风险管理实施方案
推荐第1篇：全面风险管理实施方案
中国时代远望科技有限公司 全面风险管理实施方案
二0一0年十月
一、指导思想
依据中国航天科技集团公司《关于印发的通知》（天科审【2010】422号）要求，中国时代远望科技有限公司（以下简称公司）按照“系统谋划，分步实施，突出重点，务求实效”的全面风险管理工作的指导思想，以“构建专业投资控股公司、打造九院军转民、进出口平台”为宗旨，逐步开展全面风险管理工作。
二、全面风险管理目标
全面风险管理是由公司及所属单位的最高决策层、管理层直至每位员工实施的，在各个重要管理环节和经营活动中执行风险管理流程，有效识别和防控风险的过程和方法。
公司遵照九院“经营合规、风险可控、危机化解、实力提升”的全面风险管理目标开展全面风险管理工作。
公司及各辖属单位将逐步梳理各项重要经营业务及管理流程，查找风险点，根据风险管理的要求，确定主要控制点，制定应对风险的内控措施，并把这些措施融入到相关制度中去。计划利用3-4年时间，建立一个责权明晰的组织体系，培养一支专兼结合的风险管理队伍，建立一套科学合理的风险管理流程，健全一套规范且行之有效的制度、规范体系，在公司形成一种特色鲜明的全面风险管理文化。
三、全面风险管理体系建设内容及实施途径
（一）全面风险管理体系建设
1、成立由总经理担任组长的全面风险管理领导小组，各业务主管领导为小组成员。
全面风险管理领导小组负责推动并落实公司全面风险管理工作，对公司全面风险管理体系建设和工作开展中的重大事项进行管理和决策。
2、成立战略投资及研发风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险、道德与舞弊风险、质量安全生产风险等专业风险管理小组，组长由各业务主管领导担任。
专业风险管理小组负责组织、指导本专业全面风险管理相关工作，落实公司全面风险管理领导小组决议，审议本专业全面风险管理重大事项。
3、全面风险管理领导小组下设全面风险管理办公室，其成员由各业务部门领导组成，具体办事机构设在财务部。
全面风险管理办公室负责组织、落实全面风险管理领导小组决议；对全面风险管理工作开展过程中的问题进行协调；审议、提交年度全面风险管理总结报告等。
4、公司本级各业务部门是贯彻实施风险管理工作的专业部门，是职责范围内组织开展风险管理工作的责任主体。
5、各辖属单位是公司全面风险管理的责任主体和本单位全面风险管理的管理主体。
各辖属单位行政一把手是本单位全面风险管理第一责
3 任人，负责组建本单位全面风险管理组织机构，明确本单位全面风险管理工作归口管理部门，设立全面风险管理岗位，落实全面风险管理人员。各辖属单位在公司全面风险管理领导小组及办公室的统一指导下，结合本单位特点，策划、开展本单位全面风险管理工作，落实公司各业务部门相关专业风险管理要求。
6、公司财务部作为公司全面风险管理工作的归口管理部门，具体负责公司全面风险管理工作的组织和实施；公司人力资源部负责对公司各业务部门风险管理体系运行及制度、规范执行的有效性进行监督与评价，并提出评价报告；各业务部门按职责范围对各辖属单位开展风险管理工作过程进行指导和监督、检查。
（二）培养专兼结合的风险管理人才队伍
在公司、辖属单位建立专、兼职全面风险管理人员队伍。对风险管理人员进行系统培养，可以通过理论培训、外出调研、实践锻炼等多种方式培养全面风险管理骨干队伍。
（三）建立科学合理的风险管理流程
1、目标引领
目标引领是指风险管理必须以发展战略、目标为指引，并贯穿风险管理全过程。
全面风险管理工作必须围绕企业发展战略展开，公司各业务部门、各辖属单位依据公司综合发展目标、业务发展目
4 标，策划全面风险管理的目标，并跟踪发展战略变化，适时做出调整。
2、信息收集
信息收集是指依据发展战略、目标，对与经营、发展等相关的信息进行连续的采集和整理。
各业务部门、各辖属单位应明确信息收集责任和要求，理清信息收集渠道，将信息收集纳入日常业务流程，确保信息收集的及时性和连续性；并对公司过去曾发生的风险事件和风险案例进行梳理、提炼，逐步建立覆盖各类风险的风险案例库，并动态更新。
3、风险识别
风险识别是指查找经营管理活动或经营事项中的风险，并进行鉴别的过程。
各业务部门、各辖属单位对公司各项经营管理活动或经营管理事项中可能影响目标或计划实现的潜在风险进行鉴别，并以准备的文字描述这些风险及其特征。
4、风险评估
风险评估是指对识别出的风险事项和风险因素进行定性、定量分析、估计，并对风险事项和风险因素进行排序。
（1）进行风险评估时，应按照风险发生的可能性、影响程度，通过对各项风险进行比较，排列出重大风险并初步确定优先管理顺序和策略。
5 （2）风险评估按照评估的主要内容和组织程序，分例行风险评估和专项风险评估。
（3）在进行例行风险评估时，各业务部门应围绕每年确定的总体工作目标，对职责范围内的风险问题进行自我评估，并分析、判断现有管控措施的有效性。按照职责对所管辖业务可能存在的风险进行分析、判断；对最终识别确认的主要风险，研究确定合理的或可接受的风险控制目标，制定相应的风险控制措施。
（4）专项风险评估由业务部门对公司发展较大的经营业务、重大项目，以及相应制度、规范不定期进行评估，发现管理流程中存在的漏洞和不足，促进制度、规范的完善和改进。
（5）管理层在进行决策时，应充分考虑风险评估的判断结论和管理建议，将其作为重要决策参考依据。针对已确认的风险，结合可以接受的风险水平，明确相应的风险控制措施，并在批准文件中明确风险控制责任及要求。
5、风险应对
风险应对是指对确定的风险事项和风险因素确定应对策略，并制定或采取相应的应对措施，以期将风险控制在可承受的范围之内。
（1）风险应对策略主要包括风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等策略。
6 （2）各项制度、规范是风险应对的基础和重要工具，应保证各项制度、规范制定的合理性和执行的有效性。
（3）相关业务部门、辖属单位应将确定的主要风险逐一与现有控制措施对应，通过执行风险管理流程，建立、健全并实施相关的制度、规范。
（4）相关业务部门、辖属单位可根据自身情况，结合已有管理、监督措施，制定本部门、本单位的风险管理应对措施和流程。
6.风险报告
风险报告是指对风险识别、风险评估、风险应对和风险监督结果进行定期或不定期汇报的程序和要求。各所属单位按公司要求，提交本单位相应的风险管理报告。
（1）风险报告分为例行风险管理报告和专项风险管理报告。
例行风险管理报告由全面风险管理办公室每年年底在收集各业务部门和辖属单位风险管理报告的基础上，进行系统整理和全面分析后，组织编制，经全面风险管理领导小组审定后，用于管理决策和向九院报送。
专项风险管理报告包括重大待决策事项风险管理报告、重大事项风险管理报告和项目风险管理报告，由各业务部门组织编写，并按业务系统正常管理渠道报送全面风险管理小组，同时抄报九院审计部。专项风险管理报告的主要内容要
7 纳入例行风险管理报告。
各辖属单位按风险管理小组及其他业务部门要求，提交本单位相应风险管理报告。
（2）风险报告应从实际出发，紧密围绕当前经济形势和公司发展的实际需要，全面、客观、真实地反映当前生产经营活动中可能存在的问题和应对措施。
（3）公司应建立风险应急机制，对于日常风险管理中重大或紧急问题，由业务部门及时发出预警，根据实际情况编制专项报告，并及时报全面风险管理领导小组审议，并提醒相关单位给予关注，对可能出现的风险或损失进行评估，采取切实措施进行整改。
（4）风险报告的填写和报送应严格按照公司相关保密工作规定开展，任何参与风险报告填报工作的单位或个人均对报告相关事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
7、监督和改进
监督和改进是指为确保全面风险管理体系得到有效运行所采取的持续监控，并实施改进的过程。
（1）各业务部门应定期对本专业风险管理情况进行自查和监测，及时发现缺陷并改进，逐步完善本专业风险管理报告。
（2）全面风险管理办公室可定期对相关各业务部门、辖属单位的风险管理执行情况进行抽查，将有关情况向全面
8 风险管理领导小组汇报，并做出通报，根据抽查结果或已出现的重大风险管理问题，及时调整风险管理策略，改进和完善风险管理流程。
（3）人力资源部按照业务分工对各业务部门和辖属单位开展的全面风险管理工作进行监督与评价，并提出全面风险管理评价报告。
（四）健全规范有效的全面风险管理工作制度 全面风险管理工作制度是指为确保全面风险管理工作正常开展而形成的一套规章制度。建立、健全全面风险管理制度是确保全面风险管理工作正常、建立长效机制的有效保证。
公司和各辖属单位应做好院全面风险管理各项工作制度的宣贯工作，并结合本单位和实际需要制定相应的全面风险管理制度，将风险管理理念、要求、流程和方法融入到各项经营管理活动中。
（五）形成特色鲜明的全面风险管理文化
采取多种方式，引导广大员工树立风险意识，自觉在日常工作中执行风险管理流程，运用风险管理技术和方法，防患于未然，最终形成广大员工认同和践行的全面风险管理文化。
四、实施步骤：
公司实施全面风险管理，分为三个阶段
9 (一)第一阶段 启动、试点阶段（2010年-2011年9月） 初步建立全面风险管理工作系统，形成全面风险管理总体规划，开展培训宣传并完成试点工作。
1、建立组织体系，启动全面风险管理工作
建立公司及辖属单位两级责权明晰的全面风险管理工作组织体系；结合单位具体情况和管理层级，对全面风险管理工作进行策划，启动全面风险管理体系建设工作。
2、开展宣传，培育全面风险管理文化
组织公司和各辖属单位有关人员参加集团公司和九院全面风险管理各项动员、培训及座谈等活动；邀请外部专业人员开展全面风险管理的培训。
3、开展全面风险管理试点工作
依据本级各业务部门和各辖属单位前期汇报的风险点从中选取一到两个单位和部门做试点，要求针对各自的对战略目标和经营发展影响较大的一到两个风险点按照风险管理流程和要求进行风险预测与分析；各部门、各辖属单位在风险的梳理识别中，根据本单位的实际情况，查找影响目标实现的风险控制点，并制定、落实相关风险防控措施，建立健全相关的制度规范。
4、结合每年内、外审提出的整改意见，全面风险管理办公室出具本年的全面的风险管理年度工作总结，提请全面风险管理领导小组审议后，报九院审计部备案。
（二）第二阶段 推广、规范阶段（2011年10月—2013年12月）
深入查找企业风险点，预见这些风险，力求防患于未然。逐步建立全面风险管理长效机制。
1、梳理业务系统流程，完善、整合现有制度、规范，形成有效、高效的全面风险管控制度、规范体系。
2、完善重大投资决策或关键业务流程风险管理，逐步拓展风险管理的业务范围。
3、依据集团的要求，定期向上级风险管理职能机构或其他机构报告风险管理有关信息。
（三）第三阶段 完善、提高阶段（2014年1月以后） 通过深入推进全面风险管理工作，使公司软实力得到明显提升，基本具备与公司“构建专业投资控股公司”的总体目标相适应的风险管控能力。
1、通过系统评价全面风险管理体系的有效性和效率。寻找体系改进机会，进行持续改进。
2、深入推进全面风险管理文化建设，营造全面风险管理的氛围，形成员工认同，乐于践行的全面风险管理文化。
推荐第2篇：全面风险管理实施方案
风险管理实施总结
一、实施全面风险管理的指导思想和工作原则
实施全面风险管理的指导思想：以科学发展观为指导，健全和完善企业全面风险管理体系，强化内部控制机制建设，有效防范和化解各类风险，培育企业风险文化，进一步增强企业的抗风险能力和市场竞争能力，确保企业持续、健康、稳定地发展。
实施全面风险管理的原则：统一规划，分步实施；突出重点，务求实效；融入管理，形成文化。
二、开展全面风险管理的总体思路和工作任务
推进和实施全面风险管理的总体思路：为了确保全面风险管理工作的的顺利推进，按照正珠煤业调度室的总体工作部署和安排，兼顾质量和进度、有步骤、分层次、分阶段开展风险管理工作。
三、建立风险管理组织小组
组长：杜全林
副组长：陈瑞鹏杨胜丰
成员：程剑 黄涛 段志强 段志鹏 傅建华 汪志义
在全面风险管理工作中，接受风险管理的组织、协调、指导和监督，并履行以下职责：
1、执行风险管理基本工作流程。
2、研究提出本职能部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。
3、研究提出本职能部门的重大决策风险评估报告。
4、做好本职能部门建立风险管理信息系统的工作。
5、做好培育风险管理文化的有关工作。
6、建立健全本职能部门的风险管理内部控制子系统。
7、建立本职能部门内部控制管理制度。
8、办理风险管理其他有关工作。
四、风险管理工作的实施
1、风险管理体系建设及运行：在进行风险辨识的基础上，建立风险分类框架、风险事件库；进行风险评估、找出本单位面临的重大风险；制定风险管理策略及重大风险应对方案。与此同时建立全面风险管理组织体系、考核体系、报告体系及流程体系。
2、内部控制体系建设及运行：重要业务内部控制评价；制定重要业务的内部控制手册，完善相关内部控制制度；逐步开展风险管理信息化建设，制订全面风险管理信息化建设规划。
3、岗位风险控制：开展全面风险的梳理，明确风险管理的关键岗位；制定关键岗位的风险管理手册；开展监控预警指标体系的建设工作，建立监控预警工作制度文件。
五、有关要求
（一）、风险管理组成员应认真履行职责，做好风险管理工作的组织、协调和监督。风险管理小组应根据风险管理工作实施步骤的要求，按月分解、下达风险管理工作的具体任务，要求要保质、保量、如期完成。
（二）、要求小组领导提高认识、高度重视。小组领导要把风险管理工作做为当前和今后的一项重点工作来抓，按照正珠煤业有限公司的要求认真做好风险管理各个阶段的工作。
（三）、加强领导、明确责任、落实人员。调度主任为推进风险
管理工作的第一责任者，对本部室风险管理工作负责。调度室在按照公司部署完成规定任务的基础上，应该自觉主动做好本部室业务范围内的风险管理工作，做好风险管理子系统的建设工作。
（四）、加强学习和培训，提高风险管理的素质。积极参加风险管理办公室组织的培训和学习，不断提高风险管理的技能，提高风险自我辨识评估、自我评价改进的能力，确保风险管理体系的正常运行，使风险管理流程不断优化、风险管理水平持续提高。
（五）、加强风险管理的宣传报道，大造舆论，提高全员风险意识。
山西省工业设备安装公司
盐湖海纳乙炔项目部2012年12月10日
推荐第3篇：风险岗位廉能管理实施方案
玉山县妇幼保健院风险岗位廉能管理工作实施方案
为推进我院惩治和预防腐败体系建设,加大对权力运行的监督制约,加强风险岗位廉能管理,增强责任意识和廉政风险意识,根据玉山县卫生局《关于印发玉山县卫生局开展风险岗位廉能管理工作实施方案》（玉卫字〔2011〕74号）的文件要求，结合我院实际，特制定本实施方案。
一、指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，党的十七大提出的“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的要求，将风险管理理论引入惩治和预防腐败体系建设，紧紧围绕人事管理、财务管理、总务后勤管理、药品器械采购管理等重点岗位和关键环节，运行教育、监督、制度、考核等有效措施，把廉政风险查到点、惩防体系建到岗，建立查找风险在前、教育提醒在前、建章立制在前、监督约束在前的防范机制，最大限度地降低腐败发生的风险，营造风清气正的良好环境。
二、目标任务
按照全面开展、突出重点、扎实推进、务求实效的总体要求，从2011年5月起，在全院展开风险岗位廉能管理工作，紧紧抓住“找、防、控”三个环节，有效识别廉政风险，以“三重一大”为监管重点，通过岗位细化分解任务，有针对性制定并实施相应防范和改进措施，做到“风险定到岗，制度建到岗，责任落到岗”，形成以工作岗位为点、工作程序为线、监管制度为面，环环相扣的主动预防、超前防范的风险廉能管理机制。切实增强党员干部自觉接受监督、主动参与监督和化解廉能风险的意识，营造风清气正的干事创业环境。
三、组织领导
按照党风廉政责任制一级抓一级、层层抓落实的要求，成立玉山县妇幼保健院风险岗位廉能管理工作领导小组，负责全院风险岗位廉能管理工作的组织实施。领导小组成员如下：
组 长：纪金耀
副组长：杨冬花 童希忠 颜奭惠
成 员：谢淑莲 毛丽华 周丽玲 周道吉 徐群飞
四、主要内容
围绕权力运行和监督制约，从岗位、科室、单位“三个层次”，认真查找岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境等可能引发腐败的风险问题，科学划分“三级”风险等级，一级较重，二级次之，三级较轻，有针对性地制定和实施相应防控措施，通过前期预防、中期监控和后期处置“三道防线”措施，对可能发生的腐败行为实施有效控制。
五、实施范围
风险岗位廉能管理的实施范围是：院领导、医院各科室及科室负责人。
六、方法步骤
（一）动员部署阶段（5月15—5月25日） 召开班子会、干部职工动员大会、举办专题培训等形式，广泛宣传和学习省、市关于风险岗位廉能管理的有关文件、资料，教育和引导广大党员干部全面理解风险岗位廉能管理的重大意义、指导思想、基本内容、工作目标、方法步骤和工作要求，提高思想认识，切实增强每一位党员干部参与风险岗位廉能管理的自觉性和主动性。要充分利用报纸、广播、网络、宣传栏等载体，在网上开设“风险岗位廉能管理”专栏，宣传廉能管理工作的目的意义、工作动态以及好经验、好做法。
（二）查找风险阶段（5月26日---6月底）
结合岗位职能，按照“理清岗位职权－确定风险岗位－排查廉能风险－规范工作流程－公示接受监督”的步骤，做好风险查找工作。
１、理清岗位职权。对照相关属地法律法规规定，结合机构改革，本着“职权法定、程序法定”的原则，对岗位权力事项进行认真梳理，明确三个方面内容：一是岗位有哪几项实实在在的权力；二是各项权力的含义；三是行使这些权力的基本依据和规定。
２、规范工作流程，在理清岗位职权、查找岗位风险同时，对工作流程进行优化和再造。按照廉洁、效能、便民的原则，制定风险岗位工作流程图（表），由各科室汇总后报院领导小组办公室审核备案。 ３、确定风险岗位。结合岗位职权，围绕岗位职责、业务流程、制度执行和外部环境等方面认真开展比对分析，对重点风险岗位，如重大决策、资金管理、药品器械采购、工程建设、后勤采购等岗位，明确医院的风险岗位。 ４、排查廉能风险。风险点，即权力在行使过程中可能发生问题的关键点、节点。具体表述为：每项权力在行使过程中，因什么原因（情况），会发生什么问题。主要有三个方面的内容：一是梳理业务流程，二是查找风险点，三是描述风险点。各单位和局机关各科室要按岗位、科室、单位、领导班子成员排查廉能风险。采取自上而下和自下而上相结合的方式，通过自己找、群众提、互相找、领导点、组织评五种方法和利用举报投诉、财务审计、问卷调查等专用监督渠道和手段，从单位科室及个人的岗位职责、业务流程、制度执行和外部环境等方面逐一排查，找全找准廉能风险点。一是岗位职责风险。结合单位科室和岗位职责要求，重点排查领导班子及其成员在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的廉能风险；各职能科室履行职责中可能存在的廉能风险；资金流量大、业务频率高、项目相对密集、权力相对集中的重点岗位业务工作中可能存在的廉能风险。还要针对不履行“一岗双责”或履职不到位、不作为、玩忽职守、贻误工作或滥用职权、违反廉洁自律相关规定、利用职务上的便利谋取私利等方面进行查找。二是业务流程风险。结合单位、科室业务特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为，即由于工作程序和个人自由裁量空间过大，可能导致权力失控和行为失范的因素。三是制度机制风险。结合管理权限，查找本单位、本部门的内控制度是否具体、管用，是否覆盖各项业务或业务活动，是否覆盖权力运行的全过程。特别要排查那些不受关注且无制度约束的风险源（点），确保涉及职权、利益的“关键节点”均能得到有效的制度规范和约束。四是工作效率风险。结合各个岗位职责的要求，查找工作中存在的“肠埂阻”而影响工作效率提升的各类因素，即自由裁量权行使中可能存在的廉能风险，人为设置各种条件和门槛，甚至办事拖拉、怠工、业务能力不强所造成的效率低下的结果。五是外部环境风险。重点查找行业“潜规则”对岗位的干扰、生活圈和社交圈对个人的不利影响等因素。
