内部岗位职责制度
推荐第1篇：内部审核员岗位职责
内部审核员岗位职责
a)在PT积极宣贯ISO9000族标准；
b)遵守审核员行为准则，熟悉审核程序和有关文件； c)传达、沟通和阐明审核要求，按分工编制检查表；
d)完成分工范围内现场审核任务，收集客观证据，记录观察结果；
e)编制不符合报告；
f)参加审核组会议，清楚、明确地报告审核结果； g)参与对质量管理体系有效性的评价；
h)参与验证纠正或预防措施的有效性；
i)配合并支持审核组长的工作，配合其他内审员开展内审工作。
推荐第2篇：内部审计岗位职责
一、审计监察中心职则
1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。有权要求公司及子公司报送财务收支计划、资金计划、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况。
2、负责企业常规年度财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作计划和审计报告，对审计报告的正确性、可靠性、合理性负责，按时完成审计工作任务。
3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价，为企业优化管理提出审计意见和建议。
4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。对企业的建设工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概（预）算、决算和竣工交付使用、物资（劳务）采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督。
5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违反企业制度规定等事项的意见，及提出改进的工作建议。
6、对阻挠、拒绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象，提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议。
7、协助监事会工作。负责组织、联系、协调、外引审计资源服务等管理工作。
8、制订审计管理制度，经董事会审批后执行。
9、完成公司布置的其它工作。
二、审计监察中心经理岗位职责
1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员依照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审计监督权。
2、全面负责审计部工作，组织制定审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案并贯彻落实。
3、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计项目实施，掌握集团经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为领导决策提供参考信息。
4、负责督办经公司领导批准的审计结论和处理意见的执行情况。
5、负责并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。
6、负责公司审计咨询工作，为被审单位提供管理咨询服务。
7、对本部门内部档案资料的安全、完整、保密负责。对被审单位提供的有关资料负保密责任。
8、对发现违反国家法律法规和公司内部管理制度的行为及时报告。对发现的内部控制管理漏洞等问题，及时提出改进建议。
9、组织协调部门内部工作，定期召开部门工作会议，沟通交流情况，安排工作。
10、加强内部管理，合理安排、配置各审计岗位人员，负责部门
员工的管理和考核。
11、负责组织完成上级安排的其他工作。
三、审计监察中心主管位职责
1、协助经理对本中心进行管理，推动审计工作的顺利开展。
2、协助经理制定内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等，并具体负责实施。
3、协助经理组织并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的专题审计活动。
4、负责各项常规审计工作的实施，负责审计工作底稿的复核，审计报告和审计调查报告的编写工作。
5、负责审计结论和处理意见执行情况的检查、督办工作。
6、协助经理开展咨询工作和业务培训。
7、完成上级安排的其他工作。
四、审计监察中心审计员岗位职责
1、参与制定公司内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等工作。
2、参加各项常规审计工作的实施，并具体负责所涉及审计事项审计工作底稿的编制。
3、参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。
4、负责对所涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。
5、负责有关审计资料的原始调查、手机、整理、建档工作，按规定保守秘密。
6、参与审计相关业务制度和业务知识的学习和培训，不断提升审计业务水平。
7、做好审计管理信息系统的数据管理和安全运行维护工作。
8、完成上级安排的其他工作。
推荐第3篇：内部审计岗位职责
A岗
1、在处长和分管副处长的领导下开展工作；
2、负责贯彻执行国家有关法律、法规、规章和制度，制定全系统内部审计的工作制度和实施办法；
3、负责拟订年度内部审计工作目标、工作计划；
4、负责全系统内部审计业务指导工作，发现工作异常情况，及时报告；
5、负责组织实施全系统内部财务审计和经济责任审计，撰写审计报告、审计意见书和审计决定；
6、负责落实审计部门的审计决定，监督系统被审计单位落实内部审计决定；
7、负责上报年度内部审计工作总结、整理归档审计资料；
8、负责内部审计协会相关工作；
9、负责协助做好全系统内部审计管理人员业务培训工作；
10、负责与审计、内审协会等部门的协调工作；
11、负责完成处领导交办的其他工作。B岗 预算管理或其他岗位人员不在岗时，负责其各项工作。
推荐第4篇：内部审计师岗位职责
1.为推动内控工作有序开展，实施年度内控检查,撰写报告。2.为保证内控工作成效，跟踪前检查报告要求或建议改进项目的实施情况。3.为提高内控工作水平，指导内部审计专员开展资料整理及跟踪工作。
推荐第5篇：机关内部制度
一．党委会议议事规则
为了坚持和健全党的民主集中制原则，切实加强和改进镇党委工作，规范和监督领导集体决策行为，实现乡镇党委集体领导的制度化、规范化、科学化，根据《中国共产党章程》、《中国共产党农村基层组织工作条例》及其它有关规定制订本规则。
（一）镇党委是领导各种组织和各项工作的领导核心，对全镇各方面工作实行政治思想和组织领导。
（二）镇党委议事以科学发展观为指导，遵循“集体领导，民主集中，个别酝酿、会议决定”原则。
（三）镇党委会议根据工作需要，由书记或书记委托的副书记主持召开，一般不研究临时动议事项。
（四）镇党委会议由党政办负责组织筹备，原则上每月召开一次，因工作需要可临时召集党委会议。
（五）镇党委会议由书记、副书记和各党委委员组成，有关站办所负责同志及其他同志视工作需要列席会议。党委会议必须有三分之二以上党委委员到会方可召开，由党委宣传干部负责会议记录。
（六）镇党委会议召开前，由各有关站办所及主管人员先填写党委会议议题单。议题内容分项填写，由分管领导签名后送主持机关的领导初审签名并交党政办汇总后报党委书记和党委书记委托的副书记审核，然后提交党委会议研究审定。同时，各有关站办所及主管人员要提前整理好研究事项，准备研究事项的书面材料要提前送党委书记、副书记审阅。
（七）镇党委会议的议事范围有：
1、研究制定贯彻落实党的路线、方针、政策和县委、县政府的重要指示和决定；
2、研究部署全镇党的建设，包括本级班子、村、企业、社区和机关党的思想、组织、作风及制度建设中的重要问题；
3、研究决定全镇中、长期经济社会事业发展规划和年度工作计划，研究一个时期的中心任务和完成工作任务的目标要求、主要措施；
4、按照干部管理权限，研究决定干部的培养教育、管理监督、推荐提名、任免调整、调入调出及奖惩事项；研究决定干部年度考核奖惩、等次评定、表彰奖励等事项；
5、研究审定重要工程项目安排、大额资金使用等事项；
6、研究决定党代表大会的有关事项，对需要由党员代表大会表决的事项事先进行审议或提出意见；
7、讨论决定全镇思想政治工作和精神文明建设、民主法治建设、城乡建设、社会治安综合治理、计划生育等方面的重要问题；
8、研究审定困难党员、群众补助资金分配原则；研究以党委名义上报、下发的重要文件和材料；
9、按照有关规定讨论审批所属党组织的成立变更或撤销，讨论审批党员和处臵不合格党员；
10、其它需要镇党委会议研究的问题。
（八）党委会议按照民主集中制的原则形成决定，在充分发扬民主的基础上，按照少数服从多数的原则进行决策，重大问题要进行表决。不同意的可以保留也可以向上级反映对于会议讨论决定的事项由各委员按照职责分工负责组织实施，决策实施情况向党委会报告，接受党委监督。各站办所和全体干部职工必须坚决执行，认真办理。
（九）党委会与会人员在议事中必须讲党性、顾大局，实事求是，公道正派。严禁违反议事程序决定重大问题。
（十）党委委员对应该保密的党委会内容，讨论表决情况必须严守秘密，不得泄露。
（十一）主持机关日常工作的领导负责督查会议决定事项的执行情况。会议决定事项需要发文的，一般由分管领导签发；特殊重大事项需由分管领导审签后送书记签发。
二．学习制 度
为了提高干部职工的政策理论水平和业务工作能力，创建学习型机关，做务实型干部，促进全体干部职工综合素质的提高，特制订本制度。
（一）全体干部职工要把学习作为一项长期的政治任务，采取多种方式认真学习政治理论、业务知识、法律法规、先进模范人物事迹等，坚决执行党的路线、方针、政策和上级决策部署，积极为全镇经济社会发展服务。
（二）坚持每周
二、四早8时机关例会学习和周五党团组织日制度。
（三）全体干部职工必须按时参加机关学习会，不得迟到早退或无故缺席。学习会期间要集中精力、排除干扰、开好会议，非特殊情况不得办理工作业务。
（四）坚持集中学习与自学相结合的原则，除机关组织集中学习外，每名干部职工都要制订出学习计划，每周自学时间要保证5个小时以上，干部职工每年要读10万字以上的书，记1万字以上的学习笔记，写2-3篇心得体会，机关每半年进行一次学习心得体会交流和学习笔记检查。
（五）学习中要坚持突出重点，理论联系实际，全面掌握党的路线、方针、政策和业务知识，努力提高自身政策理论水平和业务工作能力。
（六）积极参加机关组织的各类学习会，培训会以及各类竞赛活动等，党政办每年要建立机关干部职工个人学习档案。
（七）学习会由党政办组织实施并列入个人岗位责任制进行考核，对无故缺席或者迟到早退者，每次扣2-3分，在年终考核中一次兑现。
三.工作制度
为了转变作风，提高效率，营造良好的工作秩序，高效快捷地完成各项工作任务，特制订本制度。
（一）全体干部职工必须全面贯彻执行党和国家的各项路线、方针、政策，认真执行镇党委、政府的各项决策部署，全心全意为人民服务，认真履行职责，切实提高效率。
（二）严格遵守各项规章制度，按时上、下班，不得迟到早退，无故旷工。上班期间要坚守工作岗位，认真负责的搞好本职业务、包村及镇上的中心工作，有事必须履行请假手续，不得擅离职守，无假条或无故脱岗2小时以上者按旷工处理，发生事故的责任自负。
（三）上班期间不得随便串岗，不得打牌下棋、上网聊天、玩游戏，不得参与营业性娱乐场所的各项活动，严禁赌博，对于违反规定的，严肃按有关规定处理。
（四）严格履行岗位职责，各司其职、互相协作，创造性的开展工作，努力完成岗位目标任务，要如实填写《机关事业单位工作人员平时考核记事薄》，周末交分管领导审核签字。党政办要加强检查考核，为年终考评提供依据。
（五）机关每周一安排部署工作，周
三、五汇报交流、总结评比工作，半年进行一次工作总结，年终对工作任务完成情况进行全面总结、考评。安排部署、汇报交流、总结评比中的有关工作由党政办组织实施并记载考评情况。
（六）树立全局观念，积极参加县上和全镇组织的各项活动，工作中互相支持、互相配合、齐心协力，努力完成全年各项目标任务。
（七）坚持文明办公、礼貌待人，对来机关办事的群众，要一视同仁、热情接待、及时办理。实行首问责任制、责任追究制、按时办结制。做到急事急办、特事特办，不得因各种原因推诿扯皮，不得以权谋私，贻误工作，对造成不良影响的要严肃查处。
四．考勤及请休假制度
为了严明纪律，保证工作正常运转，根据有关规定制定本制度。
（一）干部职工由党政办统一考勤，实行按日考勤，按月汇总公布，年终累计考评制度。
（二）考勤根据出勤情况和病、事假条严格考核，无病、事假条者按旷职对待。干部职工因事、因病离开工作岗位时，都必须履行请假手续。
（三）实行周一至周五在机关上班住宿制度，严禁周内“走读”上班，确因需要晚上回家住宿的，离开岗位时必须给分管领导或主持机关日常工作的领导写出书面手续经审批，在党政办登记后方可离开机关。未履行手续私自离开机关回家的，途中发生的不安全事故责任自负。
（四）实行国家规定的双休日和其它公休假制度，确因特殊情况需要上班、加班或值班时，必须服从镇上统一安排，镇上将安排补休或按规定给予适当补助。
（五）请假必须填写请假条，经有关领导审批后，将假条交党政办考核人员考勤存查后方能离开，假满回单位后要及时销假。确因特殊情况事先无法履行请假手续的，可通过电话等形式口头请假，回单位后及时办理补假手续，否则按旷工论处。
（六）病、事假审批权限按下列规定办理：正职领导请假3天以上，副职领导请假一周以上，经书记审批后报县委组织部审批。机关一般干部职工请假1-3天，先由主管领导审定，再由主持机关日常工作的领导审批；4-7天经分管领导审定，主持机关日常工作的领导签注意见后，由书记或镇长审批；七天以上经镇上领导按程序审批后，分别报县人社局或县委组织部审批；婚假、丧假按照上级规定的时间、程序审批；镇聘干部请假由镇领导按程序审批。
