内部审计制度

典当公司内部审计制度

第一章总则

一、为加强对公司各项财务活动的检查和监督，确保公司各项业务的顺利进行，根据《中会人民共和国审计法》的规定，特制定公司内部审计制度。

二、公司内部审计，必须按照国家有关方针、政策及公司内部规章制度，对公司业务的真实性、准确性、合法性及其经济效益进行内部审计。

第二章机构设置及职责

三、公司成立监察审计室，选调政治觉悟高、政策法纪观念较强、熟悉财务会计业务的人员组成。

四、公司内部审计工作的职责是：

1、按照有关法律、法规和公司的要求，起草内部审计制度；

2、制订半年度和年度审计实施计划；

3、负责组织实施内部审计监督，并向股东会报告审计结果；

4、协助外部机构对公司的审计工作；

5、总结内部审计工作经验，通过审计表彰公司先进单位和个人；

6、完成股东会交办的其他审计事项。

第三章审计范畴和权限

五、内审工作依照国家法律、法规和政策以及公司的有关规章制度，独立行使内部审计监督权。

六、内审工作对下列事项进行审计：

- 12