（1）查找岗位风险点。以岗位为基础，坚持全员参与的原则，组织党员干部对照以往履行职责、执行制度的情况，认真分析并查找出个人在思想道德、岗位职责、外部环境等方面存在或潜在的风险点及其表现形式，梳理报所在科室审定，并确定风险等级。
（2）查找内设科室风险点。针对科室职责定位和各个重要岗位，查找出本科室业务流程、制度机制等方面存在或可能存在廉政风险点，并认真细化、分析风险点的内容和表现形式，梳理报单位党政组织审核，并确定风险等级。
（3）查找单位风险点。结合单位部门工作职责定位，在岗位、科（室）查找风险点的基础上，查找单位廉能风险点，重点查找在“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，由单位班子会议研究决定，并确定风险等，在本单位范围内进行公示。
5、确定风险等级。按风险发生概率或可能造成危害损失程度确定出廉能风险点等级。一般可分为三个等级：一级风险是发生机率高的风险，或者一旦发生可能造成严重损害后果的风险，如有可能触犯国家法律，构成犯罪的风险等；二级风险是发生机率较高的风险，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果的风险，如有可能违反涉及行政机关工作人员的相关法规，受到纪律处分的风险等；三级风险是发生机率较小的风险，或者一旦发生可能造成不良影响或一定经济损失的风险。
加强廉能管理，根据权力运行的风险内容和不同等级，实行分级管理、分级负责。对一级风险点，在分管领导直接管理的基础上，由单位主要领导负责；对二级风险点，在科室负责人直接管理的基础上，由单位分管领导负责；对三级风险点，由科室负责人直接管理负责（10月中旬前）。
６、汇总、公示和上报。将单位和包括领导干部在内的各个工作岗位查找的廉能风险点和防范措施进行分类汇总，在单位进行公示，并在公示后将本单位廉能风险点和防范措施连同《实施意见》一同上报局行风办。领导小组办公室将对确定的风险岗位、查找的廉能风险，逐项逐条地审查把关。对风险性质定位不准确的，或廉能风险查找不深入、不全面和表述不准确的予以退回限期完善。
７、制定防范措施。医院依据法律法规、政策规定、廉政要求、工作程序及工作标准，针对查找出的廉能风险点情况，从业务工作流程上，制定针对性和可操性较强的有效管用措施，做到岗位职责明确、廉能风险清楚、防范措施得力，确保权力运行到哪里，风险防范措施就要跟进到哪时，使每一个岗位上的人员都及时受到提醒教育和应有的监督制约。 ８、制订廉能风险点防范措施的基本程序
（１）制订岗位廉能风险点防范措施。由岗位所在人员对照与业务工作相关的各项法规制度，提出防范控制廉能风险的具体措施和办法，由所在科室集体审定，科室负责人把关、签字。
（2）制订科室廉能风险点防范措施。科室针对岗位人员提出制订的防范措施（办法）进行梳理，归类汇总，修改完善，科室会议讨论后上报领导小组办公室审定，并统一流程图或表格等形式在一定范围内予以公开。
（3）制订单位廉能风险点防范措施。医院认真研究分析本单位存在的共性问题，在岗位、科室制订的防范措施的基础上，讨论修订医院廉能风险防范措施，进一步健全完善防控风险的相关规定制度，明确防控风险任务要求和工作标准，形成风险岗位廉能管理上下一体、左右联动的通畅、有效运行机制。防控措施在院内进行公示，并报局纪委备案。
9、制订廉能风险点防范措施的具体要求。有一个风险点，就要有一个相对应的防范措施；防范措施须具体管用，有针对性和可操作性；防范措施制定后，要建立岗位权力行使（廉能）风险防范一览表。
10、建立廉能风险信息档案。医院将查找到的廉能风险登记汇总，填写廉能风险识别防控表和个人廉能风险识别防控表，建立台帐，形成廉能风险信息档案。
（三）执行落实阶段（7月1日—7月中旬） 围绕前一阶段排查确定的各类风险点、风险等级，各风险岗位干部职工有针对性地研究制定具体防范和改进措施，报所在科室审定。医院对所属科室的防范和改进措施进行汇总，经医院党政班子集体研究后在一定范围内公示，接受监督。各科室制定的防范和改进措施要报医院领导小组办公室备审。
在此基础上，各科室要对照《实施方案》，认真落实风险防范的各项措施，发挥“三道防线”对廉能风险的防范作用，防止腐败行为发生。
主要工作：
1、前期预防。前期预防措施是针对风险点采取的预防性措施。主要是立足于预防风险和保护干部，注重事前防范，综合运用廉政教育、谈心活动、人文关怀、听证质询、办事公开、权力制衡、公开承诺、述职述廉、民主测评等措施，增强党员干部廉洁自律的主动性和监督制约的有效性，达到关口前移和预防腐败行为发生的目的。
2、中期监控。在前期预防措施的基础上，通过信息监测（包括述职述廉、民主测评）、信访举报、网络举报、行政投诉、电子监察、民主评议政风行风、政风行风热线、定期自查、专项检查、抽查督导等手段，构建风险监控网络，对党员干部行为、制度机制运转、权力运行过程实施动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题，做好监控结果的运用，以便采取相应的后期处置办法，避免问题的扩大化、严重化。
3、后期处置。后期处置办法是针对中期监控发现的问题，视情节严重程度不同，按照干部管理权限，分别实施警示提醒、诫勉纠错和责令整改等措施，及时纠正失误和偏差，堵塞漏洞，避免廉政风险演化为违纪违法行为。
医院制定实施的廉能管理措施，通过前期预防措施、中期监控机制和后期处置办法，突出针对性、动态性和预防性，防止腐败行为和效能低下情形的发生，及时纠正不当行为，避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为。
（四）考核评估和总结完善阶段（7月中旬到月底）
1、制定风险岗位廉能管理检查考核办法。医院风险岗位廉能管理领导小组采取动态考核、阶段检查、部门评估等方式，对各科室进行检查考核，考核分为优秀、良好、及格和不及格四个等次。对组织实施成效明显的科室和个人予以表彰，对落实不力的科室和个人进行通报或责任追究。
2、各科室根据考核评估结果，纠正存在的问题，制定防范和改进措施。加强对现行制度的梳理分析，提出加强和改进的意见建议。并认真梳理汇总后，连同本年度廉能管理工作总结、下年度工作计划，报医院领导小组办公室。
3、院风险岗位廉能管理领导小组办公室总结医院廉能管理工作，形成书面总结报告，经院风险岗位廉能管理领导小组研究审定后报卫生局行风办。
七、工作要求
（一）加强领导，精心组织。在党政领导统一指导下，成立玉山妇幼保健院风险岗位廉能管理工作领导小组。坚持医院主要领导负总责、分管领导各负其责、全体干部职工积极参与的领导体制和工作机制，各科室负责人为各自廉政风险防范管理工作第一责任人，切实履行“一岗双责”职责，带头查找岗位风险，带头制订和落实防控措施，带头抓好自身和管辖范围内的风险岗位廉能管理，确保风险岗位廉能管理工作全面有效推行，确保预防腐败各项任务落到实处。各科室要把推行风险岗位廉能管理作为反腐倡廉建设的一项重大政治任务列入重要议事日程，周密安排部署，认真组织实施。
（二）注重结合，务求实效。推行风险岗位廉能管理是对惩防体系建设和预防腐败工作的进一步强化，是在各项业务工作中加强党风廉政建设的有效措施。要立足实际，创新思路、创新方法，坚持把开展风险岗位廉能管理与单位贯彻落实党风廉政建设责任紧密结合起来；与科室业务工作紧密结合起来；与推行党务政务公开紧密结合起来；与创业服务年活动紧密结合起来；与解决涉及群众利益的突出问题紧密结合起来，统筹推进，力求取得实效。
（三）强化责任，狠抓落实。风险岗位廉能管理要在医院领导班子的统一领导下实施，各科室负责人要高度重视，定期听取工作进展情况报告，切实解决工作中存在的问题，强化领导责任感。各科室要加强组织、协调、指导和监督工作，着力形成内外监督、各方联动、上下协同的领导机制和工作机制。要强化检查考核，院领导小组牵头组织定期、不定期的检查，并将风险重点岗位情况及工作流程一定范围内公开，接受社会各界的监督。凡确定为风险重点防范的岗位，群众举报两次以上且查实存在的问题的，或在民主评议中排在后三位的，给予“风险岗位黄牌警告”，并对该岗位负责人实行重点监管。对各科室工作进展情况、取得的成效和存在的问题进行通报。医院把推行风险岗位廉能管理工作列入对各科室年度落实惩防体系建设和党风廉政建设责任制考核内容。凡科室出现违规违纪案件或被给予“风险岗位黄牌警告”的，该科室负责人在党风廉政建设责任制考核不能评为“好”等次，并要按照相关规定对有关责任人实行问责。
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中共威海市纪委派驻第三纪检组文件
威纪派驻三组发„2010‟3号
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关于印发《廉政风险防范管理实施方案》的通知
各驻在部门、联系单位：
现将研究制定的《廉政风险防范管理实施方案》印发给你们，请结合工作实际，认真抓好贯彻落实。
中共威海市纪委派驻第三纪检组 威海市监察局派驻第三监察室
2010年4月12日 廉政风险防范管理实施方案
为贯彻落实党的十七大提出的“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的新时期反腐倡廉建设工作要求，加快建立符合部门、机关实际、具有行业特点的惩治和预防腐败体系，从源头上预防廉政风险，创新廉政监管机制，促进科学发展，经研究决定，在各驻在部门、联系单位中推行廉政风险防范管理。为确保各项工作顺利进行，取得预期效果，特制定本方案。
一、内容和目标
廉政风险，是指工作人员在履行岗位职责工作中，由于主客观原因，发生不正确履行、不全面履行或不履行职责，从而导致不廉洁行为发生和被问责追究的潜在风险，主要包括思想道德风险、制度机制风险和岗位职责风险。廉政风险防范管理，是依照部门行政管理职责，针对工作人员日常思想、工作、生活中可能出现或正在演化中的各类风险，建立起设置廉政风险点、评估界定风险等级、采取综合监控措施、加强考核监督和改进完善的动态防控机制，有效防止权力失控、决策失误和行为失范。其根本目标，是通过加强源头防治腐败工作，提前介入，超前防范，
－ ２ － 建立以“标本兼治、注重预防”为主要特点的反腐倡廉建设长效工作机制，最大限度地降低和减少不廉洁行为和监管责任事故发生的风险和概率，提高驻在部门、联系单位依法履职能力和自我监控能力，更好地教育干部，保护干部，树立形象，促进发展。
二、实施意义
新形势下，推行廉政风险防范管理，一是有利于建立健全严密有效的部门和行业“惩防体系”，构筑长效机制。廉政风险防范管理的主要特点在于客观理性、有的放矢、关口前移、超前防范，符合部门管理和行政机关工作实际，既是建设严密有效的惩防体系的有力举措，也是建立源头防腐长效机制的重要内容，对于切实做到用制度管人、令行长久具有重要意义；二是有利于结合业务工作的开展拓展源头防治腐败领域，把反腐倡廉建设有机地融入部门中心工作。把党风廉政建设与职能工作紧密结合，对具体的思想动态、内部管理和行政执法岗位等廉政风险点进行排查、评估、防控和管理，能够有效地提高教育和监督的针对性、操作性和有效性；三是有利于降低廉政风险和监管风险，促进干部队伍健康发展。立足于超前防范，有效监控、排除和减少不依法行政、不廉洁从政的隐患问题，能
－ ３ － 够常敲“当面锣”，勤下“及时雨”，在防微杜渐、春风化雨的关怀和监督服务中促进干部时时处处自重、自省、自警、自励，不出问题。
三、步骤和任务
推行廉政风险防范管理，要以规范和制约权力运行为中心，按照“整体规划、科学评估、等级管理、统筹兼顾、体现特色、务求实效”的原则，分为计划、执行、考核、验收、完善五个阶段进行。
（一）计划阶段（4月16日至5月17日） 1.成立工作机构。各驻在部门、联系单位成立廉政风险防范管理工作领导小组，由主要负责人任组长、其他党委（党组）成员任副组长、有关科室负责人为成员，负责廉政风险防范管理工作的决策、指挥、调度等。领导小组下设办公室，办公室设在纪检监察室或政工等部门，具体负责廉政风险防范管理工作的组织、协调、实施、考核等工作。
2.设置风险点。根据部门、单位管理职能，坚持“对岗不对人”和“共性与个性相结合”的原则，排查确定思想道德风险点、制度机制风险点、岗位职责风险点三类风险点。其中，由领导小组办公室负责排查思想道德层面和
－ ４ － 制度机制方面存在的风险点，作为共性风险点；由各单位、科室和工作人员通过岗位自查、单位排查、领导评查、组织审定等环节排查确定个性风险点：（1）岗位自查。个人根据所在岗位特点，对工作职权行使的每个环节可能存在的风险进行自我查找，确定个性风险点，填写《廉政风险防范管理岗位自查表》，提交所在单位。（2）单位排查。单位召开廉政风险点排查专题会议，对个人自查情况进行审核确定。在此基础上，根据本单位实际，对本单位职权行使的每个工作环节可能存在的廉政和监管风险进行归纳整理，研究确定本单位的风险点，填写《廉政风险防范管理单位自查表》，报分管领导。（3）领导评查。由分管领导对分管范围内各单位、科室和每个岗位廉政和监管风险自查情况进行评查并签署意见后，统一提交领导小组办公室。（4）组织审定。领导小组办公室对提交的《廉政风险防范管理单位自查表》和《廉政风险防范管理岗位自查表》统一审核后，报领导小组审定。对未能通过审定的，要重新实施前三个环节，确保将风险点找全、找准。
3.评估界定风险等级。将排查出的风险点划分为一级、二级、三级三个级别，其中，一级风险度最高，三级风险度最低。风险等级主要根据两个标准确定：一是根据
－ ５ － 各职能岗位潜在的风险程度划分等级。对可能产生违法、违纪行为的潜在风险确定为一级风险，对可能产生严重违规、违章行为的潜在风险确定为二级风险，对可能产生轻微违规、违章行为的潜在风险确定为三级风险。二是根据群众举报反映问题的严重程度划分等级。有群众举报、反映，经调查属实，或在执法检查、工作督查、党风廉政责任制考核中发现有违法、违纪苗头的为一级风险，发现有严重违规、违章苗头的为二级风险，发现有轻微违规、违章苗头的为三级风险。
4、分级分类监控风险。一是实行分级监控。一级风险点由领导小组、监察室或政工部门重点监控，各职能科室与风险点所在单位负责人共同监督管理。二级风险点由分管领导和风险点所在单位、科室负责人共同监控，各职能科室密切配合，监察室或政工部门随时掌控。三级风险点由风险点所在单位、科室负责人监控，干部职工共同参与监督。二是实行分类监控。思想道德风险点、制度机制风险点由领导小组、各单位、科室负责人共同监控；行政审批、行政执法、监督检查和行政事务类等岗位职责风险点按照职能分工，实施对口监控。三是实施风险控制。对一级风险点可能出现的问题，通过警示提醒、函询、诫勉
－ ６ － 等方式进行控制和处理；对二级风险点可能出现的问题，通过廉政指导、谈话提醒、限期改正、函询、诫勉等方式进行控制和处理；对三级风险点可能出现的问题，通过教育引导、谈心提醒、帮扶整改等方式进行控制和处理。
（二）执行阶段（5月18日至6月15日）
5、加强教育引导，防范思想道德风险。一是深化廉政教育。通过定期组织电化教育、举办专题讲座、参观警示教育基地、设置廉政风险警示桌牌等形式，优化教育效果，增强“思风险、讲自律、尽职责”的廉政勤政意识。二是加强机关廉政文化建设。结合部门和行业实际，挖掘廉政文化特色资源，丰富文化内涵，创新载体和活动，浓厚廉政文化氛围，以潜移默化的文化力量构筑思想道德防线。三是注重人文关怀。加强思想政治工作，深入开展多层次、多角度、多形式的谈心、交心和帮扶活动，切实解决干部职工的实际困难和问题，营造和谐氛围。
6、加强制度建设，防范制度机制风险。根据反腐倡廉建设的发展需要，按照领导干部“一岗双责”的要求，围绕贯彻落实《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》等一系列制度、条规，对现有各项规章制度进行梳理规范、补充完善；在此基础上，以廉政风险点、防范措施、
－ ７ － 防控模式和防控流程图为重点，组织编制、学习和落实《廉政风险防范管理手册》，并通过公开公示、接受监督，形成“以岗位为点、以程序为线、以制度为面”的廉政风险立体防控机制。一是健全完善工作流程，规范行政审批权。结合相关业务，明确受理、审批、核准等环节的岗位职责、办理时限和工作要求，强化效能监察，对各业务流程实行节点控制和管理。二是健全行政执法监督体系，规范行政执法权。根据工作实际，推行相对集中执法办案机制，推行合理裁量制和说理式处罚决定书，加快实行“网上办案”；制定和落实案件廉政回访、案件主办人制度和罚没物资处置等相关办法，防止不廉洁行为发生。三是规范内部运行机制，提高行政事务管理水平。完善和落实财务公开、政务公开等制度，把严收支关口；加强票据管理，确保票据合法、使用规范、缴销及时；完善行政事务流程，规范运行程序和环节；加强和改进公文处理、信访、维稳和资产、档案管理等基础性工作。
7、实施动态监管，防范岗位职责风险。根据实际情况，通过推广运用“廉政风险网上监察”等各种形式和手段，由领导小组办公室实施即时监测，监测结果定期汇总、公示，及时预警。一是实行动态监控。通过述职述廉、报
－ ８ － 告个人有关事项、重要情况报告、谈心谈话、民主生活会、民主测评、群众评议和社会监督员反馈意见及信访举报、监督等方式，对廉政和监管风险点进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性的问题，纳入廉政风险防范管理。二是定期开展自查。由各单位、科室每半年组织一次廉政风险预防措施落实情况自查，自查情况报领导小组办公室。三是实行重点抽查。由领导小组根据工作需要，通过明察暗访、专项检查、召开座谈会等方式，抽查廉政风险防范措施落实情况，对发现的问题和薄弱环节，及时查缺补漏，整改到位，提高动态监控能力。
8、强化监测结果运用，实施分类处置管理。一类：不再具备转变为风险条件的，亮绿牌，实施正常防范、监控。二类：有可能转变为风险的，亮黄牌，并依据不同程度，分别采取约见面谈、监督提示、重点提醒、信访谈话等方式，增强干部自警意识，促进自省、自律。三类：出现苗头或亮黄牌警示提醒后未改正的，亮红牌，通过下发廉政指导意见书或实施诫勉，督促其纠正错误。诫勉对象应当在接到诫勉通知一个月内制定整改计划，并认真进行整改；诫勉期限一般为6个月。四类：出现风险的，亮黑牌。对亮黑牌的但按规定可以不予处分的，或实施诫勉后
－ ９ － 仍未改正的有关人员，由领导小组酌情采取延长诫勉期、组织处理或责任追究等强制措施，避免问题蔓延、演化或升级。
（三） 考核阶段（6月16日至6月30日）
9、建立内部考核机制。要从部门、单位工作实际出发，结合推进惩防体系建设，研究制定《廉政风险防范管理工作考核办法》，并将其纳入党风廉政建设责任制考核体系，不断创新和完善考核机制。要实行定期考核，由领导小组及其办公室对各单位、科室及相关责任人的工作开展情况进行考核，每半年进行一次。
10、强化考核结果运用。考核结果与年底评先选优挂钩。考核不合格的，由领导小组下达书面整改通知，督促制订整改措施，完善各项制度，并进行跟踪回访。对于发生重大违纪违法案件的，要严肃惩处违纪违法人员，并按照干部管理权限，对负有失职、失察责任的直接领导和主要领导进行责任追究。
（四） 验收阶段（7月1日至7月16日）
