价，最典型的是存贷款业务

账户划分的有点事直接面向市场风险管理，缺点是基于交易目的的账户分类证据有时不够充分，可操作性相对较弱。会计核算划分，无法真实反映风险状况。

一、计量

（一）基本概念

1、名义价值：历史成本反映的账面价值——参考数据

市场价值——独立经济商公开报价/权威机构市场风险报告

公允价值——企业资产的基础记账

大多数情况，市场价值=公允价值，但没有数据表明资产交易市场存在时，公允价值通过收益法/成本法获得。

市值重估：交易账户头寸重新估算市场价值。盯市、盯模。

2、敞口（风险暴露）

（1）根据业务活动

交易性外汇敞口：客户外汇未立即对冲、外币走势预期

非交易性外汇敞口：结构性敞口：资产负债不匹配

非结构性敞口：银行账户结构性敞口以外的资产负债不匹配

（2）根据不同类型

单币种敞口头寸：单一货币外汇风险。

即期净敞口头寸：即期资产—即期负债（应收、应付利息）

远期：买入的远期合约头寸—卖出的（远期外汇、外汇期货合约，不包括期权合约）

期权敞口头寸：持有期权敞口头寸=银行因持有期权而买入/卖出外汇总额卖出=卖出

单币种敞口头寸=即期资产—即期负债+远期买入—远期卖出+期权敞口头寸+其他敞口头寸

如果某种外汇敞口头存为正值——多头，负值——空头

黄金交易通常看做外汇交易延伸，故黄金敞口头寸也采用这种方法。 总敞口头寸：整个货币外汇风险。

累计、净总敞口头寸法、短边法

3、久期（固定收益产品利率敏感度/利率弹性衡量）

例：某10年期债券当前市场价格102元，债券久期9.5年，当前市场利率3.5%。如市场利率提高0.25%，则该债券价格变化：

-102*9.5*0.0025/1.03=—2.352

久期缺口=资产加权平均久期—（总资产/总负债）*负债加权平均久期

4、收益率曲线（收益率与到期期限关系）

收益率曲线是正向的，买入期限较长的金融产品

变陡，卖出期限较长的金融产品

平坦，买入较长，卖出较短

特性：代表性、操作性、解释性、分析性

（二）计量方法

1、缺口分析（利率变动）=利率敏感性资产—负债+表外头寸

银行较早采用的利率风险计量方法——初级、粗略的计量方法。

资产>负债，正缺口，利率下降，净利息收入下降

局限性：

（1）时段划分越粗略，同一时间段加总程度越高，影响精确性越大

（2）只考虑重新定价风险，未考虑基准风险

（3）未反映对非利息收入的影响

（4）只考虑对当期收益的影响，未考虑整体经济价值影响。

2、久期分析/持续期风险/期限弹性分析——利率变动对整体经济价值影响 金融工具到期日/距下一次重新定价日时间越长，到期日之前支付的金额越小 久期的绝对值越高——利率变动对整体经济价值影响越大

局限性：（1）只反映重新定价风险，不反应基准风险

（2）利率变动大幅变动（>1%），结果不准确

3、外汇敞口分析——较早采用，汇率变动对当期收益影响

采用套期保值、限额管理进行控制，分单币种外汇敞口限额和外汇总敞口限额 局限性：忽略各币种汇率变动相关性。

4、敏感性分析——单个市场风险要素微小变化对金融工具/资产组合/经济价值影响

缺口分析和久期分析——利率风险敏感性分析

局限性：较复杂的金融工具/资产组合，无法计量非线性变化。

5、风险价值——市场风险要素变化造成的最大损失

持有期1天、置信水平99%、风险价值1万美元

表明该资产组合在1天后发生1万美元以上损失的可能性不超过1%。

VaR不是即将发生的真实损失，也不是可能的最大损失——是未来损失风险的事前预测。局限性：无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素

VaR计算：

（1）方差——协方差法：只反映风险因素对整个组合一阶、二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，属局部估值

