公司信用卡报销制度
2020-03-03 13:34:45 来源：范文大全收藏下载本文
第一章、报销定义
报销：报销对象即为本公司员工，因日常工作需要发生的各类费用，向公司申请报销； 这些费用多用于差旅费、招待费、部门聚餐、礼物费等等。
第二章、信用卡支付及报销流程
因日常工作需要发生的各类费用由信用卡支付，每月各部门支付金额不得超过信用卡限定额度，不按规范使用信用卡的部门，刷卡的费用不予报销还款。
信用卡由财务以部门领导的个人名义统一办理，由各部门领导管控，每月底财务根据报销单从公司账户还款给银行，不得提前还款。
原则上公司不提供预借现金，需要发生费用，提前填写费用申请单，写明相关事由，预计费用，由部门领导、财务、总经理会签，手续齐全后，部门领导发放信用卡，实际支付费用不得超过预计费用，超过部分不予报销还款。
信用卡支付相关费用后，填写报销单，同时附上发票及对应的信用卡刷卡明细单；每月底财务审核各部门信用卡结算清单，每月底各部门助理或文员与财务进行对账，费用报销单的每项支出与信用卡结算清单一一对应，财务予以报销还款。
特殊情况下，员工去各地出差，信用卡不够用，或地方偏远不能使用信用卡，且无发票的情况下，可以以文字形式单独填写借款申请，注明借支原因、预计借款金额，还款报销期限等，经部门领导、财务、总经理会签后方可借支。借支金额不能超出预计，高额款项（5,000元及以上）需提前三天通知；小额借支两天内审批。将签字原件留与财务，复印件留与借款员工。报销时先还清借款，财务在借款申请上注明已还款，并附在费用报销之后作为原始凭证入账。
第三章、报销申请使用范围：
1、差旅费：外地出差住宿费、餐费、火车、飞机票及车费等；
员工出差前填写费用申请单、出差申请单，费用申请单写明预计的费用金额，出差申请单写明出差原因、出差地点、出差时间、出差人数等；
签批手续齐全后，部门领导发放信用卡，携带信用卡出差，出差费用都由信用卡支付，回公司后及时填写费用报销单上交财务，每笔报销单附上发票及信用卡刷卡明细单，财务审核无误后，每月底统一报销还款。
2、招待费：主要以宴请为主，饭后娱乐费用等；
招待来访客户，提前填写费用申请单，写明客户名称、预计人数、预计费用，签批手续齐全后，由部门领导发放信用卡，招待费用由信用卡支付，实际支付金额不得超出预计费用，报销时附上相关发票及对应的信用卡刷卡明细单，财务审核无误后，每月底统一报销还款。
3、部门聚餐：各部门慰问员工，联络同事感情，提高员工工作积极性，每月固定的部门聚餐费用；
由部门文员填写费用申请单，写明聚餐地点、聚餐人数、聚餐时间、预计费用，签批手续齐全后，由部门领导发放信用卡，聚餐费用由信用卡支付，但支付金额不得超过预计的费用，报销时附上相关发票及对应的信用卡刷卡明细单，财务审核无误后，每月底统一报销还款。
5、礼物费：赠送客户的礼品购买等；
逢年过年，维护客户关系，需要购买礼品赠送客户，以便建立长期合作关系。购买礼物前，填写费用申请单，写明赠送哪家客户、赠送什么、预计赠送费用，签批手续齐全后，由部门领导发放信用卡，实际支付金额不得超过预计费用，报销时附上相关发票及对应的信用卡刷卡明细单，财务审核无误后，每月底统一报销还款。
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