11、组织检查验收。在各驻在部门、联系单位组织好计划、运行和自查的基础上，派驻机构采取听取汇报、召开座谈会、问卷调查、查看现场和相关材料等方式，对廉
－ １０ － 政风险防范管理实施工作逐一验收。验收情况作为考核驻在部门、联系单位年度党风廉政建设的依据之一。
（五）完善阶段（7月17日开始）
12、不断改进完善。要认真总结实施廉政风险防范管理各个阶段工作的经验，动态调整风险点设置，健全配套规章制度，建立起设置科学、程序规范、反映灵敏、处置有效的动态监控体系。对实施廉政风险防范管理工作中形成的有关材料，要及时进行整理、归档。
四、工作要求
（一）加强领导，落实责任。要高度重视廉政风险防范管理工作，切实加强对这项工作的组织领导，积极稳妥地部署和推进。要建立领导责任制，明确责任和分工，主要负责人亲自谋划，对工作开展负总责；分管负责人靠上去抓，直接组织协调和督导落实；领导班子其他成员要按照“一岗双责”的要求，结合分管工作承担相应的工作任务。各驻在部门、联系单位要按照本方案的总体部署要求，紧密结合各自实际，制定好具体实施意见或工作方案，并于4月底前报送第三纪检组、监察室。推行工作中的其他相关材料和好经验、好做法也请及时报送。
（二）统筹结合，扎实推进。探索推行廉政风险防范
－ １１ － 管理经验，涉及面广，工作量大，需要强化配合，齐抓共管，形成整体合力。各部门、单位要在制定好工作方案的基础上，切实加大力度，把握进度，及时调度，严格检查，尤其要紧密结合业务工作，在找准、找实、找全风险点和健全完善防范措施上下功夫，把各阶段工作任务落到实处，确保取得预期效果。
（三）强化考核，严格监督。要将廉政风险防范管理考核与业务工作紧密结合起来，纳入部门、单位年度绩效考核体系，做到同部署、同要求、同督促、同奖罚，调动积极性，激发创造性。要强化监督管理措施，重点加强对权力运行的事前、事中监督，防范在前，预防在先，将问题解决在萌芽状态。要加大督查力度，通过专项检查、明查暗访等形式，及时对廉政风险进行通报提示，促进防范处置措施落实到位。要建立落实和不断完善责任追究制度，对各种违法、违纪、违规行为，坚决查处，绝不姑息，确保令行禁止、政令畅通。
主题词：廉政建设 风险
防范 通知
抄报：市纪委，市监察局。
抄送：本组各组长。存档。 第三纪检组、监察室综合科 2010年4月12日印发
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国家电网公司
关于廉政风险防范管理工作的实施方案
为深入贯彻落实党风廉政建设责任制，强化权利监督，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，完善廉政预警机制，增强领导干部和各岗位人员的责任意识和廉政风险意识，根据系统上级关于开展廉政风险防范管理的工作部署，结合我公司实际，特制定本实施方案。
一、指导思想
围绕公司中心工作，全面落实科学发展观，按照“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，以强化预防和监管为重点，以规范和制约权力运行为核心，坚持以人为本、超前预防、全面开展、突出重点、讲求实效和可操作性原则，最大限度地减少党员干部在履行职能、行使职权和日常生活中诱发不廉洁问题的可能性，积极探索和建立完善廉政风险防范管理长效机制，推动我公司党风廉政建设和反腐败工作深入开展，促进企业又好又快发展。
二、目标任务
按照整体规划、突出重点、分步实施、务求实效的总体要求，切实排查确定风险、健全防控措施、加强监督管理、严格考核追究等工作任务，在公司基本建立起以领导岗位和关键岗位为重点、覆盖各工作岗位和工作环节的廉政风险防范管理工作长
效机制。
三、实施范围和内容
（一）实施范围。公司全体工作人员。
（二）主要内容。紧密结合各部室中心和供电所的工作实际，梳理查找思想道德、岗位职责、业务流程和制度机制等方面可能发生不廉洁行为的风险点，划分风险等级，制定防范措施，实现廉政风险管理工作科学化、系统化、经常化。
四、方法步骤
第一阶段：建立组织机构，搞好宣传发动
1.建立组织机构。成立廉政风险防范管理工作领导小组及工作机构，主要负责同志任组长。廉政风险防范管理工作领导小组负责全系统廉政风险防范管理工作的组织实施、督查指导和考核工作。
2.做好宣传发动。召开中层副职及以上干部职工大会，公司主要领导做动员讲话，传达系统上级《关于开展廉政风险防范管理工作的意见》，对公司廉政风险防范管理工作进行部署安排。通过宣传发动，统一思想，提高认识，使全体干部职工充分认清岗位廉政风险存在的客观性和开展廉政风险防范管理工作的主动性和积极性。各部室中心和供电所要认真组织学习，进行再宣传、再发动，使每个工作人员都明白廉政风险防范管理工作的重要意义，掌握实施范围和内容，了解方法步骤，落实责任分工，引导广大党员干部树立“风险无处不在，防范人
人有责”的廉政风险意识，自觉防范廉政风险。
第二阶段：查找风险点，划分风险等级。
1.梳理职权。按照岗位、科室、单位三个层面，以理清岗位职责为突破口，对权力进行全面梳理和确认，编制职权目录，制定权力运行流程图，做到职权法定，职责明晰，为查找廉政风险点奠定基础。
2.查找风险点。各部室中心和供电所要依据《党员领导干部廉洁从政若干准则》，以梳理工作职权、界定工作职责、明细工作流程为主线，从思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制以及外部环境等方面入手，采取自己找、相互查、群众帮、领导提、组织审的办法，逐一排查在行使权力、履行职责过程中有可能发生不廉洁行为的廉政风险点。
（1）岗位风险。按照全员参与的要求，根据岗位职责，对照以往履行职责、执行制度和遵守《廉政准则》等情况，由个人查找自己存在或潜在的廉政风险点，其中职工的廉政风险点由本单位负责人审定，单位负责人的廉政风险点由分管领导审定。领导班子成员岗位风险点可通过召开民主生活会进行自查和互查，并由主要领导审核确认。
（2）部室中心和供电所风险。针对人、财、物管理等重要环节，各单位要对照科室职能定位及实际工作情况等，分别查找出业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉政风险点，由分管领导审定。
（3）企业风险。公司根据单位职责、特点，重点查找在“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用）等方面容易产生腐败行为的风险点，并绘制每项业务工作和权力运行流程图。
3.划分风险等级。根据排查确定的廉政风险点，按照风险发生几率和危害损失程度，采取单位干部职工评议、领导班子集体研究的方式，将风险点从高到低依次划分为一级、二级、三级三个等级，确定风险等级，明确监管主体，实行分级负责、分级管理。
第三阶段：强化制度建设，以考核促效果。
在全面排查的基础上，根据排查确定的各类风险点及风险等级，从权力分解是否科学、权限界定是否明确、岗位职责是否明细、操作流程是否严密、制度规定是否完善、监督管理是否存在疏漏等方面，认真分析风险存在的原因和类别，有针对性地制定并落实有效的防控措施，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面环环相扣的廉政风险防范机制。加强监督检查，考核防范效果。按照定期自查与检查相结合的方式，全面系统地考核风险防范管理各项措施的落实情况。
五、几点要求
（一）要高度重视，领导带头。廉政风险防范工作是一项创新性、系统性的工作，涉及面广，政策性强，要充分认清开展这项工作的重要意义，增强责任感、使命感和自觉性。公司领
导班子成员，各部室中心和供电所负责人要带头参加学习教育活动，带头查找廉政风险点，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和管辖范围内的风险防范管理工作。
（二）要强化责任，分级管理。各部室中心和供电所负责人和分管领导要分别对各层面范围内的风险管理负责。
（三）要勇于创新，注重实效。要根据单位工作特点，建立和完善网上办公流程，提升网上服务平台质量，开发政务软件管理系统，强化对对公司经营管理等重点环节进行全面的监管，用现代科技手段预防腐败，同时，要把廉政风险防范管理工作融入各项业务工作当中，与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核，以廉政防范管理的实际成效促进公司健康有序开展，为职工、为企业、为社会提供更加优质的服务。
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2012年一季度工作总结
回首2011年，展望2012年，在不知不觉中。小贷公司在县委县政府的正确领导下，在金融办、人民银行及上级行的帮助支持下，坚持以科学发展观为指导，以振兴地方经济为己任，不断开拓创新，扎实进取，潜心经营，服务县域能力逐步增强，各项工作取得了显著发展，为地方的经济繁荣和社会稳定做出了积极贡献。现把全年主要工作总结如下：
一、加大贷款投放力度，支持地方经济快速发展
年初以来，我行按照县委县政府的工作部署，对“三农”经济和县域中小企业不断加大资金扶持力度。
一是积极投放“三农”贷款，促进社会主义新农村建设的持续发展。针对农村产业规模和客户群体结构的差异化，我行以惠农卡为载体，创新试行了公司＋农户、公务员＋农户以及多户联保等多种贷款担保模式，为部分农民解决了长久以来贷款担保难的问题，消除了过去贷款托关系、找熟人的不良倾向，只要客户信誉好、经营可持续、还贷有保证，都可以获得信贷支持。为确保贷款风险可控，避免重蹈历史覆辙，我行以成熟行业作为服务切入点，对我县的特色产业进行了重点支持。年初以来累计投放农户小额贷款x亿元，其中对农业产业化投放占贷款总额的x%以上。xx镇xx村具有30多年的生姜种植历史，产业化链条非常成熟，我行连续多年给予短缺资金的种植户以支持，今年又对该村累计投放贷款200多万元，同比增加50%，使全村增收60万元。同时，对于禽类饲养、马铃薯种植、果树栽培以及沿海乡镇的渔网编制等行业，我行都给予了有力扶持，今年对以上行业增加投放贷款5560万元，同比增加120%，获得了较好的经济效益和社会效益。
二是积极投放中小企业贷款，为地方经济腾飞提供动力资源。在去年基础上今年继续
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财务分析心得体会
10964CIMA1 邹欢欢 10903060236
在这学期我们开了一门财务分析的课程，要学好这一门课程就必须要把上学期的财务管理学好，它是财务管理的延伸课程，主要涉及到偿债能力分析、盈利能力分析、资产运营能力分析、企业增长能力分析与企业价值分析和企业财务综合分析与评价。
虽然这门课程的时间不长，但是老师教会了我们财务报表的分析不仅只是分析数据分析指标，还要结合这家企业的行业背景和社会发展背景。如果要真的分析好一份报表分析发生变化的原因结合时代背景的发展是不可缺少的。我们应该以掌握好这些指标的计算为基础，在结合相应的背景分析全面掌握企业的发展状况，以使企业做出正确的决策。
在这门课程的学习中，我们结合了实际生活中的企业财务的年度报告（格力电器），将书本上的知识运用到了实际的工作中来，没有只是学一些计算方法。格力电器是一家非常具有特色经营的企业，他以专一的产品核心的技术为生产发展策略，在分析格力企业前，我们首先收集了格力企业大量的资料，对他所处的行业进行了一个简单的分析和分析了一下当前的宏观环境对格力企业的影响，并运用了市场营销的知识对其进行了SWOT分析。然后先对企业整个的财务运行结果做了一个简单的分析，如短期的偿债能力（流动比率、速动比率），长期偿债能力（资产负债率、产权比率、权益乘数），盈利能力分析（销售毛利率、资产报酬率、留存盈利率等），营运能力（总资产周转率、存货周转率、应收账款周转率等），发展能力（利润增长率，销售增长率等），最后使用杜邦分析做了一个财务综合分析。
接着对企业的各项能力进行了具体深入的分析。如偿债能力分析：负债规模变动情况的总体分析（应考虑的因素：负债结构与负债规模，负债成本，债务偿还期限，财务风险，经济环境，筹资环境）、负债结构分析、期末存量资产流动性分析（货币资金的流动性，应收票据的流动性，应收账款的流动性，存货的流动性）偿债能力是财务结果成因专项分析之一，是传统意义上财务分析的核心，它是企业持续经营的前提。接着是盈利能力分析，保持一定的偿债能力是企业持续经营的前提。在此基础上，盈利能力分析就成为企业关注的核心，决定了企业可持续发展的程度。企业盈利能力分析的基础是利润表，盈利能力的分析从两个基本视角：一个是企业与市场交易取得收入分析，二是基于成本费用的内部管理分析。利润质量的内容包括利润时效结构与利润收现性，其中利润时效性结构包括稳定性与增长性两个方面。在接着就是后面的资产盈利能力分析和最后企业财务综合分析与评价。
财务分析的报告是我们这组成员共同努力的结果，从最开始的学习如何有效入读报表到最后怎样结合实际情况分析报表，这个过程我们不仅学到了财务分析知识，也体会到了大家团结努力的乐趣。这一门课程为我们在以后CPA等考试中奠定了基础，以为以后实际工作的财务分析打下了基础。
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6风险管理
6.1风险分析
6.1.1宏观环境风险
（1）国家政策风险
随着经济社会的发展，国家会制定出各种各样的经济政策，可能有一些会对本公司的发展产生不利影响。
（2）经济环境风险
随着社会经济的多元化发展，压电陶瓷片可能会被其他产品所取代，我们的现有技术也将失去发挥作用的余地。
（3）税收风险
国家的税收政策、国家对高新企业、高新科技园企业的税收政策发生变化，影响公司的正常盈利。
6.1.2行业风险
（1）支付风险
由于不同公司的企业发展观存在差异，本公司和厂家可能难以建立良好的合作关系或难以将已建立好的良好关系维持下去，这将严重威胁公司的生存和发展。
（2）竞争风险
由于公司的盈利几乎全部在于节能服务创新，公司的运营成本不高，可能会出现许多同类注册公司，致使公司处于激烈竞争中。
（3）吸引厂家风险
虽然我们拥有先进的技术，但由于难以将技术宣传出去等种种潜在原因，可能导致我们难以吸引甚至吸引不到厂家与我们合作。
（4）市场风险
进入市场是我们服务的最终目的，尽管在进入市场之前，我们做了全面的市场调查，但市场总是变化的，如果我们公司的技术服务与市场不匹配，不能适应市场的需求，就可能给我们公司带来巨大的风险。
6.1.3企业内部风险
（1）技术风险
由于现代知识更新的速度和科技发展的速度越来越快，致使新技术的生命周期缩短，我们的技术被另一项更新的技术所取代，技术先进性丧失。此外，技术专利被盗、新技术向工业化生产和新产品转化难以成功等会给公司带来风险。
（2）人力资源风险
因为不可避免地存在内部奖励机制和约束机制不健全的地方，公司可能存在人才流失的风险。此外，随着公司的发展，公司对高级管理人才、技术人才的需求大量增加，人力资源供不应求。
（3）财务风险
由于我们公司的资金来源于外来风险投资和团队成员自备资金，所以公司无法避免地存在融资风险和资金流断裂风险。
（4）管理风险
因为我们的管理体系不可能十分健全，所以可能存在现实与预期不一致、决策稍微超前或滞后等管理风险。
6.2风险对策
6.2.1宏观环境风险对策
（1）国家政策风险策略
本公司的服务属于资源节约型项目，完全符合科学发展观和可持续发展战略，因此对本公司不利的国家政策出台的可能性较小。况且，在当今形势下，国家鼓励发展高新技术产业，尤其是鼓励节能服务企业的发展，应该不会出现对企业发展的限制。尽管如此，我们仍需紧密关注国家的相关政策，及时预测国家政策的方向并准确调整企业的发展战略。 （2）经济环境风险策略
增大公司技术开发投入，加强开发力度，开发出新的作用范围更广泛的更适合市场需要的技术。 （3）税收风险策略
密切关注国家税收政策的变化，以此适当调整公司的税务策略，制定出最适合公司的税务筹划，使公司在遵守国家法律的前提下，最大可能的减少纳税额，确保公司的健康运营。
6.2.2行业风险对策
（1）吸引厂家风险策略
利用当今社会各种最先进的通讯工具，多渠道的将我们的技术宣传出去，尽可能地让厂家了解我们技术的发展前景的广阔性。 （2）支付风险策略
① 对厂家进行前期的调查，尽可能的了解该厂家的情况，制定出最适合双方的合作方案。
② 建立信息交流与共享机制，及时了解厂家对项目运营的意见和建议。③ 建立针对厂家的激励机制，让厂家切实体会到与公司合作的好处。④ 制定收账政策，降低坏账风险，对于未履行自己义务的厂家，必要时采取法律手段。
（3）竞争风险策略
① 利用价格优势抢占先机，辅助营销策略以吸引客户，建立本公司良好的品牌形象。
②组织、规划、建立覆盖面广的信息网络，主动及时了解和掌握国内外市场信息，了解竞争对手信息，在不断了解、比较中契合应对策略。
③ 强大的超前意识，不断开发具有特色的新技术，在技术上不断创新，以建立技术壁垒为依托，提高竞争力，增强抗风险能力。
④加大公司研发力度，不断推出新的符合市场需求的技术服务，在竞争中稳固原有市场并以此拓宽市场覆盖面。
⑤在技术投入市场前用SWOT 分析法分析本公司的优劣势、风险机遇，以便
在进入市场时有的放矢，快速占领市场，以及之后的公司战略调整。
（4）市场风险策略
① 随时了解当前市场的发展、客户的需求，对市场进行调研，收集数据，分析的数据，对市场潜力进行科学的预测，以及时作出正确的决策。
② 不断开发出适合市场需要的技术，扩大技术的作用范围，吸引多样化客户，占据多元化市场。
③ 结合投资方和客户的意见，利用自身专业优势，发挥公司年轻人才的力量，抓住国家相关政策的优惠，不断创新，积极进取。
6.2.3企业内部风险策略分析
（1）技术风险策略
① 与某大学材料科学与工程学院的实验室和科研人员签订校企合作协议，同在他们签订协议的基础上，同时选派企业内优秀的研发工程师参与研发工作，跟踪最新发展，开发最尖端产品。
② 加大研发投入，加强技术研发队伍的建设，提高整体研发能力，尽量缩短新技术的更新周期。
③ 聘请大师级的压电专家做技术顾问。对技术发明改进进行奖励，实行提成制和任务制，使企业保持良好 的研发力量。
④ 增强保密意识，完善制度建设，做好保密工作；与掌握专利技术的职工签订劳动合同时，确定有关专利秘密保护的条款；要与知悉或可能知悉企业专利技术的员工签订同业禁止协议；对专利技术尽可能减少涉密人员；通过以上措施防止技术专利被盗。 （2）人力资源风险策略
① 根据市场的变化和环境的变化，制定适应市场需求的更加完善的激励机制和处罚机制。
② 加强对本公司人员的管理，更大程度的开发他们的潜力，使他们更好地为公司服务。
③ 创造良好的企业环境，不定期的从社会各界引进高技术人才、高管理人才，为公司注入新的血液。 （3）财务风险策略
① 控制初期投资，在公司成立初期，设计合理的筹资渠道，充分利用自有资金，不盲目追求公司规模，争取在资源最佳合理利用下，降低运营成本。
②公司在筹建初期将极力争取与有兴趣的风险基金、商业银行（或政策性银行）等金融机构合作，同时签订有约束力的投资意向合同书，以避免因股东撤资而引发的项目后期无法进行下去的风险。
③加强企业的资金预算，有效安排资金。保持公司资产负债的比率处于安全
区域，防止公司因过度负债而导致财务风险，使公司获得良好的财务稳定性和经营安全性。要根据公司实际情况进行决策，防止资金链断裂。
④建立健全财务风险管理与控制体系，建立健全财务风险预警系统与决策管理系统。
⑤加强企业客户信用管理制度的建设和应收账款管理力度，尽量避免坏账的产生，将应收账款抵押给担保公司或直接卖给投资公司，盘活现金流量，减少应收烂账风险。 （3）管理风险策略
