出纳业务
2020-03-02 20:39:43 来源：范文大全收藏下载本文
第二篇
出纳业务
1．什么是发行库？什么是业务库？
发行库是指中国人民银行的发行基金保管库。
业务库是指各商业银行的基层行处为办理日常业务收付现金而设立的金库。一切营业的现金收入都要存入业务库，一切营业的现金支出都要从其中支付，所以业务库经常处于有收有付的状态。
2．什么是发行基金？发行基金的主要来源？
发行基金是人民银行为国家保管的待发行的货币，是调节市场货币流通的准备基金。它不是货币，不代表任何价值。
发行基金主要有两个来源：一是中国人民银行总行根据国民经济发展的实际需要组织印制的新人民币（即原封券）。二是各商业银行从流通领域回笼后交存人民银行发行库的现金（即回笼券）。
3．什么是货币投放？
货币投放是指中国人民银行根据市场对货币流通的需要情况，通过工资支付、商品采购、发放贷款等渠道，有计划地将货币投放市场，使货币流通量同国民经济对货币的实际需要量相适应。货币投放是国家有计划调节市场货币流通的一种方式。
4．什么是货币回笼？
货币回笼是指中国人民银行根据市场对货币流通的需要情况，通过出售商品、提供劳务、征收税款、吸收储蓄、收回贷款等渠道，组织市场多余货币流回银行，使货币流通量同国民经济对货币的实际需要量相适应。货币回笼是国家有计划调节市场货币流通的一种方式。
5．柜面人员收到带有“样币”字样的现钞应如何处理？
样币禁止流通。发现流入市场的样币，应予以收回，并向持有人追查来源，或交当地人民银行追查。
6． 柜面人员在现金收款中发现现金与凭证金额不符时，应怎样处
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理？
收款中发现现金与凭证金额不符，经复点证实，应立即向交款人讲明情况，双方核实后，按原交款凭证多退少补或由交款人重填交款凭证（严禁银行代填）；对现场无法确认差错，应及时盘库，确保无误。
7．审核现金交款凭证的要点是什么？
现金交款凭证的审核要点是：（1）收、交款单位一致时，客户只需填写现金交款单“日期”、“收款单位”、“收款账号”、“大写金额”、“小写金额”和“款项来源”等六要素；（2）收、交款单位不一致时，需加填“交款人”要素；明确代付款单位付款的客户，尚须填写付款单位名称。（3）字迹是否清晰，有无涂改。
8．非综合柜员制网点办理付款业务应注意哪些事项？
办理付款业务的主要注意事项：（1）配款员要审核支付凭证各要素是否正确，会计记账、复核员是否签章。（2）配款员按取款人要求及库存情况合理搭配券别。（3）配款时，要逐项加计券别明细，合计金额必须与凭证大小写金额一致。（4）大额现金必须换人复核。（5）付款过程中，取款人要求调换票面，应坚持将该笔款项付完后，再按兑换手续处理。
9．审核现金支付凭证的要点是什么？
审核现金支付凭证的要点是：（1）支付凭证是否真实、各要素是否齐全。（2）大小写金额是否一致。（3）日期是否在有效期内。（4）支取的现金是否符合国家现金支付管理的规定。（5）背书是否与收款人名称一致（收款人为个人的审有效身份证件）。（6）支票类支取凭证是否按规定折角验印鉴或实行人机验印；储蓄类支取凭证是否验证密码。（7）日期、金额、收款人名称不能更改。（8）支取大额现金是否经过大额现金支付报备、审批手续。
10．柜员领交现金的规定是什么？
柜员领交现金应通过现金柜员办理调拨，现金柜员之间由调出人办理调拨，非现金柜员之间不允许直接调拨现金。
11．开户单位交存现金应如何处理？
柜员受理客户交来的现金和“现金交款单”或其他存款凭证时，清点现金、
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审查交款凭证要素无误后进行账务处理，将计算机打印确认的交款凭证客户联加盖“办讫章”后退客户。对于需要进行复核的业务，复核员只对账务进行复核，现金收付实行个人负责制，不需要复核员复点现金。
12．柜员上交现金有哪些手续？
柜员向现金柜员上交现金，提出领款申请后，现金柜员启动“0020柜员间现金调拨”交易，选择功能“1-录入”，按系统提示输入交易输入要素，输入上交柜员操作员代码后，完成录入操作；现金柜员离柜到交款柜员柜台清点需上交的现金后，由交款柜员启动“0020柜员间现金调拨”交易，选择“3-确认”录入相关要素（对方柜员号栏位输入接收现金柜员操作员代码，交易成功后，按系统提示打印“ 现金调拨单”，由现金柜员与交款柜员双方签章完成柜员间现金调拨的业务处理，现金柜员将上交的现金带回本柜入柜/箱存放。
