2020-03-02 20:47:22 来源:范文大全收藏下载本文
山东建筑大学理学院学生会财务管理制度(草案)
第一条 经费来源及使用说明
(一)根据章程规定,学生会经费来自学院拨款、社会资助及其他合理收入。
(二)学生会经费用于举办学术、宣传、文体、卫生等合法活动和业务工作及日常开支,不得用于与学生会宗旨无关的活动。
(三)经费的使用单位和干部须厉行节约,坚决杜绝一切不合理和浪费的开支。
(四)理学院团总支对所有经费进行统一支配管理。 第二条
经费入帐管理:
(一)社会资助及其他合理收入经审核后直接交由秘书处管理,任何人不得收取任何数量形式的回扣。
(二)学院拨款按学生会实际需要情况申请使用。 第三条 经费开支说明
(一)本会经费开支按其用途可分为日常内务开支、专项活动开支、特殊开支三大类。
1、日常内务开支指因学生会内部运作而购臵办公用品、布臵会议以及培训干部的费用。
2、专项活动开支指学生会职能部门开展各项活动和工作时的开支。
3、特殊开支指用于与其他企业、外校学生会、外院学生会联系的正常开支
(二)凡通过记账的款项不得用于报销。 第四条 经费使用管理:
(一)各部门单位的经费开支都需经过团总支指导老师同意。
(二)各项工作必须先做预算,经分管副主席批准后再按实际使用。
(三)活动经费申请直接上交《理学院学生会活动审批表》,非活动经费申请需填写《山东建筑大学理学院学生会经费申请表》。
(四)经费开支必须开具发票(或收据),发票(或收据)应须如实反映开支日起、商品名称、数量、金额及开票单位公章等内容;金额大小写务必一致。发票(或收据)必须无涂改。
(五)经费使用责任到个人,各部门每月需要详细统计本月的经费使用情况,填写《理学院学生会日常经费开支出表》,每月1-3号递交该表电子版至秘书处。
(六)定额发票最大金额为500元人民币。
(七)报销根据合法票据支付,票据必须用黑色墨水笔在背面加注经手人、用途、总金额和时间项目。
(八)发票上的任何内容不得有涂改的痕迹。
(九)商品的“品名规格”必须列清所购物品,不得填写“食品、用品、物品”等模糊的品名。
(十)经费开支原则上必须开具发票,发票应须如实反映顾客名称、开支日期、商品名称、数量、金额、开票单位印章,金额大小写务必一致。
(十一) 使用情况不清的款项,未按规定使用的款项一律不予报销。
(十二) 需要报账的部门须部长将有效票据交给秘书处相关负责人,经秘书处核实统计后再统一向团总支报帐。秘书处要做好相关的登记工作。
第五条 经费报销管理:
(一)除个别校级活动外,院内活动直接向团总支报销。
(二)报销流程如下:
1、向团总支老师申请经费使用;
2、经老师同意,使用经费后,开具相应的收据或发票。
3、一切报销都必须根据合法票据支付,每一张票据都必须用黑色签字笔在背面认真填写,具体内容如下:
经手人:(经费实际使用人)
用
途:(经费详细用途,包括活动名称、经费项目,如经费项目较多,须另附项目清单) 时
间:(经费使用日期) 总金额:(经费总金额,需大写) 部门:(经手人所在部门)
4、将发票核实无误后连同《理学院学生会日常经费开支出表》交至秘书处,由秘书部负责进一步统计整理后上报到团总支老师。
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