① 聘请专业人士和具有丰富经验的成功人士，对我们公司的管理人员进行全面系统的培训。
② 规范和健全公司的相关规章制度，建立业绩评估和激励机制。
② 建立完善的内部控制机制，明确各工作人员的职责，加强监督。③ 建立强大、全面的专家顾问团队，对企业的运营进行全方位的指导和咨询。
④ 采用有效的人才引进机制，使得企业的决策层不断优化，以降低决策中的失误。
⑤ 加强内部交流，在组织结构设计中除了纵向的职能部门还要有横向的任务小组。
⑥ 建立良好的交流平台，每周五下午进行轮批次的工作交流会，用于进行一周的工作总结及经验交流，并对一周内所遇到的问题统一解决处理。
⑦ 加强企业文化建设，建立员工的主人翁精神提高企业的凝聚力。6.3
风险预警系统
推荐第9篇：风险管理
风险：是在一定条件下，某种自然现象、生理现象和社会现象是否发生及其对人类社会是否致以损失和损失程度的客观不确定性
风险的特征：客观性、偶然性、普遍性、发展性、可测性、灾害性 纯粹风险：纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险 风险管理：是指社会经济单位通过对风险的识别、估算和分析，选择最佳的风险管理技术，以最小的经济代价达到最大安全效果的经济管理手段
风险管理的基本程序：制定计划；风险识别；风险衡量与评价；选择风险处理措施；执行决策；效果评价； 程序之间的关系：风险管理各程序并不是独立存在的，二十相互依存、紧密联系的 风险管理评价效果：①评价的原因：风险管理是一个动态的过程；风险管理决策有可能出现失误和偏差②评价的标准：效果标准；作业标准 纯粹风险的分类：①人身风险②财产风险③责任风险④违约风险 风险识别：是指企业通过对风险的调差和分析，明确存在于企业生产经营过程中的各种风险，并找出导致这些风险发生的原因的过程
风险识别内容：①调差风险，即了解风险的客观存在②分析风险，即掌握产生风险的原因
风险识别的目的：①用于衡量风险的大小②提供最适当的风险管理对策 风险管理的意义：①风险识别是风险管理过程的第一程序和最基本的程序②风险识别是全部风险管理活动中的最艰难同时又是最重要的工作③风险识别是一项连续性和制度性的工作 风险识别的方法：①审核表调查法②现场调查法③阻止结构图示法④流程图法⑤危险因素和可行性研究⑥事故树法⑦风险指数⑧财务报表分析法⑨政策分析法⑩历史损失的统计分析
危险因素和可行性研究法步骤：①选择企业的工序，明确其目的②列出母的可能出现的偏差③找出偏差的可能原因④列出偏差的后果和相应对策 遵循的原则：将复杂的问题分解为可以处理的部分，仔细研究后，发现所有的相关风险
优缺点：优：极少忽略风险；团队合作；能处理复杂问题缺：耗费大量人力、时间；图表容易出现简单化问题
现场调查法：
1、调查前的准备工作：①时间安排②制作调查项目表③参考过去的记录④选择重点调查项目⑤明确负责人
2、优点：可获得第一手资料，有利于与基层人员以及车间负责人简历和维持良好的关系
3、缺点：耗费时间多；可能使他人护士风险识别或者疲于应付调查工作
流程图法的分析步骤：①识别生产过程的各个阶段②设计流程图③解释流程图④综合流程图⑤预测可能的风险状况并制定计划优点：简化复杂工序缺点：耗费大量时间
事故树法的构造：箱体爆炸、压力上升、安全阀门（与门）；压力上升、油泵故障、输入过量（或门） 事故树优点：可以很好的描述一个复杂的系统或工程；有助于发现内在风险；可以考察对系统变化的敏感性；可以考察所有次要事件组合
缺点：掌握和使用高技术需要大量时间；概率数据偏差
企业损失四大分类：①企业财产损失风险②净收入③责任④人员
财产损失金额的评估：①原始成本：后置某项财产时所付得价格②账面价值：用资产的原始成本能减去累积的这就金额得出的，累积的这就金额是根据会计假设的资产使用年限已过去的比例来计算的③重置成本：以相同材料的质量标准置换受损财产所需要的金额④复制成本：使用相同的材料和技艺复制原物的成本⑤功能重置成本：与置换财产并不相同的称之成本，但在置换后能以同等效率执行相同的功能⑥市价：资产的市价是某项资产在其
专门市场上的购买价格或销售价格⑦实
际现金价值：重置成本减去这就后得到的金额⑧经济或使用价值：用于衡量财产损失对企业将来净收入的影响
评估方法（LIFO）后进先出：①货品卖出的顺序与买入之顺序完全颠倒②产生较低之净收益③在资产负债的统计中，后进先出法有较低之存货（FIFO）先进先出法：①商品是以其进货顺序出售②产生较高的净收益③在资产负债的统计中，先进先出法的存货金额由于同伙膨胀的因素较之LIFO高 区别：①先进先出法可以将损益表中的净收益给予极大化②后进先出法在资产负债上所显示的事过去的存货成本，再加上所利用的是可以反应出高通货膨胀效果的现时销货成本，从而降低了净收益，同时也减轻了税务负担③后进先出法的支持者相信这个方法比较能够将现时的价格与成本相互配合④先进先出法的支持者认为后进先出法在计算上因为使用的是现时成本所以会将存货价值错估
避免风险：也称风险规避，是指在风险识别和分析、风险衡量工作完成以后，若风险管理人员发现某些风险发生损失的可能性很大，或者一旦发生损失的程度很严重是，可以采取主动放弃原先承担的风险或完全拒绝承担该种风险的行动方案 积极意义：当损失风险大而无法转移是采取比卖弄风险的措施无疑是明智之举，但需要之一的是，避免风险的决策应放在某项工作的计划阶段确定，以避免前期人工浪费或中途改变方案的不便 局限性：①某些风险是无法避免的②风险的存在往往伴随着收益的可能，避免风险就意味着放弃收益③在采用改变工作性质或方式的措施来避免某种风险是，很可能产生另一种风险 适用范围：①损失频率和损失程度都有较大的特定风险②损失频率虽不大，但损失后果严重且无法得到补偿的风险③采用其他风险管理措施的经济成本超过了金星该项活动的预期收益 损失管理：是指有意识的采取行动防止或减少灾害事故的发生以及所造成的经济及社会损失
目标：
1、在损失发生之前，全面消除损失发生的根源，煎炒损失发生频率
2、在损失发生之后，努力减轻损失的程度 损失管理理论：①海因里希的人为因素管理理论②哈顿的能量破坏性释放理论 损失管理的方法：①防损措施和减损措施并重②人为因素和物质因素兼顾③加强系统安全的观念
保险方式：分离风险单位：是将面临损失的风险单位分割，即“化整为零”，而不是将他们全部集中在可能毁于一次损失的同一地点复制风险单位：是增加风险单位数量，不是采用“化整为零”的措施，而是完全重复生产备用的资产或设备，只有在使用的资产或设备遭受损失后才会把它们投入使用
非保险方式的转移风险：
1、转移风险源①出售承担风险的财产②租赁③转包
2、签订免除责任协议
3、利用合同中的转移责任条款
4、保证
如何让应用保险发挥补偿作用：分摊损失或分担风险，经济偿失是保险的两个基本职能，而保险的基本职能可概述为用收取保险费的方式来分摊灾害事故损失，以实现经济补偿的目的，保险机制之所以能运转自如，是因为被保险人愿意缴付小额确定的保险费来换取大额不确定的损失补偿，按照保险合同，对遭受灾害事故损失的安慰和个人进行经济补偿是保险的目的
保险合同的基本原则：①最大诚信原则②近因原则③补偿原则④保险利益原则 选择保险公司的标准：①偿付能力②盈利状况③保险费率④保险品种和服务质量 直觉趋势：风险管理人员把过去的损失画在一张散点图上，然后根据直觉确定用直线还是用曲线来预测将来的损失
风险管理决策：根据风险管理的目标，在风险识别和衡量的基础上，对各种风险管理方法进行合理的选择和组合，并制定处风险管理的总体方案
损失期望值分析法：是以每种风险管理方案的损失标准作为决策的一句，即选取损失期望值最小的风险管理方案优点：、、缺点：没有考虑到同一损失对不同主体的影响
效用期望值分析法：是以每种风险管理方案对人们心理上产生的满意或满足程度不同，选择最让人满意即效用最大的方案优点：能考虑人的主观因素缺点：标准难以判定
风险管理信息系统：与一个企业或部门特定的风险管理程序有关的，并用于做出风险控制或财务决策的数据和信息的手机、分析和报告过程。
风险管理信息系统的设计：①需求分析②鉴别信息流③可行性研究④购买、租赁和建造的决策
跨国公司：指一些以本国为基地，通过对外直接投资和技术转让的方式，在其他国家设立分支机构或子公司，从事国际化生产的经营活动的组织
跨国公司对外投资的特征：
1、在外国进行直接投资
2、不是国际贸易，而是国际之间的资金、技术个设备的转移
3、对外投资出了面临与国内投资相同的风险以外，还面临独特的汇率、信用和政治风险 跨国公司对外直接投资的形式：
1、设立子公司
2、合资企业
3、合作企业 非传统风险转移：是创新的保险市场和资本市场相结合的风险管理方法，它是为实现风险管理目标在保险市场和资本市场之间转移风险的产品、渠道和方案
推荐第10篇：风险管理
风险管理
摘要
“安全考核信息管理系统”是铁路部门为实现安全管理由计算机集成模式代替人工方式而提出的，我公司受xx铁路车务站段的委托，于2011年4月研发该项目，项目周期8个月，我作为项目经理，带领团队完成了该项目。该项目的实现，提高了铁路部门的工作效率，节约了管理成本，提升了铁路安全管理的信息化水平。由于该项目涉及的车站多、环境情况复杂，项目组从风险管理方面，依据项目管理计划的输入，通过规划和分析，制订了详尽的风险管理计划；利用信息收集技术进行了风险识别；配合影响矩阵和数据收集分别对风险进行了定性和定量的分析；针对各种风险制订了相应的应对计划；通过状态审查会对风险进行全程的跟踪监控，保证了项目按计划执行。总结风险管理过程，仍存在一些不足，例如在风险识别阶段可以利用核对表缩短时长，另外在监控阶段应充分利用偏差和趋势分析工具更准确的掌握项目风险的变化情况，这些都是我们在后续项目风险管理方面需要改善的。 正文
铁路运输的安全管理一直是铁路部门进行所有活动和生产任务的前提和保障，原来铁路运输单位的管理机制是在不断强化规章和不断演练技术的基础上，执行定期和不定期的现场检查，通过对违章问题的记录，发出整改通知书，根据通知书的计分情况进行考核评比，最后依据评比结果清算各站收入，实现安全考核同收入挂钩。
Xx铁路车务段管辖33个车站、队，分散在山东、河南2个省份，范围广，各站、队人员及环境情况复杂，沿用旧的模式管理成本较高，执行检查的结果并不能反映各车站的真实情况，甚至经常因为信息的泄漏造成考核行动的失败，xx铁路车务段每月都会拿出大量的时间和人力进行集中式的统计和总结，人为主观因素充斥着评比结果。为了增强铁路安全管理能力，提高铁路运输质量，降低生产成本，实现铁路运输信息化、现代化，铁路部门本着科学发展的态度不断地深化改革，不断地开拓创新，铁路安全考核信息管理系统（以下称考核系统）就是在这样的背景下提出来的。
考核系统摒弃了以往传统的安全管理模式，利用现代铁路的网络技术，架设网络监控和B/S的系统操作模式，使管理人员可以在网络内的任何一台机器上都可以实现“现场”检查、问题的及时录入，后台服务器可以仅依据管理人员所选择的条件进行自动统计和评分，完成对各站的考核任务。
信息化的考核系统优点是显而易见的，但实施起来要面临的问题也不少，比如管辖范围太大会带来网络结构是否支持的问题；各站情况不同又会引起诸多的变更等问题，这些都对项目组在风险管理方面提出了很高的要求。针对这些实际情况，我们在树立了风险管理意识的同时，主要从以下几个方面实施了风险管理。
一、制定了详细的风险管理计划。
依据项目管理计划和范围说明书，通过对企业环境因素的调研，利用规划和分析会制定完善、详尽的风险管理计划，给出角色、职责及预算表，制订时间表，明确风险类别、概率和影响矩阵；明确项目干系人的对风险的容忍度；给出风险报告的模板，并制定跟踪计划。
二、进行风险识别
依据项目管理计划及风险管理计划和企业环境因素的输入，利用信息收集技术进行风险的识别，最终给出风险记录表。
三、进行风险的定性及定量分析
依据风险管理计划、风险记录表及项目管理计划，配合风险概率影响矩阵及数据收集和表示技术分别进行风险的定性和定量分析，给出更新后的风险登记册。
四、制定相应的风险应对计划
依据风险登记册及风险管理计划的输入，利用应急策略制定了周全的风险应对计划，并让客户确认。
五、全程的风险监控 按照风险管理计划，通过每周的状态审查会比对实际工作绩效信息及风险登记册，查找工作中出现的风险，对风险进行全程的跟踪和监控，及时有效地规避、转移了风险。 考核系统顺利验收交付，目前已上线运行。该项目的实施，提升了铁路信息化水平，极大地节约了铁路生产管理的成本，增强了铁路管理的能力，提高了铁路运输生产的效率，为铁路部门今后更快、更高的发展提供了动力。
赢得了客户的赞誉的同时，我们项目组不忘内部的整理总结，及时将好的经验形成文档，归入公司数据库中，以利于今后的借鉴，同时我们也发现了一些不足，主要有以下几点：
1、风险识别时应充分利用核对表，可缩短风险识别阶段的用时。
2、充分利用偏差和趋势分析工具可准确把握实际绩效信息，能更准确的控制风险的变化，为风险控制阶段提供更有效的手段。纵观项目的全过程，科学化的项目风险管理起到了重要的作用，它为项目顺利的实施提供了保障，也使我在实践中对项目风险管理有了更深入的理解，为应对复杂项目积累了宝贵的经验。
第11篇：风险管理
风险管理类
1．《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按风险程度划分分为哪几类？
答：次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。
2．《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按贷款管理期限划分分为哪几类？
答：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。 3．不良贷款管理应遵循的原则是什么？
答：依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。 4．不良贷款清收、管理、处置的责任主体是哪一级机构？
答：县级联社
5．不良贷款由哪个部门进行认定，由哪个部门进行管理与处置？ 答：信贷管理部门、风险管理部门。
6．风险管理部门负责管理的不良贷款，经过转化需上调至正常或关注类的，该如何处理？ 答：由风险管理部门移交信贷部门管理。
7．为加强对不良贷款的分类管理，对逾期贷款债权社应对借款人和保证人采取什么措施？ 答：发送催收通知书，并指派专人加强催收，依法收贷。
8．为加强对不良贷款的分类管理，对呆滞贷款债权社注重做好什么工作？
答：应注重贷款合同、担保合同的诉讼时效，应积极对借款人第二还款来源进行清偿与保全，积极运用各种手段开展清收处置。
9．为加强对不良贷款的分类管理，对次级类贷款要重点做好哪些工作？
答：要重点监控企业流动资产和现金流量，关注客户重大经营情况变化，防范关联企业风险，积极对借款人第二还款来源进行清偿和保全，加强贷款抵（质）押管理和对贷款保证人的监控，确保抵押物的足值和担保的有效。
10．实施以物抵债应优先选择什么样的资产，尽快实现处置回收入帐。 答：应选择易保值、易变现的资产。
11．不良贷款考核重点是什么？具体考核哪几个指标？
答：整体不良贷款水平的控制和不良贷款的回收情况。具体考核的指标是不良贷款率、不良贷款清收率、不良贷款迁徙律、贷款拨备覆盖率。 12．抵债资产管理工作主要包括哪些内容？
答：预期实现抵债资产的现值评估与保全；抵债资产的风险测定与管理；已实现抵债资产的处置和变现。
13．对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。确需接收的，应在接受后多长时间内处理完毕。 答：3个月
14．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，本金和利息的偿还顺序必须坚持什么原则？ 答：先收贷款本金，后收贷款利息的原则。
15．请给基层信用社处置抵债资产变现收入的分配排序。 A、偿还借款人所欠贷款利息 B、偿还借款人所欠贷款本金 C、支付处理抵债资产所需的税金及处置费用
D、变现收入偿还借款人所欠信贷款本金及利息后仍有剩余的，可按借贷双方事前签订的有关协议处理，作为基层信用社的当期收入或退还借款人。 答案：CBAD 16．请问取得抵债资产过程中发生的费用该如何处理？
答：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理抵债资产。
17．在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中所说的对责任人的处理方式包括哪两类？
答案：经济处罚、纪律处分
18．在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中个人责任主体按其岗位不同、承担职责不同划分为哪四类？
答案：经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人。 19．基层信用社风险管理人员由哪一级联社统一管理？
答案：县级联社
20．交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接收。属于基层信用社抵(质)押物的，应通过直接拍卖或变卖的方式收回现金。确需接收的，应在接收后多长时间内处置完毕。
答案：3个月
21．请简单陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。
答案：不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。
22．请简单陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。
答案：基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处置损失。
23．湖南省农村信用联合社对不良贷款实行四级管理，请具体说出是哪四级？ 答案：省联社、市联社（办事处）、县级联社、基层信用社。
24．县联社风险管理部门对不良贷款管理工作的职责是怎样的？
答案：负责辖内不良贷款管理、指导和处置，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评。
25．按贷款风险五级分类划分，哪三类属于不良贷款？ 答案：次级类、可疑类、损失类。
26．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？
答案：损失类
27．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？
答案：可疑类
28．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：次级类
29．正常贷款被认定为不良贷款后，信贷部门应在多少个工作日内将其移交到风险管理部门？
答案：10个工作日 30．信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时，要同时提交哪些手续？
答案：不良贷款移交清单、不良贷款成因分析及处置建议报告。 21．请简单陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。
答案：不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。
22．请简单陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。
答案：基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处置损失。