（七）病假须持县级以上医院诊断证明，然后按审批程序办理请假手续。事假按当月累计天数扣发下乡费。全年病假累计在30天以上，事假累计在15天以上，旷工在3天以上的，取消年休假以及年终奖励。当月请事假累计5天算一天旷工。按规定享受年应休年休假而未休的发给一定补助。旷工或者因公外出、请假期满无正当理由逾期不归连续超过15天，或者一年内累计超过30天的，按《公务员法》有关规定办理。
（八）、凡突击活动或重大活动期间严禁请休假，每次活动专项奖金，按照谁参与谁享受的原则发放，不参与者免奖。
（九）、机关工作人员因公出差，必须经主管领导同意后方可离开，出差结束后要及时返回机关，否则按旷工论处。
（十）、机关工作人员出勤情况由党政办每月底汇总并公布结果，会计根据出勤呈报单兑现有关补助费。
五．财务管理制度
为了加强镇属事业单位及机关财务管理、保证各项工作正常运转，根据财务工作纪律有关规定，特制订本制度。
(一)、镇属各事业单位的经费一律实行财政所统一管理，镇长“一支笔”审批制度，任何单位和个人不得随意开支。
(二)、各单位一律实行“收支两条线”制度。收入必须统一出具在镇财政所领发的《陕西省事业行收费统一票据》，征费、罚款及其它收入要当日全额上缴镇财政所，专帐管理，专户储存。各单位设臵报账员，对需支出的项目，由分管领导审核签字后，镇长审批，财政所拨款。要严把经费使用关，不得随意租车和招待，确需租车和招待的，经请示主要领导后方可实施。
(三)、镇属企业的租赁费、承包费、抵押费等由镇企业办组织催收，上缴镇财政所专账管理，专户储存，由镇长统一安排、使用和管理。重大开支和重要建设项目，或 元以上的开支，由各单位或有关站办所（主管人员）提出意见，党委会研究审批。 (四)、机关工作人员出差费在下月第一周内报销一次上月的出差费，差费单由分管领导审核签字后镇长审批，并交党政办核减下乡天数后在会计处报销，逾期不予报销；其它开支一律由经办人签字并注明事由后，镇长审批。未经允许一律不得在外欠账购物、打印材料。确需欠账的，须经分管领导或镇上同意，报销时须持经办人签字的原凭证，否则不予报销。确需在外打印材料的，经请示分管领导或镇长后方可打印，报销原则同上。
(五)、各单位财务管理人员或报账员，必须严格执行财经纪律和各项财务管理制度，认真管好支票、现金、帐表。当日库存滞留现金不得超过500元，对不符合审批程序的票据要坚决予以拒付。严禁白条入账和私人借款，确需借款的须经镇长审批，用后立即归还。严格控制通讯费用支出，提倡打短话，控制私话。
(六)、各单位的账务必须做到日清日结，账款相符、帐表相符，不出差错，在每月底要将资金平衡表送书记、镇长审查。
(七)、坚持主题审计制度。每年镇上将组织由镇纪委、农经、司法、财政等单位组成的专门班子对各单位财务收支管理情况进行审计，并将审计结果在一定范围内公示，并上报有关县级部门审查。
(八)、厉行勤俭节约，反对铺张浪费，提倡修旧利废，节约水电，珍惜办公用品，做到少花钱多办事。
六．公物管理制度
为了加强机关公物管理，防止公物流失，减少行政成本，根据公物管理有关规定，特制订本制度。
（一）、机关公物为集体财产，各单位及干部职工都应珍惜、爱护，不得随意损坏。公物管理由各单位办公室主管人员具体负责实施。
（二）、各单位的固定资产及公物添臵（含贷款），须经分管领导审核同意，镇长审批后方可购臵、办理，并须对固定资产及公物（含贷款）造册登记，专人管理，防止资产流失。
（三）、各单位的所有公产、公物都要建账造册，专人负责，统一管理，做好监交。
（四）、镇上统一配发的办公设备用品，要造册登记并存档备查。要妥善使用和保管，防止损坏和遗失，公物不能带出单位，禁止公物私用。干部职工调出时
（五）、借用镇机关公物，须经主持机关日常工作的领导审批，凭借条方可借出，使用完毕后，应及时归还，并抽取借条。
（六）、镇机关会议室、饭厅公物，由主管人员负责保管，一般不得借用，更不准私自带走，若有遗失，由分管人员负责赔偿。
（七）、镇机关办公用品及易耗品（电脑耗材）由党政办按财务管理制度，经审批后统一购买和发放，专人管理，购买前填写购物申报单，经机关主持日常工作的领导或镇长审批后方可购买，使用发放要造册登记并签字。
七．文件、印章管理制度
为了规范文件收传、督办程序，加强印章管理使用，防止差错事故发生，特制订本制度。
（一）文件管理
1、党政办工作人员要认真学习贯彻上级关于公文处理的有关规定，加强业务学习，努力精通文书处理业务，提高服务水平。
2、党政办工作人员必须严格执行上级有关规定，凡经过党政办收发的各类文件、资料，特别是机要文件，必须认真管理，做到无丢失、无泄密。
3、收发文件必须做到“两核对”、“三对口”，即所收发文件要按收文薄核对，使收、阅、存三对口；所发文件要安发文薄核对，做到印、发、存三对口。
4、加快文件传递速度，提高办事效率。做到“四坚持”，搞好“三服务”。坚持文件随到随办，坚持文件阅办登记，坚持按期督办文件，坚持文件定期归档；对领导搞好服务，对单位和站办所搞好服务，对主管人员搞好服务。文件不得积压、久拖或丢失，对绝密、特急文件要专人专送，并在限期内办理完毕，切实做好服务工作。
5、切实做好文件保密工作，做到“四严禁”。严禁文件乱堆乱放；严禁闲杂无关人员随意到办公室翻阅文件；严禁将文件私自带出机关；严禁摘抄和泄露保密文件内容。节假日要及时将传阅文件收回，妥善保管。
（二）印章管理
1、印章由镇党政办和各单位或有关站办所负责管理，管理人员要忠于职守。不得擅自使用印章。管理人员外出期间由党政办主任、单位分管领导负责管理印章。
2、印章要专柜保存，使用一把钥匙，做到人在印在，人离印存，严格管理。
3、用印范围及程序：由书记、镇长或分管领导签发的文件经党政办审核无误后方可用印；各站办所办理日常业务，如各种表册、证件等经主管领导签字或同意后方可用印；党费、财务发票随开随用印；其他非业务性用印，须经书记、镇长或分管领导同意签字后方可用印。
4、对于手续不全的用印件待手续办理完备后方可用印，严禁在空白公文纸、介绍信和其它纸张上加盖印章。要严格按照公文格式规定盖章，盖章要做到工整清楚。
八．信访工作制度
为了全心全意为人民服务，切实做好信访工作，及时督促协调各村各单位及站办所认真解决好群众反映的问题，根据《信访工作条列》和有关规定，特制订本制度。
（一）依法妥善答复处理党员干部群众的来信来访，积极做好集体上访的超前化解和接待处理工作。
（二）坚持领导亲自批阅信件和亲自处理重点来访事件制度，对上级转办及领导批办的信访件，要及时落实专人迅速查处，及时报结，案件办结率达到100%。
（三）认真负责地热情接待每一位来访群众，耐心做好政策解释工作，积极协调解决其合理诉求，把问题解决在萌芽状态，防止问题扩大升级。
（四）认真落实镇机关信访工作包案责任制。妥善处理好有关方面的重点包案问题。
（五）、积极做好联合查办案件工作。认真落实信访接待日、分级管理、领导干部包案等制度，镇党政办要做好来信来访的协调、督办工作。
（六）严格按制度要求规范信访程序，做好来信来访的接待登记、查办、结案、回报、统计、保密等工作，做到资料整理齐全，登记手续完备，处理结果准确。
九．蒲村镇机关接待管理制度
为了节约经费支出，规范接待范围及标准，特制定本制度。
（一）、严格执行上级有关接待工作的各项规定，反对大吃大喝，杜绝铺张浪费。接待要坚持热情、节约、从简的原则。
（二）、镇机关接待原则：来客原则上一律安排在机关廉政灶就餐。需要在外安排就餐的，一般情况不摆烟酒，饭菜控制在200元以内。确因工作需要摆烟上酒的，须经主要领导批准后，方可摆烟上酒；标准为酒限制在50元以内，烟限制在10元以内，饭菜控制在300元以内。
（三）、接待要坚持厉行节约的原则。陪客按照谁分管、谁接待，谁的事、谁招待的原则办理，严格减少陪人，接待由党政办报主管领导审批后，由主持机关日常工作的领导统筹安排接待工作。
（四）、机关廉政灶接待费由党政办主任签字，机关灶务员每月按财务管理制度报支；外面接待一般由主持机关日常工作的领导签字，按财务管理制度当日结清费用季度结清费用。
（五）、除因工作需要接待外，一律不许用公款接待与工作无关的人员，加班除特殊情况外，原则上不安排就餐。
(六)、凡党代会、人代会、镇村干部会和前来检查指导工作、学习交流的参会人员，按25元/人的伙食标准统一安排就餐，由具体负责人员按财务管理制度报支。
十.卫生制度
为了提高机关环境卫生，维护机关的良好形象，营造一个良好舒适的的学习工作环境，特制订本制度。
（一）、全体干部职工应坚持每天清扫本人房间及办公室的卫生，自觉对本人承担的清洁区域卫生进行打扫，并负责辖区内花坛的管护、浇水及杂草、垃圾的清除工作。厕所卫生由值周人员打扫。
（二）、打扫清洁区域卫生由各区域负责人组织，对无故不参加者首先进行批评，3次以上者，由党政办统计后报会计处，在当月下乡费中扣除（5元/次）。
（三）、应自觉维护机关的整体形象，注意仪表整洁，行为规范。做到不乱堆放杂物，随地吐痰，并做好机关环境卫生的保洁工作。
（四）、严禁在班内时间清洗衣物。清洗衣物时要做到节约用水，清洗完毕应保持槽内干净卫生，不留杂物，严禁外来人员在机关清洗衣物，如发现应由党政办及值班人员立即制止。
（五）、坚持周末、节假日休假前卫生大扫除制度，彻底清理卫生死角。每周五由党政办组织清洁区和宿舍内卫生进行检查评比，并予以通报。
（六）、增强公共卫生意识，自觉遵守城镇居民健康行为规范，保持活动场所整洁卫生。积极参加镇上和机关组织的创文等活动。
附：清洁区域卫生值日安排表。
十一.值班制度
为了加强机关安全，保证节假日上下联络畅通，特制订本制度：
（一）值班人员要认真履行值班职责，坚守工作岗位，不得随意脱岗。坚持白天、晚上在机关值班。
（二）值班期间要确保机关安全，坚持晚10时锁大门，早六十版开大门，杜绝各类不安全事故的发生。
（三）值班期间要妥善处理各类公文、信件，接待来访群众，并做好记录。如遇紧急事件，须立即向值班领导或主要领导汇报，并按要求及时妥善处理。
（四）严格执行值班纪律，不得私自调班、换班特殊情况需要调换的报党政办备查，严禁带非值班人员在机关闲谈、娱乐。
（五）值班期间要确保通信畅通及机关安全，要保持机关卫生整洁。
（六）值班人员要认真填写值班日志，并于每周一早9时在党政办办理交接手续。
（七）值班期间凡因擅离职守、脱岗造成不安全事故或损失的，除值班人员赔偿损失外，还要给予一定的经济处罚，并追究有关责任。
附：机关值班安排表
十二.灶务管理制度
为了规范机关灶务管理，以保障干部职工后勤服务，确保良好文明的就餐环境，提高饭菜质量，特制订本制度。
（一）、设灶务管理委员会。灶委会在主持机关日常工作的分管领导的领导下开展工作，并受镇政府领导。灶委会主任由镇党委副书记冯毅同志担任，副主任由张宏亮同志担任，成员有武旭奎、郑小忠、冯伟、马栋、李红召。灶委会的职责是监督饭菜质量价格，检查饭菜质量和灶务卫生，公布有关情况，听取意见建议，协调各种关系，制定就餐标准，提出就餐要求，处理日常事务。
（二）、机关灶实行由各有关站办所轮流管理制度，一季度为一轮，主要负责采购煤炭、粮、油、菜等生活用品及灶务日常管理等工作。
（三）、灶委会日常管理工作由灶管员（管账）、灶务员（管现金）、炊事员（管监督、管做饭）三人共同管理，互相监督。
（四）、就餐实行饭票制。饭票由灶务员管理，灶员在灶务员处用现金购买饭票，就餐实行饭票交易。灶管员主要负责灶上各类物品、用品的采购及管理，采购的物品、用品经灶务员、炊事员三人审核记账后，凭提出的票据在灶务员处报销。灶务员依据饭票及政府等有关方面的补助的现金和灶管员交来的支出票据，记好收支帐。收支帐日清月结，并公布按月盈亏情况。亏损部分由灶委会协调有关方面解决。
（五）、干部职工灶实行财务单独核算，炊事员工资由镇政府发给。接待及集体会餐花费由镇政府解决。灶上所有固定资产由灶委会公物管理人员造册登记，建档备查，并负责做好管理工作。
（六）、实行饭菜定价制，干部职工凭相应数额饭票就餐。饭菜价格由灶委会根据物价水平随时协商确定。机关每周用餐安排由灶管员、灶务员、炊事员共同协商，编排出周用餐菜单，送主持机关日常工作的分管领导审定后执行。饭菜要讲质量、突出特色、注重多样化，并保证可口营养。
（七）、灶员一律在饭厅就餐，不得擅自进入操作间。饭厅桌椅碗碟等公物由灶委会公物管理人员负责管理，机关人员不得私自带入宿舍或借出，职工应自觉遵守就餐纪律，凭票买饭，不得与灶务管理人员发生冲突。
（八）、炊事员在每顿饭前应摆放好餐厅桌凳，并打扫好操作间及餐厅的卫生。灶委会每月对灶务卫生情况进行一次检查。
注：
1、供应开水时间为早上：
2、开饭时间为：
6:30-7:30 早饭6:40-7:40 午饭12:00-13:00 晚饭18:00-19:00
十三.机关“廉政灶”管理制度
为了认真贯彻有关厉行勤俭节约，反对铺张浪费的规定，切实加强农村党风廉政建设，根据县纪委、县监察局《关于认真做好乡镇公物接待廉政灶的通知》精神，特制订本制度。
（一）、因公来镇检查指导工作、开展调查研究、洽谈合作事宜、兴办公益事业等各级各类来客，确需提纲就餐服务的，经镇主管领导审批，统一在镇机关“廉政灶”就餐。
（二）、“廉政灶”建立要达到“四有”标准：即由专用厨房和餐厅、有专职炊事员、有基本设施。
（三）、按照“定额供餐、成本核算、经济实惠”的原则，参照机关干部的就餐标准。
（四）、接待用餐原料应就地取材，合理配餐，体现特色，注重卫生，严禁接待中讲排场、比阔气，造成铺张浪费。
（五）、“廉政灶”公物接待应由主要领导审批，党政办专人管理，建立公务接待台账，实行日清月结，接待费由党政办主任签字。
十四.廉政制度
为了切实加强机关干部党风廉政建设，进一步弘扬反腐倡廉的良好风尚。根据党风廉政建设责任制的有关规定，特制订本制度。
（一）、增强“公仆”意识，为基层搞好服务，要树立全心全意为人民服务的思想，为基层排忧解难，为群众办实事、办好事。
（二）、实行公开办事制度，接受群众监督。凡关系到群众切身利益的事情和有关重大政策、规定，都要认真向群众宣传，公开办事程序、办事程序、办事结果，让群众放心。