（2）历史模拟法：全面反映风险因素和组合价值的各种关系√

（3）蒙特卡罗模拟：需功能强大的计算设备，运算耗时长

6、压力测试、情景分析、返回检验

二、监测与控制

（一）市场风险管理总体要求

1、有效的董事会、高管治理架构

2、管理政策

3、管理流程

4、完备可靠的IT系统

5、可靠的独立验证——避免“定价黑匣”损失

6、严格的内控和审计：只有以资本作衡量利润的基础，才能反映真实盈利能力

（二）报告

向董事会提交：总体市场头寸、风险水平、盈亏状况、市场风险管理限额等 向高管和其他管理人员：地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别分解后的信息。

先进的风险管理信息系统是提高市场风险管理效率和质量的基础工具。按交易人员、风险管理专业人员、高管、董事会要求，最短时间生成报告。

（1）投资组合报告：完整列示所有头寸——交易人员、高管

（2）风险分解“热点”报告——投资组合经理、风险经理

投资组合累计风险，正数——风险热点，头寸增加投资组合风险，负数——风险冷点，头寸降低投资组合风险

（3）最佳投资组合复制报告

（4）最佳风险对冲策略报告：提供实际购买/出售的头寸规模、降低的风险百分比

报告路径通过内部网络，避免因行政级别/流程限制而延误时间

报告频度：向高管每周报告一次；后台、前台头寸报告每日打印；风险价值VaR和风险限额报告每日交易结束后尽快完成；风险管理部门随时提供高管/决策机构需要的报告。

（三）控制

限额管理——重要手段

头寸限额：总、净头寸限额，结合使用

VaR限额：对采用内部模型法计量的风险价值设定限额

止损限额：允许的最大损失额，适用于一日、一周、一个月等一段时间内的累计损失。

敏感度限额：利率敏感度限额是对利率变动100bp引起整体经济价值损失限制；Vega限额是对期权标的物波动率单位变动允许的期权价值最大变动值限制。 期限、币种、发行人限额

风险对冲：使用利率掉期对处于利率风险的资产负债进行套期保值。

（四）银行账户利率风险管理

管理流程：预算

利率预测：非必经程序，是银行账户利率风险管理基础

包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。

宏观基本面预测——长期趋势分析；技术分析——短期走势分析

控制：表内方法：调整资产负债匹配状况

表外方法：利用衍生工具，对资产负债进行套期保值

风险资本限额

管理方法：

（1）完善银行账户利率风险治理结构。

（2）加强资产负债匹配管理。资产负债错配——银行利润最大化必要经营策略

（3）完善银行定价机制。

（4）实施业务多元化发展战略。（业务结构）

三、资本计量

（一）标准法

1、头寸拆分：原理是从现金流的角度看待一个产品。

2、利率风险：到期日/久期法计算利率风险一般资本要求利率一般风险分三部分 每时段内加权多头和空头头寸相对冲部分——垂直资本要求；

不同时段。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。——横向资本要求；

整个交易账户加权净多头/净空头头寸所对应的的资本要求。

利率特定风险

3、股票风险：分一般、特定风险，资本计提比率8%。

4、汇率风险：需计量各币种净敞口，并用“短边法”计算经风险暴露总额。

（1）结构性汇率风险暴露：结构性资产/负债形成的非交易性汇率风险暴露。

（2）各币种净敞口

（3）汇率风险资本=（外币资产组合净多头头寸之和，净空头头寸之和）+黄金净头寸

5、商品风险

6、期权风险：简易法、得尔塔+法

7、市场风险加权资产汇总=12.5*市场风险资本要求

市场风险资本要求=利率风险特定风险+利率风险一般风险+股票风险特定风险+股票风险一般风险+汇率风险+商品风险+期权风险

（二）内部模型法

实施要素

利率风险：利率曲线变动、相关波动率风险

利率曲线变动分为一般、特定

一般：无风险利率：国债、货币市场、掉期曲线

特定风险与发行体个体因素相关

利率波动率：利率项底、掉期期权波动率。

汇率风险

股票风险

商品风险

（三）经济资本配置和经风险调整的绩效评估

四、交易对手信用风险

《银行风险管理岗位职责.doc》

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