23．湖南省农村信用联合社对不良贷款实行四级管理，请具体说出是哪四级？ 答案：省联社、市联社（办事处）、县级联社、基层信用社。 24．县联社风险管理部门对不良贷款管理工作的职责是怎样的？
答案：负责辖内不良贷款管理、指导和处置，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评。
25．按贷款风险五级分类划分，哪三类属于不良贷款？
答案：次级类、可疑类、损失类。
26．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：损失类
27．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：可疑类
28．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：次级类
29．正常贷款被认定为不良贷款后，信贷部门应在多少个工作日内将其移交到风险管理部门？
答案：10个工作日
30．信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时，要同时提交哪些手续？ 答案：不良贷款移交清单、不良贷款成因分析及处置建议报告。 40．各级信用社的资产质量用哪项指标来考核？ 答案： 不良贷款率
41．各级信用社的不良贷款回收水平用哪项指标考核？ 答案：不良贷款清收率
42．各级信用社的风险结构状况用哪项指标考核？ 答案：不良贷款迁徙率
43．各级信用社的风险抵补能力用哪项指标考核？ 答案：贷款拨备覆盖率。
44．哪一个部门负责对不良贷款管理与处置的日常监督检查？ 答案：风险管理部门
45．哪一个部门负责对不良贷款管理与处置进行合规性审计？ 答案：稽核监督部
46．哪一个部门负责对不良贷款形成及处置过程中的相关责任人进行处分和处理。 答案：纪检监察部门
47．对票据融资业务的不良资产管理应比照省联社的哪一个制度、办法执行？ 答案：《湖南省农村信用社不良贷款管理办法》
48．《湖南省农村信用社抵债资产管理办法》中所说的抵债资产的含义是什么？ 答案：是指基层信用社依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。
49．抵债资产的评估、接收、保管、处置变现等工作及有关契约、合同、证书等要件的保管工作应由哪个部门负责？ 答案：风险管理部
50．抵债资产管理过程的审计监督工作应由哪个部门负责？ 答案：稽核监督部门
51．抵债资产的账务核算及有价单证的保管工作应由哪个部门负责？ 答案：计财部门
52．抵债资产工作的责任主体是哪一级联社的哪一个部门？ 答案：县级联社的风险管理部门
53．接收的抵债资产应在接收后多长时间内处置完毕？
答案：3个月
54．某企业面临改制，可能严重损害基层信用社贷款债权，在这种情况下，基层信用社可否将该企业作为抵债资产接收？ 答案：可以 55．确实无法落实到户的原集体农业贷款，其村里现有可以抵债的资产是否可以作为抵债资产清收？ 答案：可以
56．借款人死亡或依法宣告死亡，无继承人承担其债务的，其资产可以抵还贷款吗？ 答案：可以
57．接收抵债资产必须同时具备的四个条件是什么？ 答案：
（一）借款人和担保人均无法以货币资金清偿贷款本息，不实施以资抵债，将使基层信用社债权遭受更大损失；
（二）借款人、担保人提供的抵押物、质物暂时无法变现；
（三）取得的抵债资产必须具有一定的价值和使用价值，能够在未来的一段时间内变现或转让；
（四）抵债资产接收价格的确定原则上须经有权部门评估、必须坚持公平合理、市场公允、价值相符的原则。
58．实施以物抵债前，应做好哪些工作？ 答案：
（一）全面分析企业财务状况及债权形成风险的原因，并进行相关责任认定。
（二）对企业资产的现状进行详细分析，在此基础上，对债权市场现值进行测算。
（三）整理债权的权属资料，确保资料的真实性、完整性和有效性，如有关权属资料缺失，应及时进行补救，同时说明缺失原因并进行责任认定。
（四）对抵债资产进行实地调查，并到有关主管部门核实，了解资产的产权及实物状况，包括资产是否存在产权上的瑕疵，是否设定了抵押、质押等他项权利，是否拖欠工程款、税款、土地出让金及其他费用，是否涉及其他法律纠纷，是否被司法机关查封、冻结，是否属限制、禁止流通物等情况。59．以物抵债的方式有哪两种？
答案：协议抵债和法院、仲裁机构裁决抵债 60．请简述协议抵债的含义。 答案：经基层信用社与债务人、担保人或第三人协商同意，债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处置权的资产作价，偿还基层信用社债权。
61．抵债资产的接收价格低于全部贷款本息（含表外利息）的差额，这种情况该如何处理？ 答案：差额要继续追索，符合呆账条件地按规定程序核销。 62．抵债资产能当即转让他人的，应该怎样处理？
答案：必须经过产权交易部门或有关机构进行认定，基层信用社要随即办理相关手续并直接收回货币资金。不能收回货币资金的，但需转移贷款债权关系的，必须符合相关贷款发放规定程序和审批手续。
63．基层信用社风险管理部门要多长时间对抵债资产进行现场查看一次？ 答案：每月查看一次
64．抵债资产在保管过程中，因保管不善或人为的原因造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：应对责任人进行责任追究
65．抵债资产在保管过程中，非因责任事故造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：按核销的有关规定申报处理 66．抵债资产原则上可不可以出租？ 答案：原则上不得可出租
67．交通工具、低值易耗品类抵债资产可不可以出租？ 答案：不可以出租
68．系统内信用社之间可不可以互相租用抵债资产？
答案：不可以
69．抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得多长时间内予以处置？ 答案：2年内
70．抵债资产收取后应尽快处置变现。动产应自取得多长时间内予以处置？ 答案：1年内
71．抵债资产处置应坚持什么原则？ 答案：公开透明的原则
72．抵债资产应坚持什么方式处置？ 答案：公开拍卖方式
73．全省的拍卖机构应由哪一级组织确定？ 答案：省联社
74．抵债资产原则上不准自用，抵债资产确需自用的，需要按照什么原则使用？ 答案：先报批、后使用的原则
75．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，必须坚持什么原则变现？ 答案：先收贷款本金、后收贷款利息的原则
76．“抵债资产接收、出租、处置、变现损失列支，均由省联社（办事处）管理。”这句话对还是不对？为什么？
答案：不对
《湖南省农村信用社抵债资产管理办法》第53条规定：抵债资产接收、出租、处置、变现损失列支，均实行权限管理。
77．与本系统有业务合作关系的中介机构的资质审定由哪级机构来进行？ 答案：省联社
78．基层信用社取得抵债资产变现后收入不足以偿还借款人所欠贷款本金的部分，又无法继续追偿的，其差额部分该怎样处理？
答案：其差额损失部分按财务制度的有关规定处理。 79．处置抵债资产时，对于不适于拍卖的资产该怎样处理？
答案：可在充分引入竞争机制的基础上通过协议转让、招标处置、委托销售、打包出售等方式一次或分次处置。
80．处理抵债资产时，基层信用社应做好哪些工作？
答案：基层信用社应按要求上报抵债资产处置方案、处置方案要件、《湖南省农村信用社抵债资产处置申报审批、核准表》，并对要件的真实性负责。 81．对于抵债资产的处置，审查（审批）、核准社要重点审查（审批）、核准的主要项目是什么？
答案：要重点审查资产处置是否及时，处置过程是否公开、公正、合法、合规，处置价格、付款方式是否合理等。
82．抵债资产当即变现的，其变现所取得的净收入该如何处理？
答案：要按会计制度规定处理。对高于抵债资产计价价值部分可按借贷双方事前签订的贷款合同或协议中的有关规定，作为基层信用社的当期收入或退还借款人。 83．取得抵债资产过程中发生的有关费用该如何处理？
答案：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理抵债资产。
84．抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，该如何处理？ 答案：分别计入营业外收支
85．按照《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》的规定：对不良资产管理的责任认定应怎样分工进行认定？
答案：应采取逐级负责的工作方式进行认定
86．基层信用社未向借款人和担保人追偿的债权，可不可以作为呆账核销？ 答案：不可以
87．不良贷款处置方式包括哪些？
A、现金清收
B、帐户扣收
C、重组转化
D、诉讼清收 E、保全
F、呆账核销
G、以资抵债 答案：ACEFG 88．对不良贷款现金清收的主要方式有哪些？
A、帐户扣收
B、正常催收
C、保全
D、协议清收
E、诉讼清收
F、破产清算
G、以资抵债
答案：ABDEF 89．借款人和担保人依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款应属于哪类不良贷款？ A、逾期贷款
B、呆滞贷款
C、呆账贷款 答案：C
90．借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还部分或全部贷款应属于哪类不良贷款？ A、逾期贷款
B、呆滞贷款
C、呆账贷款
答案：C
91．借款人无法足额偿还贷款本息，即使实行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于哪类不良贷款？
A、次级类贷款
B、可疑类贷款
C、损失类贷款
答案：B 92．不良贷款档案管理的重点是哪两类档案？
A、权证类
B、附件类
C、要件类
D、不良类 答案：AC 93．下列哪些财产一般不得用于抵偿债务？
A、权属不明或有争议的资产
B、不易储存保管的资产
C、无形资产
D、公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施 E、资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的
答案：ABCDE 94．按照《湖南省农村信用社呆账核销管理办法》的规定，以下哪几项债权可以作为呆账处理？
A、基层信用社经批准采取打包出售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后，其出售转让价格与帐面价值的差额；
B、违反法律、法规规定，以各种形式、借口逃废或者悬空的基层信用社债权； C、行政干预逃废或者悬空的基层信用社债权；
D、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，基层信用社经追偿后，确实无法收回的债权。 答：AD 95．以下哪几项为不良资产管理经办责任人职责？
A、对因自身原因导致 基层信用社丧失优先受偿权负责；
B、对核实与不良资产管理相关的主从合同的使用、填写是否规范负责； C、对不良贷款的调查估值、细分管理和处置管理负责； D、对擅自更换抵（质）押物、保证人而增加贷款风险负责。 答案：ACD
96．以下哪几项为不良资产管理审查责任人职责？
A、对未及时、完整和准确向报审部门或机构反馈审查结果负责；
B、对未进行合规性审查或虽进行合规性审查、但未发现报审材料存在严重缺陷负责； C、对监督不力，用人不善造成的不良资产损失负责；
D、对未及时完整和准确地向不良资产管理审批人移交不良资产管理经办负责人、咨询专家等提供的最新消息和补充意见负责。
答案：ABD 97．不良贷款管理中应遵循以下哪些原则？
A、依法合规原则
B、真实反映原则 C、处置减损原则
D、损失补偿原则
答案：ABCD 98．基层信用社对本社内不良贷款的管理职责是：
A、监测、分析和考评
B、管理、监测、清收与转化 C、管理、指导和处置
D、组织、实施、监测与检查 答案：B 99．借款合同规定期限（含展期后到期）到期未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款
答案：C 100．超过借款合同期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未归还的贷款是哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 101．借款合同虽未逾期或逾期不满1年，但借款人被依法撤销、关闭、解散并中止法人资格而形成的不良贷款是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 102．借款人虽未依法终止法人资格，但是生产经营活动已经停止，借款人已名存实亡，复工无望而形成的不良贷款是哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 103．借款人的经营活动虽未停止，但是产品无市场，企业资不抵债、亏损严重并濒临倒闭而形成的不良贷款是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 104．借款人和担保人依法宣告破产，并进行清偿后未能还清的贷款是哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 105．借款人死亡或依法宣告死亡，并取得医院或公安局出具的死亡证明，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 106．贷款人依法处置抵押物、质押物所得价款不足补偿抵押、质押贷款部分，有法院裁决书及抵（质）押物拍卖的《拍卖转让合同书》，该贷款属哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款
答案：A 107．贷款本金逾期1年，信用社向法院申请诉讼，经法院裁判后仍不能收回的贷款，或不符合上述规定的条件，但经有关部门认定，借款人或担保人事实上已经破产、被撤销解散在2年以上，进行清偿后，仍不能还清的贷款属哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 108．借款人依法触犯刑律，依法受到制裁，处理的财产不足归还所欠贷款，又无另外债务承担者，确认无法收回的贷款应属哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 109．调查不良贷款进行可采取的方式有哪些？
A、调阅信贷档案
B、查询信贷管理台帐
C、走访客户和有关部门
D、现场勘查
E、核实资产负债
F、了解市场行情
G、委托中介机构 答案：ABCDEFG 110．以下哪些方式是对不良贷款的保全措施？
A、原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合法的承载主体；
B、原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续；
C、原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。 答案：ABC
第12篇：廉政风险实施方案
张岗中心小学2011年廉政风险预警防范
工作实施方案
为深入贯彻落实《樊城区教育局廉政风险预警防控管理工作的实施方案》，扎实推进教育系统惩治和预防腐败工作，保障我校教育改革健康有序进行，结合我校教育教学工作实际，特制定本校廉政风险预警防控管理工作实施方案。
一、指导思想
以邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”方针，紧紧围绕学校教育改革建设各项任务，积极推进教育系统反腐倡廉教育，加强制度建设，强化权力运行制约监督，把良好的党风、政风、行风贯穿到我校教育改革各项实际工作中，为全面落实党的十七大对教育工作提出方针政策和重大任务，推动我校教育事业科学发展提供有力保证。
二、工作目标
通过实施廉政风险预警防控管理工作，着眼于保证权力行使安全、资金使用安全、项目建设安全和干部成长安全，以建立健全廉政风险预警防控管理工作体系为核心，集中力量抓好重点单位、敏感岗位和关键环节的腐败风险防控，强化权力运行制约监督，强化体制机制制度改革，深入推进教育系统政风行风建设，促进依法行政、依法办学。
三、组织领导
按照党风廉政建设责任制的要求，学校主要领导对本单位廉政风险预警防控管理工作负总责，领导班子其他成员根据分工负责其职责范围内廉政风险预警防控管理工作。学校成立由党支部书记、校长张延文同志任组长的花山镇中心学校廉政风险预警防控管理工作领导小组，统一领导全校廉政风险预警防控管理工作。领导小组成员由分管领导及各处室负责人担任，领导小组办公室设在学校党支部，具体负责组织协调实施全校廉政风险预警防控管理工作。
四、主要内容和方法
学校廉政风险预警防控管理工作的主要内容是学校领导、教师及其他人员在执行公务和日常生活中可能发生的思想道德风险、岗位职责风险、业务流程风险、制度机制风险等。工作重点是掌控人、财、物及各类公共资源调配和使用的部门、岗位及工作人员。
教育系统廉政风险预警防控管理工作，坚持内部防范与外部监控、事前防范与预警处置、专防专控与社会参与管理相结合，按照分级管理、责权明确的要求，在查找风险点的基础上，采取前期预防、中期监控、后期处置三个阶段实施过程防控，依托预警、防控、考核、修正四个环节实施循环管理，形成内控防范有制度、岗位操作有标准、事后考核有依据的风险防控管理体系。
（一）收集腐败信息。坚持把容易滋生腐败的重要部位和环节作为腐败风险信息收集的重点。通过受理信访举报和投诉，开展专项检查、执法和效能监察、行风评议、案件检查、巡视等工作，参加领导班子民主生活会、领导干部述职述廉等活动，加强与相关部门的工作
联系和信息交流，以及问卷调查、网上调查、访问服务对象和业务工作对象等方式，开展腐败风险信息日常收集工作。
（二）查找风险点。学校各处室结合自身职能和工作实际，采取自查自找、群众评议、征求行业内干部职工和服务对象意见等方式，分层次对可能滋生腐败的风险点进行排查。重点在思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制等方面查找风险点，经过本单位有关组织审核把关后，将风险点登记汇总，在一定范围内公示。
1、思想道德风险。思想道德风险的主要表现为理想信念动摇、贪图享受、漠视群众、以权谋私、形式主义、脱离实际、我行我素等。学校党员干部和从业人员要结合实际，深刻剖析产生问题的思想根源，通过自己找、领导提、群众帮、集体定等形式，查找在理想信念、宗旨意识、工作能力、作风建设、廉洁自律等方面存在或潜在的风险点，认真细化、分析风险的内容和表现形式。
2、岗位职责风险。岗位职责风险的重点是管人、财、物和具有审批审核权等重要岗位的人员，不履行“一岗双责”或履行不到位；违反廉洁自律相关规定，利用职务上的便利谋取私利，违反民主集中制、“三重一大”等制度和规定，独断专行；不认真履行岗位职责和制度要求，软弱放任，失职渎职、不作为或者滥用职权等。要把单位、部门集体讨论和岗位具体工作人员自身查找相结合，细化、分析岗位职责风险点的内容和表现形式。
3、制度机制风险。制度机制风险点的主要表现形式是：忽视制度建设，造成制度不健全不完善；未能根据改革发展、党风廉政建设、
政风行风建设的形势需要和工作实践中取得的经验教训，及时完善各项制度；可操作性不强，相互监督制约机制的作用不明显，不能形成有效的常规化工作措施；由于人员思想认识上的偏差等因素，造成制度得不到认真贯彻执行或落实不到位，导致出现损失和工作疏漏等。
