会计与出纳岗位职责
2020-03-03 04:40:07 来源：范文大全收藏下载本文
会计岗位职责：
（1）遵守公司的各项规章制度，忠实履行职务，维护公司利益；
（2）服从部门经理的工作安排；
（3）负责公司日常财务处理，即登记每月明细帐及现金流量状况；
（4）及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归
档等会计档案管理工作；
（5）负责成本、费用会计核算工作，准确归集成本，合理分配各项费用；
（6）加强成本管理基础工作，建立健全并编制各类合同台帐，编制
实际成本支出明细表，进行项目成本分析工作，提出相应控制措施和建议，每月底出具相关成本费用支出报告；
（7）负责公司的会计核算，审核银行对帐单及银行存款余额调节表，
定期上报财务报表，管理对外投资及债权、债务，配合年度审计工作；
（8）负责公司每月的纳税申报，并把税务政策的变动及时、准确的
反馈至部门经理；
（9）负责对开发项目的销售情况进行统计及记录，并及时将销售情
况上报至部门经理；
（10）根据销售统计情况，及时与销售部门对客户交款情况进行核对；
（11）负责监督出纳的资金收支情况，每月末结帐时与出纳进行现金
日记帐及银行存款日记帐的核对；
（12）不得泄露公司的财务秘密；
（13）有责任提高自身的综合素质。
试用期会计考核要求：
（1）、遵守公司的各项规章制度，忠实履行职务，维护公司利益；
（2）、服从集团公司领导小组、本部门经理的工作安排；
（3）、负责公司日常财务处理，即根据原始凭证及时编制会计凭证，当日原始凭证当日须完成会计凭证的编制；每月25日关帐；每月5号之前报送上月会计报表，季度末报送每季的财务分析报告，时间为下季度第一月10号之前；
（4）、加强成本管理基础工作，建立健全并编制各类合同台帐，编制实际成本支出明细表，进行项目成本分析工作，提出相应控制措施和建议，每月底最迟不超过下月10号出具相关成本费用支出报告；
（5）、审核出纳的银行存款余额调节表，每月末结帐时，与出纳进行现金日记帐及银行存款日记帐的核对，并及时把现金流量状况传递至财务经理处
出纳的岗位要求及职责：
出纳岗位与公司的利益息息相关，关系到公司现金收付的正确性、资金的安全性等，因此对出纳要求甚严。
（1）出纳的要求：
1）必须熟悉各项现金政策，掌握银行工作程序及工作方法；
2）应具备高度责任心与职业道德，以此在工作中谨慎、细心、条理有序、思维清晰。
（2）出纳的岗位职责：
1）遵守公司的各项规章制度，忠实履行职务，维护公司利益；
2）服从部门经理的工作安排；
3）负责公司现金的存取使用，现金日记帐及银行日记帐的登录；
4）负责对公司多余流动资金根据银行相关政策灵活、合理的运用，使公司资金收益最大；
5）现金做到日清月结，月末编制每月现金收支明细表，交由部门经理审验，以便于及时掌握公司资金状况；
6）负责保管其他部门转来的相关性资料及各种文件，并进行登记备案；
7）要积极主动的与会计、银行进行对帐，并编制银行存款余额调节表，以保证公司资金的正确性及完全性；
8）收付款项之前，对有关收支凭证进行必要的审核（即原始凭证审批手续）；
9）支票领用应严格按规定在支票登记薄上当领用人的面进行登记，现金支票也应进行登记；
10）银行对帐单及银行余额调节表经与会计核对后留底备案，年末装订成册；
12）负责员工的工资发放，在每月15日前发放工资，除特殊情况外，遇到节假日的， 发放时间顺延。
13）不得泄露公司的财务秘密；
14）有责任提高自身的综合素质。
试用期出纳考核要求：
（1）、按时完成现金的收付，及时登帐。现金做到日清月结，月末编制每月现金收支明细表，交由部门经理审验，以便于及时掌握公司资金状况
（2）、要按时报送公司资金情况，让相关领导及时了解公司资金状况，确保集团公司各项生产经营工作正常运转。每周一报送上周资金情况，每月5号前报送上月资金收支明细表，除特殊情况外，
（3）、负责收取各类收入款项，及时存入银行，不得坐支，并要保证收入发票金额与实收款相符，负责督促销售收银员及时收款，并负责对其所收款项的正确性进行核对。
（4）、根据每月的资金情况编制余额调节表，并及时与总帐会计核对，以确保会计核算的正确性。
（5）、按时完成每月员工工资发放工作。
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