13．普通柜员现金结账时应进行哪些处理？
结账前，普通柜员应按要求将尾箱内成捆（把）的现金交现金柜员，不成捆（把）的现金并入尾箱，并进行有关缴存手续的处理。每天下午营业终了普通柜员清点尾箱内的实有现金，经复核无误后与“尾箱库存现金登记簿”进行核对。核对无误后，由现金柜员予以确认，同时普通柜员按有关规定办理尾箱入库手续。
14．柜员领取现金有哪些手续？
柜员向现金柜员领取现金，提出领款申请后，现金柜员启动“0020柜员间现金调拨”交易，选择功能“1-录入”，按系统提示输入交易输入要素，输入申请领款柜员的操作员代码后，完成录入操作；现金柜员按领款柜员要求配款后，将现金送到领款柜员柜台上，由领款柜员启动“0020柜员间现金调拨”交易，选择“3-确认”录入相关要素（对方柜员号栏位输入调出方现金柜员操作员代码，交易成功后，按系统提示打印“ 现金调拨单”，由现金柜员与领款柜员双方签章完成柜员间现金调拨的业务处理。）
15．开户单位取款应如何处理？
柜员受理客户提交的现金支票或其他取款凭证时，按有关规定审查无误后，按现金支票金额配款，在现金支票正面加盖“办讫章”和个人名章。超授权的现金及取款凭证均须由相应权限柜员复核或复核加授权，经复核授权无误后再将现
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金点交给客户。取现5万元以上，客户另外填写大额现金支付登记审批表，经相应级别人员审批后办理取现手续。
16．人民币现金整点业务的基本规定是什么？
（1）未整点准确前，不得将原封签、腰条丢失，以便发现差错时证实和区分责任。 （2）人民币现金整点应按人民银行的要求进行。
17．异常大额现金交易有哪几种情况？
异常大额现金交易有以下几种情况：（1）开户单位提取的大额现金明显超过其实际需求。（2）开户单位提取的大额现金的时间出现异常变化。（3）开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化。（4）开户银行认为的其它异常大额支取情况（如突发性的集中提现等）。
18．人民币兑换业务的基本规定是什么？
（1）办理出纳业务的行处，必须办理兑换业务，并挂牌营业。
（2）坚持“先兑入，后兑出”的原则。
（3）兑入现金，在兑换人离柜前不得与其他款项混淆。
（4）收回损伤币不得流通使用，应及时整点入库。
（5）兑换残币、污损人民币应严格按照《中国人民银行残缺、污损人民币兑换管理办法》的规定办理。
（6）凡兑换的票币必须进行复点。
（7）残损外币不予兑换，可办客户办理托收。
19．残缺、污损人民币如何兑换？
金融机构在办理残缺、污损人民币兑换业务时，应向残缺、污损人民币持有人说明认定的兑换结果。不予兑换的残缺、污损人民币，应退回持有人。残缺、污损人民币持有人同意金融机构认定结果的，对兑换的残缺、污损人民币纸币，金融机构应当面将带有本行行名的“全额”或“半额”戳记加盖在票面上；对兑换的残缺、污损人民币硬币，金融机构应当面使用专用袋密封保管，并在袋外封签上加盖“兑换”戳记。
20．残缺、污损人民币具体兑换标准？
（1）能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。
（2）能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、
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文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。
（3）纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。 （4）兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。
21．不宜流通人民币挑剔标准是什么？
不宜流通人民币挑剔标准是：
（1）纸币票面缺少面积在20平方毫米以上的。
（2）纸币票面裂口2处以上，长度每处超过5毫米，纸币票面裂口1处，长度每处超过10毫米的。
（3）纸币票面有纸质绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一的。
