出纳的日月年

出纳每日工作

1、上班后

（1）检查、清点保险柜里的现金、印章、票据及办公设备是否完整、完好； （2）向上级和会计主管请示当日资金安排计划；

（3）补充编制当日工作计划，分清轻重缓急，根据时间进行安排。

2、工作期间

（1）办理各项对内对外的收付款业务

（2）审核原始凭证和收付审批手续，填写记账凭证，登记日记账，办理报批手续：（3）处理其它出纳业务工作。

3、下班前30分钟

（1）电话或网银查询银行账户余额，并与银行存款账户进行核对；

（2）清点库存现金（保险柜和其他现金暂存处），并与现金日记账进行核对； （3）发生账款不符的问题，本着日清月结的原则，立即查清原因，并做相应调整；（4）向上级提交当日的现金和银行存款余额日报表。

出纳每月工作（增值税一般纳税人为例）

1、每月1日

（1）将税控机记录的上月发票开具信息，超乳税控IC卡

（2）将上月开具的发票的明细表、汇总月报表和发票证书清单，从税控IC卡里各打印1份，并加盖公章。

（3）将下列物品一并转交会计人员：税控IC卡；发票明细表；发票汇总月报表；发票正数清单；发票购领簿。

2、月内

（1）月初，会计人员做账完毕后，要协助其将上月所有凭证装订成册，在凭证封面上注明日期和凭证张数，在装订人签字处签名，并移交会计人员 （2）开展正常出纳业务工作

3、每月末3个工作日内

（1）将现金日记账和银行日记账存款结出余额，并结转到下月帐页；

（2）按照当月所发生收支的时间顺序，整理所有凭证。通过T型账编制科目汇总表进行自检；

（3）编写现金盘点表，由会计人员监盘。一式两份；

（4）将现金日记账和银行存款帐、已整理的本月凭证盒科目汇总表转交会计人员； （5）编写银行存款余额调节表的，领取银行对账单，对账，并转交会计人员核验； （6）编写出纳报告单，并移交会计人员。

出纳每年工作

1、每年1月1日

（1）开展每月1日都应完成的固定工作

（2）启用新账本

※分别在新的现金日记账和银行存款账第一页背面的登记表中“印花税票粘贴处”，粘贴一张5元的印花税票；

※在现金日记账和银行存款账的第一页背面的登记表中，将现金日记账和银行存款账的相关内容分别填写完整，并由相关负责账本的人员（包括记账人员、审核人员、主管人员、部门领导人员）签名盖章；

※结转登帐，将上年末现金日记账和银行存款账的期末余额，分别填入对应的新账本中的第一页第一行的余额栏中。

2、每年1月初

（1）将上年度所有装订成册的凭证、账本和各种有关财务存档的文件，配合会计人员完成归档工作。

（2）将上年度的相关财务数据和报表的电子文件全部复制存盘，与财务文件、凭证、账本（会计报税完成后），一并移交归档。

（3）主动书面总结自己在上年度的工作状况，并向上级递交。内容包括： ※本人在上一年度工作中的进步和不足

※在新的一年中，本人打算在哪些方面加以改进※指出本单位的财务制度和出纳业务流程执行过程中存在的问题，并提出改进意见。

3、年内每日、每月 开展每日、每月的正常出纳工作。

4、每年12月28日前 （1）购买下一年度将要使用的现金日记账和银行存款账各1本。 （2）购买用于下一年度账本粘贴的印花税票。

5、每年12月31日 开展每月末均应完成的固定工作过内容。

出纳年总结

合肥日月年信息科技有限公司

日月

年单位出纳工作总结

年1月出纳个人工作总结

《短文——日月》

《日月练习题》

日月读后感

日月教案

日月学习心得

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