商业银行
2020-03-04 00:34:54 来源：范文大全收藏下载本文
商业银行
考试题型：填空20*
1、选择10*
2、判断10*
1、简答4*
6、论述3*10（资产管理）、案例16*1
第一章
1、商业银行的概念？（简答+判断）
现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。 现代商业银行主要是通过两种途径产生：一是从旧的高利贷银行转变过来的；二是根据资本主义经济发展，按照资本主义原则，以股份公司形式组建而成。
2、商业银行的性质？（简答）
商业银行是以追求利润最大化作为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
首先，商业银行是一种企业，具有现代企业的基本特征。自有资本；独立核算；自负盈亏；追求利润最大化。其次，它不是一般的企业，是特殊的企业，是经营货币资金的金融企业一般企业创造的是使用价值，银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。 第三，商业银行不同于其他金融机构不同于专业银行、不同于央行、不同于非银行金融机构。
3、商业银行的功能？（填空+简答） 一）信用中介
信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济各部门。
二）支付中介
支付中介职能是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等货币经营业务的职能。支付中介职能是商业银行的传统职能
三）金融服务
商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段的工具，为客户提供多种金融服务。这些服务主要包括服务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务、国际结算等等。 四）信用创造
商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的，它是商业银行的特殊职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量，当然此种货币不是现金货币，而是存款货币，它只是一种帐面上的流通工具和支付手段。
（五）调节经济
调节经济的职能是指商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其它宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用的功能。有时，商业银行还可以通过在国际市场上的融资活动，来调节本国的国际收支变化
4、商业银行的组织体系？（简答）
（一）外部组织结构一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。
（二）内部组织结构就单个银行而言，银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。决策系统、执行系统 监督系统、管理系统。（填空）
5、商业银行的经营目标？
各国商业银行明确规定了商业银行“安全性、流动性、盈利性”的经营目标。在追求安全性 流动性的基础上，争取最大的利润 。
6、商业银行的类型？（填空）
按资本所有权划分：私人的、合股的、国家的。
我国的划分：国有、国有控股、企业集团所有、股份制、民营。 按业务覆盖区域划分：地方的、区域的、全国的、国际的。
按是否从事证券业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行、美国式职能银行。 按组织形式划分：单元制银行、分行制银行、持股公司制、连锁银行制
第二章（不考巴塞尔协议）
7、资本金的构成？（简答）
一、核心资本
（一）股本
1、股本（普通股、优先股）
（二）公开储备
1、资本盈余
2、留存收益
二、附属资本
（一）后期偿付债券1.资本票据2.资本证券3.可转换后期偿付债券
（二）准备金
1、资本准备金
2、损失准备金
8、资本金的管理？（简答） 一）分子对策 提高资本总量
内源资本策略：增加利润留成（贝勒资产持续增长模型） 外源资本策略：发行股票、增加债务资本 二）分母对策
压缩资产规模、调整资产结构，降低风险资产额，提高资本与风险资产的比重，防范市场风险和操作风险
9、如何提高资本充足率？（简答）
1、补充银行资本金
国家拨付、发行股票、长期次级债券、增强获力能力、债转股等
2、通过改善资产构成比例，降低资产风险，缩小风险权重资产的数量
3.通过资产置换和转让、资产重组以及资产证券化等方式盘活不良贷款，资产多元化、调整资产构成比例
4.建立健全呆帐准备金制度
第三章
负债经营业务