（4）纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米的；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的。
（5）硬币有穿孔、裂口、变形、磨损、氧化、或文字、面额数字、图案模糊不清等情形之一的。
22．什么是假币？
假币是指伪造、变造的货币，包括人民币和外币。
伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。 变造的假币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。
23．哪些金融机构有权收缴假币？哪些金融机构有权鉴定假币？
有权收缴假币的金融机构为办理货币存取款和外币兑换业务的商业银行、城乡信用社、邮政储蓄的业务机构。有权鉴定金融机构为具有货币真伪鉴定技术与条件，并经中国人民银行授权的商业银行业务机构。中国人民银行授权的鉴定机构，应当在营业场所公示授权证书。
24．金融机构发现假币如何处理？ 金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当面予以收缴。对假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样戳记；对假外币纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项。收缴假币的
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金融机构向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。收缴的假币，不得再交予持有人。
25．办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构人员，应当取得什么资格证书，方可办理假币收缴业务？
根据《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》第八条规定，金融机构办理货存取款和外币兑换业务人员应当取得《反假货币上岗资格证书》后，方可办理假币收缴业务。
26．被收缴假币的持有人申请假币鉴定程序是什么？
持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起３个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。
27．假币鉴定程序是什么？
中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自收到鉴定申请之日起２个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。 收缴单位应当自收到鉴定单位通知之日起２个工作日内，将需要鉴定的货币送达鉴定单位。中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自受理鉴定之日起１５个工作日内，出具《货币真伪鉴定书》。因情况复杂不能在规定期限内完成的，可延长至３０个工作日，但必须以书面形式向申请人或申请单位说明原因。
28．对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定后如何处理？
对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位按照面额兑换完整券退还持有人，收回持有人的《假币收缴凭证》，盖有“假币”戳记的人民币按损伤人民币处理；经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收，并向收缴单位和持有人开具《货币真伪鉴定书》和《假币没收收据》。
29．鉴定单位如何处理假外币或硬币鉴定结果？
对收缴的外币纸币和各种硬币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位退还持有人，并收回《假币收缴凭证》；经鉴定为假币的，由鉴定单位将假币退回收缴单位依法收缴，并向收缴单位和持有人出具《货币真伪鉴定书》。
30．持有人对金融机构作出的有关收缴或鉴定假币的具体行政行为有异议
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的如何处理？