（三）确定风险等级。学校党支部要组成评估小组，对收集到的腐败风险信息进行评估。依照党纪条规、行政法规、廉洁自律有关规定、腐败行为发生几率以及可能造成后果的严重程度、紧急程度等，由高到低确定
一、
二、三级腐败风险，并根据腐败风险的变化，及时调整风险等级。
（四）制定管理措施。围绕排查确定的各类风险点和风险等级，制定防控措施，主要包括前期防控措施、中期控制措施、后期处置措施，根据权力运行的风险内容和不同等级，进行分级管理、分级负责，各项措施要有机衔接，形成具有本单位特点的廉政风险防控机制。
1、在防范思想道德风险方面：要着力抓好党员干部和重要岗位工作人员的经常性学习教育，开展党性教育、职业道德教育、法律法规教育、廉政警示教育，帮助党员干部、教职工了解所处岗位的行为规范和腐败风险，强化腐败风险防范意识，提高腐败风险处置能力，规范日常行为。
2、在防范岗位职责风险方面：明确各岗位人员职责、权限范围内的业务工作和党风廉政建设、政风行风建设工作责任及考核方法、标准，科学配置权力，加强流程控制，做到权责明确，特别是明确不履行职责将要承担的行政和法律责任。
（五）预警处置。学校党支部要根据不同对象采取不同的处置措施：对学校教师，按照干部管理权限，采取谈心疏导、批评教育、信访约谈、发函询问、诫勉谈话等方式进行预警处置；对处室领导，采取对责任领导诫勉谈话、发送纪检监察建议书、责成召开专题民主生活会、发问廉问责书、限期整改等方式进行预警处置；对新发现的腐败风险，责成有关单位和个人及时制定防范措施，必要时，上级纪检监察机关可直接对有关地方、单位及其工作人员实施预警处置。
五、时间安排
1、学习宣传组织动员阶段（9月23日——30日）
2、廉政风险排查阶段（10月1日——31日）。
3、廉政风险评估阶段（11月1日——30日）
第13篇：风险排查实施方案
xx农行风险控制实施方案
根据上级行下发的关于《对县级支行风险考核内容》的精神指示，我行领导高度重视，专门召开会议进行研究，xx行长结合以前我行以及其他商业银行因风险控制不到位而引发的案件进行了深入的剖析，一次次惨痛的教训深深地触动了员工的心，了解到风险防控的重要性。会议决定，成立以分管行长xx为组长，xx、李xx、杨xx、xxx等为组员的风险控制小组，定时不定时对存在重大隐患的八个风险点进行检查，现将具体实施方案公布如下：
一、指导思想和工作目标
（一）指导思想：认真贯彻落实上级行案件专项治理活动会议精神，以“抓基础，抓基层，抓落实”为起点，从严治行，强化管理，紧盯风险点，控制住关键岗位、关键环节、关键人员，提高内部核算质量，有效遏制案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为我行改革和发展，创造良好环境。
（二）工作目标：坚持标本兼治，加强制度建设，强化员工行为管理，员工遵章守纪意识、防控案件意识和执行规章制度自觉性明显增强，各类操作风险得到有效控制，风险点的有效控制率100%，经济案件和重大责任事故发生率控制为零。
二、风险控制考核内容
（一）、“柜员一日三碰库”。每天早上、日中、日终，由营业部主任刘温平同志监督，主管杨xx、xx对每个柜员的现金箱进行清点，清点率必须达到100%，另外行长和分管行长将不定期对录像进行抽查，对于没有清点便擅自开箱和锁箱的柜员进行处罚。
（二）、“相关人员查库频次”。依照《中国农业银行金库管理办法》严格认真执行查库制度，同时检查查库登记簿或监控录像。
（三）、抵质押品上移情况。依照《表外科目余额表》，对库内保管的物品和上移清单逐一比对，要求全部上移。
（四）、储蓄挂失业务办理情况。查看《重要空白凭证、有价单证及有价值品保管使用登记簿》和挂失申请书的留底脸进行核对，对于挂失手续不合规不完善的及时进行补救措施，并对相关责任人进行批评处罚。
（五）、对账制度执行情况。依据《中国农业银行山西省分行集中对账考核办法》第二章第六条，对我行签约率、对账收回率进行定期检查，对相关责任人进行考核。
（六）、柜员“代人理财”情况。严禁柜员代人理财，要求检查小组不定期对柜员现金箱进行突击检查，一经发现柜员现金箱中有非本人的存折（存单、卡、支票以及他人印前章等物品）的，立即查收，并对相关责任人进行严肃处理。
（七）、会计主管（授权主管）授权履职情况。会计主管是风险防范的最重要一环，因此要求主管在授权时要注意先审查手续在进行授权，分管行长和检查小组将定期不定期对监控录像进行抽查，对未按规定进行履行责任的主管进行处罚，并加强风险意识学习。
（八）冻结、解冻制度执行情况。依据《协助查询、冻结、扣划登记薄》，查看凭证，看每一笔业务处理是否合规，手续是否齐全。 风险防范工作涉及到我们每一个部门，每一个岗位和每一个员工，八个风险点应该是几代农行人用惨痛的经历换来，是血的代价，更是智慧的凝聚。能否做好风险控制不仅关系到农行声誉的好坏，更关系到我们的将来，让我们积极行动起来，为我行的稳步健康发展而努力奋斗！
第14篇：廉政风险实施方案
小金口街道办事处社区卫生服务中心 廉政风险防范管理工作实施方案
为认真贯彻落实中纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》、区纪委《惠城区卫生局开展廉政廉洁风险防控机制建设实施方案》文件精神，深化加强纪律作风建设活动成果，建立长效机制，切实做好小金口街道办事处社区卫生服务中心廉政风险防范管理工作，结合我中心实际工作，现制定本实施方案。
一、指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，牢固树立以人为本、执政为民理念，按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以制约和监督权力运行为核心，以岗位廉政廉洁风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代信息技术为支撑，建立健全权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政廉洁风险防控机制，确保社区中心所有权力正确行使、高效运行，不断提高预防腐败工作科学化水平，为基层深化医药卫生体制改革提供坚强的组织和纪律保障。
二、工作原则
（一）坚持谁主管、谁负责。建立谁在岗谁防控，谁主管谁监督的廉政廉洁风险防控责任制，干部职工自我防控，科室内部防控和单位综合防控相结合，主要领导亲自抓，其他领导分工抓，一级抓一级，分类分级负责。
（二）坚持围绕中心、统筹兼顾。把加强廉政廉洁风险防控与深化医药卫生体制改革工作紧密结合，融入业务工作和管理流程之中，实现廉政廉洁风险防控与各项工作统筹兼顾、相互协调、相互促进，推动卫生系统惩治和预防腐败体系逐步完善。
（三）坚持结合实际、注重创新。紧密结合医疗卫生事业改革发展的实际，把握新形势下做好廉政廉洁风险防控工作的特点和规律，大胆实践、勇于创新，不断探索惩治和预防腐败工作的新思路、新办法、新途径。
（四）坚持依法依规、遵循规律。严格按照国家法律法规和规章制度，遵循权力运行的规律，规范权力行使的环节和流程，建立实用、有效的廉政廉洁风险防控体系。
（五）坚持重点突出、务求实效。在全面查找和评估风险的基础上，以腐败和不正之风问题易发多发的主要部位为重点，突出重要权力和权力行使的关键环节，提高预警防控措施的针对性和可操作性，做到重点明确、简便易行、务求实效。
三、工作目标
围绕规范公共权力运行，立足卫生系统实际，全面排查岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面可能引发廉政廉洁风险的问题，通过“分岗查险、分险设防、分权制衡、分级预警、分层追责”的预警防控模式，强化采取前期预防、中期监控和后期处置等措施，努力使廉政廉洁风险防控机制运行更加顺畅，制度配套更加完善、执行更加有力，确保社区中心权力行使安全、项目建设安全、资金运用安全和干部成长安全。
四、廉政风险防范管理工作的主要内容和实施对象
廉政风险防范管理是将风险管理理论和质量管理方法应用于反腐倡廉工作实际，针对因教育、制度、监督不到位和干部职工不能廉洁自律而产生的廉政风险实施系统化管理的过程。廉政风险主要包括思想道德的风险、制度机制风险和岗位职责风险。
（一）成立中心廉政廉洁风险防控工作领导小组 组 长：张 伟（中心主任） 副组长：林顺军（中心副主任）
成 员：刘仕敏、湛海澄、刘少英、邓映红、刘海光、翁少挺、梁芳
领导小组负责对社区中心廉政廉洁风险防控机制建设工作的统一部署和组织领导，研究制订实施方案，解决开展工作中的重大问题，指导、督促各科室开展廉政廉洁风险防控机制建设工作。
（二）成立中心廉政廉洁风险防控工作领导小组办公室
（三）抓好学习宣传。要把坚持学习廉政风险防范管理知识贯穿始终，坚持理论指导和实践创新，整体推动廉政风险防范管理工作。要充分利用简报、信息、网络等多种载体，大力宣传开展廉政风险防范管理工作的重大意义。
五、廉政风险防范管理工作实施步骤
中心推进廉政风险防范管理工作分动员启动、查找风险点、制定措施和执行落实、检查总结四个阶段进行。
（一）动员启动阶段（7月7日）
1、根据我中心实际工作及2012年重点工作任务制定中心廉政风险防范管理工作实施方案，并安排专人负责开展此项工作。
2、召开中心廉政风险防范管理工作动员大会，明确工作流程，部署廉政风险防范管理工作。
3、创新学习教育载体，采取多种形式组织广大干部职工认真学习、深刻领会廉政风险防范管理工作的内涵和相关知识，做好学习笔记，掀起广大职工学习宣传廉政风险防范管理工作的热潮。
（二）查找风险点阶段（7月7日—13日）
结合中心工作实际，制定并上报风险点查找工作流程图，紧紧抓住“查找风险点”这个关键环节，突出重点岗位，组织干部职工全面、深入查找风险点。根据实际工作中出现的新情况，创新查找风险点方法，采取多种形式查准找全各类风险点，既要符合实际，又要突出特色，做到岗位职责明确、廉政风险清楚、防范措施得力。
1、查找岗位风险：分管领导和各科室负责人要组织各科室人员对照岗位职责履行、制度执行的情况，通过自身找、领导提、部门帮、群众议、集体定等形式，认真分析，主动查找出岗位人员思想道德、制度机制和岗位职责方面存在或潜在的风险内容及其表现形式。
2、查找科室风险。针对人、财、物管理和行政许可、行政处罚等重要岗位，组织科室对照职责定位等情况，分别查找出业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉政风险，并认真分析风险的具体内容和表现形式。
3、查找单位风险。重点查找在制度机制等方面易产生腐败行为的风险内容及表现形式，由部领导班子集体审核。
（三）制定措施和执行落实阶段（7月14日—22日）
围绕确定的各类风险点和风险等级，有针对性的制定和推进防控措施，并形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。
1、制定实施细则。
根据确定的廉政风险点，结合实际制定本单位《廉政风险防范管理工作实施细则》及单位和个人《廉政风险防范措施》。
2、撰写阶段性工作报告。
依据本单位廉政风险防范管理考核标准和方式，进行自我考核、评定。根据考核评定中发现的问题，进行自我修正。撰写本单位廉政风险防范管理工作报告。
（四）检查总结阶段（7月23—30日）
依据中心廉政风险防范管理考核标准和方式，采取座谈、访谈、评议等多种形式，对中心开展廉政风险防范管理工作情况进行自我考核、评定。形成中心廉政风险防范管理工作总结并上报区卫生局廉政风险防范管理工作领导小组办公室。
小金口街道办事处社区卫生服务中心
2012-7-7
第15篇：学生实习安全与风险管理实施方案
**************教育中心
学生实习安全与风险管理预案
为推行工学结合、校企合作、顶岗实习的职业教育人才培养模式提供制度保障，教育部、财政部、中国保险监督管理委员会于2009年12月16日联合下发了《关于在中等职业学校推行学生实习责任保险的通知》。由于职业教育的人才培养过程与生产、服务过程的各个环节都密切相关，所以职业教育必须密切联系行业企业生产实际，实行校企合作、工学结合的办学模式。职业学校的实习实践活动是职业教育教学活动的重要组成部分，为了保障学生实习过程中的安全，学校应建立并完善学生实习安全和风险管理制度。根据教育部的要求，并结合我校实际，特制定如下安全管理预案。
一、学校成立专门的学生实习风险领导小组
组长（校长）：*** 副组长（副校长）：******* 成员：**************等全体中层干部及驻厂管理教师。 该小组下设办公室为学校就业办公室，由罗斌具体负责。 领导小组职责：校长是学生实习风险管理工作的第一责任人，以落实学生实习责任保险为切入点，建立学生实习风险管理组织机构，完善学生实习风险管理机制，形成实习前有专门培训、实习中有过程管理、出险后及时赔付的全流程风险管理服务制度。具体工作由就业办公室的全体人员协助完成。
二、采取措施保障学生实习安全
（一）加强对顶岗实习企业的资质审查
由于现实中一些中职学生的顶岗实习，干的是毫无教育培训意义的简单活计，中职生成了企业的廉价劳动力，影响了中职学生的实习积极性。中职学生的顶岗实习，是重要的教育环节，这个环节学生技能的提升，能力的锻炼有很大的关系，对他们人身安全也有很大的关系。所以我们会慎重选择顶岗实习的企业，为学生提供一个好的学习和发展的平台。
（二）加强对中职教育的过程监控
学校严格按照教育部对中职学校的修学所限和要求办学，前两年在学校学习扎实的理论基础和技能，第三年到企业顶岗实习。绝不像一些中职教育机构，无视国家的有关规定，从中职学生一进校时就组织学生去“实习”，实则把中职学校变为了职业介绍所，把中职学生作为劳务输出工，学校从中收取劳务输出管理费。
（三）加强对学生的实习安全教育
在学生离校离岗实习前对学生进行专门的实习安全教育大会，列举出去顶岗实习中可能碰到的安全问题，就如何避免或减轻伤害等对学生进行指导。让他们对即将进行的顶岗实习有一个比较明确的概念，对其中可能出现的安全问题有一定的了解。
（四）派专职教师与实习学生同吃同住，驻厂对学生进行管理 学校会根据顶岗实习学生人数的多少派合适人数的教师进驻企业，对学生的生活、工作进行指导和帮助。特别是刚进入企业时有不适应进行心理辅导，耐心、细致地解决学生碰到的一切问题。从精神上和物质上帮助他们更好的适应从学生到工人的角色转变。
（五）为学生购买中职学校学生实习责任保险
为顶岗实习的学生购买中职学校学生实习责任保险我们将注意以下问题：
（1）明确保险责任范围。学生实习责任保险应符合学生实习过程中的实际保险需求和学校的经济承受能力，覆盖学生实习活动的全过程，包括学生实习期间遭受人身意外事故和法律法规行政规章认定为工伤情形下校方依法应承担的责任，以及相关法律费用和学生实习第三者责任。
（2）明确投保主体和保障对象。投保主体原则上为政府有关部门批准设立的实施学历教育的各类中等职业学校，保障对象为参加顶岗实习和教学实训的中等职业学校在籍学生。
（3）确定投保方式。中职学校可以结合专业设置和教学安排等实际情况，选择为最后一年学生投保全年学生实习责任保险，或者为全部学生投保与其实习期间相对应的学生实习责任保险。
（4）落实经费保障。学生实习责任保险的经费可从职业学校学费中列支；免除学费的可从免学费补助资金中列支，不得向学生另行收费。如果职业学校与企业达成协议由企业支付的，企业支付的实习责任保险费据实从企业成本(费用)中列支。鼓励有条件的地区由政府单列资金，统一为辖区内的中职学校学生购买实习责任保险。
（5）选定保险机构。依据国家三部委文件中关于\"各省级教育行政部门应参照教育部推荐的保险实施方案，通过招标或竞争性谈判方式选择承保机构。可选择有经验和能力的保险中介机构提供保险中介服务\"的精神，通过合理方式选定工作经验丰富，经营管理规范，服务质量好，
偿付能力强的保险机构，承担中职学校学生实习责任保险。
学生实习安全是一个很重要的问题，我们将坚持教育以人为本、以学生为主体，切实保障学生合法权益；防范、转移和化解学生实习期间的风险，消除学校、用人单位和家长的后顾之忧；妥善解决因实习风险引发的社会矛盾，维护学校正常的教育教学秩序。
发文时间：2012年10月1日
第16篇：运输区风险预控管理实施方案
运输区风险预控管理实施方案
按照矿风险预控管理要求，根据我单位风险预控管理推进现状，结合当前安全管理形势，特制定风险预控管理实施方案。
一、主要内容
（一）规范班前礼仪、入井仪式
根据《朱庄矿班前礼仪规范及升入井仪式标准》要求，继续执行好班前礼仪和入井仪式规定程序和标准，由单位值班人员监督落实。
（二）落实危险源“告知”要求
1、严格落实班前会危险源告知制度，明确告知作业人员对生产现场存在的重大危险源和防范措施，并在群众安全例会、班前会、单位安全办公会上说明，做到职工全员掌握重大危险源、防范措施、应急避险措施等。
2、队长、跟带班干部在任务安排时，对特殊岗位、特种作业人员，要明确告知作业过程中存在的危险源和防范措施，并在巡查时检查其落实情况，及时纠正错误和不规范的操作行为。让每位职工了解工作区域内的重大危险源，提前做好防范。
（三）严格执行“两确认”制度
1、班前会安全确认。认真排查安全隐患人，对身体、心理、情绪等方面不适的“十一种”隐患人进行排查，严禁隐患人入井。
2、入井前安全确认。班前会结束后，由带班干部领队进行精神状态确认。
（四）规范走动式管理
1、带班干部及队长预先查看所到地点存在的隐患，现场落实隐患整改情况，对不按规定整改或弄虚作假责任人，按有关规定严肃追究责任。到达检查场所后，了解所到地点的重大危险源和管理标准。
2、跟班人员在班中不少于3次查看关键岗位、特殊作业、关键施工环节，现场察看危险源管理措施落实情况，对不落实防范措施存在的事故隐患，安排及时整改；对错误和不规范的作业行为及时制止与纠正。在施工过程中发现异常情况后，认真分析、及时向运输调度汇报，并组织有关人员现场察看，研究下一步施工方案。
（五）规范风险预控信息化闭合管理
管技人员和群监网员要严格按照安全生产体系技撑平台管理要求，认真落实有关安全信息的采集录入、整改、复查闭合等工作，及时解决
单位现场存在的问题，促进风险预控管理工作顺利开展。
（六）规范风险预控管理卡
各专业、工种或工序印制风险管理卡，主要内容包括：作业程序、危险源、风险类型、风险及其后果描述、风险等级等，做到职工人手一卡。
二、考核要求
（一）考核责任分工
1、队长及以上干部每次下井提问不得少于2人。
2、队长及以上干部重点考核风险预控管理知识的学习和掌握。
3、队长等管技人员每次下井考核不少于2人次，考核时要填写清楚被考核人姓名、单位、考核内容和考核结果。
（二）考核标准
1、职工现场不进行确认的扣2分。
2、风险预控手指口述内容与实际工作任务不相符、不与现场相结合的扣2分。
3、凡“风险预控安全确认”弄虚作假，确认情况与实际不符或不经确认直接作业的，一律按一般“三违”论处。
三、工作要求
（一）不断完善，健全风险预控管理运行机制 风险预控管理的推进是不断健全完善的过程，管技人员既要从运行环节中查找缺陷和漏洞，又要对各项任务的具体风险管理标准补差补缺。单位每年要进行一次对风险管理卡的修订工作，修订后的标准要及时下发给从事给具体工作任务的岗位职工学习，使用逐步促使风险预控管理机制更加科学合理。
（二）从规程措施编制源头预控安全风险
1、在施工措施、《作业规程》编写时，要准确、全面确定该工程施工过程中存在重大危险源，按照有关安全标准制定防范措施。
3、要提前制定好施工地点的重大危险源和安全确认标准。
（三）加强宣传，形成氛围
各队要加强风险预控管理的宣传，要通过各种会议宣传风险预控知识和矿相关文件，要通过宣传营造氛围，引导全区干部职工积极参与到风险预控管理的推进之中。
第17篇：合规风险管理实施方案(李卓).