10、银行负债的构成？（填空+选择+简答） 存款负债：活期存款（支票存款）、储蓄存款、定期存款。非存款性负债：短期借款、长期借款
11、存款、传统存款、创新工具有哪些？
传统的存款业务：活期存款、定期存款、储蓄存款；
创新的存款业务：活期存款创新工具、定期存款创新工具、储蓄存款创新工具
12、如何积极经营，提高存款的稳定性？（简答从积极经营和稳定性方面考虑）
概念：存款的稳定性，也称存款沉淀率，稳定的存款是银行中长期和高盈利资产的主要资金来源
衡量存款稳定性的指标。
活期存款稳定率=活期存款最低余额/活期存款平均余额
活期存款平均占用天数=活期存款平均余额×
计算期天数/存款支付总额 努力延长稳定性存款和准变性存款的的平均占用时间。 由被动负债转为积极经营。
存款市场开拓的策略和措施有：存款利率和服务收费；金融服务的项目和质量；银行网点设置和营业设施；银行资信和贷款便利；银行形象和雇员形象；
就储蓄存款而言：储蓄存款工具多样化；广告宣传、外勤工作、合理设置网点；硬件、软件等；
就企业存款而言：服务上；银企关系上；工具开发上；
13、如何加强存款管理及其构成？（简答）
1.存款结构与成本选择：尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出；活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件 ；定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应；
2.存款总量与成本选择：逆向组合模式：存款总量增长，成本反而下降；同向组合模式：存款总量增长，成本随着增长；总量单项变化模式：存款总量增长，成本不变；成本单项变化模式：存款总量不变，成本增加；
3.可用资金的历史平均成本与边际成本分析：可用资金的历史平均成本，是指银行对已吸收存款的全部利息成本加上营业成本除以全部可用资金。评价过去，不考虑未来；边际成本对银行经营具有特殊的重要性，但难以精确预测；
14、短期借款的主要渠道？（填空）
同业借款、向中央银行借款（再贷款、再贴现）、其他渠道（转贴现、回购协议、大面额存单、欧洲货币市场借款）
15、长期借款的种类？（选择+填空）
资本性金融债券（长期次级债券；混合债；可转换债；可分离债）
一般性金融债券（担保债券、信用债券；固定利率债券和浮动利率债券；普通金融债券、累进金融债券、贴现金融债券；附息金融债券和一次性还本付息金融债券；）
第四章 现金资产业务
16、现金资产的构成？
狭义的现金资产：货币资金。 广义的现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。主要包括:库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。
17、资金头寸以及构成？
资金头寸：商业银行能够运用的资金。
时点头寸：银行在某一时点上的可用资金。时期头寸：银行在某一时期的可用资金。 按层次划分：基础头寸、可用头寸、可贷头寸。
18、影响资金头寸的因素？ 资金来源（增加头寸）：存款增加；收回贷款本金和利息；变现债券及到期债券；银行资产出售；货币市场借款；提供非存款服务所得收入；发行新股
资金运用（减少头寸）：客户提存；发放合理贷款；偿还借款；购买债券；相关费用的支出 收购股份；向股东派发现金股利
第五章
19、贷款的种类？（按质量、按风险）
按质量划分：正常、关注、次级、可疑、损失。
正常：借款人一直能正常还本付息，银行对其最终偿还贷款有充分把握。
关注：借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题若发展下去将会影响贷款的偿还
次级：指缺陷已经很明显的贷款，正常经营收入已不足以保证还款，需要通过（出售）、（变卖资产）或（对外融资），乃至执行抵（押担保）来还款。
可疑：已肯定要发生一定损失的贷款。但由于贷款人重组、兼并、合并、抵押物处理诉讼未决等待定因素，贷款损失数目还不能确定。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极小部分。
20、为什么进行五级分类？（了解）
21、贷款定价的原则？
利润最大化原则；扩大市场份额原则；保证贷款安全原则；维护银行形象原则
22、贷款的价格构成以及影响价格的因素？
构成：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额、隐含价格
影响因素：资金成本、贷款风险程度、贷款费用、贷款期限、银行贷款的目标收益率、借款人的信用及与银行的关系、补偿存款余额。
23、贷款的程序、审批？
第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。这是贷款科学决策的基础。 第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段，这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键
