学习、工作内容总结
2020-03-02 16:27:27 来源：范文大全收藏下载本文
审计部内审员学习、工作内容总结
经过两个多月的学习和工作，审计部内审人员已经可以独立应付内审工作：学习方面，基本掌握了易飞ERP财务管理部分的操作与使用，深入了解了公司的财务制度、审计管理制度以及其他相关规章制度，可以运用ERP系统查询财务账目、客户账目明细以及供应商账目明细等；工作方面，在部长的指导下完善了招标工作流程，可以独立完成内审工作出具审计意见，现将具体的学习和工作内容总结如下：
第一部分学习内容
1、营销员利润的计算：
未超期部分：易飞ERP系统 — 系统+作业 — 报表生成器 —“办事处订单奖集团、股份”— 整理汇出 — 根据《营销责任制》计算提取利润；
超期部分：易飞ERP系统 — 销售管理 — 管理报表 — 客户信用分析 —①双轮集团
查超期 — ②双轮股份
③2008双轮
2、采购单形成应付的程序：
易飞ERP系统 — 进销存管理 — 采购管理子系统 — 采购部负责录入供应商信息、采购①外协采购
单据性质等 — ②毛坯采购— 录入询价单、核价单 — 录入采购单（下采购订单）— 货③半成品进货
④采购退货
到时，根据采购单关联生成相应的进货单 —“管理报表”供应商供货汇总表打印 — 财务管理 — 应付管理子系统 — 自动分录子系统 — 自动生成分录底稿 — 抛转会计凭证 — 借：原材料
贷：应付暂估
发票到了之后做应付凭单（进货单组成）— 借：应付暂估
应交税金-应交增值税-进项税贷：应付账款
付款时录入付款单 — 抛转会计凭证 — 借：应付账款
贷：银行存款（现金）
3、销售销货单形成应收的程序：
客户下订单 — 销售做销货单 — 信用部开具发票 — 信用部同时录入结账单 — 财务部1601国内
审核结账单 —— 生成分录 — 抛转凭证
1602国外
易飞ERP系统 — 应收管理子系统 — 录入结账单 — 选择结账单号（根据发票号码）—①选择“结账单”
审核结账单 — 自动分录子系统 — 自动生成分录底稿 — ②单别区间选择“销售结账单”③单号区间选择“发票号码”④填写“输入底稿批号” — 抛转会计凭证“选择底稿批号”（发票号码）— 借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税
— 维护分录底稿 — 查询凭证号码 — 会计总账子系统 — 录入会计凭证（修改凭证信
息）— 打印会计凭证
4、利用ERP计算成本：
①重计现有库存易飞ERP系统 — 进销存管理 — 存货管理子系统 — 期末处理 —
②月底成本计价 管理报表 — 录入库存交易单据（核对本月仓库领料）— 月底生成凭证 — 借：费用
贷：原材料或半成品 成本计算子系统 — 自动生成工单工时（检验是否存在0工时产品）— 汇总工作中心工时（分部门汇总）— 录入工作中心成本 — 查询总账手工录入制造费用等 — 系统计算生产成本
5、利润中心数据在ERP中的取得：
易飞ERP系统 — 系统设置 — 报表生成器 — 打印自定义报表 — CWB62选择日期 —汇出报表 — 根据《事业部营销责任制》计算利润（管理费用、销售费用等数据单独从易飞账目中调取）
第二部分工作内容
8月份
A、联系10T卧式动平衡机招标事宜与吊车遥控器改造事宜，并根据目前的招投标工作编制招标工作流程；
B、整理公司文件（2007-2011年度）并归档管理；
C、协助律师提供所需材料：如劳动合同、解除劳动合同证明等；
D、处理通用泵喷漆房设备基础用零部件申请，并核价；通用泵喷漆房基础工程预算的审核，出具审计意见；
E、查询宋晓光与公司的账目问题，并针对广州德煜自动化供水设备有限公司的呆坏账处理情况出具审计报告；
F、抽查公司员工7月份考勤并出具审计意见；
9月份
A、抽查财务部现金账目，发现部分问题，出具审计报告，同时据此给予8月份财务管理规范性考核；
B、审核房地产广告牌底座加固方案及预算费用的申请，了解方案，去仓库看现场并最终完成审计报告；
C、山东双轮股份有限公司办公楼维修方案（石膏板吊顶、腻子乳胶漆等）的审计，并出具审计意见，后因价格原因，另行推荐兴华装饰公司，给出施工价格与方案，报付总定夺；
D、查询8家客户的开票、收款以及相应的考核情况，并对南京大陆中电科技股份有限公司的情况进行调查，给出调查报告；
10月份
抽查财务部银行账目，发现问题，并据此给予9月份财务管理规范性考核。
接下来的时间，我准备将实习期间学到的东西运用于实践当中，无论是抽查财务账目、审核基建工程亦或是设备招投标、采购价格审核等，实现审计职能最大化，更好地完成对子公司、事业部以及各职能部门工作的监督、考核与服务。
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