2020-03-03 13:58:18 来源:范文大全收藏下载本文
會計:帳務管理過帳,不能碰錢
出納:現金收支,不能碰帳。
收入作業流程
課程收入 → 出納(開立發票、入帳)→會計(傳票、作帳)
↓
月底應收帳款催收
與製表
註:出納需把每張發票明細key入發票明細表 ↓ 月底製作財報
支出作業流程
一、公司其他應付款
公司其他應付款→支出申請單→主管簽核→會計(傳票.作帳)→出納(付款)→會計認帳歸檔
↓
月底製作財報 ↓ 月底製表現金支出
明細表
二、零用金
員工代墊款 →出納(零用金帳簿) → 會計(傳票、作帳) → 主管簽核 → 會計認帳歸檔(零用金) ↓
每月25號前把收據與
帳冊給會計
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