第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段，这是关系到贷款能否及时、足值收回的重要阶段。
&&另一个贷款程序：贷款申请—贷款调查—信用评估—借款审批—合同签订和担保—贷款发放—贷款检查—贷款收回。
24、信用分类的原则？（5c 6c）
5w：借款人、借款用途、还款期限、担保物、如何还款。
5p:个人因素（personal)、目的因素(purpose)、偿还因素(payment)、保障因素(protection)、前景因素(perspective)。
6c：品格（character)、能力 (capacity)、资本(capital)
现金（case)、担保(collateral)、环境条件(condition )、控制(contral)
25、P160案例分析（）
26、为什么发展表外业务？
规避资本管制，增加盈利来源；适应金融环境变化；转移和分散风险；适应客户对银行服务多样化的需求；银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务；科技进步推动了银行表外业务。
第六章
27、中间业务的种类？（表、九大类了解、具体内容） 支付结算中间业务 汇款业务、托收业务、信用证业务以及其他支付结算业务 银行卡业务 贷计卡业务、准贷计卡业务、借计卡业务等
代理类中间业务 代理政策性银行、中国人民银行业、商业银行业务，代收代付业务，代理证券业务，代理保险业务，代理其他银行卡收单业务等。 担保类中间业务 银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等
承诺类中间业务 包括可撤销的贷款承诺与不可撤销的贷款承诺,贷款承诺、票据发行便利等
交易类中间业务 远期合约、金融期货、金融期权、互换等金融衍生工具 基金托管业务 封闭式证券投资基金托管业务、开放式投资基金托管业务、其他基金托管业务
咨询顾问类中间业务 企业信息咨询业务、资产管理顾问业务等 其他中间业务 包括保管箱等不能列入以上八类业务的中间业务
第七章
28、国际业务中，贸易融资的方式？
1、进出口押汇：银行向出口商融资的一种方式。
2、打包放款：出口地银行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。
3、购买应收账款：银行为满足客户应收账款筹资，往往发放应收账款担保贷款或购买客户的账款。
4、出口信贷：由政府支持，用以鼓励本国商品出口，加强本国商品的竞争力，由出口地银行或其他金融机构为促进本国出口商扩大出口提供较低利率优惠贷款的一种融资方式。
5、福费廷：又称票据包买，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。
6、银团贷款：也称辛迪加贷款，是由一家或数家商业银行牵头，多家或数十家银行为参与行，共同向某一借款人提供的金额较大的中长期贷款
第八章
29、资产管理的三个阶段以及它们的内容？（论述）
&&商业性贷款理论：核心内容：由于资金来源于活期存款，分配资金时应保持高度的流动性。因此，资金主要运用于短期的工商企业周转性贷款。这种贷款期限短，且以真实的票据
作抵押，从而保证了贷款的偿还。同时认为，商行不易发放不动产贷款、消费贷款、长期性的设备贷款、农业贷款，更不能发放购买证券贷款。
&&资产可转换理论：核心内容：流动性要求仍然是商业银行需要特别强调的，但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。资产流动性的高低在于其变现能力，只要银行所掌握的资产信誉好，易于出售，在资金需要时可以迅速地不受损失的转让出去，就能保持流动性 &&预期收入理论：核心内容：商业银行的流动性状态从根本上讲取决于贷款的按期还本付息，这与借款人未来收入和银行对贷款的合理安排密切相关。无论是短期的商业贷款还是可转让的资产，都是以未来的收入为基础的。如果投资的未来收入有保证，即使期限长，仍可保持流动性，相反，投资的未来收入没有保证，即使期限短，仍可出现坏帐。该理论强调了贷款偿还和贷款项目未来收入的关系
30、利率敏感性缺口和持续性缺口对银行的影响？ 利率敏感性缺口
零缺口：敏感性资产=敏感性负债
缺口率=1 在这种情况下，市场利率无论如何变化，银行的收益或成本都被锁定当市场利率上升，资产收益上升，负债成本上升，相互抵消
正缺口：敏感性资产〉敏感性负债
缺口率〉1 当市场利率上升，收益增加 ；当市场利率下降，收益减少。 负缺口：
敏感性资产〈敏感性负债
缺口率〈1
当市场利率上升，收益减少；当市场利率下降，收益增加 持续性缺口：
对于固定收入金融工具而言，市场利率引起金融工具价格的反向变动。