（三）、坚持秉公办事，对群众关心的热点难点问题，特别是在宅基地审批、计生指标发放、征兵、优抚救济、民事纠纷调解等具体工作中，严格按政策原则办事，杜绝优亲厚友。办事结果要在党务公开、政务公开栏公布，接待群众监督批评。
（四）、在社会经济事业活动中，特别是在土地管理、计划生育、社会保障、民生工程、项目建设等工作中，要坚决抵制各种不正之风，严格做到“八不”：①不认人为亲；②不以权谋私；③不假公济私；④不吃拿卡要；⑤不收受贿赂；⑥不侵占集体财物；⑦不参加任何支付的营业性娱乐活动；⑧不违纪乱法。
（五）、不断增强自身修养，自觉抵制各种不良行为。全体干部职工要以身作则，严以律己，增强组织纪律观念，带头遵纪守法，带头廉政勤政。
（六）、对违反本制度的处理办法;
1、初次违反者，个别谈话，机关大会点名批评教育，本人写出书面检查，取消先进个人的评选资格；
2、二次违法者，年度考核定为不称职公务员，扣发岗位目标责任奖金，党员不能评议为合格党员；
3、三次以上违反，屡教不改，造成不良影响者，调离工作岗位，并严格按有关规定处理。
十五.重大差错事故责任追究制度
为了进一步增强工作责任心，尽职尽责地做好本职工作，杜绝出现差错事故，特制订本制度：
（一）责任追究的重点：机关干部职工在执行公务过程中，由于不负责任、不履行或不正确履行职责，构成失职行为，致使国家、集体和人民群众的利益遭受损失的，必须追究其行政责任。
（二）责任追究的对象：出现重大责任过错的个人及其站办所负责人承担直接责任，分管领导负领导责任。
（三）责任追究的内容：不贯彻党和国家的路线、方针、政策和法律法规，不认真解决职责范围内出现的有关问题；工作不负责任，给集体、个人造成较大损失的；工作作风拖拉、办事不力、推诿扯皮，造成国家集体和个人经济损失的；违反机关干部廉洁自律规定的。
（四）责任追究的方式：对出现重大责任过错的，根据情节，由直接责任人和负领导责任的领导分别承担责任。责任过错未造成损失、未构成违法的，视情节给予批评教育或警示告诫，取消当年评选先进资格，在岗位目标责任制考核中视情节予以扣分，分管领导在党委会上进行检查。因责任过错造成国家集体和个人重大损失，情节特别严重的，按有关法规处理。
推荐第6篇：内部沟通制度
公司内部沟通与部门联系制度
第一条为加强公司内部沟通与各职能部门的联系，使公司的各项管理工作顺利进行,特制定本制度。
第二条公司各门店、加工厂、市场部、财务部、配送中心、采购部、行政人事部等部门以及公司各级主管应逐级定时定期(日/月/年)进行汇报、计划、总结工作，每日督促检查本部门工作，了解基层情况，积极参加公司例会，加强内部沟通与联系，充分发挥职能作用。
第三条公司各级主管经理在遇到有关问题、意见、请求与建议时，在本部门、本级主管不能解决时应及时与行政人事部联系，由行政人事部协调解决。店长的经营管理过程中遇到的问题时应及时向主管部门——市场部汇报，由市场部与各部门联系解决工作中和实际问题。
第四条各部门因职能部门分工不同，在进行本部门工作时需用另一部门协助或处理时应与该部门联系，请求部门应填写工作联系单，将需要联系部门名、联系事宜主题、联系事宜具体描述、部门意见详细填写发给联系部门。
第五条被联系部门接到工作联系单后，对联系事宜所描述的各类问题、请求、意见或建议，应积极处理，经部门经理审阅后，属于本部门权限、职责范围应在两日内向请求部门、提出人予以明确回复，对未采纳或未批准内容要要阐述原因。
第六条对于联系事宜的内容超过联系部门的批准权限，需要向总经理或总经理助理批准的应及时报请，在三日内向请求部门、提出人予以明确回复，对未采纳或未批准内容要要阐述原因。
第七条对于联系事宜的内容不属于联系部门的职责范围，应及时转交具有处理联系事宜内容职责权限的部门，应在半日内转出。
第八条部门联系事宜回复的方式：填写部门联系单回执；直接与请求部门经理、提出人联系；直接由公司发文通知批准或未被批准、采纳或未被采纳。
企业的团队沟通技巧
作者：佚名文章来源：不详
现代企业都非常注重沟通，既重视外部的沟通，更重视与内部员工的沟通，沟通才有凝聚力。以下是一些值得借鉴的好做法：1．讲故事波音公司在1994年以前遇到一些困难，总裁康迪上任后，经常邀请高级经理们到自己的家中共进晚餐，然后在屋外围着个大火境讲述有关波音的故事。康迪请这些经理们把不好的故事写下来扔到火里烧掉，以此埋葬波音历史上的“阴暗”面，只保留那些振奋人心的故事，以此鼓舞士气。2．聊天奥田是丰田公司第一位非丰田家族成员的．E-裁，在长期的职业生涯中，奥田赢得了公司内部许多人士的深深爱戴。他有1／3的时间在丰田城里度过，常常和公司里的多名工程师聊天，聊最近的工作，聊生活上的困难。另有1／3的时间用来走访5000名经销商，和他们聊业务，听取他们的意见。3．解除员工后顾之忧某航空公司总裁凯勒尔了解到员工最大的担心是失业，因为很多航空公司都是旺季时大量招人，在淡季时辞退员工。凯勒尔上任后宣布永不裁员。他认为不解除员工的后顾之忧，员工就没有安全感和忠诚心。从此，该公司以淡季为标准配备人员，当旺季到来时，所有员工都会毫无怨言地加班加点。4．帮员工制订发展计划 爱立信是一个“百年老店”，每年公司的员工都会有一次与人力资源经理或主管经理的个人面谈时间，在上级的帮助下制订个人发展计划，以跟上公司业务发展，甚至超越公司发展步伐。
5．鼓励越级报告 在惠普公司，总裁的办公室从来没有门，员工受到顶头上司的不公正待遇或看到公司发生问题时，可以直接提出，还可越级反映。这种企业文化使得人与人之间相处时，彼此之间都能做到互相尊重，消除了对抗和内讧。6．动员员工参与决策 福特公司每年都要制订一个全年的“员工参与计划”。动员员工参与企业管理。此举引发了职工对企业的“知遇之恩”，员工投入感、合作性不断提高，合理化建议越来越多，生产成本大大减少。7．返聘被辞退的员工 日本三洋公司，曾经购买美国弗里斯特市电视机厂，日本管理人员到达弗里斯特市后，不去社会上公开招聘年轻力壮的青年工人，而是聘用那些以前曾在本厂工作过，而眼下仍失业的工人。只要工作态度好、技术上没问题，厂方都欢迎他们回来应聘。8．培养自豪感 美国恩科公司创业时，工资并不高，但员工都很自豪。该公司经常购进一些小物品如帽子，给参与某些项目的员工每人发一顶，使他们觉得工作有附加值。当外人问该公司的员工：“你在思科公司的工作怎么样-”员工都会自豪地说，“工资很低，但经常会发些东西。9．口头表扬 表扬不但被认为是当今企业中最有效的激励办法，事实上这也是企业团队中的一种有效的沟通方法。日本松下集团，很注意表扬人，创始人松下幸之助如果当面碰上进步快或表现好的员工，他会立即给予口头表扬，如果不在现场，松下还会亲自打电话表扬下属。
公司内部沟通制度
为提高工作效率，避免出现因内部各环节沟通不及时或不顺畅导致的工作脱节、推诿现象，根据is09001质量管理体系要求及公司实际工作的需要，特制定本制度。
一、沟通形式
（一）日汇报沟通
公司建立内部日汇报制度。
1、逐级汇报
部门：办事员、副经理向经理汇报。
分（子）公司：车间主任（场、队长）、副经理（或主管
副经理）、经理逐级汇报。
公司：各单位经理(或主持工作副经理)、总经理助理、专业总监、副总经理、总经理、董事长各自逐级汇报。
2、汇报内容
当天本人从事和组织完成的具体工作、第二天工作计划，提出工作中存在的问题及建议等。要求工作汇报内容具体，语言简洁，讲求实际。
3、汇报时间
部门、分（子）公司汇报在当日17:00-17:30；公司汇报在次日8:30前（公司节假日除外）。
4、汇报形式及要求
（1）部门、分（子）公司汇报可采用口头、书面或公司内部办公系统的部门内部板块等形式；
（2）公司汇报通过公司内部系统中“工作日汇报”汇报。如有特殊原因不能及时汇报，需提前向总经理办公室说明原因，以其它方式汇报（例如委托他人上报，传真等），不得漏报、并报。出差人员有条件的应及时上报，确无条件的应在出差结束第二天9:00前补报。
（二）工作计划及工作总结报送
1、上报对象：各单位经理(或主持工作副经理)。
2、上报内容
工作计划及工作总结分为月度和年度。
月度：本月度工作计划及上月度工作总结；
年度：半年（或全年）工作总结和下半年（或下一年度）工作计划。
3、上报时间
每月的1日前；当月度与年度总结和计划出现重合时，上报年度总结和计划。
4、上报内容
总结上月（年）工作情况，包括重要项目进展情况，存在的问题，安排下月（年）工作计划和实现计划的具体措施。
5、上报形式
报送到公司内部办公系统“工作总结与计划”中。
（三）信息沟通
通过公司内部文件的分发和公司网上信息的传递达到沟通。各单位要加强网上沟通，充分利用公司网站提供的沟通平台。
1、主要功能
公司信息是其中一种重要的沟通方式，编发各类统计、分析、上报情况汇报和公司重要事件、存在问题等，为中高层人员提供各类信息参考。
2、上报内容
以下信息要求事后次日前上报：
①涉及公司领导外事活动和上级领导视察的信息，由参与活动的部门供稿；
②重大活动(会议)，由活动(会议)组织或所涉及业务的部门负责；
③项目申报成功，由主要申报单位供稿；
④重大生产信息(如生产大动态和产品、人员责任事故等)，由主管部门和各生产单位供稿；⑤其他重要信息。
3、上报方式
各单位信息要求由单位负责人报送，将署有撰稿人姓名的信息发送到内部办公系统“总经理办公室信箱中”，统一进行编发。
4、发布方式
总经理办公室将根据信息内容和发送对象，选择在“公司信息”、“企业新闻”等版块中发布。
（四）内部报纸
内部资料是公司展示企业文化、经营动态和员工精神风貌的媒介和窗口，是公司内上下沟通的重要的途径。全体员工，尤其是经营管理团队成员要高度重视办报和投稿工作。
为保证稿源充足，各单位至少要配有两名兼职通讯员，每月至少上报1篇稿件，全年上报稿件的见报量要求在10篇以上（记者采编稿件不计单位量）；经营管理团队成员全年至少要有一篇见报稿件；对于编辑部的约稿要求在两日内上报。编辑部将在年底对各单位和经营管理团队成员进行考核，并根据公司相关制度给予奖罚。同时，对先进单位和优秀通讯员进行表彰和奖励。
撰稿人在投稿时，需将署有姓名、单位和联系方式的稿件通过网络、邮寄和传真等方式发送到编辑部。生产动态、荣誉称号等非文学、评论性的稿件，撰稿人在投稿前必须要经过本单位负责人审核，见报后出现非编辑原因造成的内容疑义，责任由该单位负责人承担。
（五）会议沟通
见公司有关会议制度方面要求。
二、行文要求
（一）标题格式
各类工作总结及计划、汇报材料，标题一律采用“单位名称+月份（年度）工作总结（及月份（年度）工作计划）”的形式。
（二）落款格式
在各类工作总结及计划、汇报中均应有落款注明，落款注明包括责任单位（人）的名称和行文日期。
（三）编号格式
一级编号采用“
一、
二、三„„”的形式书写；
二级编号采用“
（一）、
（二）、
（三）„„”的形式书写；
三级编号采用“
1、
2、3„„”的形式书写；
四级编号采用“（1）、（2）、（3）„„”的形式书写；
五级编号采用“①、②、③„„”的形式书写。
文中除特殊、特定称谓的数字外，一律要求采用阿拉伯数字书写，不得使用其他书写形式。
三、文件报送及建议（意见）回复时限要求
公司下发到各部门、分（子）公司的文件，需要报相关材料的，以要求报送的日期为准，截止日期前没有报送的，不再以任何形式进行通知，并且对相关单位给予通报批评。对于各类建议、意见，接收人应在两日内向提出人予以明确答复；对未采纳内容要阐述原由。
四、制度的监督执行
总经理办公室负责每月对公司汇报、工作总结与计划上报和信息采用情况统计，对未提前说明原因又未按要求执行上报的人员，在《公司信息》中予以通报，并按相关考核制度要求扣罚分数。
五、本制度自下发之日起执行，由总经理办公室负责解释。
支持性文件：
1、dzf-tr-01-022《会议制度》；
2、dzf-fr-01-032-1《各类汇报统计表（日汇报类）》；
3、dzf-fr-01-032-2《各类汇报统计表（总结类）》；
4、dzf-fr-01-032-3《各类汇报统计表（信息类）》。
推荐第7篇：内部开会制度
内部开会制度
开会
一、会前准备： （需提前 1 小时准备完毕）
1、会议通知： （1 ）内部会议需提前半天通知所有参会人员。（2 ）通知开会时，应将会议主题、时间、地点等准确传达。
2、需要使用笔记本、投影仪等设备的，会议组织者应在会前 20 分钟安装调试完成
3、其他： 如有客人参加的，会议组织者应准备茶水。
3、会议时间控制在半小时内。
二、会议进行时
1、会议纪律： （1） 所有参会人员手机必须设置为静音或震动状态，会议期间不能有任何异常声响；会 议要做相关的记录； 开会人员必须自带笔记本做好会议记录； 会场严禁开小会或者窃窃私语； （2） 除讨论时间外，在会议进行时间中不能窃窃私语、交头接耳。 （3） 开会要仔细听取会议内容，精神饱满，不得做斜靠、趴桌、睡觉等无礼仪动作。（4） 所有参会人员必须在规定的时间内到达开会地点。 （5 ）会议正在进行中不得私自离开会场；休息时间可以。
2、会上发言 （1） 预先安排发言的，必须在会前准备好发言稿或打好腹稿，不能在会议期间书写个人 的发言稿。（2） 临时需要发言的，除非领导指定，否则不能做无规则言论 （3） 临时发言人时，应按照职位大小依次发言，同职位、同岗位可依照作为次序发言。 （4） 如会议发言是采取的是自愿原则，可酌情考虑不发言。 （5） 会议要围绕会议主题开展，不得发表与本会议议题无关或关联很小的言论。
3、会议组织者，必须模范遵守会场纪律，以身作则。
4、参加并主持会议者，则要严肃会议纪律，明确会议目的，组织会议进程，保证会议效果。
5、参加会议，要严格按要求入座，并履行自己的职责。
6、会议为例会形式的，参会人员必须提前做好个人工作计划和总结，及时汇报工作。
4、参加报告会、座谈会、讨论会、经验交流会、庆祝会、对话会，也要按不同会议要求遵 守相应的礼仪。
5、开会时每个人带笔和本做好相应的会议记录。
三、会后：
1、所有人员退场后，应清理会议现场，关灯、关空调后并关好门，摆好桌椅后才能离开。
2、投影机，电脑应及时归还。
3、会议记录人员需在会后半天内及时整理完整的会议记录，并上报部门主管审 阅签字后做批示，需要传阅的，阅完后在阅后签字单上签字确认。