持有人对金融机构作出的有关收缴或鉴定假币的具体行政行为有异议，可在收到《假币收缴凭证》或《货币真伪鉴定书》之日起60个工作日内向直接监管该金融机构的中国人民银行分支机构申请行政复议，或依法提起行政诉讼。
持有人对中国人民银行分支机构作出的有关鉴定假币的具体行政行为有异议，可在收到《货币真伪鉴定书》之日起６０个工作日内向其上一级机构申请行政复议，或依法提起行政诉讼。
31．金融机构收缴假币后如何处理？
金融机构对收缴的假币实物进行单独管理，并建立假币收缴代保管登记簿。金融机构收缴的假币，每季末解缴中国人民银行当地分支行，由中国人民银行统一销毁，任何部门不得自行处理。
32．柜员在收缴假币过程中，遇到哪些情况应立即报告当地公安机关并提供有关线索？
柜员在收缴假币过程中，遇到哪些情况应立即报告当地公安机关并提供有关线索：
（1）一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（枚）（含10张、枚）以上的；（2）属于利用新的造假手段制造假币的；（3）有制造贩卖假币线索的；（4）持有人不配合金融机构收缴行为的。
33．什么是外币？
外币是指中国境内可以收兑的其他国家或地区的法定货币。
34．境内机构收取外币现钞有哪些规定？
（1）境内机构从事非贸易活动一般不得收取外币现钞，如因特殊情况收取的外币现钞，必须报外汇局核准后向银行办理结汇。
（2）境内机构从事对外贸易活动收取的外币现钞必须向银行办理结汇，不得自行保留或存入银行转为现汇。
35．境内机构提取外币现钞有哪些规定？
（1）境内机构单笔提取不超过等值一万美元的外币现钞，可以持《结汇、售汇及付汇管理规定》中第二章规定的有效凭证和有效商业单据直接到经营外汇业务的银行办理。
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（2）境内机构单笔提取超过等值一万美元的外币现钞，须持《规定》中规定的有效凭证和有效商业单据向外汇局申请，由外汇局审核真实性后予以核准。银行须凭外汇局核准件办理。外汇局在核准外币现钞提取时，应区分贸易和非贸易性质，审核外币现钞提取的真实性和必要性。对于贸易项下银行汇路畅通的，原则上不得支付外币现钞。
（3）外商投资企业支付外藉、华侨、港澳台职工工资和境外差旅费，如需提取外币现钞，单笔不超过等值一万美元的可以持董事会决议、完税证明直接到银行办理；单笔超过等值一万美元的，须持董事会决议、完税证明向外汇局申请，由外汇局审核真实性后予以核准。银行须凭外汇局核准件办理。
36．境内机构收付外币现钞的其他规定？
（1）境内机构进出口贸易项下佣金(含回扣)不得收付外币现钞。 （2）境内机构资本项目项下不得收付外币现钞。
37．残损外币是否可以兑换，应如何处理？
残损外币不予兑换，可为客户办理托收。
38．我行外币现钞境外接送钞行有哪些？
美国汇丰银行、新加坡大华银行和美国银行。
39．第四套人民币有哪些票面？
有100元、50元、10元、5元、2元、1元、5角、2角、1角9种票面。
40．第四套人民币1990年版100元券和50元券的防伪特征是什么？
（1）纸张。（2）固定水印。（3）磁性油墨。（4）荧光油墨。（5）冲击发光油墨。（6）金属安全线。（7）彩色纤维和荧光纤维。（8）接线技术。
41．第五套人民币有哪些票面？
第五套人民币的票面有：100元、50元、20元、10元、5元和1元、5角硬币、1角硬币。
42．第五套人民币纸币采用了哪几种安全线？
第五套人民币纸币采用了磁性缩微文字安全线、明暗相间的安全线、全息磁性开窗安全线。
43．第五套人民币99版100元券和50元券的防伪特征是什么？
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（1）固定人像水印。（2）红、蓝彩色纤维。（3）磁性缩微文字安全线。（4）手工雕刻头像。（5）隐形面额数字。（6）胶印缩微文字。（7）光变油墨面额数字。（8）阴阳互补对印图案。（9）雕刻凹版印刷。（10）横竖双号码。
44．第五套人民币2005版与1999版防伪有哪些变化：
（1）调整防伪特征布局
2005年版第五套人民币100元、50元纸币正面左下角胶印对印图案调整到主景图案左侧中间处，光变油墨面额数字左移至原胶印对印图案处，背面右下角胶印对印图案调整到主景图案右侧中间处。 （2）调整防伪特征
a.隐形面额数字b.全息磁性开窗安全线c.双色异形横号码d.雕刻凹版印刷。 （3）增加防伪特征
a.白水印b.凹印手感线c.阴阳互补对印图案。
