财务报销日常管理规定17

2020-03-02 05:26:46 来源：范文大全收藏下载本文

财务报销日常管理规定

为加强财务管理，规范经费报销程序，结合公司实际情况，特制定本规定：

一、对原始单据的要求：

1、报销各种费用单据必须提供真实、合法的原始凭证，票面具有税务专用章和开票单位公章或财务专用章。

2、报销凭据的内容必须具备：凭证名称，填制凭据日期，填制人姓名，经办人的签名或盖章，除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰，书写规范，金额不得涂改，大小写金额相符，车票不得连号。

3、

不真实，不合法的报销凭据有权拒绝办理，对记载不准确，不完整，手续不齐全的报销凭据有权退回。

4、

据），并加盖出票单位的财务发票章或发票专用章，经部门负责人及总经理审批后方可作为报销依据，遗失长途出差车票需说明遗失原因及票据内容、金额、经总经理审批后，持相关证明（如住宿收据）经财务负责人同意后报销。

5、

容不符的，应予以退回或重新不正。

二、

三、

向财务申请费用报销单和费用粘贴单，写清需报销的内容及费用，由上级领导签字验证，后交由总经理批准，总经理批准后由会计审核，审核后出纳对原始票据进行检验审核，审核合格后给予报销。

四、

1、

所付原始单据张数，车票平票据实报销，出租车票一律不报，如有紧急或特殊事项，可先申请，同意后方可报销。

2、

的，每人每天补助

3、

导出差住宿补助每人每天必须到出票单位复印原始发票字迹模糊不清的，：写明部门、出差人员、10元，其他出差人员餐费补助每人每天80元，公司领导出差住宿凭票经总经理财务人员对（或收事由、天数、25元。 40元，中层领报销凭据必须按规定履行完成的审批手续，若原始单据遗失，凡凭证内容不全，与经济业务本身内报销时间定位每周

二、周四为报销日。报销程序差旅费具体规定：填写差旅费报销单，餐费补助：西安周边地区当日可往返但必须在外就餐住宿补助：一般人员住宿补助每人每天

批准报销。

五、通讯费报销规定：

1、通讯费在规定数额以内凭票报销，报销票据以上月实际发生的话费单据为准，报销金额：总经理据实报销，副总每月300元，管理部、财务部、技术部人员每月500元，销售部经理每月200元，在外地服务超过10天的每月报150元。

五、招待费报销规定：

1、市场部招待费按市场部相关规定执行，回款到账后方可安规

没有回款一律不予报销，

六、员工借款规定：

1、公司能暗示发放工资原则上不允许借款，因公出差经费，可

借款程序：当事人填写借据——部门主管审核—

本制度由财务部制定并负责解释，本制度从即日起执行。

当借款金额大于个人2011年4月21日定比例报销，公司其他人员招待客人需总经理同意该餐费方可报销。经批准到财务预支，—财务审核——总经理审核——出纳支付——，工资时，应有担保人担保方可借支。陕西盛世华彩文化传媒有限公司