四、处罚：
1、会议迟到：罚款 5 元，款项会后直接交行政部登记。
2、旷会：没有及时请假或请假未批准，处罚 5 元。款项会后直接交 行政部登记。
3、会议上做动作：在会议进行中做小动作者处罚 5 元，违规动作比较大严重影响会议正常 进行的处罚 10 元。
推荐第8篇：内部招聘制度
内部招聘制度
一、目的
为满足员工职业生涯发展需要，全面培养和发展各方面优秀人才并使其最大限度地发挥自身优势，促进各类人才在学校内部合理、有序流动，从而优化人力资源配置，特制定本制度。
二、适用范围
金钥匙全体服务期满一年的正式员工。
三、管理原则
1、本着有利于学校全局工作开展、有利于人力资源合理配置、有利于员工个人职业生涯发展与学校业务发展相结合的原则。
2、同等应聘条件下，学校内部员工优先录用原则。
四、内部招聘流程
1、职位发布
（1） 员工可通过以下两种方式参与公司内部招聘：
A、人力资源部在学校内部网站上发布目前学校所有空缺岗位，在本岗位工作满一年的员工可向本部门主管主任/副校长提出应聘学校其他岗位的书面申请。
B、人力资源部发布内部竞聘通知，按照通知规定提出申请，上报竞聘材料。
（2） 除非工作岗位的特殊需要，原则上部门主管主任/副校长需同意该员工的应聘申请。
2、提交申请
在人力资源部招聘信息发布期内或在内部竞聘通知规定时间内，拟应聘空缺职位的员工向人力资源部提交经其主管主任/副校长签字确认的《员工内部竞聘申请表》。
3、组织甄选
人力资源部根据招聘岗位要求，按正常招聘程序，会同用人部门组织员工参加面试。
4、履行调动审批手续
经面试合格者，人力资源部为其办理内部调动审批手续，填写《人事审批表》， 并为其调离部门招聘替岗新员工。
5、工作交接
一般情况下内部应聘员工应在接替其原岗位工作的新员工到岗后，完成工作交接后方可到新岗位报到。如确因工作需要，经两部门协商后，也可先将原有工作交接给其他工作代理人后到新岗位报到。必要时，该员工有义务对原部门工作提供帮助和支持,支持期最长不超过三个月。
6、业务培训
员工调入新部门负责对其进行具体业务培训，人力资源部负责更新相关员工信息并通知有关部门。
7、劳动合同变更
员工自调入新的岗位之日起，转岗3个月内实施新岗位考核标准，如员工在考核期内不合格，学校有权延长其考核期、安排其再次转岗或解除劳动合同。
8、薪资待遇
员工自调入新的岗位后考核期满且合格的次月起享受新岗位薪资待遇。
9、胜任能力考核
员工在新岗位工作满考核期后，由其直接上级对其综合素质进行考核，包括工作态度、工作能力、胜任程度、发展潜力、工作绩效等内容。考核结果报人力资源部备案。考核合格者继续留任，考核未达要求者，根据用人部门意见可延长其一个月的考核期或根据具体情况安排其转岗直至解除劳动合同。
10、绩效考评
为保证员工绩效管理的延续性与公正性，跨考核期调动的员工绩效管理分为两部分：原岗位直接主管负责对其前期工作目标完成情况的评估，新岗位直接主管在员工胜任能力考核期结束后须重新与员工设定考核期内后期的绩效目标，并对其完成情况进行考评，该员工最终考评结果按其本考核期内在两部门工作时间的分配比例进行加权计算。
五、附则
1、本制度最终解释权归人力资源部所有；
2、本制度经学校高层审议批准后生效，废止亦同；
3、人力资源部将定期审阅本制度，并收取全员的意见及建议，于每年二月对制度进行修订；
4、修订程序为由人力资源部提交制度修订版，并经过学校高层审议批准后方可修改；
5、本制度在执行过程中，若遇国家有关政策法规发生变更时，以国家颁布的有关规定为准。
内部招聘流程图：
推荐第9篇：内部竞聘制度
内部竞聘制度
为了在公司内部建立合理的人员使用机制，从而最大限度地发挥每一位员工的潜能，有效降低人员流动率，人力资源部特制定公司内部招聘制度。
一、适用范围
入职满xx：xx (时间)的员工
二、政策规定
录用的员工再次提出新的调岗申请距上一次申请的时间不能少于xx：xx(时间)年。
2、公司员工在各方面条件与外部应聘人员相当的前提下，享有优先录用权；
3、员工申请公司其他部门的空缺岗位，须经本部门总监和经理同意；
4、通过内部招聘被录用的员工不另签劳动合同，不再设试用期，但根据部门的不同情
况，必要时，须签订补充协议；
5、通过内部招聘被录用的员工的薪水需要随着职位和工作内容的变动而调整。
6、各级管理人员应本着对公司和员工双方负责的原则妥善处理本部门员工内部招聘
事宜。
三、执行程序
1、人力资源部定期在网上、公司内部公布职位空缺及该岗位的岗位职责及任职条件；
2、员工可根据自身情况申请相应岗位，填写表格“公司内部招聘岗位申请表”，交人
力资源部；
3、人力资源部招聘人员对应聘员工进行任职资格初审；
4、初审合格之后，人力资源部征求员工所在部门总经理/经理意见，同意后进行下一步；
5、人力资源部安排用人部门对应聘人员进行考核，根据不同岗位的情况，考核可包括
面试、笔试、实操、素质测评等；
6、经考核，如用人部门同意录用应聘人员，则部门经理/总监在“公司内部招聘岗位申
请表”上签署意见，经理级以上人员须经总裁最后批准；
7、人力资源部负责与应聘人员原所在部门经理/总经理协调该员工具体转岗时间，并及
时对由于人员转岗而形成的空缺岗位进行人员补充；
8、人力资源部公布最终决定；
9、人力资源部为转岗人员办理相应手续。
四、本节附件：公司内部招聘岗位申请表
1、入职满xx：xx(时间)的员工可以申请公司其他部门的空缺岗位 ；曾经内部招聘被
推荐第10篇：内部沟通制度
内部沟通制度
一、制度目的：
中青旅会展公司为在整个团队中营造一个开放透明、团队合作、互相信任、重视与全体员工分享信息，凝聚共识的工作环境，培养善于沟通，渴求学习，全面发展的优秀团队，特制定此项制度。
二、树立良好的沟通心态
1.健康的心态：我们在整个团队中倡导坦率、真诚、相互信任、相互帮助的沟通氛围，
倡导全员树立良好的沟通心态！
要使沟通基于工作本身，让沟通帮助整个团队提高工作准确度及效率；
在工作中要保持积极畅通的沟通交流，发现问题时通过正确的渠道反映，而不是背后议论与传播；
在谈工作中的问题时，要就问题谈问题，不要包含太多个人情感倾向；
在他人向自己反映工作中存在的问题时，本着“有则改之，无则加勉”的态度，要乐于接受，积极回应或改善。
2.需求的心态: 每一个人都要把沟通变成一种需求
对上级来说，下级工作的优秀表现或是不足，下级思想与生活的动态，都要变成自己的沟通需求，积极与下级去沟通；
对下级来说，本部门工作中的各种问题，上级管理工作中出现的问题，也都要变成自己的沟通需求，积极与上级去沟通；
对于同事以及各部门之间，积极的沟通也要成为一种需求，促进员工及部门之间的相互理解和支持,更好地配合与协作,以达成工作的最高效率与最佳效果；
每一名员工对公司的沟通也成为一种需求，对公司具有代表性问题的提出与建议，对公司经营、管理及改革、发展的建议和意见，都可以通过各种方式进行沟通。
3、实事求是的心态: 沟通基于事实！
公司各级经理要养成倾听来自一线声音的习惯，无论是逐级的工作上报，还是员工通过正确的沟通方式进行的越级上报，只要是基于事实的、有益于推进企业工作的沟通内容，一律要引起重视，与员工进行坦诚的沟通，并积极改进。
三、沟通职责
1.每一名员工
当工作中出现需要与上、下级或同级同事沟通的事项，要立即沟通，以促进工作成效。 不同部门从事相同或类似工作的人员，彼此之间要加强沟通，促进业务技能的提升与信息的传递。
对于本部门的工作有任何意见或建议时，积极与上级进行沟通，促进改进。
对于公司的发展与变革有任何意见或建议时，可通过上级逐级上报或越级上报，以促进
企业发展。
2.每一位有下属的管理人员
做好公司与下属的沟通桥梁，以积极正面的态度去传导公司的各项政策与制度。
在新员工入职时，要与其进行入职谈话，介绍公司及工作的简要情况，并表达对其在公
司发展的期望与祝愿。
在员工试工期满转正时，要与其进行转正面谈，对其试用期的表现做出评价，表扬优点、
指出不足，并提出对其今后的工作期望。
在员工工作绩效不佳时，要通过面谈，帮助员工寻找与工作目标之间的差距，与公司要
求的差距，分析原因并提出改进意见，表达对员工的期望，以提高员工工作绩效。 在员工心态出现问题时，要立即与其谈话，帮助其分析原因并改变心态。
当员工表现优异时，要及时表达出对员工的赞赏，并提出对员工更高的工作期望。 当得知员工家庭出现重要事件时，要对事件情况表达关注，并视情况报上级领导。 须时常了解员工对自己管理风格、管理方式的意见和建议，并积极改进。
对于未发生以上情况的员工，也须保持最少每个月一次的深入沟通。
在每月月报中要简述与所属员工的沟通情况，对所属工作状态、工作业绩不佳的员工，
要立即沟通，并及时报上级领导。
3.人力资源部门
人力资源部门要积极促进各部门间的沟通，并提供管理人员相关沟通技能的培训。 在员工试用期满转正时，要与其进行转正面谈，了解员工对工作、对部门、对同事及对
公司的感受，进一步明确员工的发展需求。
在员工离职时，要与其进行离职面谈，了解员工离职的原因及对公司的建议，同时做好
优秀员工的保留工作。
定期进行员工满意度调查问卷，了解员工的目前工作的状态和需求。
在各项与员工相关的管理制度下发之前，要充分沟通，了解员工对制度的意见或建议。 每月汇总公司重要沟通信息并报公司领导。
4.公司及各部门：
在各项与工作相关的制度和流程下发之前，要和相关岗位的员工充分沟通，听取他们的
分析，了解他们的意见和建议，提高制度与流程的准确性与可执行性。
公司下发的文件，各部门要通过e-mail强调、例会、专题会议等方式及时、准确地向
全体员工传达。
各部门对公司经营管理和改革发展有何建议或意见，要及时、客观、准确地反馈给给相
关部门和公司。
工作中需要得到其他部门的支持与配合时，可通过工作协调会议、相关部门的负责人及
执行人进行沟通，保障工作配合时不会出现因沟通不畅而产生的问题。
四、会展公司主要的沟通方式
1． 面对面的交流（日常工作交流、入职、转正、离职面谈、月度绩效交流、季度绩效评
估等）
2． 会议交流（部门日常业务会议、业务协调会议、公司业务例会、季度全体员工会议、
年度总结大会及公司办公会议等。）
3． 报告交流（工作月报、考察报告、专题报告等）
4． 活动交流（日常文体活动、培训活动、团队建设游戏、聚会聚餐等）
5． 内部刊物、内部网络交流
五、越级沟通
对于正常的工作，各级工作人员要养成一种逐级上报的习惯。但当工作中出现如下情况时，公司鼓励员工进行越级沟通：
1、下级对上级汇报的工作内容，提出的意见和建议，多次得不到答复。
2、下级对上级的管理方式产生意见，需要投诉时。
3、下级发现上级的违规行为时。
4、个人对公司的经营管理、政策制度、改革发展有建议或意见时。
越级沟通的员工可自行选择面对面交流、电子邮件、电话等方式直接与人力资源部、
分管领导或公司总经理沟通。
“总经理沟通日”：会展公司将每月最后一周的周五下午设为总经理沟通日，届时，
需要与总经理直接面对面沟通的员工请将沟通意愿E-MAIL告知总经理，总经理将分别与之约定沟通时间，并在约定的时间倾听员工的声音。
“特定沟通会”：会展公司领导将针对新员工、应届大学毕业生、或某些特定群体
召开专门的沟通会，借此了解特定群体的心声。
六、沟通反馈与奖励
在各个沟通环节中，凡须有回复的意见或问题，沟通双方必须明确反馈的时限。担负反馈责任的一方，必须在规定时限内给予回复。
公司大力倡导积极正面、坦诚透明的沟通，对于经常提供富有建设性建议的员工或其建议被公司采纳并富有成效的，公司将给予奖励。
七、附则
本制度由人力资源部负责解释,发布之日起执行。
第11篇：内部稽核制度
内部稽核制度
为加强公司财务会计资料及原始凭证信息的真实、准确、可靠，防止和减少会计工作差错，按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，制订内部稽核制度。主要内容如下：
一、稽核工作的组织形式
1、在公司财务部门内部，指定一位业务精通、责任心强、熟悉各种法规、素质具备的人担当稽核工作，对已经审核的经济业务、原始凭证、记账凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料进行审查，防止会计差错，保证会计信息的真实、准确和内容完整。
2、稽核人员不得由出纳兼任，应对发现的问题、差错，及时向会计主管汇报，并反馈给相关会计人员，及时处理整改。稽核人员对经其稽核的会计资料负责。
二、内部稽核工作的主要内容
1、审查原始凭证的真实性和合法性。是否存在超标准报销、原始凭证是否合法以及价格是否存在异常等现象。
2、审查结算票据是否存在超额现金支付、违反现金管理条例、资金是否全部纳入规定的金融机构管理等。
3、审查会计科目运用是否准确。记账过程中会计科目设置是否正确无误；成本归集当中是否有效区分了成本费用与资本性支出，是否有误列、挤列成本的现象。
4、审查公司债权债务是否及时清理。应按季对公司债权债务进行确认并与对方单位相互签认，检查有无呆账的存在，并报会计主管确认后及时做出处理。
5、审查公司签订的各项合同及协议的真实性、合法性、完整性、合理性，经办人是否在法定授权范围内正确行使其权利和承担义务。
6、审核公司财务收支及计划执行情况是否正常，各项目收入成本是否及时入账，收入与成本的编制依据是否可靠，有关计算是否准确以及各项指标是否衔接等。
7、审核会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料的内容是否真实、完整，计算是否准确，手续是否齐全，是否符合有关规定。
8、审核各项财务物资的增减变动和结存情况，并与账面记录进行核对，确定账实是否相符，有无呆滞现象。
9、审核工程结算与预算的差异，审查工程结算内容是否合法、合理，计算是否正确无误，是否符合合同的内容。
10、审核发票各项填写是否正确，收款单位名称是否与发票专用章上的单位名称一致，不一致时，应暂停付款，及时查明原因。
三、稽核工作的职责、权限
（一）职责
1、确保公司会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料的真实、完整、准确。