（4）2005年版第五套人民币各券别纸币背面主景图案下方的面额数字后面，增加人民币单位的汉语拼音“YUAN”；年号改为“2005年”。
（5）取消2005年版第五套人民币各券别纸币纸张中的红蓝彩色纤维。
45．第五套人民币与前四套人民币相比具有哪些主要特征：
（1）第五套人民币采用大肖像、大水印、大数字，既便于群众识别，又增加防伪功能。
（2）打破前四套人民币明显的边框式设计，整个票面呈开放式结构，给防伪措施的应用留出了更多的空间。
（3）第五套人民币纸币背面图纹花边设计既保持了货币的传统风格和特点，又具有防伪功能。
（4）票面简洁、线条清晰，色彩亮丽。增加了机读能力，便于现代化极具清分处理。
46．目前发现的2005年版的第五套人民币100元券和10元券的假币有哪些特征？
2005年版第五套人民币100元假币特征
（1）假币规格与真币基本一致，纸质光滑，在紫光灯下纸张无荧光反映。 （2）固定人像水印、白水印迎光观察均较清晰，但图案与真币有差异，为白色
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油墨印制。
（3）全息磁性开窗安全线为银灰色油墨印刷或全息贴片压制而成，开窗部分无缩微字符“￥100”组成的全息图案。
（4）]用手触摸正面主景的毛泽东人像，除衣领部分有凹凸感，其它位臵均较平滑。
（5）正面主景图案右侧亦有一组凹印手感线，但凹凸感不强。 （6）无隐形面额数字。
（7）正、背面胶印缩微文字模糊不清。
（8）光变油墨面额数字不变色，为珠光油墨印制。 （9）迎光观察阴阳互补对印图案错位。
（10）紫光灯下看不到无色荧光纤维，有色荧光油墨印刷图案，有些假币正面有无色荧光印刷图案。
（11）目前发现的2005年版100元假币冠字字母均为“FG”。 2005年版第五套人民币10元假币特征
（1）假币规格与真币基本一致，纸质在紫光灯下观察有荧光反映。
（2）固定花卉水印、白水印迎光观察均较清晰，但图案与真币有差异，为白色油墨印制。
（3）全息磁性开窗安全线为银灰色油墨印刷而成，开窗部分无缩微字符“￥10”组成的全息图案。
（4）用手触摸假币正面国徽、行名、毛泽东人像，正面右上方装饰图案等部位均有凹凸感。经仔细观察，这些部位的凹凸感均是用压纹机压制而成。
（5）正面主景图案右侧亦有一组凹印手感线，但凹凸感不强。 （6）无隐形面额数字。
（7）正、背面胶印缩微文字模糊不清。 （8）迎光观察阴阳互补对印图案错位。
（9）目前发现的2005年版10元假币冠字号码均为“FB06070960”。
47．目前我行收兑的外钞有哪些？
有美元、欧元、港元、日元、英镑、瑞士法郎、加拿大元、澳大利亚元、新加坡元、丹麦克郎、挪威克郎、瑞典克郎券共12种。
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48．目前发现的美元假钞有哪些类型？
变造假钞（用真钞涂改面额或年版）、电脑打印假钞、机制假钞、机制精制假钞等。
49．1996年版100美元精制伪钞的鉴别？
1996年版100美元精制假钞的特点（1）钞纸颜色已接近真钞。（2）安全线有改进，在常光下已看不见棕色线条，但透视宽线条轮廓仍很清楚。（3）背面绿颜色油墨已接近真钞颜色。因此，识别1996年版精制假钞，要抓住真钞纸的布纹特点，安全线特点，人像的特征和其他局部细小的特征，以及假币的缺陷，综合判断进行鉴别。
50．欧元纸币有哪些券别？
欧元有7种面额纸币：
5、
10、20、50、100、200和500欧元。
51．
5、
10、20欧元小面额防伪特征有哪些？
5、
10、20欧元小面额防伪特征有：
（1）双水印（2）黑色安全线（3）对印图案（4）凹版印刷（5）无色荧光纤维（6）有色荧光纤维印刷图案（7）凹印缩微文字（8）珠光油墨印刷图案（9）全息薄膜条。
52．50、100、200、500欧元大面额防伪特征有哪些？
50、100、200、500欧元大面额防伪特征有：
（1）双水印（2）黑色安全线（3）对印图案（4）凹版印刷（5）无色荧光纤维（6）有色荧光纤维印刷图案（7）凹印缩微文字（8）全息薄膜快（9）光变面额数字。
53.欧元硬币面值有哪些？
欧元有8种面值硬币：
1、
2、
5、
10、20、50欧分，
1、2欧元。
54．欧元硬币有哪些特征？
同一面值的欧元硬币正面都是统一的图案，除了标识出欧元的面值外，图案前景是欧盟地图（15个成员国），背景是平行线连接的欧盟旗臶的12颗星；背面中心图案全由欧元区（12个成员国）各国自行设计，只是在它的外沿统一加１２颗五角星环绕。