中国农业银行辽宁省分行 2009年度 合规风险管理工作实施方案 执笔(李卓 (讨论稿二
为了提高辽宁农行全体员工的合规经营意识, 提升合规风险 管理水平, 培育良好的内部控制合规文化, 保障辽宁农行各项经 营活动持续协调发展,根据《关于印发 的通知》(辽银监发 [2009]1号文件 要求,按照《中国农业银行辽宁省分行工作
三、
五、十年发展规 划》及 2009年初辽宁农行全省工作会议精神,结合辽宁农行合 规风险管理工作实际,制定本实施方案。
一、加强合规风险管理,促进辽宁农行持续有效发展 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则, 可能 遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 而 推进合规风险管理、加强内部控制,是提高辽宁农行经营效益, 保证辽宁农行持续健康发展的必由之路。
近年来, 辽宁农行的合规风险管理工作有所进步, 但与其他 商业银行相比, 辽宁农行的内控水平相对较低, 基础管理比较薄 弱, 经营效益很不理想。 合规文化尚未形成, 特别是二级分行以 下机构合规风险管理意识淡薄, 重经营、轻管理思想严重, 致使
基层行的合规风险管理工作, 发展的很不平衡。 造成辽宁农行近年来案件数量、发案金额据高不下, 违规问题层见迭出, 如不及 时扭转, 不仅对辽宁农行本身的生存和发展造成威胁, 而且对当 地市场经济的发展和社会经济的稳定也将产生不利影响。因此, 辽宁农行将制定《中国农业银行辽宁省分行内控合规管理工作
三、
五、十年发展规划》,确定牵头部门,建立合规风险管理机 制,明确合规风险管理责任、义务,整合各部门、各机构间的控 制边界, 形成齐抓共管的局面, 促进辽宁农行经营工作持续有效 的发展。
二、设计合规风险管理体系架构,确定总体工作目标 推进辽宁农行合规风险管理工作的主要目标是, 以科学发展 观为指导,以《商业银行合规风险管理指引》为纲领,以农总行 《风险合规管理工作 3510中长期发展规划》为蓝图,完善辽宁 农行系统合规风险管理机制, 整体设计出与股份制银行运行机制 相适应的内控合规管理体系架构, 确保各级行的内部控制逐步严 密, 合规文化建设日趋成熟, 员工从业行为规范准确, 激励考核 机制相对科学,违规、违章问题逐步减少,违法案件得到遏制, 大案要案得以杜绝,同业竞争能力持续增强,使全辖 14个二级 分行和 51个一级支行的合规风险管理工作上一个新台阶,保障 辽宁农行全年工作目标得以顺利实现。
三、坚持三项原则,确保合规风险管理工作的整体推进 (一坚持“自我提高,主动完善”原则 。
推进辽宁农行各分支机构合规风险管理工作, 旨在引导、督 促各级经营行领导和员工, 认识合规风险管理在业务操作和经营 发展中的约束作用, 自觉加强合规风险管理, 提高抵御风险的自 我免疫能力。 辽宁农行各级管理部门和基层营业机构是全辖合规 风险管理的主体, 是提高合规风险管理有效性的关键所在。 因此, 在推进全辖合规风险管理工作中, 就是要发挥各级领导和全体员 工的积极性和主动性,主要通过“自我提高,主动完善”实现合 规风险管理目标。
(二坚持“借鉴经验,汲取教训”原则。
加强合规风险信息的交流与反馈, 对于提高全行员工的合规 意识和风险意识具有重要作用。辽宁农行所辖 14个二级分行和 51个一级支行,在风险防范和内控管理上各有长短,内控合规 部门要善于发现问题, 即要总结和推广好的经营行合规风险管理 工作的经验和成果, 发挥合规风险管理成效显著的基层经营行的 “典型示范” 作用, 又要汲取个别行内控管理失之与软弱而引发 案件的沉痛教训。
(三坚持“因地制宜、分类指导”原则 。
根据辽宁农行 3510发展规划,结合各经营行的合规风险管 理工作的实际情况, 有针对性的对不同行实施分类指导, 注重推 进合规风险管理工作的效率和效果。
四、合规风险管理工作的主要任务及措施
辽宁农行按照银监会 《商业银行合规风险管理指引》 的要求, 结合辽宁农行 3510发展规划,制定目标明确,切实可行的合规 风险中长期发展规划。 辽宁农行将结合自身在合规方面的现实情 况,完善合规风险机制,加强合规风险宣传、培训,严肃处理违 规,违法责任人,形成完善的合规风险管控机制。
---建立合规风险管理组织架构,健全合规风险管理体系 。 根据中国农业银行股改工作部署, 成立合规部, 统一牵头负 责全行的内控合规工作, 按照 “两级机构, 两级派驻, 双线报告” 的指导原则。
辽宁省分行合规风险管理组织架构采用 “一级机构, 两级派 驻” 的形式。 省分行设置内控合规部, 二级分行由省分行派驻内 控合规办事处, 县级支行由二级分行派驻合规经理。 二级分行内 控合规办事处负责人由省行任命, 县级支行合规经理由二级分行 选任政治素质高, 业务能力强, 具有高度责任心的干部担任。 二 级分行内控合规办事处和支行合规经理分别由委派的一级分行 和二级分行管理并向其派出机构负责。这种组织架构将于 2009年一季度前组建完毕。
─ ─实行“双线报告”路径。 合规报告采用双线报告路径, 即县级支行合规经理向派驻行和二级分行报告, 内控合规办事处 向派驻行和一级分行报告。
─ ─保证内控合规部门独立行使职权。 内控合规部门和合规 经理有权获取被派驻行必要的信息, 能够独立调查派驻行经营行 为, 并能要求相关部门和员工提供必要的合作。 一旦发现异常情
况或违规行为, 内控合规部门或合规经理应当立即按照报告路线 向上报告。 (二加强队伍建设,加大培训力度,提高合规风险管理 能力。
组建后的内控合规部门,要本着“提高素质,合规先行” 的原则, 在年内实施强化以合规风险管理为主题, 以内控综合评 价为主要内容的全员培训工作, 对不同层次,
不同岗位的人员进 行合规培训, 加强合规风险宣传工作, 增强员工的合规经营意识, 培育“合规从自身做起”、“合规人人有责”、“主动合规”、“自觉 遵章”的理念。
1、实施合规风险管理培训计划。坚持理论联系实际、学以 致用的原则, 以工作的实际需要为出发点, 与职位的特点紧密结 合, 有计划有步骤的对在职的各级各类人员进行培训, 提高全员 素质。 重点培训一批技术骨干、管理骨干, 特别是对中高层管理 人员, 推行管理人员任前合规测试和任中合规考评制度, 督促管 理层持续跟进、更新合规知识, 强化其合规经营理念。 制定全面 周密的培训计划和采用先进科学的培训方法和手段。 将员工合规 培训纳入全行培训规划并制度化, 有计划、有目的地组织各种形 式的合规培训。
2、组织“合规与风险管理大讨论”活动。一是动员全辖干 部员工共同探讨合规的业务流程、科学的风险管理体系, 以识别 合规风险。 鼓励员工将好的建议提交内控合规部门。 二是结合案
件警示教育活动,撰写心得体会 , 征集内控防案论文。
3、抓好现有合规风险管理人员的考核奖惩和培训提高工 作。 从两个方面加强合规风险管理队伍的建设:首先应注重建立 合规风险管理队伍的考核和培养机制, 对合规管理人员的日常工 作进行定期考评,考核其工作实绩,通过规范化、科学化、制度 化的考评,促进合规管理工作的专业化、规范化、职业化;其次 要结合自身实际, 制定培养规划, 有计划、有步骤地安排合规管 理人员参加各种形式的岗前培训和在岗培训, 不断提高他们的合 规管理能力和水平。 再次, 建立激励和淘汰机制, 合规风险管理 工作面广、弹性大、见效周期长, 为鼓励具有良好潜质的人员长 期从事合规管理工作, 要通过严格、规范的考核, 对考核优秀者 给予评先评优、晋升职务等奖励及激励; 对考评不合格者, 结合 工作需要, 有序地安排换岗交流或进修学习。 只有通过各种方式 不断提高合规管理队伍的工作能力和水平, 合规风险管理工作才 能取得明显实效。
4、逐步充实合规风险管理人员力量。通过经营行内部调整 和从分行组织人事部门接收的人员中选拔等多种途径, 尽快充实 内控合规人员, 为内控合规工作全面
开展提供人员保障。 在现行 审计办事处的审计职能上收后, 原审计人员可整体划入内控合规 办事处; 对应辽宁农行内控合规部职能, 将合规审查、授权管理 和反洗钱等职能划归内控合规处,相关人员按照“人随业务走” 的原则划归内控合规部门。
(三完善规章制度和业务流程,着力提高精细化管理水平。
辽宁农行内控合规部门将根据工作职责和工作要求开展对 规章制度的分析梳理、查缺补漏, 探寻各项业务流程、岗位职责 中的合规风险点, 明晰各岗位的职责边界, 明确业务流程中的承 接流转关系, 熟悉前后手的业务内容及操作规程, 确保业务经营 与风险控制能力同步提升。 协助农总行制定 《内部控制基本规定》 和《合规风险管理手册》 ,并报送监管机构备案。新组建的风险 合规部门应密切关注和持续跟踪法律法规的制定和修改, 对照合 规风险点,完善相应的合规操作程序和业务流程。
全面实施精细化管理, 将精细化管理贯穿到全行每个管理细 节、每个经营领域、每个业务环节, 不间断地优化各项运作流程、规章制度和支持系统, 实现全行精细化管理水平的不断提升。 提 高管理的专业化水平和精确度, 努力实现高质量、高效益、低成 本、低风险运营。
(四加大合规风险管理绩效考核力度,建立、健全合规 问责和诚信举报制度。 通过科学的合规风险管理绩效考核制度设计, 大力倡导诚信 合规光荣, 违章违纪耻辱的理念, 进而体现省行对合规价值的重 视和鼓励。
首先,提高内控评价的考核权重。推进绩效考核体系调整, 合理设置业务指标与内控指标的比重, 引导和激励分支机构加大
内控评价结果在绩效考核中的权重。 进一步考虑在高管人员绩效 工资中引入任期内风险管理基础制度, 根据需要从高管绩效工资 中部分截取, 对内控风险状况稳步提高的经营行, 按比例逐年返 还, 对于发生案件或重大违规问题或内控风险较大的经营行, 逐 步扣除; 对高管离任后, 其原任职行在一定时期未发生重大违规 问
题或案件,或者,风险状况急剧恶化,全额兑现绩效工资,以 形成全员抓合规的长效机制。
其次, 建立有效的合规问责制度。 把合规问责作为从严治行 的重要举措, 严格对违规行为的责任认定与追究, 加大对违规行 为的处罚力度。要借鉴先进银行设立道德热线或举报机制的做 法, 鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为。 建立对举 报者有效的保护机制,对举报属实,纠错及时,规避风险,挽回 损失的人员要给予奖励。
再次, 加大对违规机构和责任人的行政处罚力度。 监管部门 在对有关违规责任人依法实施处罚时, 特别是在追究各类案件相 关责任时, 要对发案或违规单位开展合规检查, 对因合规风险管 理工作不到位而引发案件或风险的,在运用处罚自由裁量权时, 应给予从重处罚。
(五发挥后续跟踪监督工作职能,做好合规风险管理的 评价整改。
组建后的内控合规部,定期对经营行实施合规风险监测分 析, 进行内部控制综合评价, 对合规风险态势进行评价, 对内控
执行情况进行评估,并对存在的问题加以后续跟踪,督促整改。 合规部门还要注重合规制度的更新、流程改造以及后续执行情 况, 对违规个案的整改情况等予以督促与跟进, 并对监管意见的 贯彻落实做出事后评价。 并定期向监管部门报送风险评估 (内部 控制综合评价报告。
(六深化对各级行合规风险管理状况的调查研究,提高 对全行重大风险管控力度。
辽宁农行的内控合规部门和驻二级分行合规办事处要通过 专项检查、内部控制综合评价及专题安排, 对经营行合规风险管 理开展阶段性的调查研究, 及时发现存在的问题和差距, 提出进 一步对深化合规风险管理的对策及措施, 积极主动地应对内外经 济环境的不利变化, 努力实现发展与风险控制的有机统一。 充分 利用审计工作成果, 对重点区域、重点行业和重点客户, 制定有 针对性风险控制预案。
(七推动内控合规信息系统建设,建立与外部监管部门 之间的合规信息交流平台 。
加强内控合规信息系统建设, 推进内控合规管理信息化, 提 升合规资料和信息的管理水平,拓宽内控合规信息的来源渠道, 为非现场检查和评价提供数据支持。
---加强与外部监管机构、银行业协会等外部机构的交流沟 通, 及时了解和掌握各种风险信息, 准确把握违规案件, 认真总 结分析,及时对各经营行、各部门、各专业发送风险预警,实现
与监管部门在合规风险管理中的良性互动。
─ ─开发内控合规管理信息系统。 搭建内控合规综合管理平台, 向全体员工提供外部法律法规、内部规章制度、内部合规指 南等咨询服务, 实现违规事件数据、内控合规评价信息和合规经 理资料的集中管理, 推行合规风险、授权执行情况和关联交易的 科技系统监控。
─ ─充分利用其他信息系统资源。 保持内控合规信息交流与 沟通,充分利用信贷管理系统(CMS、反洗钱信息管理系统 (AMLS、会计监控系统(ARMS、违法违纪案件管理信息系统、保卫信息系统、审计辅助系统等行内现有系统, 实现信息、资料 共享。 特别要加强与审计局的联系, 充分利用计算机辅助审计系 统, 做好模块研发与使用工作, 为非现场检查、非现场责任审计 和非现场内控评价提供数据支持。
五、加强对合规风险管理工作的组织领导
成立 “合规建设和风险管理” 工作领导小组, 组长由省分行 党委书记,行长黄晓平同志担任,副组长由崔保森、李志伟、姚 岩平、许忠前、项观荣五位副行长担任。领导小组下设办公室, 设在内控合规部, 办公室主任由内控合规处长董文海担任, 负责 日常工作安排、协调、指导和组织检查、报告等。
中国农业银行辽宁省分行
二○○九年二月十二日 11
第18篇：企业廉政风险防控管理实施方案
XXXXXX部2012年廉政风险防控管理实施方案
根据XXX集团要求，为深入推进惩治和预防腐败体系建设，加大从源头上预防和治理腐败工作力度，推进XXX部廉政风险防控管理工作，制定本实施方案。
一、指导思想和工作目标
（一）指导思想。以科学发展观为指导，按照“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，针对权力运行中的风险和监督管理中的薄弱环节，通过创新体制、机制，不断提高预防腐败工作的科学化、规范化、法制化水平，统筹推进党风廉政建设和其他经常性工作，努力打造“权力监督、风险防控，廉洁高效”的廉政风险防控体系，创造依法办事、高效做事、廉洁干事的环境。
（二）目标要求。按照集团纪委的总体要求，结合事业部纪委要求，层层抓防控、全员查风险、全面促落实，全力保长效。要紧紧抓住“找、防、控”各个环节，查找岗位职责、业务流程、制度等各类风险点，进一步明确岗位职责，重点抓好“一岗双责”的履行，积极寻找预防岗位廉政风险的途径，牢牢控制和及时化解岗位廉政风险，逐步建立起以岗位为点、以流程为线、以制度为面的防控长效机制和运行监控机制，坚定不移地防止腐败行为的发生。
二、主要任务和方法步骤
此项工作从2012年8月开始到12月结束。主要任务和方法步骤如下：
（一）全面排查廉政风险（2012年8月至9月）
事业部纪委成立专门领导小组和工作小组，及时召开全事业部动员大会，研究部署廉政风险防控工作。
1、核定权力清单。根据岗位工作职责，清理、明确各个工作岗位的职责和权力，依据有关法律法规和制度，绘制每项业务工作流程和权力运行流程图，明确权力运行的关键环节。
2、排查廉政风险。采取自上而下、自下而上和内外结合的方式，通过岗位自查、综合评定、群众公议、集体研究等形式，查找岗位职责、业务流程、制度流程等方面可能存在的廉政风险，建立廉政风险目录，并在一定范围内公开，接受全体员工监督。
（1）排查岗位职责风险点。结合各岗位职责要求，围绕人权、事权、财权、审批权等重要领域、重要部位和关键环节，认真查找领导班子、关键采购人员的岗位和个人在决策、执行、监督环节中廉政风险点，重点在“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）、工作效能、尽职履责以及违反廉洁自律相关规定、利用职务上的便利谋取私利等方面进行查找。
（2）排查业务流程风险点。重点在财务管理、物资采购、办事等各个环节流程是否完善、规定要求是否落实等方面进行查找。
（3）排查制度机制方面风险点。认真查找制度是否具体、管用，是否覆盖各项业务工作，是否覆盖权力运行的全过程，重点在贯彻落实制度要求、执行力度和落实情况等方面进行查找。
3、评估风险等级。在找准查深廉政风险的基础上，依据廉政风险点的多少和权力重要性、权力行使的频率、腐败现象发生的概率等内容，按照“高、中、低”三个等级评定廉政风险点。针对不同的等级风险、防控力度和防控频率要有所侧重，高风险的防控主要领导亲自抓，分管领导具体落实；一般风险防控分管领导亲自抓，工作小组负责具体落实；低风险的部门负责人亲自抓，经办人和责任人具体落实。
（二）加强廉政风险防控管理（2012年10月至12月）
紧紧围绕排查确定的各类风险点和风险等级，有针对性的制定防控措施，规范权力运行，构建廉政风险防控长效机制。
1、制定防控措施
（1）针对岗位职责方面的廉政风险，由岗位所在人员对照与业务工作相关的各项法规制度，结合排查出来的廉政风险点，提出防控风险的具体措施和办法，完善办事公开机制和岗位廉政承诺制，主动接受员工的监督；加大对热点、重点岗位人员定期交流或轮岗力度，防止某些实权岗位存在的不正之风等。制定的防控措施由部门负责人初审后报分管领导把关，然后提交纪委领导班子集体研究认定。
（2）针对业务流程方面的廉政风险，按照廉洁、效能的原则和程序规范、效率提高、简明清晰、方便工作的要求，制定统一规范的业务流程图。
（3）针对制度流程缺失或不完善方面的廉政风险，在优化业务流程的基础上，以落实和修订完善现有规章制度、规范权力运行、提高制度执行力为根本，切实加强制度建设，认真执行部门工作反馈制度，严格落实招标采购、财务、车辆、办公用品采购、办会办事、节能降耗、资产管理等各项制度，并把制度贯彻到每一个工作环节，形成层层抓落实，一级抓一级，层层有管理，层层有监督的工作局面，真正形成用制度管人、管权、管事的长效机制。
（4）重点针对今年履带起重机零部件处理、废旧物资招标、大宗物资采购招标、办公用品采购招标进行监督。特别是废旧物资处理过程中的流程监督，是否按照制度、价格是否合理、投标厂家资质、处理过程中是否维护公司利益最大化、是否符合报废条件等问题进行监督。
2、规范权力运行
针对党员干部日常工作生活中可能出现的各类风险，压缩办事环节，对制度执行、资金类行政权力细化环节、分权监督；细化行政权力行使的操作办法，最大限度压缩权力可调节幅度。针对不断出现的新情况、新问题，积极探索监督新举措，尤其要加强对可能发生人为干预等环节的监督检查，防止腐败行为发生。要加强纪律作风监督检查，加大问责力度。
3、构建长效机制
（1）建立健全教育长效机制。通过观看警示教育片、重大节假日宣传教育等多种形式，特别是在每月全事业部的集中学习过程中，持续加大有关廉政风险防控方面的学习，使全体员工特别是党员领导干部，自觉树立“风险无处不在，风险防范人人有责”的廉政风险意识，不断强化“找不到风险就是最大的风险”、“防控就是保护”的观念，切实增强“思风险、讲自律、尽职责”的自觉性和责任感。
（2）建立廉政风险监测机制。通过信访举报、案件查处、监督检查、经济责任审计、干部考核等多种渠道，加强对岗位行政行为、制度流程落实、权力运行过程动态监测，及时发现日常管理中存在的漏洞和薄弱环节以及苗头性、倾向性问题。
（3）严格执行预警纠错机制。及时发现存在或可能发生的廉政风险，及时发出预警信号，并综合运用督导、提醒、纠错、诫勉谈话等有效形式，及时纠正和处置权力运行中的失误和偏差，化解廉政风险，防止违纪违法行为的发生。
（4）建立评估修正机制。工作小组办公室以年度为周期，根据考核评估结果，纠正存在的问题，改进防范措施，完善防范体系，结合实际工作需要和预防腐败的新要求及时调整风险内容和防控措施。相关材料要及时归档备案，启动下一工作循环。通过考核阶段的综合评估，责令相关岗位和人员及时纠正存在问题，并进行跟踪督导。每年年底至次年初，纪委办公室领导小组要总结工作经验，查漏补缺，进一步修正完善廉政风险防范管理工作。
三、相关要求
推进廉政风险防控工作是拓展预防腐败工作领域的有效措施，也是加强领导干部作风建设和廉洁自律的客观需要，各部门要将廉政风险防控管理工作作为当前和今后一个时期加强事业部的建设的一项重要任务，认真执行，抓好落实。要按照事业部纪委的统一部署和要求，进一步细化任务、分解责任，将廉政风险防范管理工作落实到具体的工作中，融入到日常工作的全过程，以重点带全面，以关键促整体，确保事业部纪委廉政风险防控管理工作扎实有效开展。
第19篇：三资管理 风险隐患大排查活动实施方案
XX 县农村集体“三资”管理、农村土地确权风险隐患大排查大整治活动
实 施 方 案
为切实做好我县农村集体“三资”管理、农村土地确权
等引发的影响农村社会治安问题的排查化解工作，根据《YY市农村集体“三资”管理、农村土地确权风险隐患大排查大整治活动实施方案》（临农（经管）发〔2016〕19号）文件精神，制定本方案。
一、重要意义
农村集体 “三资”管理和土地确权是当前各级党委和政府农村工作的两项重点工作，也是农民群众关注的热点和焦点问题。在全县开展农村集体“三资”管理和土地确权风险隐患大排查大整治活动是贯彻落实中央精神、回应群众期盼的重要举措，是加强农村党风廉政建设、深入推进反腐败斗争的必然要求，是坚持标本兼治、推进“六权治本”向乡 1 村延伸的现实需要，有利于净化政治生态、实现弊革风清，有利于密切农村干群关系，有利于维护农村集体和农民群众的权益，有利于促进农村经济发展与社会和谐稳定。
二、指导思想
在全县开展农村集体“三资”管理和土地确权风险隐患大排查大整治活动，要以十八大、十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神为指针，以农村集体“三资”管理、土地确权相关政策法规为依据，按照“谁主管谁负责”和“属地管理”相结合的原则，排查、化解和处理农村因集体“三资”管理、土地确权等引发的矛盾纠纷。
三、工作目标
坚持问题导向，强化底线思维，通过大排查大整治活动，对因农村集体“三资”管理和土地确权引发矛盾纠纷影响农村社会治安大局的突出风险隐患进行一次全面排查摸底，在底数清、情况明的基础上找准问题，分析原因，对症施策，通过消除隐患、堵塞漏洞、精细管理和健全机制，努力实现“一强化三有效”的目标，即：各级各部门防控风险隐患的意识得到进一步强化，各类影响社会治安大局的风险隐患得到有效防控，重大案（事）件得到有效遏制，维护公共安全的能力水平得到有效提升。
四、重点内容
（一）农村集体“三资”管理存在的社会治安风险隐患。
1、侵占国家惠农资金、贪占挪用集体资金、侵害集体收益的问题。
2、集体资产购置、出借、低价投资、淘汰、流失、侵占等问题；资产经营、出租、发包程序是否合法的问题；工程建设项目是否按规定公开招标的问题。
3、集体预留的机动地、“四荒地”等集体资源发包（租赁、拍卖）是否合法合规的问题（如：没有召开村民会议或村民代表会议、会议记录不健全等）。
4、财务公开、民主理财是否真实、全面、规范的问题。
5、群众上访反映的情况长期没有得到核实处理的问题。
6、去年“三资”清理整治不彻底、不到位的问题。
（二）农村土地确权存在的社会治安风险隐患。
1、税费改革前农民自愿放弃承包地或者因不交（欠交）农业税、“三提五统”等原因集体收回承包地，目前返乡要求对原承包土地进行确权的问题。
2、出嫁女（入赘男）出嫁后未取得新的承包地，出嫁地村集体按照村规民约违法收回承包地的问题。
3、农业部门实施的中低产田改造、国土部门实施的占补平衡等新增的耕地分配不公平引发的矛盾与纠纷。
4、流转土地、“以租代征”承包地，给农户支付流转费（补助费）不到位引发的矛盾纠纷。
5、口头协议或者流转合同不规范引发的矛盾纠纷。
6、改变土地用途无法进行确权的问题。
7、确权公示不规范的问题。
8、确权工作人员徇私舞弊、不公平公正的问题。
五、实施步骤
本次活动从2016年4月开始，11月底结束，共分四个阶段实施。
（一）制定实施方案（4月下旬）。各乡镇按照本《实施方案》，结合各自实际，制定印发《工作方案》，并就大排查大整治活动进行动员部署。各乡镇制定的《工作方案》于4月底前报县农委备案。
（二）排查梳理阶段（5月上旬至5月底）。各乡镇组织力量开展农村集体“三资”、农村土地确权风险隐患排查摸底。排查摸底要深入、全面、细致，做到底数清、情况明，把影响农村社会治安的风险、隐患、问题和存在原因搞清楚。要建立风险隐患台账，一式二份，经乡镇主要负责人签字后，于5月20日前分别报送县农委。要坚持边排查边清理边整改，力求尽快堵塞漏洞、消除隐患。
（三）集中整治阶段（6月初至10月底）。排查出来的风险、隐患、问题要全部列入整治范围，逐一梳理、分析、研究，因案施策，制定整治方案，明确责任单位和整治期限。对于风险隐患或矛盾纠纷相对突出的乡镇、村组，要采取领导包案、挂牌督办等方式，压实工作责任，确保整改落实；
4 对于一时难以整改到位、整改难度较大的，要分别组织农村集体“三资”管理专项清理整治领导组成员单位、农村土地确权领导组成员单位进行专题研究，制定工作措施，落实责任单位，限期完成整改。重大问题要及时向县委、县政府报告，统筹研究化解措施；同时向县农委报告。
（四）巩固完善阶段（11月份）。各乡镇及要对涉及农村集体“三资”管理与土地确权引发的矛盾纠纷风险隐患大排查大整治活动的情况进行全面总结，提炼好的经验做法，剖析存在的隐患问题，制定相关的管理制度，建立长效工作机制。
六、工作要求
（一）加强组织领导，落实工作责任。对农村集体“三资”管理、土地确权引发的矛盾纠纷风险隐患大排查大整治是平安XX 建设的一项重要内容，各乡镇必须按照综治部门的要求，精心组织，周密部署，狠抓落实。要落实成员单位、乡镇、村组的工作职责，建立起风险隐患大排查大整治的责任体系，确保活动扎实推进。县农村集体“三资”管理专项清理整治领导组成员单位、县农村土地承包经营权确权领导组成员单位每月召开一次联席会议，研究推进措施，解决存在的问题，按照“谁主管谁负责”的原则督办各乡镇上报重大隐患问题。
（二）加强督导检查，落实考评结果。活动开展期间，
5 各乡镇要在督导检查的基础上，主动邀请综治部门开展联合督导，及时发现问题，帮助排除隐患，推动落实整改。县农委也将不定期组织督导检查。县综治办已将本次活动列入2016年全县综治考评范畴，对因工作不落实、措施不到位，引发严重影响社会治安重特大案（事）件的，依法实行一票否决。
（三）加强情况反馈，落实报送制度。大排查大整治活动工作进展情况实行定期报送制度，自4月份开始，各乡镇每双月15日前向县农委报送工作进展情况。整改难度较大的、重大的问题要列出整治任务清单、包案领导、整治期限，于6月3日前报县农委。大排查大整治活动结束后，要认真进行总结，于11月30日前将工作总结报县农委。
第20篇：合规风险管理实施方案(李卓).