2、确保公司内部管理控制制度，在会计工作中的落实和执行。
3、尽量减少日常会计工作差错，提高公司会计基础工作水平，确保会计信息的真实、可靠、完整。
4、加强会计监督与审查力度，杜绝违反财经法纪的现象，提高公司整体财务管理水平。
5、进一步完善公司内部管理控制制度，保证公司各项资产、实物的完整。
（二）权限
1、发现的会计核算问题，有权要求相关会计人员改正，并向会计主管汇报。
2、发现的内控制度的缺陷，可向有关部门报告，提出建议，要求处理。
3、发现的不合法、不合理、不真实的原始凭证，有权要求退回经办人，促其提供合法、真实的原始凭证。
4、有权参与单位内部财产清查、材料盘存等专项工作，有权调查经济业务的相关事项。
四、稽核工作的方式、方法
1、一般性复核，对经济业务内容真实、数字计算的准确以及表现形式的合法性、完整性和会计科目运用进行复查。
2、实质性复核，通过对经济业务表面现象进行相关调查和技术处理，分析其实质，恢复其本来面貌。
3、实地调查，对有疑问或不清楚的经济业务，可以深入现场进行实地调查，取得其基本数据以核实经济业务的真实性和合法性。
4、询问相关人员，对经济业务不明白、不清楚、容易产生误解的地方，可以询问相关人员以分辨真伪。
5、查询相关联的原始记录，利用其对应逻辑关系，复核有关原始凭证、记账凭证、账簿报表及其它会计资料的真实性、完整性。
五、稽核工作的处理方式
1、对审查发现的问题，应当保守秘密，并及时与相关人员核实，按逐级负责制原则向相关部门反馈信息。
2、对审查发现的问题，应积极分析原因，并提出改进措施，督促有关人员整改。
3、建立稽核工作台账，对发现重大问题进行记录，并追踪落实，纳入考核。
第12篇：内部审核制度
内审控制程序
1．0目的
检查各项活动和有关结果是否符合体系文件和计划的要求，评价体系运行的有效性。
2．0范围
适用于公司内部管理体系审核。
3．0职责
3．1品质管理部每年年初编制《年度内审计划》，报管理者代表审核。
3．2管理者代表任命内审组长，批准内审计划和内审报告，验证严重不合格的整改情况。
3．3内审组长组织实施《内审计划》，主持首次和末次会议，并对现场审核的
结果进行汇总分析，编制《内审报告》。
3．4受审方应配合审核组的审核工作，并在整改期限内负责制定及实施相应的纠正措施。
4．0程序
4．1内审的策划
4.1.1 品质部每年初负责编制年度内审计划。在实施审核前，品质部应根据拟审
的活动，部门、分公司设置分布情况，对内审方案进行策划、安排审核的范围、时间和方法等。
4.1.2 策划的结果在每次具体的内审计划中反映。
4．2审核计划
4.2.1 公司内审每年进行一次。必要时，总经理可决定追加内审。
4.2.2 管理者代表任命审核组长，组长编制内审计划，报管理者代表审批。
4.2.3 内审计划在批准后，应于审核前五天下发通知到各受审单位。
4.2.4 审核组成员按照分工编制相应的检查表，报各组组长确认。
4．3审核实施
4.3.1按照内审计划的安排召开首次会议。审核组成员、受审方领导及相关单位
负责人到指定地点参加首次会议，并在会议签到表上签到。
4.3.2 首次会议由审核组长主持，组长将内审计划的有关内容向受审方介绍，并
就注意事项、纪律要求及其它疑问与受审方沟通。
4.3.3 内审组成员在首次会议结束后，按内审计划的安排对受审方进行现场审核。
4.3.4 内审组成员应以体系文件和事实为依据，收集客观证据并做出公正的判
断，在检查表中客观记录有关资料。
4.3.5 受审方必须全力积极配合审核组的审核工作，保证人员、资料及现场的准备充分。
4．4分析审核情况
4.4.1 在现场审核结束后，审核组长召集审组员依据检查表的客观记录，共同对
现场审核结果进行汇总分析。
4.4.2对现场审核中发现的不合格事实要予以准确客观、具体的描述，判断其违
反了标准或体系文件的哪些具体条款，并填写《不合格报告》。
4．5末次会议
4.5.1在审核组汇总分析审核结果后，按审核计划的日程安排召开末次会议，并
在会议签到表上签到。
4.5.2 末次会议由审核组长主持，向受审方重申审核的目的、范围、依据，通报
审核的结果，宣读不合格报告的数量、内容及分布，宣布体系是否符合标准，是否得到有效实施的结论。
4.5.3 受审方领导根据审核情况及结果对责任部门提出整改要求。
4.5.4 审核组成员向受审方发放不合格报告，要求其在规定时间纠正不合格项。
4．6内审报告
4.6.1 现场审核结束一周内，由审核组长编制《内审报告》，报告内容应包括：
1）审核目的、范围及依据；
2）审核组成员及审核日期；
3）审核综述及不合格项目分布表。
4.6.2 审核组长将《内审报告》递交管理者代表审批后，于一周内发放给各单位。
4．7跟踪验证
4.7.1 审核组成员应对自己负责的不合格报告的纠正措施的完成情况进行验证。
4.7.2经验正纠正措施已按期完成，对不合格项进行关闭。经验证未按期完成的
纠正措施，要注明情况并报至管理者代表，继续跟踪直至纠正措施完成。
4.7.3 审核组长在内审结束后，将上述所有与内审有关的记录交品质部存档。 5．0相关文件与记录
PD 38 《纠正措施控制程序》PD 39 《预防措施控制程序》
QR-019 《年度审核计划》QR-020 《内审计划》
QR-021
QR-02
3QR-022 《内审报告》《检查表》《不合格报告》
管理评审控制程序
1．0目的
确保公司企业管理体系是适宜、充分、有效的，并能满足标准和方针、目标的要求。
2．0范围
公司最高管理层对公司企业管理体系运行的评审。
3．0职责
3．1总经理负责组织召开管理评审及批准《管理评审计划》、《管理评审报告》。
3．2管理者代表负责审核《管理评审计划》、《管理评审报告》。
3．3品质管理部负责编写《管理评审计划》、《管理评审报告》。
3．4品质管理部负责相关文件的收集和发放、保管。
3．5各单位负责准备相关的管理评审资料。
4．0程序
4．1评审计划的制定
4.1.1 品质管理部应于每次管理评审会议前两周拟出《管理评审计划》，经相关
领导审批后提前一周发放给各单位主管。单位主管应认真、准确学习《管理评审计划》。
4.1.2 评审计划包括评审目的、评审依据、评审组织、评审地点、评审时间、评审内容等。
4．2评审内容
4.2.1 依据近期的内审报告、服务质量汇总资料及其它有关质量、环保、安全等
重要信息，对体系的运作是否达到“三性一率”(三性即适宜性、充分性、有效性，一率即效率)的要求进行准确的评审；
1）内审结果是否准确，管理体系运作是否有效；
2）服务质量是否符合合同的规定；客户对投诉处理的反馈是否感到满意；
3）管理体系是否持续、有效、适宜；是否达到方针、目标规定的要求，指标能否实现；
4）服务过程的实施和监控是否达到预期目标，服务的符合性如何；
5）预防和纠正措施的实施是否有效；
6）以往管理评审中提出的问题是否有效、按时解决；
7）体系改进的建议；社区要求及相关方关注的问题；
8）环境管理绩效体现和职业健康安全管理绩效情况；
9）公司运作是否符合相关的法规要求；
10）其它需评审的内容。
4．3评审结果
4.3.1 每次管理评审后应形成完整的评审报告。评审报告应详细记录有关评审内容的结果。
4.3.2 对于评审中提出的不合格项，由相关单位提出纠正措施，按《纠正措施控
制程序》执行。
4.3.3 管理者代表负责验证纠正措施实施效果，及时向总经理汇报纠正措施执行
情况，并保证不合格关闭。
4．4评审报告的管理
4.4.1 品质部负责在批准评审报告后一周内将其发放给相关单位，正本由品质部
保存。报告正本与所有副本各项内容应完全一致，但管理者代表应在正本上填写验证相关措施的落实情况。评审报告保存期为3年。
4．5 总经理负责每年至少组织一次管理评审，时间间隔不超过一年度。计划管
理评审的召开时间为每年的第二季度。
4．6 必要时总经理有权决定临时进行管理评审。
4．7 管理评审以会议形式进行，参加人员为公司领导、单位负责人等人员。 5．0相关文件与记录
PD 38 《纠正措施控制程序》
PD 39 《预防措施控制程序》
QR-013《管理评审计划》
QR-014《管理评审报告》
第13篇：内部审计制度
内部审计制度
第一章 总 则
第一条 为了加强内部审计工作，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》以及国家其他有关规定，结合本单位实际，制定本制度。
第二条 本制度适用于本单位。
第三条 本规定所称内部审计，是指对本单位财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。
第四条 单位应当结合本单位实际情况，不断建立健全内部审计制度，明确内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、经费保障、审计结果运用和责任追究等。
1 第五条 内部审计机构和内部审计人员从事内部审计工作，应当严格遵守有关法律法规、本制度和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。
内部审计机构和内部审计人员不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。
第二章 内部审计机构和人员管理
第六条 本单位设立内部审计工作领导小组（以下简称内审小组）履行内部审计职责，内审小组应当在本单位党组织、主要负责人的直接领导下开展内部审计工作，向其负责并报告工作。
第七条 内部审计人员应当具备从事审计工作所需要的专业能力。单位应当严格内部审计人员录用标准，支持和保
2 障内部审计机构通过多种途径开展继续教育，提高内部审计人员的职业胜任能力。
内部审计机构负责人应当具备审计、会计、经济、法律或者管理等工作背景。
第八条 内审小组应当根据工作需要，合理配备内部审计人员。除涉密事项外，可以根据内部审计工作需要向社会购买审计服务，并对采用的审计结果负责。
第九条 单位应当保障内审小组和内部审计人员依法依规独立履行职责，任何单位和个人不得打击报复。
第十条 内审小组履行内部审计职责所需经费，应当列入本单位预算。
第十一条 对忠于职守、坚持原则、认真履职、成绩显著的内部审计人员，由单位予以表彰。
3 第三章 内部审计职责权限和程序
第十二条 内审小组应当按照国家有关规定和本单位的要求，履行下列职责：
（一）对本单位贯彻落实国家重大政策措施情况进行审计；
（二）对本单位发展规划、战略决策、重大措施以及年度业务计划执行情况进行审计；
（三）对本单位财政财务收支进行审计；
（四）对本单位固定资产投资项目进行审计；
（五）对本单位的自然资源资产管理和生态环境保护责任的履行情况进行审计；
（六）对本单位的境外机构、境外资产和境外经济活动进行审计；
（七）对本单位经济管理和效益情况进行审计；
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（八）对本单内部控制及风险管理情况进行审计；
（九）对本单位内部管理的领导人员履行经济责任情况进行审计；
（十）协助本单位主要负责人督促落实审计发现问题的整改工作；
（十一）国家有关规定和本单位要求办理的其他事项。第十三条 内审小组应有下列权限：
（一）要求被审计科室按时报送发展规划、战略决策、重大措施、内部控制、风险管理、财政财务收支等有关资料（含相关电子数据，下同），以及必要的计算机技术文档；
（二）参加单位有关会议，召开与审计事项有关的会议；
（三）参与研究制定有关的规章制度，提出制定内部审计规章制度的建议；
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（四）检查有关财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理的资料、文件和现场勘察实物；
（五）检查有关计算机系统及其电子数据和资料；
（六）就审计事项中的有关问题，向有关科室和个人开展调查和询问，取得相关证明材料；
（七）对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为及时向单位主要负责人报告，经同意作出临时制止决定；
（八）对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，经批准，有权予以暂时封存；
（九）提出纠正、处理违法违规行为的意见和改进管理、提高绩效的建议；
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（十）对违法违规和造成损失浪费的被审计单位和人员，给予通报批评或者提出追究责任的建议；
（十一）对严格遵守财经法规、经济效益显著、贡献突出的被审计科室和个人，可以向单位党组或者主要负责人提出表彰建议。
第十四条 单位党组或者主要负责人应当定期听取内部审计工作汇报，加强对内部审计工作规划、年度审计计划、审计质量控制、问题整改和队伍建设等重要事项的管理。
第十五条 各科室的内部审计结果和发现的重大违纪违法问题线索，应当及时向本单位党组或者主要负责人报告。
单位应当将内部审计工作计划、工作总结、审计报告、整改情况以及审计中发现的重大违纪违法问题线索等资料报送区审计局备案。
7 第十六条 内部审计的实施程序，应当依照内部审计职业规范和本单位的相关规定执行。
第十七条 内审小组对本单位内部管理的领导人员实施经济责任审计时，可以参照执行国家有关经济责任审计的规定。
第四章 审计结果运用
第十八条 单位应当明确单位主要负责人为整改第一责任人。对审计发现的问题和提出的建议，被审计科室应当及时整改，并将整改结果书面告知内审小组办公室。
第十九条 单位对内部审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题，应当及时分析研究，制定和完善相关管理制度，建立健全内部控制措施。
8 第二十条 内审小组应当加强与内部纪检监察、巡视巡察、组织人事等其他内部监督力量的协作配合，建立信息共享、结果共用、重要事项共同实施、问题整改问责共同落实等工作机制。
