费用审核工作小结

2020-03-03 03:39:55 来源：范文大全收藏下载本文

1.费用借支及报销的接收

对于任何类型的借支以及报销都要进行登记，以防后面单子不见无法查找。对于有问题的单子，应及时退还，退还的单子也要另行登记，明确费用借支或报销单已经转移

2.费用借支：借支需要先查询个人的借支或者部门的借支，如果以前月份的借支还没有报销的，可以合理的控制借支，不借或少借，催促个人或者部门尽快报销。

（1）预算内借支：无需大刘总批示即可付款，确认为预算内借支，批示：明细已核实，共计**元，为预算内借支，挂某某人借支，票到冲账。

（2）运费借支：运费一般为先发生，后来借支。并且一般有账期，普通司机账期为2个月，大型货运为3个月账期，审核运输合同、计算单价，合理范围内的给予借支，批示：合同明细已核实，共计**元，账期为*年*月*日，款付**人（或对公支付），如果无账号，请营业部提供账号，如果无发票，则见票可付款。（3）其他借支：根据金额大小，如果是比较大的金额，需要对方先开具发票或者由某人负责带回发票才可批示借支；金额比较小的则可以根据具体情况进行批示。并批示：明细已核实，共计**元，挂某某人或某某支社借支，票到冲账。 3.费用报销的审批

费用的报销需要先根据标准核定可以报销的金额，再查看发票金额是否一致，是否正规，如果不正规，可酌情进行扣减。餐费报销可以不用贴票，其他费用都要相对应的发票才可报销。

（1）分类：服务类，营业类，行政类，培训学校，再制造，大客户部以及各总监战区司令单独分类

（2）服务类：主要是售后人员。统一由吕仁祥吕总管理，黄娜负责。参考服务类费用管理规定，服务人员的等级参考服务部长：彭义桥，熊志超，陈辉，李超，向泽波，刘飞服务班长：东西湖—范俊华；汉口—刘望山；武昌—甄仁祥；青山—李国栋；孝感—王锦

咸宁---张亮；荆门—周行；荆州---熊光富；仙桃---宁金龙；黄石—左大军；

黄州—曾文祥；武穴—王正山；麻城—戴元兵；巴东—张建刚；恩施—徐华；

宜昌—石冬；宜昌—王先进；兴山—春伟；郧县---黄河；十堰—黄奎；

襄樊—石亮；随州—周祖水；竹山—杜康；王德祥；李建红；刘磊。

其他人员为担当级别，根据级别不同核算个人报销，车辆费报销的根据有效公里数*车改补助标准。

核定金额以及发票无误后批示：发票明细已核实，共计金额**元，款付个人（如有借支，则冲借支**元，付个人**元）。

（3）营业类：报销比较复杂，要认真核对交车情况以及票据金额，过程与服务类报销类似。

（4）行政类：注意电话费的区分，要严格按照级别进行报销，审批程序如上。（5）培训学校：参考标准

（6）外省出差：有单独的外省出差的标准。