中国农业银行辽宁省分行 2009年度 合规风险管理工作实施方案 执笔(李卓 (讨论稿二
为了提高辽宁农行全体员工的合规经营意识, 提升合规风险 管理水平, 培育良好的内部控制合规文化, 保障辽宁农行各项经 营活动持续协调发展,根据《关于印发 的通知》(辽银监发 [2009]1号文件 要求,按照《中国农业银行辽宁省分行工作
三、
五、十年发展规 划》及 2009年初辽宁农行全省工作会议精神,结合辽宁农行合 规风险管理工作实际,制定本实施方案。
一、加强合规风险管理,促进辽宁农行持续有效发展 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则, 可能 遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 而 推进合规风险管理、加强内部控制,是提高辽宁农行经营效益, 保证辽宁农行持续健康发展的必由之路。
近年来, 辽宁农行的合规风险管理工作有所进步, 但与其他 商业银行相比, 辽宁农行的内控水平相对较低, 基础管理比较薄 弱, 经营效益很不理想。 合规文化尚未形成, 特别是二级分行以 下机构合规风险管理意识淡薄, 重经营、轻管理思想严重, 致使
基层行的合规风险管理工作, 发展的很不平衡。 造成辽宁农行近年来案件数量、发案金额据高不下, 违规问题层见迭出, 如不及 时扭转, 不仅对辽宁农行本身的生存和发展造成威胁, 而且对当 地市场经济的发展和社会经济的稳定也将产生不利影响。因此, 辽宁农行将制定《中国农业银行辽宁省分行内控合规管理工作
三、
五、十年发展规划》,确定牵头部门,建立合规风险管理机 制,明确合规风险管理责任、义务,整合各部门、各机构间的控 制边界, 形成齐抓共管的局面, 促进辽宁农行经营工作持续有效 的发展。
二、设计合规风险管理体系架构,确定总体工作目标 推进辽宁农行合规风险管理工作的主要目标是, 以科学发展 观为指导,以《商业银行合规风险管理指引》为纲领,以农总行 《风险合规管理工作 3510中长期发展规划》为蓝图,完善辽宁 农行系统合规风险管理机制, 整体设计出与股份制银行运行机制 相适应的内控合规管理体系架构, 确保各级行的内部控制逐步严 密, 合规文化建设日趋成熟, 员工从业行为规范准确, 激励考核 机制相对科学,违规、违章问题逐步减少,违法案件得到遏制, 大案要案得以杜绝,同业竞争能力持续增强,使全辖 14个二级 分行和 51个一级支行的合规风险管理工作上一个新台阶,保障 辽宁农行全年工作目标得以顺利实现。
三、坚持三项原则,确保合规风险管理工作的整体推进 (一坚持“自我提高,主动完善”原则 。
推进辽宁农行各分支机构合规风险管理工作, 旨在引导、督 促各级经营行领导和员工, 认识合规风险管理在业务操作和经营 发展中的约束作用, 自觉加强合规风险管理, 提高抵御风险的自 我免疫能力。 辽宁农行各级管理部门和基层营业机构是全辖合规 风险管理的主体, 是提高合规风险管理有效性的关键所在。 因此, 在推进全辖合规风险管理工作中, 就是要发挥各级领导和全体员 工的积极性和主动性,主要通过“自我提高,主动完善”实现合 规风险管理目标。
(二坚持“借鉴经验,汲取教训”原则。
加强合规风险信息的交流与反馈, 对于提高全行员工的合规 意识和风险意识具有重要作用。辽宁农行所辖 14个二级分行和 51个一级支行,在风险防范和内控管理上各有长短,内控合规 部门要善于发现问题, 即要总结和推广好的经营行合规风险管理 工作的经验和成果, 发挥合规风险管理成效显著的基层经营行的 “典型示范” 作用, 又要汲取个别行内控管理失之与软弱而引发 案件的沉痛教训。
(三坚持“因地制宜、分类指导”原则 。
根据辽宁农行 3510发展规划,结合各经营行的合规风险管 理工作的实际情况, 有针对性的对不同行实施分类指导, 注重推 进合规风险管理工作的效率和效果。
四、合规风险管理工作的主要任务及措施
辽宁农行按照银监会 《商业银行合规风险管理指引》 的要求, 结合辽宁农行 3510发展规划,制定目标明确,切实可行的合规 风险中长期发展规划。 辽宁农行将结合自身在合规方面的现实情 况,完善合规风险机制,加强合规风险宣传、培训,严肃处理违 规,违法责任人,形成完善的合规风险管控机制。
---建立合规风险管理组织架构,健全合规风险管理体系 。 根据中国农业银行股改工作部署, 成立合规部, 统一牵头负 责全行的内控合规工作, 按照 “两级机构, 两级派驻, 双线报告” 的指导原则。
辽宁省分行合规风险管理组织架构采用 “一级机构, 两级派 驻” 的形式。 省分行设置内控合规部, 二级分行由省分行派驻内 控合规办事处, 县级支行由二级分行派驻合规经理。 二级分行内 控合规办事处负责人由省行任命, 县级支行合规经理由二级分行 选任政治素质高, 业务能力强, 具有高度责任心的干部担任。 二 级分行内控合规办事处和支行合规经理分别由委派的一级分行 和二级分行管理并向其派出机构负责。这种组织架构将于 2009年一季度前组建完毕。
─ ─实行“双线报告”路径。 合规报告采用双线报告路径, 即县级支行合规经理向派驻行和二级分行报告, 内控合规办事处 向派驻行和一级分行报告。
─ ─保证内控合规部门独立行使职权。 内控合规部门和合规 经理有权获取被派驻行必要的信息, 能够独立调查派驻行经营行 为, 并能要求相关部门和员工提供必要的合作。 一旦发现异常情
况或违规行为, 内控合规部门或合规经理应当立即按照报告路线 向上报告。 (二加强队伍建设,加大培训力度,提高合规风险管理 能力。
组建后的内控合规部门,要本着“提高素质,合规先行” 的原则, 在年内实施强化以合规风险管理为主题, 以内控综合评 价为主要内容的全员培训工作, 对不同层次,
不同岗位的人员进 行合规培训, 加强合规风险宣传工作, 增强员工的合规经营意识, 培育“合规从自身做起”、“合规人人有责”、“主动合规”、“自觉 遵章”的理念。
1、实施合规风险管理培训计划。坚持理论联系实际、学以 致用的原则, 以工作的实际需要为出发点, 与职位的特点紧密结 合, 有计划有步骤的对在职的各级各类人员进行培训, 提高全员 素质。 重点培训一批技术骨干、管理骨干, 特别是对中高层管理 人员, 推行管理人员任前合规测试和任中合规考评制度, 督促管 理层持续跟进、更新合规知识, 强化其合规经营理念。 制定全面 周密的培训计划和采用先进科学的培训方法和手段。 将员工合规 培训纳入全行培训规划并制度化, 有计划、有目的地组织各种形 式的合规培训。
2、组织“合规与风险管理大讨论”活动。一是动员全辖干 部员工共同探讨合规的业务流程、科学的风险管理体系, 以识别 合规风险。 鼓励员工将好的建议提交内控合规部门。 二是结合案
件警示教育活动,撰写心得体会 , 征集内控防案论文。
3、抓好现有合规风险管理人员的考核奖惩和培训提高工 作。 从两个方面加强合规风险管理队伍的建设:首先应注重建立 合规风险管理队伍的考核和培养机制, 对合规管理人员的日常工 作进行定期考评,考核其工作实绩,通过规范化、科学化、制度 化的考评,促进合规管理工作的专业化、规范化、职业化;其次 要结合自身实际, 制定培养规划, 有计划、有步骤地安排合规管 理人员参加各种形式的岗前培训和在岗培训, 不断提高他们的合 规管理能力和水平。 再次, 建立激励和淘汰机制, 合规风险管理 工作面广、弹性大、见效周期长, 为鼓励具有良好潜质的人员长 期从事合规管理工作, 要通过严格、规范的考核, 对考核优秀者 给予评先评优、晋升职务等奖励及激励; 对考评不合格者, 结合 工作需要, 有序地安排换岗交流或进修学习。 只有通过各种方式 不断提高合规管理队伍的工作能力和水平, 合规风险管理工作才 能取得明显实效。
4、逐步充实合规风险管理人员力量。通过经营行内部调整 和从分行组织人事部门接收的人员中选拔等多种途径, 尽快充实 内控合规人员, 为内控合规工作全面
开展提供人员保障。 在现行 审计办事处的审计职能上收后, 原审计人员可整体划入内控合规 办事处; 对应辽宁农行内控合规部职能, 将合规审查、授权管理 和反洗钱等职能划归内控合规处,相关人员按照“人随业务走” 的原则划归内控合规部门。
(三完善规章制度和业务流程,着力提高精细化管理水平。
辽宁农行内控合规部门将根据工作职责和工作要求开展对 规章制度的分析梳理、查缺补漏, 探寻各项业务流程、岗位职责 中的合规风险点, 明晰各岗位的职责边界, 明确业务流程中的承 接流转关系, 熟悉前后手的业务内容及操作规程, 确保业务经营 与风险控制能力同步提升。 协助农总行制定 《内部控制基本规定》 和《合规风险管理手册》 ,并报送监管机构备案。新组建的风险 合规部门应密切关注和持续跟踪法律法规的制定和修改, 对照合 规风险点,完善相应的合规操作程序和业务流程。
全面实施精细化管理, 将精细化管理贯穿到全行每个管理细 节、每个经营领域、每个业务环节, 不间断地优化各项运作流程、规章制度和支持系统, 实现全行精细化管理水平的不断提升。 提 高管理的专业化水平和精确度, 努力实现高质量、高效益、低成 本、低风险运营。
(四加大合规风险管理绩效考核力度,建立、健全合规 问责和诚信举报制度。 通过科学的合规风险管理绩效考核制度设计, 大力倡导诚信 合规光荣, 违章违纪耻辱的理念, 进而体现省行对合规价值的重 视和鼓励。
首先,提高内控评价的考核权重。推进绩效考核体系调整, 合理设置业务指标与内控指标的比重, 引导和激励分支机构加大
内控评价结果在绩效考核中的权重。 进一步考虑在高管人员绩效 工资中引入任期内风险管理基础制度, 根据需要从高管绩效工资 中部分截取, 对内控风险状况稳步提高的经营行, 按比例逐年返 还, 对于发生案件或重大违规问题或内控风险较大的经营行, 逐 步扣除; 对高管离任后, 其原任职行在一定时期未发生重大违规 问
题或案件,或者,风险状况急剧恶化,全额兑现绩效工资,以 形成全员抓合规的长效机制。
其次, 建立有效的合规问责制度。 把合规问责作为从严治行 的重要举措, 严格对违规行为的责任认定与追究, 加大对违规行 为的处罚力度。要借鉴先进银行设立道德热线或举报机制的做 法, 鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为。 建立对举 报者有效的保护机制,对举报属实,纠错及时,规避风险,挽回 损失的人员要给予奖励。
再次, 加大对违规机构和责任人的行政处罚力度。 监管部门 在对有关违规责任人依法实施处罚时, 特别是在追究各类案件相 关责任时, 要对发案或违规单位开展合规检查, 对因合规风险管 理工作不到位而引发案件或风险的,在运用处罚自由裁量权时, 应给予从重处罚。
(五发挥后续跟踪监督工作职能,做好合规风险管理的 评价整改。
组建后的内控合规部,定期对经营行实施合规风险监测分 析, 进行内部控制综合评价, 对合规风险态势进行评价, 对内控
执行情况进行评估,并对存在的问题加以后续跟踪,督促整改。 合规部门还要注重合规制度的更新、流程改造以及后续执行情 况, 对违规个案的整改情况等予以督促与跟进, 并对监管意见的 贯彻落实做出事后评价。 并定期向监管部门报送风险评估 (内部 控制综合评价报告。
(六深化对各级行合规风险管理状况的调查研究,提高 对全行重大风险管控力度。
辽宁农行的内控合规部门和驻二级分行合规办事处要通过 专项检查、内部控制综合评价及专题安排, 对经营行合规风险管 理开展阶段性的调查研究, 及时发现存在的问题和差距, 提出进 一步对深化合规风险管理的对策及措施, 积极主动地应对内外经 济环境的不利变化, 努力实现发展与风险控制的有机统一。 充分 利用审计工作成果, 对重点区域、重点行业和重点客户, 制定有 针对性风险控制预案。
(七推动内控合规信息系统建设,建立与外部监管部门 之间的合规信息交流平台 。
加强内控合规信息系统建设, 推进内控合规管理信息化, 提 升合规资料和信息的管理水平,拓宽内控合规信息的来源渠道, 为非现场检查和评价提供数据支持。
---加强与外部监管机构、银行业协会等外部机构的交流沟 通, 及时了解和掌握各种风险信息, 准确把握违规案件, 认真总 结分析,及时对各经营行、各部门、各专业发送风险预警,实现
与监管部门在合规风险管理中的良性互动。
─ ─开发内控合规管理信息系统。 搭建内控合规综合管理平台, 向全体员工提供外部法律法规、内部规章制度、内部合规指 南等咨询服务, 实现违规事件数据、内控合规评价信息和合规经 理资料的集中管理, 推行合规风险、授权执行情况和关联交易的 科技系统监控。
─ ─充分利用其他信息系统资源。 保持内控合规信息交流与 沟通,充分利用信贷管理系统(CMS、反洗钱信息管理系统 (AMLS、会计监控系统(ARMS、违法违纪案件管理信息系统、保卫信息系统、审计辅助系统等行内现有系统, 实现信息、资料 共享。 特别要加强与审计局的联系, 充分利用计算机辅助审计系 统, 做好模块研发与使用工作, 为非现场检查、非现场责任审计 和非现场内控评价提供数据支持。
五、加强对合规风险管理工作的组织领导
成立 “合规建设和风险管理” 工作领导小组, 组长由省分行 党委书记,行长黄晓平同志担任,副组长由崔保森、李志伟、姚 岩平、许忠前、项观荣五位副行长担任。领导小组下设办公室, 设在内控合规部, 办公室主任由内控合规处长董文海担任, 负责 日常工作安排、协调、指导和组织检查、报告等。
中国农业银行辽宁省分行
二○○九年二月十二日 11