内部审计结果及整改情况应当作为考核、任免、奖惩干部和相关决策的重要依据。
第二十一条 单位对内部审计发现的重大违纪违法问题线索，应当按照管辖权限依法依规及时移送纪检监察机关、司法机关。
第二十二条 审计机关在审计中，应当有效利用内部审计力量和成果。对内部审计发现且已经纠正的问题不再在审计报告中反映。
第五章 责任追究
9 第二十三条 被审计科室有下列情形之一的，由单位党组或者主要负责人责令改正，并对科室负责人和其他直接责任人员进行处理：
（一）拒绝接受或者不配合内部审计工作的；
（二）拒绝、拖延提供与内部审计事项有关的资料，或者提供资料不真实、不完整的；
（三）拒不纠正审计发现问题的；
（四）整改不力、屡审屡犯的；
（五）违反国家规定或者本单位内部规定的其他情形。第二十四条 内审小组和内部审计人员有下列情形之一的，由单位对直接负责的主管人员和其他直接责任人员进行处理；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任：
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（一）未按有关法律法规、本规定和内部审计职业规范实施审计导致应当发现的问题未被发现并造成严重后果的；
（二）隐瞒审计查出的问题或者提供虚假审计报告的；
（三）泄露国家秘密或者商业秘密的；
（四）利用职权谋取私利的；
（五）违反国家规定或者本单位内部规定的其他情形。第二十五条 内部审计人员因履行职责受到打击、报复、陷害的，单位党组或者主要负责人应当及时采取保护措施，并对相关责任人员进行处理；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第七章 附 则
第二十六条 本规定由财务科负责解释。 第二十七条 本规定自2018年7月1日起施行。
11
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第14篇：内部稽核制度
内部稽核制度
一、目的：为加强财务监督机制，提高内部财务管理水平，确保集团资产安全完整，制定本制度
二、权限
1、对发现的会计凭证、会计账簿、会计核算、会计报表和其他资料的问题，属于会计业务的要求会计人员限期改正。
2、对发现内部管理缺陷，分析拟写内控稽核报告，提出修改完善业务流程制度建议，送呈有关部门讨论修订整改方案，并关注整改工作进展。
3、对发现的不合法、不真实的原始凭证有权要求经办人员提供真实合法的原始凭证，对有损企业、集团利益的行为及时上报集团处理。
4、参与各公司内部财产清查，库存盘点，有价证券清理等专项稽核工作，调查有关经济事项。
5、关注企业制度流程实施效果，保证企业、集团经营目标的实现。
三、稽核工作方法：
1、一般性复核：稽核相关联的原始记录，利用其对应的逻辑关系稽核有关原始凭证、记账凭证、账簿报表及其他会计资料的真实性、准确性。稽核经济业务内容真实性、合理性、完整性、数字计算准确性。稽核会计科目运用的正确性。
2、实地调查，对有疑问或不清楚的经济业务，可以深入现场进行实地调查，掌握经济事项的相关信息，取得真实数据。稽核财务资料的真实性、合法性、合理性
四、稽核的方式：
1、对稽核发现的问题应积极分析原因，并提出改进措施，督促有关人员整改。
2、对有损集团利益的行为要逐级上报，未果情况可越级上报。
五、稽核的工作范围：
1、稽核会计凭证各项要素完整，摘要描述清晰准确，印鉴及有关审批签章齐全，数字（包括大小写、金额、日期）准确，业务内容真实，会计凭证具有可靠性。
2、稽核会计报表的准确性，符合集团的统一要求和财务制度
3、稽核收、付款流程，会计核算方式，资产定期盘点制度的执行情况。
4、稽核其他会计资料、各种票据、收付款、合同等管理情况的合规性及规范性。
5、稽核预算执行、考核情况，保证企业实现经营目标。
6、稽核年度财务预决算事项。
第15篇：内部审计制度
内部审计制度
1) 对财务收支有关的一切经济活动和经济效益进行审计；
2) 对公司各项经营活动的会计记录、财务报告及管理信息的正确性和可靠性进行
检查和评价；
3) 对长期投资、固定资产投资项目、在建工程投资项目的实施情况进行跟踪审计；
4) 对公司资产的真实性、流转情况及当前的保管状态和保管方法等进行审计与评
价；
2.制度、流程的内部控制审计及风险内控系统审计：
1) 对公司现有的制度、流程、政策的有效性进行评价，监督及完善企业内控制度；
2) 对发生的损害公司利益、违反国家法规和公司制度的行为予以审计并报告总经
理；
3) 对可能影响公司远期战略目标、整体品牌形象、经营业绩的事项予以审计并报
告总经理；
4) 对与公司经营活动有关的风险控制程序的充分性和有效性进行审计和评价；
3.其他审计事项：
1) 对公司内设机构及分支机构领导人的任期经济责任等情况执行离任审计和专
项审计；
2) 配合外部审计及咨询公司执行各项工作；
3) 执行总经理交办的其他审计事项。
五、审计人员应保持严谨的工作态度，在被审部门提供的资料真实齐全的情况下，应客观反
映所发现的问题，如反映情况失实，应负审计责任；审计人员因被审部门未如实提供全部审计所需资料而导致无法作出正确判断时，应及时汇报总经理，审计人员不负相应的审计责任。
第四章 审计权限
一、内部审计机构有权检查公司所有有关经营管理的账务、资料，包括：
1) 在实施审计业务时，可以不受限制地接触公司所有相关部门、店铺的任何人员，
有权获得各种资料、会议纪要等文件；
2) 在执行审计任务中，公司内审人员有权调阅所有其认为有必要的信息、资料及
获取相关的解释说明，但涉及公司重要机密类文件需由总经理审批同意后方可
取得；
3) 为完成总经理制定的审计目标，审计人员有权决定审计工作范围和方法；
4) 在执行审计工作时，有权随时要求公司各部门给予工作协助；
5) 内部审计有权对提供虚假材料的公司员工提请总经理予以处罚。
第五章 审计工作程序
一、审计工作计划：审计部根据本公司的具体情况，确定审计工作重点，拟定审计项目
计划，报总经理批准后实施。
二、审计方案：根据被审公司具体情况，制定审计工作方案。
三、实施审计：审计人员根据工作方案执行各自审计任务，项目实施中的问题向审计项
目负责人汇报。
四、审计报告：审计小组完成审计任务后，应当及时整理发现的审计问题，并提交审计
报告的征求意见稿至被审部门，被审部门应在审计报告指定期限内提出书面意见。
五、审计结论和审计决定：被审公司应按最终的审计意见书或审计结论和决定及时作出
处理，并在审计结论和意见书规定时间内将处理结果报告公司审计。对审计意见和决定如有异议，可以向公司总经理提出申述。
六、后续审计：对重要的审计项目，实行后续审计，一般在审计决定下达执行一定时期
后进行，检查审计意见和决定的执行情况。
七、公司审计部对办理的审计事项必须建立审计档案，按照规定管理。
第六章 奖励和处罚
一、对审计工作中发现的的工作优秀个人或部门，审计向总经理建议提出给予表扬或奖
励的建议。
二、对违反本制度，有下列行为之一的被审部门和个人，提请总经理按照《奖惩条例》
进行处罚：
1、拒绝提供或提供虚假材料的；
2、阻挠审计工作人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的；
3、弄虚作假、隐瞒事实真相的；
4、拒不执行审计意见书或审计结论和决定的；
5、打击报复审计工作人员和检举人的。
三、审计工作人员违反本制度，有下列行为之一，构成犯罪的移交司法机关，依法追究
刑事责任；未构成犯罪的给予行政处分：
1、利用职权谋取私利的；
2、弄虚作假、徇私舞弊的；
3、玩忽职守，给被审公司造成损失的；
4、泄露被审公司商业秘密的。
第七章 附 则
一、本制度由天恩实业有限公司审计负责解释。
二、本制度自公司战略委员会审批通过后生效。
第16篇：局内部制度
xx市xx局内部制度
目 录
一、工作制度……………………………………第01页
（一）总 则……………………………………第01页
（二）决 策……………………………………第01页
（三）资金管理…………………………………第02页
（四）工作程序…………………………………第02页
（五）监 督……………………………………第06页
二、机关事务管理制度…………………………第06页
（六）机关财务管理……………………………第06页
（七）会 议……………………………………第08页
（八）学 习……………………………………第09页
（九）作 息……………………………………第10页
（十）公文处理…………………………………第11页
（十一）安全保卫………………………………第11页
（十二）环境卫生………………………………第12页
（十三）小汽车使用管理………………………第13页
（十四）引资争资………………………………第14页
（十五）其 他…………………………………第15页
三、廉洁自律制度………………………………第15页
※文明公约………………………………………第17页
一、工 作 制 度
（一）、总则
第1条 为了明确工作职责，规范工作程序，按照科学、民主、公开、规范、合法的原则，制定本制度。
第2条 实行局长负责制，局长在全盘工作中处于核心地位，对全盘工作负总责，且行使最后决策权。
第3条 实行在局长领导下的层级管理制。分管副局长对局长负责，股长对分管局领导负责，副股长对股长负责，办事员按工作分工，对直管领导负责。
第4条 按照既分工又合作的原则，根据工作需要，全体员工有责任完成局领导安排的分工以外的临时性工作。
（二）、决策
第5条 党组会议。由党组书记（局长）或书记委托副书记召集，全体党组成员组成，必要时相关股室负责人列席。主要议题包括传达落实上级重要文件和会议精神，研究全局工作规划和重大改革及工作方案，研究财政预决算草案，交流通报全面工作进度和财政经济情况，研究机构人事变动及调整，向上级推荐干部，决定对局属各单位和个人的奖惩，研究机关事务管理中的重要事项，研究党务工作和精神文明建设，研究其它须由党组决定的事项。
第6条 局务会议。由局长或局长委托副局长召集，各股室（局，中心，下同）正职以上干部参加，根据需要扩大到其他有关人员。分管负责人主持召开的分工范围内的会议可以自行决定。局务会议主要议题包括传达落实上级有关文件和会议精神；研究制定财政预算草案、财政模拟决算；布署安排各项工作，通报工作进度，讲评阶段性工作；执行局党组的决议；研究制定财政资金的筹集、调度、分配、使用方案；研究起草相关财政政策、改革方案；研究财政管理的办法；其他须由局务会研究的事项。
（三）、资金管理
第7条 对已列入财政支出预算的资金由相关股室负责人审核把关，局分管负责人签字拨付。
第8条 上级下达的专项资金和国债资金、财源建设资金、建设单位缴存的基建资金、单位列入政府采购的商品、劳务的采购资金和单位缴存的预算外资金在扣除调剂资金后应返还单位的资金、罚没收入按规定应返还单位的办案补助资金、社会养老保险资金中的工资性支出、低保资金、医保资金的固定性支出由股室负责人按照有关规定审核把关，分管负责人签字拨付。相关业务股室和局分管负责人应保证资金专款专用并不得以任何理由任何形式透支。
第9条 社保资金、低保资金、医保资金、房改资金、粮食风险资金、价格调剂资金、扶贫帮困资金、防洪保安资金等其它资金的拨付必须由局分管副局长报经局长、市政府主管领导审批。
第10条 财政预备费的动用须由局务会议制定方案，由局长把关报经市人大或主管副市长审批。其它任何人无权以任何理由、任何形式动用财政预算资金。
第11条 财政资金调度由预算股提出方案，经分管局长审核后，由局长签字拨付。
第12条 所有财政预算内外资金、各种专项资金、基金的筹集、征缴、存储、分配、拨付必须依照有关法律法规和制度的规定进行，任何单位、任何人不得以任何方式截留、挪用和不按制度拨付，任何单位、任何人不得在这一系列过程中搞任何形式的以权谋私和场外交易。
第13条 以局或局直属单位(包括二级法人)的名义进行任何形式的贷款（借款）、担保或以财产抵押贷款（借款）必须由局长(法人代表)签字同意。
（四）、工作程序
第14条 预、决算编报程序。年初由预算股提出预算口径，经局务会议并报市政府批准。行财、农财、社保、农税及非税收入管理等单位负责各口预算收支编制，预算股负责审核、汇总。年度预算报经市政府、人大逐级审批通过后，财政局正式行文下达。各业务股室每月定期与预算股核对收、支指标数，属于会计集中核算单位的收支数，由会计管理中心每月负责与各业务股室对帐。年终决算以前，预算股与各业务股室各项预算指标必须全部核对清楚，决算数各业务股室应以预算股数据为准。年终各业务股室负责收集、整理、编制、录入、审核各口决算报表和编报财务分析，预算股汇总编制年度财政决算报表，企财（统评）股汇总编制全市财务决算报表。
第15条 单位预算内资金的拨付程序。每月月初，各股室根据单位提出的用款计划，按综合预算收支挂钩和平均进度经审核后，在未超出预算拨款计划进度的前提下，开具“用款计划审批表”送预算股，预算股根据各股室的用款计划拨付。个别单位需超预算进度计划拨款的需经分管局长在单位用款计划表上签字批准，并在次月抵扣。
第16条 上级专项资金的拨付程序。预算股收到上级专项指标通知单后，经局长同意，将专项指标通知到各有关业务股室
建立台帐，业务股室根据使用单位用款计划，经审核报分管局长审批后送预算股拨付。凡上级有文件精神规定要求业务股室设立专项资金专户的，由业务股室根据专项资金指标，开具用款计划由预算股将专项资金直接拨入有关业务股室开设的专项资金银行专户上。业务股室要根据项目单位的申报，按项目建设进度，经主管局长审批后核拨资金，实施项目管理。
第17条 农税收支结算程序。农业税由各乡镇（场）解入农税收入过渡户，再由农税局全额缴入金库；预算股按正税的规定比例列农业税灾、社、减免款退库，拨入农税过渡户，再由农税局提出分配方案，经局领导并报市政府批准拨付到各乡镇（场）。乡镇（场）和单位征收的农业特产税、契税、耕地占用税，解入农税收入过渡帐户，农税局全额解入金库，所需征收经费列入年初预算。本级提留的农业税征收经费和乡财政经费，由预算股按规定的比例拨入农税局帐户；上级追加农税系统的专项资金，不管是否带帽，一律由预算股按预算追加指标拨入农税局。凡需安排到乡镇财政（农税）所的经费，按年初计划和具体情况由农税局提出方案，经局务会审定后，并由分管农税的局长签字后拨付。
