办事处财务管理制度

驻外办事处财务管理制度

随着公司业务的不断发展，外地办事处的建立，为了加强财务管理，特制订如下规定：

1、有总经理指定的办事处的负责人为“备用金”的借款人，借款人对“备用金”安全负责，如有短缺借款人如实赔偿。

2、“备用金”暂定为5000元，由借款人按程序办理借款手续，对于办事处搬迁新场地或住所，需购大宗货物的，需提前申请备用金，借款人不能回公司的情况下，借款单以电子书写方式并附上用款明细，请示总经理批准后，财务按批准的金额由银行汇款至指定的账户。

3、经负责人审批同意发生的各项费用，经办人要索取合格的原始发票，并签注事由，有实物的验收人要清点相符并签字确认。

4、关于办公用品的购买，办事处负责人以电子表的形式报给行政部，行政部批准后当地购买或行政部统一进行网购快递至办事处。

5、当月的费用要及时报销，如不能回公司的，可将写好的报销单及原始发票快递到公司财务，财务按实际报销金额汇款到指定账户，如不及时报销，不得申请追加“备用金”。（注：报销单据到财务领取）

6、建立财务收支两条线，办事处的营业收入必须进入公司提供的统一的收款账户。

7、办事处负责人登记本处的现金账，每月一号将上个月《办事处费用登记表》上报给公司财务。

8、分公司所有人员的工资由总公司发放，负责人每月一号将上个月《考勤报表》发给公司人事部门。

附则：财务部将根据公司业务发展，运营情况的需要即时对本制度的进行调整及修改！

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财务部

2016年1月1日