南站清产核资总结报告

2020-03-03 02:30:05 来源：范文大全收藏下载本文

上海南站长途客运有限公司

2013年度清产核资工作总结报告

一、清产核资工作推进情况

根据交运集团股份公司《关于开展清产核资工作的通

知》（沪运交资（2013）68号文）的有关要求，结合自身情况，公司成立了以副总经理郭卫民为组长，由办公室、财务部、保障部、信息部、客运站和下属物流公司相关人员共同组成的清产核资工作小组，对公司的资产进行了全面清查。

本次清产核资工作分三个阶段进行。第一阶段，由公司

财务部梳理账面总体资产；第二阶段，由财务部、办公室、保障部、信息部、客运站和物流公司等联手对实物资产进行清查核实；第三阶段，由有关部门填制清产核资报表，并对此次清产核资工作做出总结。

二、清产核资的基础数据情况

（一）清查概况

本次清产核资基准日为2012年12月31日。截至基准

日，公司本级及下属子公司共有2户，公司总资产（合并口

径）账面数为267521657.54元，清查数为267521657.54元，2012年公司实现营业收入109579361.96元，归属母公司净利润39706893.44元。公司资产结构中，流动资产88924849.5元，占总资产33.24%，非流动资产178596808.04 1

元，占总资产66.76%。2012年12月31日，公司共有在职员工206人。（其中子公司上海南站物流有限公司员工33人）

（二）总体资产情况

1、各类应收账款等清查情况

截至清查基准日，公司应收账款账面数1030783.91元，坏账准备476002.31元，应收账款账面净额554781.6元。其中1年以内的应收账款568138.61元，3-4年应收账款462645.3元，是应收上海长旅票务有限公司的代售客票款，公司已全额计提坏账准备。

其他应收款337071元，主要是售票员的备用金，均在1年以内，公司按年末余额3%计提坏账准备10112.13元。。预付款项是下属物流公司预付的油费和中转运费。

2、存货、固定资产、在建工程、无形资产等清查情况经过清查，基准日的固定资产账面原值为142421966.56元，净值为109984824.36元。其中房屋建筑物原值112515311.07元，净值98094166.11元，机器设备原值22072812.01元，净值7995741.92元，办公及电子设备原值5631619.61元，净值2566359.45元，车辆共8辆，均为非营运车，原值2202223.87元，净值1328556.88元。以上资产未发现盘盈和盘亏情况，账面值与清查情况一致。

基准日公司无在建工程。

公司的无形资产是客运站大楼及停车场等运营所占的土地，面积为21759㎡，性质为无偿划拨，公司支付土地使用权价值为79240350元，按公司取得时的公司剩余存续期进行摊销，基准日的账面值为67423806.4元，清查数为67423806.4元。

3、对外投资、金融资产清查情况

基准日公司没有对外投资及金融资产。

（三）负债情况

1、银行借款情况

基准日公司短期借款余额2000万元，为一年期流动资金借款，年利率5.83%，于2013年4月7日到期，公司已归还。

2、流动负债情况

基准日公司账面应付账款96397459.44元，清查核实为96397459.44元，是公司出售客票应付各车辆运营公司的结算款，以及下属物流公司的行包代理应付结算款。其中集团内应付账款5835464.81元，是集团内关联方应付结算款余额。

基准日账面应付职工薪酬4183925.28，清查数为4183925.28元，其中2012年度奖金4160000元。

基准日应交税费账面额3377718.83元，清查数为3377718.83元。

基准日账面其他应付为7696798.77元，清查数为7696798.77元。其中集团外其他应付款余额7521896.07元，清查数为7521896.07元，主要是大客流指挥中心工程余款1765646元，票外险1342894.8元，社保、公积金个人负担118105.9元，各类押金、保证金4295249.37元，集团内其他应付款余额174902.7元，是应付关联方上海利客票务有限公司的售票手续费。

（四）人员情况

基准日，公司及控股子公司共有在职员工206人。公司本级在职员工173人，其中高级管理人员4人，管理人员40人，生产人员126人，其他人员3人。2012年发放工资总额1376万元

子公司上海南站物流有限公司在职员工33人，其中高级管理人员2人，管理人员5人，生产人员23人，其他人员3人。2012年度发放工资总额253.74万元。

（五）企业层级及投资管理情况

基准日，公司合并口径无对外投资。

（六）车辆、设备、土地房屋建筑物及对外租赁情况基准日公司共有非营运车8辆，账面原值2202223.87元，账面净值1328556.88元，清查数与账面数一致，车辆正常使用中，没有对外租赁。

基准日公司房屋建筑物面积24247.79㎡，其中客运大

楼3-4层租赁给上海海之杰大酒店有限公司，面积为6666㎡，年租金为235万元，租赁期为2006年11月—2015年12月。

三、清查结论与工作评价

（一）清产核资中发现的问题

1.存在问题

通过此次清产核资，虽然公司账面资产与清查数相符，但也存在着一些问题。主要是固定资产基础管理存在不足，管理流程不够完善，智能化调度系统及智能化一卡通系统等成为闲置资产。

2.原因分析

固定资产基础管理存在不足，主要表现在固定资产台帐登记的空调型号规格与实际清查有出入，经查是由于登记后，因原型号不符合公司需要，供应商调换另一型号，没有变更登记。清查中还发现，在日常管理中存在着重采购轻管理，主要是公司人员岗位变动较大，日常管理责任落实不到位。智能化调度系统及智能化一卡通系统等成为闲置资产，主要是该批设备是公司开业初期购置，随着公司客流增长、系统升级，原设备不能适应新的业务需要，因此形成闲置。

四、整改措施与工作抓手

（一）资产基础管理方面

加强固定资产日常管理，使固定资产管理制度化，落实

岗位责任制，细化固定资产管理流程，首先是购置验收，其次是维护，再次是清查盘点。对淘汰落后的闲置资产及时处置，夯实资产质量。

（二）内控制度建设方面

提高对内控制度建设重要性的认识，完善内控制度，建立健全内控体系，对内控制度实施动态管理，完善内控监督检查机制，建立内控评价体系，保证内控持续改进。

（三）进一步健全和完善规章制度

公司的各项管理制度已经纳入质量管理手册，公司将针对此次清产核资发现的问题，逐一对照，完善各项管理制度，提高公司的管理质量。

二零一三年五月二十日

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