当持续期缺口为正，银行净值价格随着利率上升而下降，随着利率下降而上升； 当持续期缺口为负，银行净值随市场利率升降同方向变动； 当持续期缺口为零时，银行净值的市场价值免遭利率波动的影响 大题主要是在管理上。如何对业务、对资产进行管理？ 案例分析（不全）
1、基本的贷款审查程序？案例中哪些环节出现的问题？
第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。这是贷款科学决策的基础。 第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段，这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键
第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段，这是关系到贷款能否及时、足值收回的重要阶段
贷款政策文件除了规定贷款工作的基本程序外，还必须明确贷款的审批制度。贷款审批制度的另一个重要的内容贷款的分级审批制度。
2、案例中违规操作的内在原因？政府扩大盈利、违反制度的规程。
3、如何在贷款风险管理中回避这些违规行为？ 加强以下几个方面：
（一）审贷岗位设置 1.贷款调查岗位2.贷款审查岗位3.贷款决策岗位4.贷款检查岗位5.贷款稽查监督岗位
（二）贷款责任制度
（三）贷款质量的监测与考核1.明确贷款质量分类标准以及认定程序和办法2.建立贷款质量检测考核指标体系3.建立不良贷款的跟踪管理制度。
4、浦发银行在贷款出现问题时的有效补救措施？ 补救措施主要有：
1.督促企业整改积极催收到期贷款。
2.签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。（贷款展期、借新还旧、追加新贷款、追加贷款担保、对借款人的经营活动作出限制性规定、银行参与企业的经营管理） 3.落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务 4.依靠法律武器，收回贷款本息5.呆账冲销
5、你觉得处理过程有哪些不足？（大体了解）
案例中表现的是一起严重违反有关管理制度和操作规程进行操作引发的风险贷款事件。违规操作主要表现在：一是违规将贷前调查外包给外部机构，贷前调查流于形式；二是违规凭抵押登记他项权证收件收据进行放款，贷款审查审批不严；三是抵押权证未按规定及时入库，贷后管理严重缺失。正如浦发银行相关高层所总结的那样，之所以发生如此严重的违规事件并非偶然，有其深层次的原因，主要反映在：一是未处理好拓展业务和风险管理的关系，片面追求规模，忽视贷款风险，支行内控管理意识薄弱；二是有令不行，有禁不止，有章不循，法规意识淡薄；三是监督、约束机制落实不到位，内控管理流于形式，未能及时揭示和防范风险。任何一笔贷款从理论上说都有风险，这其中主要包括整体市场的系统风险（如政策风险、利率风险等等），客户的信用风险，还有就是银行自身的操作风险。从案例中不难发现，这起骗贷案中贷款的风险恰恰来源于银行自身没有按照操作规范流程进行贷款的核实与审批，是操作风险的典型反映。应该说，这样的案例并非个案，国内许多商业银行为了争夺客户资源，盲目扩张贷款规模，对于许多企业并没有进行详尽的信用状况调查，或者明知有风险但还是为了规模和可能的收益而放出贷款。因此，防范操作风险对于国内银行业降低贷款风险，提高贷款质量有很现实的意义。
补充：大题主要在管理方面（资产管理、资产负债综合管理） 资产管理：
核心内容：商行资产按既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债的项目，通过在货币市场上的主动性负债，或“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合。其核心是把保持银行流动性经营的重点，由资产方转移到负债方，以主动积极的负债管理作为实现资产流动性、盈利性均衡的主要工具 积极作用：
降低了流动性资产储备水平，提高了资产的盈利能力；银行在资金管理上更富进取精神，摆脱了被动负债的制约 理论缺陷：
一旦筹措不到资金，风险增加；负债成本过高，不能实现盈利性目标。因此，负债管理不利于银行的稳健经营。 资产负债综合管理理论 商行在利率波动的情况下，根据资产和负债对利率的不同敏感度而采取的管理方式。在融资计划和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。 积极作用：
既综合了两个理论的优点，又摆脱了其缺陷，强调对银行的资产和负债进行全面的管理，不偏重一方，从资产和负债两方面结合起来保证银行的安全性、流动性和盈利性 理论缺陷：
要求在准确预测利率的基础上调整敏感性资金，利率一旦预测失误，将会给银行带来较大的风险。
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