国家高新技术企业认定年度会计报表审计所需资料

一、基础资料（企业提供的复印件需加盖公章）

1、营业执照副本、税务登记证副本、组织机构代码证、开户行许可证复印件

2、公司章程、历次验资报告、以前年度审计报告复印件

3、公司分支机构设立情况及分支机构营业地点，营业范围等基本情况介绍。

4、财务会计制度及公司内部控制制度（股东会、董事会、经理会议事规则，重大投资、经营决策的程序、规则及权限，对外担保、关联方交易决策的程序和规则，独立董事制度，资金管理制度，内部审计制度，考核激励办法等）

5、股东会、董事会管理层会议记录及会议决议

二、财务资料（企业提供的复印件需加盖公章）

1、审计年度全部账簿、凭证及财务报表（年度财务报表需提供盖公章的复印件）

2、审计年度科目余额表（至最末级科目）

3、各税种纳税申报表及缴税付款凭证（含记账凭证）复印件、所享受的税收优惠政策及批准文件复印件

4、银行对账单及余额调节表（未达账项调节表所提供）、年末库存现金监盘表（所提供）、、固定资产盘点表（所提供）、存货盘点表（标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）

5、往来账款账龄分析表（所提供）

6、会计政策调查表（所提供）

7、关联方和关联交易调查表（所提供）

8、被投资单位营业执照，验资报告，章程合同、投资协议等及会计报表复印件

9、房屋、车辆产权证明复印件

10、公司场地租赁协议及相关合同复印件

11、销售合同、采购合同、长短期借款合同、抵押担保资料、财产租赁协议、大额预收账款的相关合同（重要的需要复印）

12、公司职工名册（主要包括员工人数、学历、职称、年龄、职务）

13、资产负债表日前后一个月的发运凭证（或发货单存根）