第18条 罚没收入的入库和办案经费补助返还程序。罚没收入严格实行收支两条线管理，征收股室必须及时督促执罚执收单位将罚没收入按月足额缴入金库。罚没收入的办案补助的返还，凡是纳入综合预算管理的单位由征收股室提供完成任务进度表，由办案单位填写办案补助表，由对口股室根据综合预算加盖股室公章和股室负责人签名后，送预算股拨付；未纳入综合预算管理的单位，其办案经费补助由征收股室根据年初确定的比例，报经主管局长审批后交预算股拨付；对超任务计划的单位，年终由对口股室与征收股室根据单位的实际和当年财力情况提出方案，经局务会议并报政府主管领导批准后交预算股拨付。
第19条 财政统发工资审批程序。工资中心年初汇总编制年度统发工资预决算，根据各业务股室核定的人员和工资额，建立个人工资档案；按月编制工资用款计划交预算股办理拨款，及时向代发银行提供工资数据库及数据文档；按规定的代扣项目，将代扣的个人工资性扣款划入相应账户。预算股年初汇总编制年度工资总预算，按核定的收入比例，将资金及时划入“工资资金专户”。各业务股室分别负责各对口单位的人员和工资预算及异动情况审核，编制对口单位年度工资预算，核定其人员及工资额，及时报工资中心。
属新增到财政统发工资的人员，经市编制人事部门审批后，由各对口股室登记、核定，再由工资中心整理汇总填列“新增统发人员工资录入卡”，每月经分管局长、局长并报市主管领导审批后，按程序追加预算，再列入统发。对确定发放的政策性调整工资，经市人事局审批后，由对口业务股室审核汇总后交工资中心，工资中心汇总填列“统发人员增资录入卡”送分管局长审批后，登录单位人员工资台帐列入统发。
第20条 政府采购中心工作程序。年初，各业务股室负责初审各采购单位上报的年度采购计划，交采购中心复审汇总编制全市政府采购计划，再报主管局长批准，采购中心组织实施招标采购。凡经批准使用预算内资金购买物资、设备以及服务的项目，有关业务股室应将采购资金直接拨入采购中心资金专户；经批准使用预算外资金购买物资、设备以及服务的项目，采购中心和有关业务股室应督促单位在采购实施前一周内将资金划入采购中心资金专户。
会议和接待经费归口采购中心管理。采购中心年初制定会议接待实施方案，并始终参与制定和审核经费开支，定期做好与接待处的结算工作，向主管领导和预算股报送会议接待费开支情况。预算股按年初确定的包干办法，将会议接待费及时拨入采购中心专户。
第21条 预算外资金管理程序。预算外资金缴存：单位收取的预算外资金，填开“缴款单“直接缴存非税局在各专业银行开设的预算外资金专户。缴款单除银行和单位留存外，分别交非税局和对口业务股室各一联。纳入集中会计核算的，非税局应及时开具资金结算单，连同收据记帐联退还会计核算中心进行帐务处理。
预算外资金拨付：用款单位向对口业务股室申报预算外资金用款计划，填开“审批单”；根据其收入缴存情况和核定的拨款比率，业务股室初审，非税局复审并开出“拨款书”予以拨款。
对帐：每月初，非税局编制“预算外资金余额表”交各业务股室或会计管理中心，各业务股室和会计管理中心应及时核对各单位帐户余额，年终决算数非税局数为准。
票据领用：行政执法单位凡需领用行政事业性收费收据、基金收据、罚没款等票据的必须持物价部门核发的“收费许可证”、财政部门核发的“委托收费证”以及合法的执罚收费文件，由单位财务或会计管理中心统一到非税局或农税局领取。所收票款应按收支两条线和票款同步、收缴分离的管理办法及时解缴。续领收据的必须将上次使用完的票据存根交回销号，经核对无误方可领购新的收据，纳入“大厅收费”的执收单位，统一使用湖南省财政厅监制的《湖南省收费基金缴款凭证》电脑票，统一由政务公开中心领取，再由中心分发到银行，单位不再领取手工票据。
第22条 财政监督检查程序。监督股为财政监督检查牵头单位，负责制定监督检查工作计划，确定监督检查方式。凡财政部门组织的检查，应由监督股和相关业务股室提出计划，成立检查组，统筹安排检查事项，统一编制有关文书。检查结束后，检查组应对查出的问题提出处理意见，并写出检查报告，由被检查单位签章。对检查组提交的检查报告，依照国家有关财经法规和违纪事实，报局长或主管局长审核后下达处理决定；对违纪金额小、情节轻微的问题，经批准可当场作出处理决定。对查出的重大违法违纪案件，应按程序分别移交纪检监察部门或司法机关处理。
（五）、监督
第23条 全局的全体员工既是各项财政法律法规、规章制度的执行者，同时又是监督者，对于违反财政法律法规和规章制度的，每一位员工都可向自己的上一级乃至局长反映。全体员工不仅自己要遵守法律法规和有关规章制度，同时有权拒绝执行违反规章制度的指令。对于违规操作人员，一经发现，不论何种情况，按其所在岗位职责追究相应责任。
第24条 局纪
检监察室和财政监督股应认真发挥监督职能，加强制度建设，抓好内部监督检查，及时发现问题，严肃查处各种违法违规行为。要求每年对制度执行情况进行一次全面检查。
第17篇：内部审计制度
联创光电股份有限公司内部审计制度
第一章 总则
第一条 为了加强集团公司及所属子公司的管理和监督，维护集团公司合法权益，保障公司经营活动稳定、健康发展，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益，根据审计署有关内部审计工作的规定和集团公司的实际情况，制定本制度。
第二条 集团公司本部及所属子公司依照本规定接受审计监督。
第二章 机构设置及职责
第三条 集团公司内部审计工作，在总裁的直接领导下，对集团公司本部及子公司的预（决）算、财务收支和经济效益等进行监督，独立行使审计职权，对总裁负责并报告工作，并接受上级审计部门的指导监督。
第四条 集团公司内部审计常设机构在审计部，代表集团实行审计监督。其职责是：1按照有关法律、法规和集团公司的要求，起草内部审计法规制度等。2制定年度和季度审计实施计划。
3负责组织实施内部审计监督，并向总裁报告审计结果。
4完成总裁交办的其他审计事项。
第三章 审计范围和权限
第五条 审计部对集团公司及所属子公司的下列事项进行审计：
1对预（决）算，财务收支计划进行监督审计。
2对会计报表进行审计。
3对内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。
4对经济合同的执行及经济效益进行审计监督。
5对基建工程的概（预）算的执行，建设成本的真实性进行审计。6对主要领导人的经济责任进行审计。
7对严重违反公司制度，侵占公司资产，严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。
8贯彻执行审计法规，制定或参与研究本公司及所属公司有关的规章制度。9其他审计事项。
第六条 审计部的主要权限是：
1根据内部审计工作的需要，要求有关单位、部门按时报送计划、预算、决算、报表等有关文件、资料等。
2审核凭证、帐表、决算，检查资金和财产，查阅有关文件和资料。3参加有关议。
4对审计所涉及的有关事项进行调查，并读取有关文件资料等证明材料。
5对正在进行的严重违反财纪法规，将会造成损失或浪费的行为，经总裁同意，作出临
时临时制止决定。
6对阻挠、妨碍审计工作及拒绝提供有关资料的情况，报总裁批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。
7提出改进管理，提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规的行为的意见。
8对严重违反财经法规和造成严重损失或浪费的直接责任人员，可建议总裁给予行政处分并予以通报。情节严重的可建议移送司法机关依法追究刑事责任。
9 监督被审计单位严格执行审计决定。
第四章 内部审计的内容
1、会计报表的审计。审核报表相关数据的合理性和真实性，对有关数据进行询问、调查，鉴此以了解和评价各单位的基本情况。
2、财务制度审计。根据国家的财务法规和公司的财务制度审核分公司部门的执行情况，
并提出完善财务制度建议。
3、生产经营审计。审核各单位的物资、财产的流动、使用、管理控制制度是否健全，
有无失控或管理不到位的环节。审计和评价生产经营业务流程设置是否合理、运作是否有效，并对此提出改进建议。
4、特殊项目的审计。根据某些特定要求，进行某些特定项目的审计，包括工程预决算
审计、离任（岗）审计及其他重要经营活动的审计。在实际审计工作中将根据不同分公司和不同的时间进行不同侧重点的审计。
第五章审计程序
第七条 审计部在年初根据公司的具体情况，确定年度审计工作计划，报总裁批准后实施。
第八条 在实施审计计划时应拟订审计方案、审计范围、内容、方式和时间，并通知被审计单位，要求提供必要的工作条件。
第九条 审计人员进点审计时，检查被审计单位的会计凭证、帐簿、报表、业务档案以及时他有关的资料和资产，被审计单位必需如实提供，不得拒绝。
第十条 审计人员进点审计时，在正常的工作时间内可以根据需要就审计事项的问题向有关单位、个人进行调查及取证（如函证、外调），有关单位和个人应当支持和协助，如实向审计人员反映情况，提供有关证明材料。
第十一条 在审计中必需做好审计工作底稿，记录审计过程。各种旁证材料齐全。作好调查记录并应有相关人员的签名盖章。
第十二条 审计人员发现的问题，可随时向有关单位和人员提出改进建议。如有争议，应如实反映给总裁，必需依法有据，实事求是地提出解决办法。
第十三条 每项审计工作结束最迟不得超过一个星期提出审计报告。审计报告必需事实清楚，数据确实，依法有据、建议恰当。
第十四条 审计报告在征求、补充被审计单位意见后，报送总裁审定批示，作出审计结论和处理决定，通知被审计单位执行。
第十五条 被审计单位在听取审计部审计报告草稿后有不同意见时，首先对事实和数据是否确切可提出补充意见，经审计部查明后修改或补充。对审计报告的法规依据，处理及建议的内容也可以提出不同的看法，审计部可以采纳或维护报告。
第十六条 被审计单位对总裁指示的审计报告必须执行。审计部必须在一定时期内向总裁报
告执行结果。
第十七条 审计报告后由于情况变化和有新的重要事实查明后，被审计单位应向审计部报告的同时向总裁报告，由总裁决定原审计报告修改或继续执行。
第十八条 每个审计报告以及工作底稿附件必须在一个月内整理、装订成册归档备查。
第六章 业务程序
一、根据审计部门的工作安排和本公司的具体情况，拟订审计项目计划，报公司经理批准后
实施；
二、实施审计前，书面通知被审计单位；
三、在审计过程中，首先与被审计单位签订对提供的会计资料真实完整承诺书，审计人员检
查被审计单位的会计报表、账簿、凭证等资料，对有关审计事项调查取证，有关单位和人员必须密切配合；
四、对审计中发现的问题，审计人员应随时向被审计单位及其他有关单位和有关人员提出改
进的建议；
五、审计终结后，审计人员应及时提出审计报告，征求被审计单位的意见，报送公司经理审
批。经批准的审计报告和审计处理决定，送达被审计单位，被审计单位必须严格执行；
六、一定的比例对所进行的审计项目进行追踪审计，检查被审计单位采纳审计意见和执行审
计决定的情况；
七、目进行延伸审计；
八、被审计单位对审计报告及处理决定如有异议，应及时向公司经理提出书面说明，由公司经理作出相应处理。
第七章 作业标准
审计准备
一、审计计划：
1.在编制审计计划前，应了解被审单位以下情况，据以确定可能影响会计报表的重要事项：
1.1.合同、协议、章程、营业执照；
1.2.相关内部控制制度；
1.3.厂房、设备及办公场所；
1.4.财务会计机构及工作组织；
1.5.其他与编制审计计划相关的重要情况；
2.编制审计计划前，应当查阅以往审计档案，关注以下事项：
2.1.以往的审计计划及审计总结
2.2.以往的重要审计调整事项；
2.3.以往的管理建议要点；
2.4.以往的其他有关重要事项。
3.在编制审计计划时，应特别考虑以下因素：
3.1.审计目的、审计范围；
3.2.被审单位的经营规模及其业务复杂程度；
3.3.被审计单位以前年度的审计情况；
3.4.被审计单位在审计年度内经营环境、内部管理的变化及其对审计的影响；
3.5.经济形势及公司政策的变化对被审计单位的影响；
3.6.关联者及其交易；
4.总体审计计划的基本内容：
4.1.被审计单位基本情况；
4.2.审计目的、审计范围及审计策略；
4.3.重要会计问题及重点审计领域
4.4.审计小组组成及人员分工；
4.5.审计重要性的确定及审计风险的评估；
5.具体审计计划应当包括各具体审计项目的以下基本内容：
5.1.审计目标；
5.2.审计程序；
5.3.执行人及执行日期；
5.4.审计工作底稿的索引号；
5.5.其他有关内容。
6.审计计划由审计小组负责人编制，经主管审核后实施。
7.审计计划的繁简程度取决于被审计单位的经营规模和预定审计工作的复杂程度。
第八章 审计人员
第十九条 内部审计人员应当具备必要的专业知识，熟悉本公司的经营活动和内部控制，并不断通过后续教育来保持和提高专业胜任能力。
第二十条 内审人员应当依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，保守秘密，不得滥用职权，徇私舞弊，泄露秘密，玩忽职守。
第二十一条 内审人员依法行使职权受法律保护，任何单位和个人不得打击报复。
第二十二条 对审计工作成绩显著的工作人员以及在揭发、检举中的有功人员给予表扬和奖励。
第二十三条 审计人员泄露机密，有以权谋私，舞弊行为者应给予行政处分，情节严重而构成犯罪的提请司法机关依法追究其刑事责任。
第二十四条 对打击、报复审计人员和检举、揭发的人员，不论其职位高低，在公司内部由总裁根据情节严重情况，给予行政、经济处分，情节特别严重的报有关机关处理直到依法追究法律责任。
第九章 附则
第二十五条 本制度的修订、补充由审计部报总裁批准后执行。本制度由审计部负责解释。
第18篇：内部审计制度
谷陇镇民族中心卫生院内部审计制度
为了加强对医院财务收支情况的审计监督,特制定本制度：