55．港元纸币有哪些行发行？
有香港汇丰银行、香港渣打银行、中国银行（香港）有限公司。
56．港元纸币有哪些面额？
有
10、20、50、100、500、1000元六种面额。
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57．100及500两种面额的港元有哪些防伪措施？
100及500两种面额的港元的钞票防伪特征包括隐藏式图案/银码、凹版印刷、荧光纤维、水印、金属保安线、透视图案及钞票序号）外，还加入了多项先进的防伪特征：
（1）变色反光油墨印刷银码（从不同角度斜看钞票时，钞票银码呈金、绿两色相互交替）。
（2）荧光条码（在紫外线下即会呈现机读的条码）。
（3）开窗式保安线（一条4毫米宽附有图案的开窗式保安线交织穿梭在钞票背面）。 （4）反光图案（在强光下斜看钞票时，会看到反光洋紫荆图案）。
58．中国银行版的500元面额港元假钞有哪些特征？
（1）将钞票臵于光线下时，假钞金属安全线不清晰；
（2）水印在正常情况下亦会显现，在光线下，水印线条较深及不自然； （3）没有隐藏图案； （4）阴阳互补图案不对称。
59．汇丰银行版的1000元面额港元假钞有哪些特征？
（1）加钞正面左上角字样“HONGKONG AND SHANGHAI BANKING COPORATION LIMITED 1993”印刷较为模糊；
（2）印在假钞正面的垂直序号数字不整齐；
（3）部分行政总裁的签名及发行年份（1999）印刷较为模糊。
60．现行主要流通的日元纸币有哪几种？
目前流通的日元纸币主要是1993年发行的1000日元、5000日元、10000日元和2002年发行的2000日元纸币以及2004年发行的1000日元、5000日元和10000日元新版日元。
61．现行流通的日元主要防伪特征？
现行流通的日元主要防伪特征：
（1）专用纸张（2）水印（3）雕刻凹版印刷（4）凹印缩微文字（5）盲文标记（6）磁性油墨（7）防复印油墨。
2000日元还有以下防伪特征（1）光变面额数字（2）隐形面额数字（3）珠光油墨（4）隐形字母
62．DCC系统中柜面现金业务有哪些种类？
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系统处理的现金业务包括与人民银行发行库（或同业）之间的现金领缴、中心金库与分金库和营业机构之间现金调运、外币现金外运、营业机构内部柜员间现金调拨、柜面现金的收付、外币兑换（辅币找零）等内容。
63．柜员办理现金收付业务时，注意那些环节可以提高效率？
（1）柜员可以直接使用符合流通条件的收入现钞。
（2）现金收付业务不需手工登记“现金收付清单”，由机制“柜员账务性交易流水清单”代替。
（3）现金收付实行个人负责制。
（4）柜面收入现金可由机具清点，对机具复点有疑义或报警的，柜员必须手工核点确认。当地人民银行有规定的，从其规定。
64．在系统办理中心金库办理外币现金外运业务的操作流程是什么？
中心金库办理外币现金外运业务时，管库员办理相关手续后，现金柜员在出库之前启动相关交易进行现金出库账务处理，待收到上级行头寸后启动相关交易销记出库产生的“运送中现金”科目余额。
65．哪些柜员可以办理柜员间现金调拨业务？
营业机构内部柜员间现金调拨只能由指定的现金柜员发起，A级、B级和普通柜员间不能发起现金调拨。
66．开办上门收款、送款业务应遵循哪些基本规定？
（1）开办上门收款、送款业务必须实行审批制，严禁未经批准擅自办理。 （2）办理上门收款、送款业务必须与客户签订协议，约定上门收、送款的时间、场所、期限、交接方式，根据有关收费标准商定服务费用，明确双方的权利、义务以及差错和纠纷的处理办法。
（3）上门收款、送款业务必须指定专人负责管理，坚持双人办理、双人押运、责任共担的原则。
（4）办理上门收款、送款业务的经办行必须与客户进行定期和不定期的对账，对账工作由上门服务人员以外的人员负责。
（5）办理上门收、送款业务前，业务部门应事先通知安全保卫部门安排押运人员和车辆。
67．申请上门收款、送款的客户必须具备哪些条件？
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（1）有固定的经营场所。
（2）有独立的财务机构和财务人员。
（3）能够提供安全固定的现钞交接场所并具有安全通道。