一、审计依据：依据国家有关法律、法规及卫生部《卫生系统内
二、审计内容：医院本院财务货币、资金、资产和经费收支情况
三、审计要求：医院财务科应向院内部审计员提供审计期间的会
四、审计程序：
1、对医院本级财务执行情况的审计工作于年度终了30天后进行
2、院内部审计员在实施审计前3个工作日，向院同级财务科送达部审计工作规定》以保护国有资产的真实和完整。执行情况。 计凭证、会计账簿和会计报表以及有关的会计资料。 审计。 审计通知书，被审计单位自收到审计通知书3个工作日内向审计员提供审计期间的会计凭证，会计账簿和会计报表及有关的会计资料。
3、审计员通过审查会计凭证，会计账簿和会计报表及有关的文件、
4、审计员实施审计后向医院院务委员会提出审计报告。
5、审计报告送达院务委员会后，院务委员会必须在收到审计报告资料、检查现金、存款、实物等方式取得证明村料。之日起10个工作日内提出书面意见。无特殊情况，10个工作日内未提出书面意见的视为无意见。
6、审计员对院务委员会的意见进一步核实，并在必要时对审计报
7、审计报告一式叁份，一份送医院财务科作为工作和今后改正工
五、审计报告应包括下列内容
1、经费收支执行情况。
2、对经费预算执行情况的审计评价。
3、存在的问题及处理意见和建议。告作出修改。 作的借鉴。另一份留在审计员及在医院办公室处存档。
第19篇：内部控制制度
财务管理制度
第一章 总则
一、为了确保本单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》现制定芦葭镇卫生院财务管理制度
第二章 内部控制制度
二、财务机构工作职责
1、认真贯彻执行《会计法》，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。
2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，制定本部门的财务管理办法和实施细则，并组织实施。编报部门预算，审查核定年度预算，做好相关资金的综合统筹平衡工作。
3、按照《会计法》的要求，认真做好记账、算账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚；日清月结，按期报账。
4、按照有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，节约开支，考核资金使用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据。
5、负责债权、债务工作，加强固定资产管理，维护单位财产的安全、完整。
6、按照会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。
7、负责本单位票据的领购、分发、缴销等工作。
8、负责本单位所属各科室经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作。
9、组织本单位财务人员，学习国家财政法规制度和现代化财务管理。
10、接受并配合审计、财政、税务等部门的监督检查。
第三章 现金、银行存款和印章管理制度
一、现金管理制度
1、管理原则：严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，加盖戳记、编证入账，账账核对、日清日结，查核限额、及时存取，严禁“白条”、不得坐支，禁止违规大额提现，严防挪用、确保安全。
2、开支范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的各项奖金；（4）各种劳保、福利费用以及对个人的其他支出；（5）出差人员必须随身携带的差旅费；（6）结算起点以下的零星支出；
3、定期盘点现金，做到账实相符。
二、银行存款管理制度
1、加强账户管理，按规定办理存款、取款结算。定期检查、清理银行账户的开立和使用情况。
2、严格遵守银行支付结算纪律。
3、定期获取银行对账单，查实银行余额，编制银行存款余额调节表。
4、明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，防止空白票据遗失和被盗用。
三、印章的管理制度
1、财务专用章应由专人管理，个人名章应由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
2、严格履行签字或盖章手续。
第四章 预借款管理、报销票据的管理、差旅费管理、固定资产管理制度
一 预借款管理制度
1、本单位所属科室借用现金要按规定填写《借款单》，经科室负责人审签，由财务负责人签字后报主管财务领导审批。办理借款手续时，要出具有关批示或会议通知等相关资料。借用现金的经办人员必须是正式在编人员。非公务活动一律不得借款。
2、借用现金应在1个月内报销结账。如不能按规定时间报销，应向财务机构出具书面说明材料。对在规定期限内无正当理由未结清借款的人员，由财务机构通知其所在科
室，限期办理报销手续；限期仍未及时报销结账的，从借款人工资中抵扣，直至结清欠款。
3、需要以银行结算方式预付款的，应填写《预付款申请单》经科室负责人审签、财务负责人审批后按规定程序办理。
二、报销票据的管理制度
1、作为报销依据的发票或收据必须符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。
2、发票或收据须按规定要求其全联、逐栏一次性如实开具。其中，发票的“商品名称”栏须开具所购商品具体名称；因购买商品较多、无法在发票联上全部列明的，须附卖方出具的购物小票或商品明细清单。收据上必须要求其详细列明收款事由。
3、凡遗失车票、船票、飞机票的，必须由当事人书面说明情况，科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证。报销金额以核定数为准。从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原签发单位加盖财务专用章的证明（需注明票据号码、金额和内容）或原票据记账联的复印件（须加财务专用章证明），由经办科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证报销。
4、跨年度的票据，原则上不予报销。如有特殊情况确需报销的，必须以书面形式陈述理由，按规定程序审批。
5、经办人员办理报销业务时须将发票和收据等原始凭证粘贴整齐、有序。
三、差旅费管理制度
1、职工因公出差前要填写出差任务单，经科室负责人和主管领导审批后，作为借款和报销的依据，并粘贴在差旅费报销单上。报销差旅费时按规定填写《差旅费报销单》。
2、差旅费报销要严格按照《单位差旅费管理办法的通知》执行。
3、出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经主管领导批准方可乘坐飞机。
4、出差人员在途期间的伙食补助按在途实际天数核领。在出差地工作期间，无接待单位的，凭出差地就餐发票在规定标准内核领伙食补助。由接待单位统一安排伙食的，凭接待单位开具的有效凭证在规定标准内核领伙食补助；没有接待单位有效凭证的，不发伙食补助。
5、工作人员报销会议培训期间差旅费，要附举办单位的正式会议培训通知或主管领导同意召开会议、组织培训的批示；领取学习、进修、挂职锻炼、帮助工作等期间的城市间交通费、伙食补助费和公杂费，要提供领导批示件。
6、工作人员出差期间，因进行游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。
四、固定资产管理制度
1、固定资产管理的组织分工：固定资产管理实行“统一领导、归口管理” ，国家统一所有，单位占有、使用的管理体制。财务机构负责本部门固定资产管理工作，通过固定资产明细账、固定资产卡片进行会计核算，确保固定资产账实相符、帐卡相符、帐证相符、账账相符。单位内各科室固定资产管理实行负责人负责制，各科室负责人全面负责本科室的固定资产管理工作，并指定专人负责固定资产管理，登记固定资产卡片，填制“固定资产变动情况表”，经科室负责人签字后报财务机构。
2、固定资产的处置：是指对单位占有、使用的固定资产，进行产权转让或注销产权的行为。处置方式包括无偿调拨（划转）、对外捐赠、出售、出让、转让、置换、报废报损等。未经批准不得擅自处置。对擅自处置的，依据《 财政违法行为处罚处分条例 》等有关规定进行处理。
3、固定资产的出租、出借：是指单位对其占有、使用的固定资产，在保证完成本单位正常工作的前提下，经审批同意，按照国家有关政策将存量资产进行出租、出借的行为。资产出租、出借，；未经批准，不得出租、出借。对擅自出租、出借的，依据《 财政违法行为处罚处分条例 》等有关
规定进行处理。
4、国有资产收入管理：单位取得的国有资产收入，严格执行政府非税收入收缴管理有关规定，实行“收支两条线”管理，纳入财政预算，各单位按规定编报收支预算，经市财政局审核汇总、统筹平衡并按程序报批后编入部门预算。有隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支等违反国家财政收入上缴规定等行为的，依据《 财政违法行为处罚处分条例 》等有关规定进行处理。
5、上级主管部门或其他部门配备（调拨）的、用专项资金购买的固定资产，根据调拨单、原始发票等及时记入固定资产账进行管理。
第五章 财务人员岗位责任制度
一、财务负责人岗位职责制度
1、负责日常财务会计工作，综合管理本级及本部门的计财工作，监督本系统严格执行《会计法》、《预算法》、国家财经政策和内部制定的有关规定，严守财经纪律。
2、组织编制并督促执行本级各项事业发展计划、年度财务收支计划。积极组织收入，合理安排支出，保证各项事业健康发展。
3、切实加强部门预算管理、国库集中支付管理和非税收入管理，认真实施财务监督。对违背预算程序、分配程序、拨付程序、借贷程序及其他违背财经纪律的事项，严格把关，
拒绝受理。
4、定期分析本级和本单位的部门预算执行情况和预算外资金收支两条线情况，认真考核各类资金的使用效益，组织直属单位内部审计工作，对存在问题及时采取改进措施。
5、制定内部财务会计管理制度，细化管理措施。
6、审查本单位对外提供的一切会计资料和统计资料。
7、负责完成领导交办的各项中心任务，督促完成上级部门或同级财政、审计、统计、物价、税务等部门交办的财务、统计等工作，配合完成内部各业务处室涉及计财方面的有关事项。
8、负责本系统财会人员的业务考核和业务培训，参与研究本系统会计人员的作用和调配。
9、负责处理本单位与其他部门之间的经济业务关系。
10、与本单位负责人没有直系亲属关系。
二、出纳岗位职责制度
1、严格区分资金渠道，熟练掌握各类费用开支标准和开支范围，坚决执行规定的预算报批程序和经费报销程序。
2、熟练使用市财政国库集中支付系统，准确及时支付各项费用。
3、熟练使用市财政非税系统，准确开具非税票据，并记录、核对已上缴财政和各项收入，及时拨回暂存款等资金。
4、认真审查各种原始单据，对不真实、不合规的原始
单据坚决不予受理；对手续不全、内容不完整或报批程序不规范的凭证必须在更正、补充后才予受理。
5、根据合规的原始单据，及时准确地编制记账凭证，坚持逐日登记现金日记账和银行存款日记账。
6、严格坚持现金管理制度和银行结算制度，库存现金余额控制在规定范围内，定期核对现金余额。
7、按规定程序处理并及时结算各种暂付款项，逾期不结算追究其责任。
8、认真保管好各种印章、空白收据、银行支票及其他有价证券。领用空白收据和银行支票必须履行批准程序，办理领取和注销手续。
9、不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。不能和会计机构负责人有直系亲属关系。
10、承办负责人交办的其他工作。
三、稽核员岗位职责制度
1、协助审查本级及本单位的财务收支计划和预算计划。
2、负责逐笔复核本单位各户原始凭证和记账凭证，并对复核签署的一切凭证负责。
3、定期抽查各户账簿记录。
4、复核各种会计报表，并对复核的报表负责。
5、承办财务检查和财务监督的相关工作。
6、承办领导交办的其他专项财务检查和内部审计工作。
第20篇：内部财务检查制度
XXXXX有限公司
内部财务检查制度
第一条 ：目的
为了解外派财务人员对被投资企业财务工作的开展情况、监督财务基础工作质量、岗位职责履行情况、各项财务制度、规定执行的情况，特制定本办法。
第二条 ：检查范围
XXXXXX有限公司投资且本部外派财务管理人员进行服务的公司。
第三条 检查类别
检查类别分为定期检查和不定期抽查。
定期检查是指：投资管理部根据各公司投资规模及公司管理要求，按年度/季度编制《年度/季度被投资企业财务工作检查计划》，报财务总监批准。每个季度末，根据年度计划编制下个季度的财务检查计划，据此进行的检查，为定期检查。
不定期检查：指根据管理要求，临时增加确定的检查。
对体系内被投资企业的检查，原则上覆盖面达到100%。
第四条 ：人员组成
检查人员由投资管理部组成，主要由管理部财务主管、外派财务人员轮流参加检查；对大型、复杂、重要的财务检查，应由资财管理部经理亲自参与。
第五条 ：检查内容
检查的主要内容包括但不限于以下几个主要方面：
1、外派财务经理岗位说明书履职情况；
2、制度执行情况、财务关系处理。
3、资金的管理；
4、财务基础工作：账、证、表的记录、归档；
第六条 ：检查流程
1． 检查前，管理部经理应和参与检查人员进行沟通，制定检查工
作计划，确定详细的检查时间、检查内容、需要的配合及准备资料。
2． 检查计划制定后，应于检查工作执行前一周将检查计划告之被
检查企业财务负责人。被检查企业财务部应做好相应的配合及准备。
3． 检查工作中，检查人员应与被投资企业相关人员作好充分沟通，
实事求是的做好相应的记录，作为形成检查报告的依据。
4． 检查工作完成后，应形成书面检查报告，报资财管理部部门经
理、财务总监。
第七条 ：检查结果
检查报告应做为内部管理档案进行管理，并作为考核委派财务人员绩效考核、晋级、晋升的的相关依据。
投资管理部