（4）申请上门收、送款业务的客户必须具有良好的信誉，无不良记录。
68．上门收款、送款交接方式有哪些规定？
（1）上门收款可采取清点式交接和封包式交接两种方式。清点式交接是指银行工作人员与客户经办人员当面办理现钞交接的方式；封包式交接是指客户将现钞按协议约定的方式封于包（箱）中，由银行工作人员带回行内清点的方式。
（2）上门送款业务限于签约客户，只可采用清点式交接方式。 （3）上门收送款不得携带印章及重要单证。
69．对于办理上门收、送款业务的场所和地点，经办行应在与客户签订服务协议和实际服务过程中注意些什么问题？
经办行及上门收、送款人员应注意：上门收、送款交接场所由客户指定，客户方应为我行上门服务人员进出提供通道，且必须经过我行人员的安全确认。客户必须负责保证协议履行期间交接场所及其进出通道的安全，并对交接场所和通道内出险负责。如果在协议履行期间我方发现该场所和通道存在不安全因素，有权要求客户方予以改善，如客户方无法提供符合安全要求的场所和通道，我方有权终止上门收、送款服务。
上门服务的地点如有变动，客户方须提前一个星期以书面形式通知我行并需经我行的确认。
70．上门收送款发生差错时怎样处理？
（1）对于客户和经办行双方进行当面清点交接时发现的假币或者错款，如为上门送款，由经办行负责补齐不足款项；如为上门收款，按实际所收取的金额办理。清点交接完毕后出现假币或错款的，由收到款项的一方负责。
（2）与客户进行合同封包交接的，经办行与客户双方应就交接的款包个数以及款包封装是否完好进行当场清点确认，如发现款包封装不符合要求，应由客户当面重新封装。经办行应保证押运过程中款包完好，回行后在监视器下进行拆封清点。清点中如发现假币或错款，由经办行重新封包，通知客户到场确认后，按实际的金额进行入账处理。
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71．采用清点式交接方式的上门收款，上门收款人员回行后怎样处理收款？
（1）在营业时间内，上门收款员应将现钞及“现金交款单”交出纳部门，出纳部门经办人员当面清点无误后，在“上门收款登记簿”上签章确认，同时记载客户账。记账后，打印相关账务信息并加盖办讫章，交上门收款员签收并在约定时限内送达客户，作为记账凭证。
（2）非营业时间，将收款尾箱入库保管，办理登记手续，于下一个工作日按营业时间内的交接程序办理。
72．采用封包式交接方式的上门收款，上门收款人员回行后怎样处理收款？
（1）在营业时间内：上门收款员将款包交出纳部门，其经办人员首先查看款包封签是否完好无损，并当面点清个数，无误后，在“上门收款登记簿”上签章确认。然后，由出纳经办人员在监视器下拆封清点现钞。
（2）非营业时间：比照尾箱寄存方式办理登记手续，入库保管，于下一个工作日按营业时间内的交接程序办理。
73．采用清点式交接方式，出现金额或假币差错时如何处理？
（1）采用清点式交接方式时，出现清点金额与客户所填“现金交款单”金额不符或因发现假钞造成金额不符的，请客户经办人员确认后按实际金额重新填制“现金交款单”， 再按正常程序处理。
（2）采用清点式交接方式，上门收款人员必须当场对所收现钞进行鉴伪。发现假人民币纸币的，经两名上门收款员确认后，在假币上加盖“假币”戳记，当场予以收缴，并开具“假币收缴凭证”，一联加盖“上门服务专用章”后交予客户经办人员，另一联连同假币带回行内交有关部门处理，同时，登记“假币收缴登记簿”。
（3）清点现钞中发现假外币纸币和假硬币时，经两名上门收款员确认后，当面装入“假币收缴专用封装袋”加封予以收缴，封装袋封口处须加盖“假币”戳记，并在袋上标明相关信息。其他操作比照上述假人民币纸币收缴程序办理。
（4）对上门收款人员不能及时发现假币造成的损失由上门收款人员负责。
74．采用封包式交接方式，出现金额或假币差错时如何处理？
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（1）采用封包式交接方式时，发现清点金额与客户所填“现金交款单”金额不符或发现假钞的，及时报告出纳主管领导，由其确认后，通报给客户。将款包重新封包寄库保存，待客户确认并根据实际金额重新填制“现金交款单”后，再按正常程序处理。
（2）采用封包式交接方式，回行清点发现假币的，由出纳人员进行收缴，具体操作比照柜台收缴假币程序办理，将一联“假币收缴凭证”交上门服务人员送达客户。
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